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中国技术研发与产业化政府资助绩效评估
研究#
时雁，蔺楠**
基金项目：教育部博士点基金项目支持（20100078120001）
作者简介：时雁（1989-），女，上海财经大学国际工商管理学院，主要研究方向：政府科技政策
通信联系人：蔺楠（1972-），女，上海财经大学国际工商管理学院 副教授，主要研究方向：创新管理、
风险管理、技术创新与科技政策
（上海财经大学国际工商管理学院，上海 200433） 5
摘要：本文建立了一个绩效评估指标体系，将政府直接资金投入和以政策扶持为主要形式的
间接投入作为政府技术研发与产业化政府资助的投入，将专利数、学术论文数、新产品销售
额、GDP 和工业增加值作为主要技术研发与产业化资助的产出。通过将中国的各指标与
OECD成员国相应指标进行对比，研究中国政府资助的绩效情况。结果发现目前我国的研发
投入总数大，强度较低，需要更加关注基础研究的投入，在间接扶持方面需更多考虑中小企10
业的利益，产学研合作还不够密切，可以在资助时适当倾向企业与大学或研究机构合作的项
目。
关键词：政府资助；绩效评估；技术研发；产业化；高新技术企业
中图分类号：C939
15
Study on performance evaluation of governmental funding
for R&D and industrialization of technology
Shi Yan, Lin Nan
(Shanghai University of Finance and Economics, Shanghai 200433)
Abstract: This article builds a performance evaluation system with direct governmental funding 20
and indirect policy support as the form of input, and the number of patents, academic papers, new
product sales, GDP, industry value-added as output. By comparing the indicators of china with the
OECD member countries, we can study the performance of governmental funding for R&D and
industrialization of technology of china. Although the total R&D expenditure is large, the
percentage in GDP is still low, and the percentage of R&D expenditure invested in basic research 25
is low. The performance of output of R&D and industrialization of technology is good, but it’s
still a long way to catch up with USA. We have to concentrate more on the cooperation between
enterprises and universities.
Key words: governmental funding; performance evaluation;R&D; industrialization
30
1 引言
“十一五规划”中，我国首次把增强科技自主创新能力、建设创新型国家作为一项国家
战略提出，将科技创新提到了一个更为重要的地位。然而在资助的同时，中国并没有实行相
应的绩效评估体系。一方面由于政府科技资助的成果较难界定，另一方面由于科技成果的产
生具有时滞性，所以要建立完善的绩效评估制度比较困难。其实在不断增加资助资金数量的35
同时，提高资金的利用效率也是极为重要的，对政府资助绩效进行评估有助于更好地发现问
题，总结经验，进一步提高资助质量。所以建立全面的评估指标体系，并进行定期的政府资
助绩效评估是完善政府科技资助必不可少的环节。
目前已有的关于技术研发和产业化政府资助绩效评估的文献有些是纯理论研究，另有一
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些运用计量模型和数据，分析了政府资助对于技术研发与产业化的影响，也有对地方政府研40
发资助的实证分析，对于中央政府技术研发与产业化资助绩效的研究较少。本文拟在现有的
研究基础上，将理论与实证分析相结合，将数据范围由地方扩展为全国，并且选取其他主要
国家（OECD 成员国）的相应指标作为标杆，建立政府资助绩效评估框架，通过对比我国政
府和其他国家在资助技术研发和产业化方面的投入和产出，对其绩效进行评估。
2 政府资助绩效评估研究框架的构建 45
指标选取原则
