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泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 海南关于成立香料公司 可行性报告 xxx 有限公司 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 目录 第一章 拟组建公司基本信息................................................................................8 一、 公司名称...........................................................................................................8 二、 注册资本...........................................................................................................8 三、 注册地址...........................................................................................................8 四、 主要经营范围...................................................................................................8 五、 主要股东...........................................................................................................8 公司合并资产负债表主要数据................................................................................9 公司合并利润表主要数据......................................................................................10 公司合并资产负债表主要数据..............................................................................11 公司合并利润表主要数据......................................................................................12 六、 项目概况.........................................................................................................12 第二章 项目背景及必要性..................................................................................15 一、 全球香精香料市场发展现状.........................................................................15 二、 行业壁垒.........................................................................................................16 三、 我国香精香料市场发展现状.........................................................................18 四、 加强开放合作交流.........................................................................................20 五、 项目实施的必要性.........................................................................................21 第三章 公司组建方案..........................................................................................22 一、 公司经营宗旨.................................................................................................22 二、 公司的目标、主要职责.................................................................................22 三、 公司组建方式.................................................................................................23 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 四、 公司管理体制.................................................................................................23 五、 部门职责及权限.............................................................................................24 六、 核心人员介绍.................................................................................................28 七、 财务会计制度.................................................................................................30 第四章 行业发展分析..........................................................................................33 一、 行业市场供求状况.........................................................................................33 二、 行业发展趋势.................................................................................................34 三、 行业面临的机遇与挑战.................................................................................37 第五章 法人治理..................................................................................................40 一、 股东权利及义务.............................................................................................40 二、 董事.................................................................................................................42 三、 高级管理人员.................................................................................................46 四、 监事.................................................................................................................48 第六章 发展规划分析..........................................................................................50 一、 公司发展规划.................................................................................................50 二、 保障措施.........................................................................................................51 第七章 风险风险及应对措施..............................................................................53 