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技术研发与产业化政府资助模式比较研究#
曹韵艺，蔺楠**
基金项目：教育部博士点基金项目支持（20100078120001）
作者简介：曹韵艺（1989-），女，本科
通信联系人：蔺楠（1972-），女，副教授，主要研究方向：创新管理、风险管理、技术创新与科技政策. E-mail:
（上海财经大学国际工商管理学院，上海 200433）
摘要：本文从发达国家（地区）技术研发与产业化政府资助模式的运行机制为切入点，通过5
研究发达国家（地区）技术研发与产业化政府资助模式的变迁轨迹，透视轨迹中各个阶段的
转化特点。同时分析 OECD、美国以及英国技术研发与产业资助模式及现状，解析其政府资
助促进技术研发与产业化的成功模式。结合我国的实际情况，对制定当前技术研发与产业化
政府资助模式给予政策建议。
关键词：技术研发；产业化；政府资助模式 10
中图分类号：请查阅《中国图书馆分类法》
The Comparative Study of Government-funded R&D and
Industrialization of Technology
Cao Yunyi, LIN Nan 15
(School of International Business Administration,Shanghai University of Finance and Economics,
Shanghai 200433)
Abstract: IThis article is based on the operating mechanism of the developed countries’
government-funded R&D and industrialization of technology, by studying the developed countries
(regions) R&D and industrialization of the evolution of government-funded model，find the 20
trajectory characteristics of all phases. Simultaneously analysis of OECD,., UK R&D and
industrial policy and mode, try to summarize the successful government-funded R&D and
industrialization model. Combined with the actual situation in our country, the article will give the
suggestions to develop R&D and industrialization of the current government-funded model.
Key words: R&D;Industrialization; Government-funded model 25
0 引言
随着当今世界经济的快速发展，科学技术逐渐成为各个国家之间的重要竞争点，特别是
在经历了金融危机后，科学技术的重要性更加显露无疑。因此，世界各国根据本国的实际情
况，纷纷出台一系列的政策措施，选择了不同的政府资助模式。2011 年，温家宝总理在国30
家科学技术奖励大会上指出要加快转变经济发展方式，实现科学发展，必须依靠科技支撑和
引领，并且要把科技摆在更加突出的位置，在新一轮科技革命和产业革命中赢得发展的主动
权。政府应采取何种资助模式推动技术研发与产业化的发展成为当前亟待解决的问题。
ＯＥＣＤ、美国、英国等发达国家在促进技术研发与产业化方面积累了许多行之有效的
经验，并取得了许多重要的技术创新成果。本篇论文从发达国家（地区）技术研发与产业化35
政府资助模式的内在机理与运行机制为切入点，通过文献研究，分析各个国家（地区）技术
研发与产业化政府资助模式。与此同时，分析我国当前的政府资助模式，并对不同的模式进
行分析比较，了解其侧重点，这对我国制定当前技术研发与产业化政府资助模式给予一定的
政策建议。
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1 OECD 部分国家技术研发与产业化政府资助模式 40
乍看之下，OECD 组织的国家创新战略似乎都差不多。的确，加强企业的技术研发来提
高产业的竞争能力仍然是 OECD 国家科技研发计划的一个普遍目标。
大部分 OECD 国家的科技战略都有如下特点：
加强对技术研发的政府支持
尽管经济增长放缓，导致税收下降，但政府在技术研发上的投资仍超过了在其他领域的45
支出。OECD 国家的技术研发费用占了ＧＤＰ的３％，美国和韩国更是高达ＧＤＰ的５％。
[1]自从认识到科技是长期发展的源泉后，很多政府制定了各种政策以改善基础设施，支持基
础科学的研发和创新，加强人力资本，促进绿色科技和创新，培养企业家精神。
促进企业研发和创新
企业是技术研发的主要源泉。在大多数国家中，他们在筹资和技术研发中都发挥着主要50
作用，各国政府以往任何时候都希望加大在研发和创新领域中的商业投资。在欧盟，研发支
出的 3％主要用于增加企业在研发中的投入。
研发费用的税收减免