本文构建绩效评估框架时，主要遵从相关性、可获得性、可量化和可比性四条原则进行
指标的选取。
首先，选取的指标必须和政府对技术研发和产业化的绩效具有相关性，一方面能够反映
出我国的技术研发与产业化的实际情况，另一方面要体现出政府资助对其的影响。我们从政50
府资助的投入和产出两方面着手。
其次，指标必须是可获得的。由于问卷调研和访谈等方法获取第一手资料实行起来比较
复杂，资金投入大，估算方法的错误也可能导致数据的失真，所以在本文中选取的指标一般
都是可以直接获得的二手资料，经过加工整理而来。
再次，指标的可量化性也很重要。为了更清晰地看出发展的趋势和地域之间的产别，本55
文在选取指标时更偏好量化指标。对于以优惠政策等为主要形式的间接资助则进行列示对
比。
最后，指标的可比性是指选取的指标在与其他国家相关指标相互比较时，保持统计口径
一致，所以会尽量选取国际组织的统计数据，使国家之间的比较更有说服力。
指标的选取 60
根据以上原则，本文构建了如图１的绩效评估指标体系[1]。第一层分为投入和产出两方
面：在投入方面，用资金投入作为政府直接投入的衡量指标，由于间接投入也是政府对技术
研发的重要投入，而且也是政府所特有的资助手段，所以同时列举了一些中国目前的法律法
规，优惠政策等，体现政府的间接投入，尽量将其中可以量化的进行量化。对于产出而言，
最直接的体现莫过于论文和专利等的科技成果。本文从世界知识产权组织（WIPO）所出的65
报告中摘录了各国专利的情况；论文情况则参考了 SCI，而且收集的数据不仅反映科技成果
的数量，也进行了质量的分析。最后，由于是考虑政府的资助绩效，所以加入了经济和社会
福利的指标[2]，从而更全面地考察资助成果。
然后分别将政府资助的投入和各项产出指标分别与OECD 成员国进行比较，由于OECD
成员国的总研发费用达到全球研发总费用的 80%以上，所以基本能体现全世界当前技术研70
发与产业化的水平。希望从对比中发现政府研发资助的投入和产出所存在的问题，学习其他
国家的经验，提高我国政府研发资助的效率。
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图 1 技术研发与产业化政府资助绩效评估指标体系 75
Fig. 1 indicator system for performance evaluation of governmental funding for R&D and industrialization of technology
3 中国技术研发与产业化政府资助主要投入
我国当前的资助模式可以粗略地总结为：国家直接资金投入，产权归研发个体所有，个
体可自主进行交易或商业化，政府通过政策等间接手段扶持研发个体，适当引导研发方向。
这样的资助模式比较有利于实现企业为创新主体，以市场为导向，增强自主研发能力的目标。 80
直接资金投入
资金直接投入是政府资助大学、企业和其他科研机构进行技术研发与产业化最为直接的
一种方式。我国每年的研发经费支出都有明显增长，而且增长速度也逐步加快。2010 年我
国全年的研发经费总支出达到 6980 亿元人民币，其中政府出资 23%，企业资金为 72%，较
09 年增长 %，占国内生产总值的 %。从图中我们不难看出企业研发投入的资金增长85
远快于政府研发费用的投入，这从一定程度上反映了政府资金投入对企业研发费用投入的带
动作用，企业已逐步成为研发主体。
根据 OECD《主要科学技术指标》的统计数据显示，中国 08 年就经费投入绝对值而言，
已经超过法国，位居第四，前三分别是美国、日本和德国。但是 R&D 在 GDP 中所占的比
重仅为 %，与最高的韩国 %相比仍有不小的差距，OECD 成员国家的平均 R&D 比90
重为 %，中国和其成员国相比排名靠后（详见表 1、图 2、图 3）。
表 1 历年研发经费投入和资金来源及占 GDP 的比重
Tab. 1 R&D Expenditure and its source and the percentage of GDP
单位：亿元人民币 95
年份 全国研发经费支出 政府资金 企业资金 国外资金 其他资金 占 GDP 的比重
2003 30 %
2004 %
2005 %
2006 %
2007 2611 50 %
2008 %
2009 203 %
2010 6980 - - - - %
注：数据来源为中国统计年鉴 2010，中国科技部官网
直接投入
技术研发与产业化
政府资助投入
技术研发与产业化
政府资助产出
间接投入
税
收
减
免
政
府
采
购
知
识
产
权
保
护
科技成果 经济效益 社会福利
专利
论文
新产品销售额
G
D
P 增长
工业增加值
高新区企业
R
&
D
经费支出
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注：数据来源来自中国科技部、OECD《主要科学技术指标 2009/1》、巴西科技部、联合国教科文组织
图 2 部分国家 R&D 经费支出 100
Fig. 2 GERD in selected countries
单位：亿元人民币（%）