一、 项目风险分析.................................................................................................53 二、 项目风险对策.................................................................................................55 第八章 项目环境保护..........................................................................................57 一、 编制依据.........................................................................................................57 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 二、 环境影响合理性分析.....................................................................................58 三、 建设期大气环境影响分析.............................................................................59 四、 建设期水环境影响分析.................................................................................60 五、 建设期固体废弃物环境影响分析.................................................................61 六、 建设期声环境影响分析.................................................................................61 七、 环境管理分析.................................................................................................62 八、 结论及建议.....................................................................................................65 第九章 选址方案..................................................................................................67 一、 项目选址原则.................................................................................................67 二、 建设区基本情况.............................................................................................67 三、 培育壮大高新技术产业.................................................................................70 四、 初步建立自由贸易港政策制度体系.............................................................71 五、 项目选址综合评价.........................................................................................74 第十章 进度实施计划..........................................................................................75 一、 项目进度安排.................................................................................................75 项目实施进度计划一览表......................................................................................75 二、 项目实施保障措施.........................................................................................76 第十一章 项目投资计划......................................................................................77 一、 投资估算的依据和说明.................................................................................77 二、 建设投资估算.................................................................................................78 建设投资估算表......................................................................................................80 三、 建设期利息.....................................................................................................80 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 建设期利息估算表..................................................................................................80 四、 流动资金.........................................................................................................82 流动资金估算表......................................................................................................82 五、 总投资.............................................................................................................83 总投资及构成一览表..............................................................................................83 六、 资金筹措与投资计划.....................................................................................84 项目投资计划与资金筹措一览表..........................................................................85 第十二章 经济效益评价......................................................................................86 一、 基本假设及基础参数选取.............................................................................86 二、 经济评价财务测算.........................................................................................86 营业收入、税金及附加和增值税估算表..............................................................86 综合总成本费用估算表..........................................................................................88 利润及利润分配表..................................................................................................90 三、 项目盈利能力分析.........................................................................................91 