如上所述，直接通过赠款，补贴和贷款的公共资金仍然是支持企业研发的重要方式。然
而，在许多国家更多地采用税收减免。 55
大致来说研发税收优惠的主要形式有三个：（１）允许从税前扣除应缴的研发税收抵免；
（２）研发津贴可以从应纳税所得额中加计扣除；（３）折旧免税额。此外，不同国家做法
也不同，例如在符合条件的研发中增加了种类繁多的财政计划。除了最主要的三大类型的计
划，比利时和荷兰的税收优惠制度则是减少或降低工资税和社会成本。
构建产业集群 60
加强现有的或发展集群已经成为国家创新的支柱政策。在一定范围内，企业、高等教育
机构和公共研究机构集合在一起进行合作。在所有经合组织国家中，创新很多是由于地理上
集中的地区产业群和区域经济体。
以德国为例
德国作为ＯＥＣＤ中经济和科技的典型代表之一，强大的科研能力为人们所称道。因此，65
德国在推动企业技术研发的进程中积累了宝贵的经验，并取得了引人注目的成果，值得我们
好好研究。
政府与企业的研发支出（GERD）从 2007 年占 GDP 的 ％上升至 2008 年的 ％。
自 2000 年以来，GERD 平均每年增长 ％。企业研发开支占 2008 年 GDP 的 ％; 企业
研发开支的费用 91％来自产业和 ％来自政府。[2] 70
德国为了给企业营造良好的研发环境，提供了一系列扶持政策以全面提升企业研发能
力。
1.提高中小型企业研发的参与程度。加强在企业之间和企业与科研之间的联系，使之相
互提高。并在中小企业最薄弱的环节——融资加大帮助力度，建立有效的资金支持方式。
2.推动技术研发过程的标准化。这不仅给企业提供了一个参考准则，也有利于提高研发75
成果的产业化，使其更快进入市场。
3.培养适合的专业人才。通过高等教育以及专业培训来培养适合技术研发方面的专业人
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才，确保科技的可持续发展。
4.加强科研成果的产业化。促进高校、研究机构和企业之间的交流，实现知识的共享，
加强技术研发成果的转化及应用。如制定有助于中小企业的专利政策、科研成果应用措施、80
创新联盟等方式，将科技的进步给经济提供强大的动力。
2 美国技术研发与产业化政府资助模式
美国强大的研发和应用能力使其科技水平始终走在世界的前列，要想保持这一领先优
势，良好的政策及资助模式是必不可少的。如今，在美国影响较大的主要是 Federal Funds for
R&D 和 TIP 计划，前者主要注重于产业内的政府资助，后者主要侧重于产业间的政府资助。85
两者的结合使其资助模式更为完善。
Federal Funds for R&D—产业内的政府资助
联邦政府在支持研发中起着举足轻重的作用，并推动了科学技术的突破。
根据奥巴马总统的 2010 年预算要求，6 个联邦机构会得到联邦总研发资金的 ％：
国防部（DOD）占 ％，卫生和人力部服务部（HHS）（主要指国家卫生研究院（NIH））90
占 ％，国家航空航天局（NASA）占 ％，美国能源部（DOE）占 ％，美国国家科
学基金会（NSF）占 ％，农业部（USDA）占 ％。[3]国家卫生研究院（NIH）和国家
科学基金会（NSF）的资助方式采用的是由下到上，即申请者自由设计研究项目；而国家航
空航天局（NASA）和国防部（DOD）的资助方式采用的是由上到下，申请项目由机构确定。
相比较而言，前者的申请者较多，但资助资金较少，后者的申请者较少，但资助资金较大。 95
联邦研发经费可以分为以下几个方面：基础研究投入、应用研究投入、开发投入、设施
和设备投入。（见表 1）奥巴马总统的 2010 年预算中包含 亿美元用于基础研究，比
2009 年增加了 亿美元，增长了 %； 亿美元用于应用研究，下降了 亿美
元，降低了 ％； 亿美元用于发展，同比增长 亿美元（％）；和 亿美
元投入设施和设备，增加了 1200 万美元，增长 ％。 100
表 1 美国政府近年来研发资金投入（单位：万美元）[4]
2008 年 2009 年 2010 年 同比增长 增长比率
基础研究 228613 29881 30884 1003
应用研究 27413 28766 28139 -627
开发 83234 83887 84054 167
设施和设备 4466 4531 4543 12
合计 143746 147065 147620 555
TIP 计划—跨学科，产业间的政府资助
2007 年 8 月 9 日，美国总统签署了“美国竞争法”（The America COMPETES Act），105
该法案对美国的科技发展起了重大的影响作用。它的生效意味着实施了 17 年的先进技术计
划（ATP）的终止，开始由美国国家标准与技术研究院（NIST）推广实施新的技术创新计
划（TIP）。
与 ATP 相比，TIP 更具有战略导向，在资助对象、金额及方式都存在一定的差异。
TIP 的主要特点：[5] 110
计划
使命
资助“高风险、高收益”的技术研究项目；
“高风险、高收益”具有更强的政策导向，技术研究要解决关键国家需求领域所面
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临的社会挑战，强调研究结果的可转化性；
TIP 的研究优先权事先多途径征集、遴选确定，企业和技术联合体根据关键需求指南
提出申请，强化了政策的导向性。
申请
资格
中小企业可以单独或以联合方式提出项目申请，大学在联合申请中可以成为主导者；