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
年份 199
5
199
6
199
7
199
8
199
9
200
0
200
1
200
2
200
3
200
4
200
5
200
6
200
7
200
8
200
9
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
全国研发经费支出
政府资金
企业资金
国外资金
其他资金
占国内生产总值的比重
注：数据根据《中国科技统计年鉴 2009》整理得出 105
图 3 研发经费来源和占 GDP 的比重
Fig. 3 R&D expenditure source and the percentage of GDP
从对于不同研究类型的研发经费投入分布来看，除了法国、澳大利亚、瑞士三种研究费110
用分布比较平均，意大利比较重视应用研究外，其他国家都是试验发展的费用所占份额最大，
其次为应用研究，基础研究所占份额最小（详见表 2）。根据 2009 年的全国第二次 R&D 资
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源清查数据显示，中国政府 20%左右的资助投入了基础研究中，占了基础研究总经费的大
约 83%。而根据美国 2010 年工程与科学指数（Science and Engineering Indicator 2010）显示，
美国的基础研究经费大约 57%来自政府拨款，企业出资占 %，而且按经费执行来看，企115
业承担了 %的基础研究。
表 2 中国和部分 OECD 国家对不同研究类型的费用投入比例
Tab. 2 the percentage of R&D expenditure for three kinds of research
单位：% 120
基础研究 应用研究 试验发展 数据年份
中 国 2007
美 国 2006
日 本 2005
法 国 2005
澳大利亚 2004
意大利 2005
瑞 士 2004
奥地利 2002
捷 克 2006
丹 麦 2005
韩 国 2006
俄罗斯联邦 2003
注：数据来自《中国科技统计年鉴 2009》
政策扶持
政策扶持是政府相对企业所特有的研发投入方式，是一种间接投入。随着《国家中长期
科学和技术发展规划纲要（2006—2020 年）》的颁布，国务院还颁布了一系列的配套政策125
以保证其实施，包括科技投入、税收激励、金融支持、政府采购、引进消化吸收再创新、创
造和保护知识产权、人才队伍、加强统筹协调等。
税收是国家鼓励企业进行自主研发创新的重要杠杆，也是除直接资助外最常用的资助方
式之一。有关企业技术创新的企业所得税优惠政策规定，对于企业技术开发费，可以按规定
予以税前扣除，而且企业当年提取的职工教育经费（在计税工资总额 ％以内的部分），130
也可以在企业所得税前扣除。对于 2006 年 1 月 1 日起，在国家高新技术产业开发区内新创
办的高新技术企业，获利起的两年内免征企业所得税，且免税期满后按 15％的税率征收企
业所得税（一般企业为 25%）。
除了直接对企业的研发费用和高新技术企业予以税收优惠，对于中小型高新企业的投资
企业也予以了“可按其对中小高新技术企业投资额的 70％抵扣该创业投资企业的应纳税所135
得额”的税收优惠，使得中小高科技新创企业可以得到更多的创业投资。
在知识产权方面，素来有中国的《拜杜法案》之称的《科技进步法》已于 08 年 7 月 1
日开始实施。科技进步法主要明确了知识产权的所有权归属的问题，更好的保障了专利发明
人的权利，推动了技术研发产业化的进程。
4 中国技术研发与产业化的主要产出 140
科研成果
专利
PCT 专利申请是指专利申请人根据《专利合作条约》（Patent Cooperation Treaty）通过
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PCT 途径递交专利申请，向多个国家申请专利。由于每个国家的专利标准都不太相同，所
以各国专利数可比性不强，而 PCT 是国际级的专利申请数，更具有可比性，所以本文将中145
国和 OECD 成员国的 PCT 专利申请数进行比较分析。最近五年来，中国的 PCT 专利申请数
始终保持高速增长，根据 WIPO 上半年所收到的专利申请数量来看，预计 2010 年将环比增
长 56%，增长速度远超过其他国家。预计 2010 年中国的 PCT 专利申请数将超过韩国，成为
世界第四大专利申请国。与 OECD 成员国相比，中国 09 年的专利申请数是 OECD 成员国平
均水平的 2 倍，根据 2010 的不完全统计，10 年的专利申请数量有望达到 3 倍。（详见表 3） 150
表 3 PCT 中国及 OECD 成员国专利申请数
Tab. 3 PCT patent
单位：件
国家 2006 2007 2008 2009 2010 估计值
中国 3,942 5,455 6,120 7,900 12,337
OECD 成员国
澳大利亚 1,996 2,052 1,938 1,740 1,736
奥地利 911 1,009 953 1,024 1,070