项目投资现金流量表..............................................................................................92 四、 财务生存能力分析.........................................................................................94 五、 偿债能力分析.................................................................................................94 借款还本付息计划表..............................................................................................95 六、 经济评价结论.................................................................................................96 第十三章 项目总结分析......................................................................................97 第十四章 附表附件..............................................................................................99 主要经济指标一览表..............................................................................................99 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 建设投资估算表....................................................................................................100 建设期利息估算表................................................................................................101 固定资产投资估算表............................................................................................102 流动资金估算表....................................................................................................103 总投资及构成一览表............................................................................................104 项目投资计划与资金筹措一览表........................................................................105 营业收入、税金及附加和增值税估算表............................................................106 综合总成本费用估算表........................................................................................106 固定资产折旧费估算表........................................................................................107 无形资产和其他资产摊销估算表........................................................................108 利润及利润分配表................................................................................................109 项目投资现金流量表............................................................................................110 借款还本付息计划表............................................................................................111 建筑工程投资一览表............................................................................................112 项目实施进度计划一览表....................................................................................113 主要设备购置一览表............................................................................................114 能耗分析一览表....................................................................................................114 报告说明 现代香精香料工业起源于欧美，随着全球经济的发展，尤其是发 达国家经济的发展，生活水平不断提高，人们对食品、日用品的品质 要求愈来愈高，促进了香精香料行业高速增长。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 xxx 有限公司主要由 xxx（集团）有限公司和 xxx 有限责任公司共 同出资成立。其中：xxx（集团）有限公司出资 万元，占 xxx 有 限公司 75%股份；xxx 有限责任公司出资 330 万元，占 xxx 有限公司 25%股份。 根据谨慎财务估算，项目总投资 万元，其中：建设投资 万元，占项目总投资的 %；建设期利息 万元，占 项目总投资的 %；流动资金 万元，占项目总投资的 %。 项目正常运营每年营业收入 万元，综合总成本费用 万元，净利润 万元，财务内部收益率 %，财务 净现值 万元，全部投资回收期 年。本期项目具有较强的 财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。 综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会 效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的 目标。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第一章 拟组建公司基本信息 一、公司名称 xxx 有限公司（以工商登记信息为准） 二、注册资本 1320 万元 三、注册地址 海南 xxx 四、主要经营范围 经营范围：从事香料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容 开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动 。） 五、主要股东 xxx 有限公司主要由 xxx（集团）有限公司和 xxx 有限责任公司发 起成立。 （一）xxx（集团）有限公司基本情况 1、公司简介 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提 升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申 报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内 涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提 高区域内企业影响力。 公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持 合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位 ，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事 项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。 严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断 强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步 建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。 