仅用于资助中小企业，暴力大企业的参与资格，但明确规定大企业不能获得实际经
费资助；
项目中的知识产权归属不受限制，课归属于参与合作的任何单位（仅限于美国机构），
包括大学和非营利研究机构。
资助
方式
对单独企业（必须是中小企业）的资助，以最长 3 年，总金额不超过 300 万美元为
限；
对合作研究，以最长 5 年，不超过 900 万美元为限；
中小企业要求分摊至少 50%的研究费用；
资助仅限于与项目有关的直接费用，而非间接成本（包括收益、企业管理费用等）；
倡导合作研究，2008 年资助的 9 个项目中有 7 个系联合申请，其中 4 项由大学牵头。
3 英国技术研发与产业化政府资助模式
英国作为工业革命的发源地，一直有着重视科技的传统，但是学术界的研究往往只停留
在纸上。而与企业之间的联系并不大，英国政府为了促进产学研的合作，制定了一系列的政
策，以推动研发成果的产业化。 115
联系计划(Link Collaborative Research Scheme)
1986 年，联系计划由英国科学技术办公室(Office of Science and Technology)主持，共 12
个部门及各研究理事会参与。该计划实施的主要目的是为了加强科研机构和企业在技术研发
之间的联系。该项目申请的主体必须包括至少一家科研机构和一家企业，这种强制规定能更
好地确保加强两者之间的合作，也能使科研成果更好地进入产业化的阶段。项目的资金一部120
分由企业负责，另一部分由政府资助。该计划主要负责资助 3 个方面的项目：（1）核心科
技创新研究(政府资助 50％)；（2）研究成果产品化研究(政府资助 75％)；（3）产品开发研
究(政府资助 25％)。在申请主体之间，还要签订一个协议，明确各自的工作任务和成果归属
情况，政府一般不要求研发成果的知识产权。
法拉第合作伙伴计划(Knowledge Transfer Partnerships Scheme) 125
与其他的计划不同，法拉第合作伙伴计划并不是由政府组织和实施的，它在 1997 年由
民间组织推动发展，同时也得到了英国政府的大力支持。该计划的主要目的是将众多的大学、
科研机构、企业等都联合起来，它更强调各个主体之间的紧密协作，将多方的力量整合在一
起。不同的法拉第联盟会在不同的行业中设立，科研机构、企业等可以申请加入相应的行业
中，并享有一定的权利，如参加联盟组织的各类培训和会议等。此外，联盟也会邀请“技术130
翻译家”(Technology Translator)来识别各个企业的技术需求，他们就像一个纽带，将科研机
构和企业联系在一起。
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知识转移合作伙伴计划 (Knowledge Transfer Partnerships Scheme,简称
KTP)
知识转移合作伙伴计划始于 2003 年，是由“教研公司计划”(Teaching Company Scheme，135
简称 TCS)和“院校与企业界的合作伙伴计划”(College-business Partnerships Scheme，简称
CBP)合并而来的。该计划的目的在于促进大学与产业界之间的合作、培养高级工程技术人
员、促进科研成果向产业界转移，旨在合理地使用知识、技术和技巧帮助商业企业提高竞争
力和生产率。
经历了 2008 年的金融危机的重创后，英国的经济面临着许多问题。为了应对本次危机，140
英国将科技视为推动经济发展的强大动力。2010 年底，英国政府发布了《技术创新中心报
告》。报告中提到虽然英国的科研水平位于世界的前列，但在成果的产业化过程中仍存在一
定的问题，不能使科技大力推动经济的发展。因此，英国政府打算在 2014 年前投资 2 亿英
镑，创建一批创新中心，将大学、科研机构和企业联系在一起，促进技术研发和产业化。[6]
145
4 我国技术研发与产业化政府资助模式
邓小平同志提出：“科学技术是第一生产力。”因此，我国制定了一系列有关科技的政
策，旨在提高我国的科技水平，为全面建设小康社会打下扎实的基础。国务院制定的《国家
中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》为我国未来的科技发展奠定了良好的目
标》。根据这一规划，我国的科技计划主要包括：基础研究计划、国家科技支撑计划、高技150
术研究发展计划、科技基础条件平台建设、政策引导类计划等。
155
160
165
170
图 1：“十一五”科技计划体系
我国政府在激励技术研发和产业化过程中，主要采取以下措施：
“
十
一
五
”
科
技
计
划
体
系
国家科技重大专项
星火计划
火炬计划
技术创新引导工程
国家重点新产品计划
国际科技合作计划
国家重点实验室
国家工程技术研究中心
科技型中小企业技术创新基金
国家高技术研究发展计划（863 计划）
其他
国家科技支撑计划
国家重点基础研究发展计划（973 计划）
国家科技基础条件平台建设
政策引导类科技计划及专项
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税收优惠
（1）税前抵扣。企业当年实际发生的技术开发费用可按照 150%抵扣当年应纳税所得额。175
不足部分，可在 5 年内结转抵扣。企业提取的职工教育经费在计税工资总额 %以内的，
可在企业所得税前扣除。