比利时 1,030 1,124 1,135 1,008 1,009
加拿大 2,575 2,879 2,976 2,527 2,707
智利 12 17 27 54 77
捷克 107 132 155 178 135
丹麦 1,158 1,151 1,357 1,344 1,140
爱沙尼亚 18 29 36 30 44
芬兰 1,846 2,009 2,214 2,123 2,076
法国 6,256 6,560 7,072 7,237 7,193
德国 16,736 17,821 18,855 16,797 17,171
希腊 87 87 106 100 87
匈牙利 144 166 173 142 166
冰岛 55 51 66 57 53
爱尔兰 428 422 481 482 424
以色列 1,593 1,737 1,899 1,555 1,481
意大利 2,698 2,946 2,883 2,652 2,632
日本 27,025 27,743 28,760 29,802 32,156
卢森堡 128 166 228 229 249
墨西哥 169 186 203 194 144
荷兰 4,553 4,433 4,363 4,462 4,097
新西兰 354 400 358 301 273
挪威 611 595 630 630 699
波兰 101 107 128 173 180
葡萄牙 68 93 98 163 117
韩国 5,945 7,064 7,899 8,035 9,686
斯洛伐克 31 38 41 33 45
斯洛文尼亚 80 87 108 137 121
西班牙 1,204 1,297 1,390 1,564 1,725
瑞典 3,336 3,655 4,137 3,567 3,152
瑞士 3,621 3,833 3,799 3,671 3,611
土耳其 269 359 392 389 401
英国 5,097 5,542 5,466 5,044 4,857
美国 51,280 54,043 51,637 45,618 44,855
巴西 333 398 472 493 442
OECD 成员国均值 4,053 4,292 4,355 4,102 4,172
注：根据 International Patent Filings Recover in 2010，世界知识产权组织(World Intellectual Property 155
Organization)数据整理
中国保持的惊人增长速度与政府对技术研发和产业化的支持，以及对知识产权保护的宣
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传是密不可分的。然而我们也必须注意到，虽然中国处于第四的位置，但是与排名第一第二
的美国和日本还是有不小的差距，中国的总量只有美国的四分之一左右，日本的三分之一。160
（见图 4）
PCT 国际专利申请量前10
010,000
20,00030,000
40,000
50,000
60,000
美国 日本 德国 中国 韩国 法国 英国 荷兰 瑞士 瑞典
OEC
D成
员国
均值
2006
2007
2008
2009
2010 估计值
根据 International Patent Filings Recover in 2010，世界知识产权组织(World Intellectual Property Organization)
数据整理 165
图 4 PCT 专利申请前十的国家
Fig. 4 PCT patent application Top 10 countries
另外值得注意的是，在 2010 年专利申请数量排名前 10 的公司中，基本都为电子通讯行
业的公司，日本占 3 家，中国占 2 家（见表 4）。在 PCT 专利申请主体的前 600 名中都没170
有出现中国的大学（见表 5）。虽然美国公司在前十名中只占了一位，美国的大学却在专利
申请前十名的大学中占了八个，可见美国很重视大学的研究和专利申请，产学研合作密切。
这与美国 80 年代颁布的《拜杜法案》有莫大的关系。《拜杜法案》明确了发明的产权归发
明人所有，而且许可大学所做的研究和发明申请专利保护，企业看到有合适的专利可以与大
学进行技术转移交易，企业将专利进行商业化改造，最后形成实际的生产力或者商品。或者175
企业也可以直接找大学合作研发，研发成果共同拥有，企业向大学支付一定的费用后就能独
享成果。这样极大地激发了大学专利申请的热情，也使一部分大学研究更加符合市场需求。
我国的《科技进步法》和《技术合同法》以及《促进科学技术成果转化法》都是借鉴了《杜
拜法案》的经验，为保护知识产权和促进产学研合作而修订，相信在不久的将来定能发挥其
效果[3]。 180
185
190
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表 4 PCT 专利申请前 10 名的企业
PCT patent application Top 10 enterprises 195
单位：件
排名 排名变化 公司名称 国家 专利申请数 增长量