2、主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月 资产总额 负债总额 股东权益合计 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 公司合并利润表主要数据 项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业利润 利润总额 净利润 归属于母公司所有 者的净利润 （二）xxx 有限责任公司基本情况 1、公司简介 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济 深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业 外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经 济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长 方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力 从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑 战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境 ，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持 高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创 业、万众创新”、《中国制造 2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大 战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将 把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发 展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路 径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。 以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年 来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、 快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原 则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢 。 2、主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月 资产总额 负债总额 股东权益合计 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 公司合并利润表主要数据 项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业利润 利润总额 净利润 归属于母公司所有 者的净利润 六、项目概况 （一）投资路径 xxx 有限公司主要从事关于成立香料公司的投资建设与运营管理。 （二）项目提出的理由 由于全球经济发展不同步，不同地区的香精香料市场情况也存在 差异。西欧、北美等率先发展的地区，食品、日化等行业已进入高度 发达阶段，产品种类丰富、人均消费量较高，增长动力不足。而亚洲 、非洲、东欧等地区虽然经济起步较晚，但发展速度较快，随着人口 数量和人均收入增加，对于食品、日化产品的需求日益增长，带动了 香精香料行业的发展。因此新兴市场已成为全球香精香料市场发展的 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 主要驱动力。另外，不同地区的消费者由于环境、文化和历史原因， 对于香精香料产品味道的偏好有所不同。新兴市场本土的香精香料生 产企业可以依靠对于当地消费者味道偏好的了解推出更受市场欢迎的 配方，从而可能抢占发展先机，使香精香料市场格局发生一定程度的 改变。 （三）项目选址 项目选址位于 xx 园区，占地面积约 亩。项目拟定建设区域 地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件 完备，非常适宜本期项目建设。 （四）生产规模 项目建成后，形成年产 xx 吨香料的生产能力。 （五）建设规模 项目建筑面积 ㎡，其中：生产工程 ㎡，仓储工 程 ㎡ ， 行 政 办 公 及 生 活 服 务 设 施 ㎡ ， 公 共 工 程 ㎡。 （六）项目投资 根据谨慎财务估算，项目总投资 万元，其中：建设投资 万元，占项目总投资的 %；建设期利息 万元，占 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 项目总投资的 % ；流动资金 万元，占项目总投资的 %。 （七）经济效益（正常经营年份） 1、营业收入（SP）： 万元。 2、综合总成本费用（TC）： 万元。 3、净利润（NP）： 万元。 4、全部投资回收期（Pt）： 年。 5、财务内部收益率：%。 6、财务净现值： 万元。 （八）项目进度规划 项目建设期限规划 12 个月。 （九）项目综合评价 项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合 理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好， 这也奠定了公司可持续发展的基础。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第二章 项目背景及必要性 一、全球香精香料市场发展现状 现代香精香料工业起源于欧美，随着全球经济的发展，尤其是发 达国家经济的发展，生活水平不断提高，人们对食品、日用品的品质 要求愈来愈高，促进了香精香料行业高速增长。 近年来，全球香精香料行业平稳增长。2012-2015 年，全球香精香 料市场增长态势较低迷，2016 年全球香精香料的销售额随之回暖。 2019 年，全球香精香料市场规模达到 282 亿美元，较 2016 年均复合增 长率为 %。 上个世纪 80 年代，发达国家香精香料企业仍处于高度分散状态， 但自 90 年代以来，市场集中度进程明显加快，核心生产企业市场地位 日趋稳固，所占市场份额不断提升，逐步形成了当前的国际行业格局 。当前，欧洲、美国、日本已成为世界上最先进的香精香料工业中心 ，全球重要的香精香料生产企业均来自上述发达国家和地区，代表企 业有瑞士的奇华顿和芬美意、美国的 IFF 和森馨、德国的德之馨、法 国的曼氏和罗伯特，以及日本的高砂和长谷川等。这些国际大公司以 香精为龙头产品带动香料行业的发展，同时通过控制关键香精的品种 、技术来保持其领先地位。2013 年至 2017 年，全球前十大香精香料公 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 司的销售额占全球总销售额约 75%左右，呈现极高的市场集中度，尤 其是奇华顿、芬美意、IFF 和德之馨四家公司，近年来其合计市场份额 均保持在 50%以上。 根据 IAL 咨询机构发布的报告显示，预计至 2020 年全球香精香料 市场规模将达到 300 亿美元，年均增长率为 %。对应下游市场来看 ，饮料市场、乳制品市场分别占食用香精市场份额的 34%、13%；香 皂洗涤剂市场、化妆品市场以及高档香水市场分别占日化香精市场的 32%、27%和 17%。 二、行业壁垒 1、严格的供应商认证体系 目前，全球香精香料行业市场主要集中于少数知名的跨国公司手 中，能否取得跨国公司的生产订单，进入其全球供应商体系，成为国 内生产企业能否获得长期发展的关键因素。 香精香料产品广泛应用于日化产品与食品中，能够对消费者的身 体健康产生直接的影响，因此下游厂商对于供应商的筛选均建立了严 格的标准。供应商需具备行业领先的技术、稳定的品质、充足的产能 ，并通过行业内认可的生产管理体系、质量管理体系。此外，下游知 名实力厂商还会对供应商进行系统的考核，评估供应商各方面的供应 保障能力，该过程一般需要较长时间。在经历接洽、小批试验、长期 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 检测，确保产品始终拥有稳定的品质后，进行现场考察，直至拥有大 批量的供应能力和完善的售后服务后，才能够正式进入下游厂商的供 应商名单。而双方一旦形成稳定的供应关系后，客户也便不会轻易更 换供应商。因此，严格的供应商认证体系形成了对新进入者较高的市 场壁垒。 2、技术 香精香料产品属于特殊的精细化工产品，其关键指标是产品的品 质和香气，而香气难以用量化指标进行标准化描述。配方、原料、工 艺等不同都会导致产品品质和香气的差异，从而影响下游香精产品的 质量。行业内较早进入的公司通过多年的技术积累与摸索，基本都已 掌握适合各自的工艺路线，形成了各自的产品特色与品质，与下游客 户也形成了较为稳定的供应关系。而新进入要掌握该等技术，除面临 工艺、技术、人才难题外，还将面临下游客户短期内认可的障碍，从 而形成进入本行业的技术壁垒。 3、环保 随着社会对环境保护的日益重视，政府对环保检查力度的不断加 强，清洁生产与节能减排已成为我国香精香料行业未来发展趋势。“三 废”治理技术将在生产工艺设计、工艺路线选择中越来越重要。为达到 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 国家环境保护和节能减排要求，环保设施投入与运行效果，将构成行 业新进入者的另一个障碍。 