（2）加速折旧。用于技术研发的设备，单价低于 30 万元的，可一次或分次摊入管理费；单
价高于 30 万元的，可采取加速折旧的方法计提折旧。
（3）减免税收。经国家认定为高新技术的企业从获利年度起两年内免征所得税，两年后按180
15%的税率减征企业所得税。[7]
金融支持
（1）鼓励创业投资。自 2006 年开始实施的《创业投资企业管理暂行办法》为企业的创业提
供了一定的法律保障体系，促进了创业风险投资企业规范健康发展。通过政府设立的引导基
金鼓励社会资金投入创业风险投资企业。 185
（2）建立多种形式的融资渠道。在政府直接资助和间接资助的形式下，加强金融机构对企
业技术研发的支持。鼓励银行加强对创新企业的扶持力度，给予积极的信贷支持。建立中小
企业信用担保机构，形成多层次的风险分担机制。支持有能力的高新技术企业上市，以 IPO
的形式公开向社会募集资金。
引进消化再吸收 190
（１）引进国外先进技术。对于国内尚没有的技术，鼓励企业自主创新的同时，也可通过向
国外引进的方式取得。政府设立专项资金，用于引进重要的先进技术，支持重大技术设施和
关键共性技术的研究开发。
（２）消化再吸收。在引进的基础上，鼓励企业根据实际情况进行创新，形成新的科技成果，
政府给予优先扶持并纳入政府采购的范围内。 195
知识产权的保护
建立健全知识产权保护体系。中国的知识产权的法律条文已较为完备，关键在于加强执
法的力度，并在全社会形成一种良好的保护知识产权的氛围。企业在技术研发的过程中应积
极申请知识产权，保护自身的合法利益不被侵犯。政府要加快知识产权的受理和审批流程，
并对申请知识产权的企业给予一定的补助，对做出重大突出贡献的个人或组织给予奖励。 200
5 结论
通过以上对不同的国家（地区）政府资助模式的比较分析后，结合我国的实际情况，对
制定当前技术研发与产业化政府资助模式给予了一定的启示：
提升全社会的创新意识
纵观世界上的科技强国，瞩目的科技成果背后往往是一个充满创新意识的大众，科技已205
深深渗透于人们的工作、学习、生活中，并不断鼓励继续开发完善。我国虽然已对科技十分
重视，但是百姓的创新意识并不强，缺乏主观能动性，因此，政府应加大科技的宣传力度，
使科技深入人心，激发大众的创新意识。
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加大政府的研发投入
与发达国家相比，我国的研发力度仍然不强。作为衡量一个国家研发力度的重要标准210
之一，我国的研发投入占 GDP 的比重较少，这与我国如今的经济实力和发展目标是不相符
的，因此政府应加大对技术研发的投入，特别是基础性项目的投入，这样才能更好地发挥政
府的引导作用。
增强企业的创新能力
企业成功的一个重要因素就是创新能力。在如今市场的激烈竞争下，企业仅凭借资本和215
生产要素等已很难大有作为，此时企业的创新能力显得尤为重要，只有不断地推出新产品，
满足市场的需求才能在市场这块大蛋糕上分得一块。政府可以帮助企业建立有助技术创新的
组织和制度，组建一批自己的科研队伍，形成企业的创新机构。此外，鼓励科研机构在一定
条件下实行企业化管理，加入市场竞争中。
建设创新型人才队伍 220
首先人才的培养必须从教育抓起，政府要加大对科技人才的培训，支持和指导他们的发
展，使其保持不断创新的能力。在选用方面，要不拘一格降人才，坚持公平竞争、择优录取
的原则，为优秀人才提供展示能力的平台。同时，注重人才的引进工作，有针对性地引进高
层次人才，加强人才的交流。
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[参考文献] (References)
[1] OECD. OECD Science, Technology and Industry Outlook 2010[Z]. Paris: OECD Publishing,2010.
[2] OECD. OECD Science, Technology and Industry Outlook 2010[Z]. Paris: OECD Publishing,2010.
[3] John F. Sargent Jr., Coordinator Specialist in Science and Technology Policy. Federal Research and
Development Funding:FY2010[Z]. USA：Congressional Research Service，2010. 230
[4] John F. Sargent Jr., Coordinator Specialist in Science and Technology Policy. Federal Research and
Development Funding:FY2010[Z]. USA：Congressional Research Service，2010.
[5] 蔺楠，李世超，于岩岩.美国技术创新资助政策的调整及启示[J].中国科技论坛，2010，11（11）：149-154
[6] The United Infrastructure Plan 2010[Z]. London:UK,2010.
[7] 国务院. 实施<国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）>的若干配套政策[Z]. 北京：国务235
院，2006.