1 0 松下 日本 2,154 263
2 20 中兴 中国 1,863 1,346
3 2 高通 美国 1,677 397
4 -2 华为 中国 1,528 -319
5 -1 飞利浦 荷兰 1,435 140
6 -3 博世 德国 1,301 -287
7 0 乐金电子（LG） 韩国 1,298 208
8 2 夏普 日本 1,286 289
9 -3 爱立信 瑞典 1,149 -92
10 -2 日电（NEC） 日本 1,106 37
注：根据 International Patent Filings Recover in 2010，世界知识产权组织(World Intellectual Property
Organization)数据整理
表 5 PCT 专利申请前 10 名的大学 200
PCT patent application Top 10 universities
排名 排名变化 大学名称 国家 专利申请数 增长量
38 2 THE REGENTS OF THE UNIVERSITY OF
CALIFORNIA
美国 306 -15
103 4 MASSACHUSETTS INSTITUTE OF
TECHNOLOGY
美国 145 0
115 16 OARD OF REGENTS, THE UNIVERSITY OF
TEXAS SYSTEM
美国 130 4
144 0 UNIVERSITY OF FLORIDA 美国 107 -4
145 33 THE UNIVERSITY OF TOKYO 日本 105 11
168 -22 HE TRUSTEES OF COLUMBIA UNIVERSITY
IN THE CITY OF NEW YORK
美国 91 -19
168 -18 PRESIDENT AND FELLOWS OF HARVARD
COLLEGE
美国 91 -18
176 16 THE JOHNS HOPKINS UNIVERSITY 美国 89 2
183 576 SNU R&DB FOUNDATION 韩国 86 63
202 112 ARIZONA BOARD OF REGENTS 美国 80 25
注：根据 International Patent Filings Recover in 2010，世界知识产权组织(World Intellectual Property
Organization)数据整理
论文 205
论文也是科技投入的一项重要产出[4]，09 年，我国在世界三大科技论文检索系统 ESI、
ISTP 和 EI 中收录的科技论文篇数分别为 12 万、 万和 万篇，分列第 2、1、2 名（见
表 6），在总量上我国可以说是仅次于美国的科技论文大国。如果我们根据论文引用率来看
论文的质量，在基本科学指标数据库统计的论文总数前十名的国家中（截止至 08 年），中
国的论文引用率名列倒数第二，只有美国（14 次/篇）的三分之一左右，为 5 次/篇（见表 7）。 210
表 6 国外主要检索工具收录我国论文总数
number of SCI papers
单位：万篇
2004 2005 2006 2007 2008 2009
SCI 12
EI
ISTP 2
注：数据来源为《中国科技统计年鉴 2010》 215
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表 7 按 ESI 论文数量排序的前 10 个国家 220
ESI papers Top 10 countries
国家(地区) 位 次 论文数量(篇) 被引用次数(次) 论文引用率(次/篇)
美 国 1 2959661 42269694 14
日 本 2 796807 7201664 9
德 国 3 766146 8787460 11
英 国 4 678686 8768475 13
中 国 5 573486 2646085 5
法 国 6 548279 5933187 11
加拿大 7 414248 4837825 12
意大利 8 394428 4044512 10
西班牙 9 292146 2602330 9
俄罗斯 10 276801 1135496 4
注：数据来源于 Essential Science Indicators (基本科学指标数据库)年限跨度从 1998 年 1 月至 2008 年 8 月
31 日。
根据发表论文的机构来看，高等院校绝对是中国科技论文发表的主力军，占了科技论文225
总数的 67%，医疗机构居于第二，但所占百分比仅为 15%，科研机构和企业所占比例分别
为 %和 %。与之前的专利申请情况正好相反，企业在论文发表上不再占主要的地位，
从一定程度上反映了企业和高等院校在关注重点上的不同：高等院校重论文研究，轻专利发
明，而企业则主要以专利发明为主，这样才有利于技术独占，更好地享受领先技术带来的利
润。 230
经济效益
企业新产品销售额
对于企业而言，最主要的目的在于赚取利润，所以企业进行技术研发与产业化的最终目
的就是希望能够保持技术领先，不断研发出新的产品，实现利润，这样才能让企业有持续的
动力投入研发。 235