4、资质 我国对食用香精香料实施严格的生产许可制度。食用香精香料生 产企业需按国家有关食品和食品添加剂产品生产许可证管理的规定取 得食品生产许可证。欧盟针对化学品监管实施的 REACH 监管体系因 注册和维护成本高、程序复杂、要求严格，成为香料产品出口欧盟市 场的障碍。 5、品牌 为满足下游企业在品质方面的要求，香精生产企业会与上下游企 业在产品的研发和试制上进行协作，并在此基础上确定长期供求关系 。因此，香精香料、日化、食品饮料等生产企业为能长期保持产品特 有的香气和口感，保持产品口味的稳定性，通常不会轻易更换上游香 精供应商，形成固定品牌效应。 三、我国香精香料市场发展现状 我国香精香料行业起始于 20 世纪 30 年代，当时主要在上海有几 家配制香精的小商行，但是所使用的香料全部来自进口。1980 年以来 我国香精香料工业发展较快，在近 40 年的发展历程中，随着中国经济 的发展和国民生活水平的提高，我国香精香料需求和供给双向增长， 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 香精香料行业市场规模不断扩大。基于庞大的人口基数和日益提高的 收入水平，中国等发展中国家已成为食品、日化品等行业市场规模增 长最为迅速的市场，并带动了香精香料产品的庞大需求。同时，在经 济全球化趋势之下，国际香精香料巨头纷纷在中国投资建厂，进一步 助推了国内香精香料市场规模的增长。 2018 年 10 月，中国香料香精化妆品工业协会数据显示，经过四十 年的发展，香精香料行业的企业数量已经由 1980 年的 83 家，增加至 1,000 余家，市场规模也由 1980 年的 亿元扩大至 2017 年的 亿元，市场规模扩大了七十余倍；2017 年，中国香精香料企业出口贸 易涉及 150 余个国家，出口额已达 亿美元，进口额达 亿美 元。 经过近 40 年发展，我国香精香料行业在产品数量、技术创新、生 产规模和管理体制方面都取得了长足的进展，中国香料生产厂家已经 成为二氢茉莉酮酸甲酯、龙涎酮、香兰素、乙基香兰素、麦芽酚、乙 基麦芽酚、左旋香芹酮、合成樟脑和洋茉莉醛等主要香料品种的世界 主要供应商，其中二氢茉莉酮酸甲酯、龙涎酮、香兰素和乙基香兰素 的年出口量已占全球供应量的 50%以上，麦芽酚和乙基麦芽酚也已占 据大部分国际市场，左旋香芹酮、合成樟脑、洋茉莉醛等香料品种的 出口比例也很大。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 当前，我国香精香料行业已实现快速而稳定的发展格局，与日化 、食品、医药等行业的发展水平相适应，上述行业的发展也会对香精 香料行业的发展产生极大的促进作用，有效推动香精香料行业的发展 与壮大，香精香料行业在国民生活生产中已经发挥了重要作用。未来 ，在我国经济持续增长、内需不断扩大的环境下，香精香料行业仍将 保持稳定增长态势。 四、加强开放合作交流 积极参与“一带一路”国际合作高峰论坛，办好博鳌亚洲论坛年会 和博鳌亚洲论坛全球旅游论坛大会。推动更多国家或地区在海南设立 领事或办事机构。大力引进国际机构、国际会议和行业组织，打造国 际组织集聚区，设立海南国际科技创新合作论坛。实施中医药文化传 播行动，建设国际中医药交流中心。积极争取在海南举办世界气候大 会等应对气候变化国际交流活动。强化与“一带一路”沿线国家和地区 的合作，建设 21 世纪海上丝绸之路文化、教育、农业、旅游交流平台 ，打造 21 世纪海上丝绸之路经贸合作项目的综合承载区和集中展示区 ，加快推动“环南海经济合作圈”建设。依托泛珠三角区域城市群合作 机制，促进与粤港澳大湾区、深圳中国特色社会主义先行示范区联动 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 发展，深化粤桂琼合作，推动琼州海峡港航一体化，建设琼州海峡经 济带。 五、项目实施的必要性 （一）提升公司核心竞争力 项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充 流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用 水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流 动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支 持，提高公司核心竞争力。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第三章 公司组建方案 一、公司经营宗旨 以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟 新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服 务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最 大化。 二、公司的目标、主要职责 （一）目标 近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强 企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场 竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。 远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思 路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国 内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展， 力争利用 3-5 年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞 争实力的大型企业集团。 （二）主要职责 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管 下，以市场需求为导向，依法自主经营。 2、根据国家和地方产业政策、香料行业发展规划和市场需求，制 定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经 营决策。 3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代 企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。 4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司 的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。 5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依 照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。 三、公司组建方式 xxx 有限公司主要由 xxx（集团）有限公司和 xxx 有限责任公司共 同出资成立。 其中：xxx（集团）有限公司出资 万元，占 xxx 有限公司 75%股份；xxx 有限责任公司出资 330 万元，占 xxx 有限公司 25%股份 。 四、公司管理体制 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 xxx 有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定 的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公 司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的 经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正 常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快 速发展。总经理的主要职责如下： 1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司 职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性； 2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效 措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行； 3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质 量手册； 4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系 ； 5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备； 6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持； 7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的 适宜性、充分性和有效性。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 五、部门职责及权限 （一）综合管理部 1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和 持续改进。 