科技部统计数据显示，09 年我国大中型工业企业的新产品销售额可达万亿元左右，其
中近三分之一来自于 195 家创新型企业，这 195 家创新型企业 09 年新产品销售额比上年增
长了 %，增产势头迅猛。就大中型工业企业平均而言，新产品的销售额占主营业务收入
的 15%左右，新产品出口的比重逐年增高（详见表 8），在一定程度上反映了中国企业的技
术在世界上得到越来越广泛的认可。 240
表 8 大中型工业企业情况新产品情况
New products sales in LMEs
单位：亿元
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
新产品销售额 10838 14098 20421 24097 31233 40976 51292
新产品销售收入
占主营业务收入
比重%
新产品出口额 1772 2590 4854 5539 7335 9922 13211
注：数据来源为《中国科技统计年鉴 2009》 245
GDP 增长
从图 5 中我们可以清晰地看到，中国目前的 GDP 增长速度远高于 OECD 成员国的平均
水平，位列世界第一，GDP 总数也名列世界前茅，根据国家统计局 11 年 1 月 20 日发布的
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数据，初步预计 2010 年我国 GDP 为 397983 亿元，比上年增长 %。能连续多年保持如250
此高速的增长，除了依靠之前的劳动力及资本投入，之后主要就需要技术的拉动。政府资助
技术研发与产业化，最终就希望能将科技转化为经济的助推器，实现经济的可持续增长。
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
世
界
中
国
印
度
以
色
列
日
本
韩
国
新
加
坡
加
拿
大
墨
西
哥
美
国
捷
克
法
国
德
国
意
大
利
荷
兰
波
兰
俄
罗斯
联邦
西
班
牙
英
国
澳
大利
亚
新
西
兰
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
08年GDP
08年GDP增长率
数据来源：OECD 统计数据 255
图 5 各国 GDP 增长情况
Fig. 5 GDP and growth of GDP in selected countries
社会福利
工业增加值 260
工业增加值是指工业企业在报告期内扣除在生产过程中所消耗的价值后，所最终剩余的
新增加的价值，所以体现了工业生产水平的进步。从表 9 中我们可以看到，2010 年我国的
工业增加值达到 万亿美元，与 OECD 成员国相比仅次于美国，而且增长势头良好。说明
我国工业生产能力的不断提高。
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表 9 各国工业增加值
Industry value-added in China and OECD member countries
单位：百万美元
1995 2005 2006 2007 2008 2009 2010
澳大利亚 273742 487470 522002 55410 568156 587801 613088
奥地利 124270 181801 199908 210856 223635 212704 219066
比利时 143525 208261 222591 234108 242790 235857 243301
加拿大 426296 773487 821324 864080 886538 872698 907685
智利 149307 165779 178752 184884 183744 195269
丹麦 69545 102391 111852 117638 124310 119274 123193
芬兰 59473 97925 106408 119422 123710 109707 113824
法国 718390 1087058 1155953 1226706 1270499 1257523 1290720
德国 1181647 1636452 1761194 1853699 1917111 1805713 1887893
日本 2128864 2785834 2902045 3095308 3104031 2994584 3136396
韩国 416697 748078 793740 858846 877947 887790 952547
英国 756891 1269607 1366597 1401570 1474048 1414281 1453785
美国 4684606 7842312 8352504 8708715 8896579 8739144 9066519
中国 1608581 4462542 5161722 6034413 6712356 7447240 8314880
注：数据来源为 OECD 主要科学技术指标 2010
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高新技术开发区的发展 270