2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。 3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。 4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。 5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作 环境中与产品符合性有关的条件加以管理。 （二）财务部 1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。 2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工 作。 3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。 4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、 银行、会计事务所等联络、沟通工作。 5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析， 向公司领导报告公司经营情况。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并 督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银 行。 7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。 8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月 5 日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。 9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析 工作。 10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。 11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用 及保管，办理银行收付业务。 12、负责先进管理，审核收付原始凭证。 13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现 金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表 。 14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 （三）投资发展部 1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。 3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。 4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。 5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。 6、及时完成领导交办的其他事项。 （四）销售部 1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并 负责具体落实。 2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展 销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预 期目标。 3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展 状况等，并定期将信息报送商务发展部。 4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送 商务发展部。 5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况， 进行有效的客户管理。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商 务发展部总经理。 7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资 供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。 8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就 能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并 进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、 质量符合要求。 9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运 输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用 开支，查找超支、节支原因并实施控制。 10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作 ，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。 六、核心人员介绍 1、谭 xx，中国国籍，1977 年出生，本科学历。2018 年 9 月至今 历任公司办公室主任，2017 年 8 月至今任公司监事。 2、秦 xx，中国国籍，1978 年出生，本科学历，中国注册会计师 。2015 年 9 月至今任 xxx 有限公司董事、2015 年 9 月至今任 xxx 有限 公司董事。2019 年 1 月至今任公司独立董事。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 3、丁 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961 年出生，本科学 历，高级工程师。2002 年 11 月至今任 xxx 总经理。2017 年 8 月至今 任公司独立董事。 4、雷 xx，1974 年出生，研究生学历。2002 年 6 月至 2006 年 8 月 就职于 xxx 有限责任公司；2006 年 8 月至 2011 年 3 月，任 xxx 有限责 任公司销售部副经理。2011 年 3 月至今历任公司监事、销售部副部长 、部长；2019 年 8 月至今任公司监事会主席。 5、付 xx，中国国籍，1976 年出生，本科学历。2003 年 5 月至 2011 年 9 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理；2003 年 11 月至 2011 年 3 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理；2004 年 4 月至 2011 年 9 月任 xxx 有限责任公司执行董事、总经理。2018 年 3 月起至 今任公司董事长、总经理。 6、朱 xx，1957 年出生，大专学历。1994 年 5 月至 2002 年 6 月就 职于 xxx 有限公司；2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董 事。2018 年 3 月至今任公司董事。 7、韩 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958 年出生，本科学 历，高级经济师职称。1994 年 6 月至 2002 年 6 月任 xxx 有限公司董事 长；2002 年 6 月至 2011 年 4 月任 xxx 有限责任公司董事长；2016 年 11 月至今任 xxx 有限公司董事、经理；2019 年 3 月至今任公司董事。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 8、刘 xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959 年出生，大专学 历，高级工程师职称。2003 年 2 月至 2004 年 7 月在 xxx 股份有限公司 兼任技术顾问；2004 年 8 月至 2011 年 3 月任 xxx 有限责任公司总工程 师。2018 年 3 月至今任公司董事、副总经理、总工程师。 七、财务会计制度 1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的 财务会计制度。 2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产， 不以任何个人名义开立账户存储。 3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定 公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以 不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定 提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以 从税后利润中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股 份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配 的现金红利，以偿还其占用的资金。 