由于高新技术开发区为技术新创企业提供了良好的研发合作环境以及税收政策优惠等，
所以聚集了很大比例的技术型企业，因此我们可以用高新技术开发区的基本情况来估计技术
新创企业对社会福利的影响。目前，我国在全国范围内共有 83 个国家高新区，截止至 09
年，高新区内共有 53692 家企业，提供了 8153213 个就业机会，全年总产值达 6 万多亿，出
口交货值近 3 万亿元，实交税收 3000 多亿元。由此可见高新技术开发区为社会就业、财政275
收入和出口额的增加都做出了较大的贡献。
5 结论与建议
结论
１．研发经费投入总额大，但强度偏低，基础研究所占份额低，提前进入以企业为研发
投入主体的阶段。 280
2010 年我国研发经费总支出为 6980 亿元人民币，取代法国成为世界第四，然而研发费
用总支出只占到了当年 GDP 的 ％，强度明显低于 OECD 国家的平均水平 ％。按之
前发达国家的发展经验来看，研发投入强度为 ％时应该属于政府与企业双主导型的研发
模式，然而中国１０年研发总经费中，企业的出资额达到了 70％左右，明显是以企业为主
导。 285
然而，目前以企业为主体的研发创新体系存在一个潜在的问题，那就是对研发类型投入
的分布不均。根据《OECD 主要科技指标》统计数据显示，一般来说，基础研究和应用研究
的研发费用之和与实验发展的研发费用之比应控制在１:１左右，大多数国家实验发展的研
发费用所占比例在５０％以下，比例较高的如美国在６０％左右，而中国投入在实验发展方
面的比例高达８０％以上，基础研究的费用则低于５％，这样一来就存在很大的隐患，长此290
以往不利于企业掌握核心技术和前沿技术，也不利于科学的扩散。目前虽然政府有很大比例
的拨款给高等院校和研究机构进行基础研究，可是研究进行到一定程度后，由于产业化、研
究者诚信以及缺少成熟的交易制度和市场等方面的原因，导致企业对未来的不确定预期加
大，不愿意冒风险接手基础研究，宁愿选择直接进行试验发展，这样在基础研究到试验发展
之间可能就会存在一个资金缺口，使得一些研究被埋没。 295
2.采用税前抵扣的税收减免政策，并对高新技术企业的投资公司也有税收优惠，但范围
有限。
基本上 OECD 国家目前主要有三种税收优惠形式：税前抵扣、税后抵扣和设备折旧，
还有一些国家采用了直接对科研人员减少所得税等的方法[5]。中国的税收优惠方法比较单
一，费用的界定比较复杂，而且对于非高新技术开发区的企业想要享受到其中的一些优惠可300
能比较困难，这就会导致一些满足条件的企业放弃了该享有的税收优惠。另外大企业较中小
企业而言，明显更具有优势。大企业能够负担更多的研发活动相关的费用，所能得到的优惠
也就更多，这可能会影响公平。虽然中国的税收优惠政策也考虑到了小型技术新创企业，但
是还有更大一部分的中小企业可能被忽略了。
３．专利申请数量迅速增长，电子通讯类企业表现突出，但专利申请总量和第一名的美305
国依然差距不小，高等院校明显未被充分调动。
根据 WIPO 的数据显示，专利申请主体中，我们并没有看到太多的中国高等院校，这可
能与中国产学研合作不够紧密有关。美国的产业联盟等常常都出现在知名大学的周边，这在
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一定程度上能反映美国企业非常重视和大学的合作，并且善于和大学合作。
４．论文数量数一数二，质量一般，高等院校成绝对主力，论文领域分布与高技术产业310
领域基本一致。
与专利申请的情况刚好相反，高等院校成了论文发表的主力军，就引用频率而言，论文
质量一般。论文的分布领域与高技术产业吻合正说明了产学研合作的极大可能性。
５．高新技术开发区使企业形成产业集群，更快推动技术发展，同时带动经济发展和就
业人数。 315
北京的中关村和上海的张江高科技园区都是比较成功的例子，从研发到产业化，都可以
在园区内就找到所有相关的企业，互相交流合作，政府也配备了相应的融资、信用担保等一
系列的服务，使得新创科技企业更容易生存下去。
建议
根据以上结论，建议政府继续增加 R&D 的投入，不仅是绝对数上的增长，而且也要注320
意投入强度的增长，并且应将投入的大部分分配给基础研究；另一方面，政府要善用政府引
导基金等，通过提高预期，分担风险，吸引企业加入基础研究的投入，并且可以建立起基础
研究机构和企业之间交流的平台，多增加了解，形成正确的预期。政府必须坚持研发资助的
投入，直到中国开始出现较多的实力雄厚、能够且愿意负担基础研究的公司，形成真正的以
企业为研发主体的创新体系。 325
在间接投入方面，政府可以考虑多种税后优惠手段并用，为了照顾中小企业资金周转困
难的问题，可以多用财政补贴或者信用担保等形式为中小企业解决资金短缺的难题，使得其
能有资金投入研发，实现更长远的发展。
除此以外，可以进一步发挥高新技术开发区的作用，将高新区和大学等科研机构相联系，
不断促进产学研之间的交流与合作。政府资助可以对产学研合作的项目适当倾斜，鼓励企业330
与大学之间的合作。
[参考文献] (References)
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