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前 向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转 为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公 司注册资本的 25%。 5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股 东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当 先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。 6、公司利润分配政策为： （1）利润分配的原则 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报， 并保持连续性和稳定性。 （2）利润分配的形式 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 公司采取现金分配形式。在符合条件的前提下，公司应优先采取 现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件 的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中 期现金分配。 （3）现金分红的具体条件和比例 在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项 发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利 润的 10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现 的年均可分配利润的 30%。 公司董事会在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑 公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平等因素在当 年实现的可供分配利润的 20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润 分配中所占比例。独立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意 见。 7、公司利润分配决策机制与程序为： 公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金 利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因 以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表 明确意见。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第四章 行业发展分析 一、行业市场供求状况 随着世界各国尤其是发达国家经济的发展，生活水平的提高，人 们对食品、日化用品的品质要求愈来愈高，对香精香料行业的发展提 出了更高的要求。根据 Leffingwell&Associates 的统计数据，全球香精 香料市场 2006 年的销售额为 180 亿美元，2019 年达到 282 亿美元，年 复合增长率为 %。 近年来，由于中国经济的发展和国民生活水平的提高，以及全球 香精香料工业的产业转移，我国香精香料行业发展较快、市场规模不 断扩大。根据中国香料香精化妆品工业协会的统计数据，由 1980 年的 亿元扩大至 2017 年的 亿元，市场规模扩大了七十余倍。未 来，在中国经济持续增长、内部需求不断扩大的环境下，国内香精香 料行业仍将保持较快增长。 由于香精香料是日化、食品饮料等行业的重要辅料，这些行业构 成了香精香料行业的下游。近年来，随着这些下游行业的发展，其对 香精香料的需求不断增加，同时也对香精香料产品提出更高的要求。 食品饮料行业是香精香料行业最大的下游市场之一，食品和饮料 发展趋势是决定香精香料行业整体需求的关键因素之一。香精香料在 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 食品饮料工业中的应用十分广泛，食用香精可以弥补食品本身的香味 缺陷，赋予部分食品生动的原滋味，加强食品的香味，掩盖食物的不 良气息。大多数加工及方便食品（包括预制食品）依赖食用香精来强 化或改善其产品的香味；此外，食用香精是大多数软饮和其他饮料的 关键成分。 随着我国居民的可支配收入提高、居民消费结构升级以及城镇化 建设步伐加快，近年来，我国食品饮料行业快速增长。国家统计局数 据显示 2019 年度，全国规模以上食品工业企业（农副食品加工业、食 品制造业及酒、饮料和精制茶制造业、不含烟草）营业收入 万亿元 ，同比增长 %。 二、行业发展趋势 1、产品安全性是关注重点 香精香料主要用于食品饮料、日化等产品中，与消费者接触密切 ，与人民群众的日常生活息息相关。在日常监管当中，监管部门对于 香精香料产品的安全性给予了极大关注。各国对于食用香精都有明确 的种类和用量限制，近年来对于食品饮料、日化所使用的香精香料产 品也通过列示禁用清单的方式加强了监管，并对清单保持更新。生产 者对于新的香精香料品种研发也会更加谨慎，通过更长的研发周期和 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 更全面的安全性测试以确保研发的新产品能够满足法规的要求与市场 的需求。 2、行业集中度将逐渐提升 受制于技术、人才等方面的限制，我国香精香料行业集中度相对 较低。经过多年的长足发展，我国香精香料行业已涌现出一批专业化 香精香料生产企业，部分骨干企业发展迅速，积极参与全球市场竞争 。行业内有一定影响力的企业正通过合资、并购、重组或通过资本市 场的助力而加快成长壮大，行业集中度的提升将成为国内市场未来的 发展趋势。 3、新兴市场成为行业发展的驱动力 由于全球经济发展不同步，不同地区的香精香料市场情况也存在 差异。西欧、北美等率先发展的地区，食品、日化等行业已进入高度 发达阶段，产品种类丰富、人均消费量较高，增长动力不足。而亚洲 、非洲、东欧等地区虽然经济起步较晚，但发展速度较快，随着人口 数量和人均收入增加，对于食品、日化产品的需求日益增长，带动了 香精香料行业的发展。因此新兴市场已成为全球香精香料市场发展的 主要驱动力。另外，不同地区的消费者由于环境、文化和历史原因， 对于香精香料产品味道的偏好有所不同。新兴市场本土的香精香料生 产企业可以依靠对于当地消费者味道偏好的了解推出更受市场欢迎的 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 配方，从而可能抢占发展先机，使香精香料市场格局发生一定程度的 改变。 4、市场规模继续增长 香精香料的应用与生活密切相关，随着经济的发展、人民生活水 平的提高，以及下游的持续增长，香精香料行业的市场规模持续扩大 。根据 IAL 咨询机构发布的报告显示，至 2020 年全球香精香料市场规 模将达到 300 亿美元，年均增长率为 %。根据中国香料香精化妆品 工业协会预测，“十三五”期间，我国香精香料行业年平均增长速度不 低于 7%，高于国民经济（GDP）发展预期，至 2020 年生产销售总额 预计可达到 510 亿元左右。 5、市场竞争日趋激烈 香精香料行业开放程度高、市场竞争激烈。国际知名的香精香料 生产企业往往可以凭借其悠久的品牌优势，雄厚的技术积累，先进的 生产设备，良好的产品质量和规范的经营理念，引领行业标准的制定 以及新品发展方向。与此同时，国内企业凭借着近年积累的生产经验 、人才储备及国内的成本优势，加速参与到国际化市场的竞争与合作 中。目前，我国已经涌现了一批具有国际影响力的本土企业，他们通 过对生产技术、产品品质的持续投入和不断追求，在国际市场上的品 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 牌知名度逐渐形成，影响力与日俱增。日趋激烈将是全球香精香料市 场的竞争格局。 三、行业面临的机遇与挑战 1、行业面临的机遇 （1）产业政策的扶持 香精香料行业是国民经济中科技含量高、配套性强、与其他行业 关联度高的行业，是香精香料、日化、食品饮料等行业的重要原料配 套产业，与居民生活水平提高、促进内需和消费密切相关。香精香料 行业的整体发展水平，是体现国家经济与科技发展水平的重要标志。 国家发改委《产业结构调整指导目录（2019 年本）》将“天然食品添加 剂、天然香料新技术开发与生产”列入轻工行业鼓励类目录。国务院《 “十三五”国家食品安全规划》坚持最严谨的标准、最严格的监管、最 严厉的处罚、最严肃的问责，全面实施食品安全战略，推动食品安全 现代化治理体系建设，促进食品产业发展，推进健康中国建设对食品 及食品添加剂行业健康规范发展将起到积极的促进作用。 （2）国民经济发展带动香精香料下游产业持续快速增长 随着国民经济的发展，我国居民人均收入、社会消费品零售总额 等均持续增长，城镇化水平日益提升，为香精香料下游行业发展提供 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 了良机，带动了下游行业超过 10 万亿元的年产值；而下游行业的快速 发展又给中国香精香料行业带来日益增长的市场空间。 （3）全球香精香料产业转移带来的发展契机 受发达国家市场日趋饱和、需求增速放缓，而发展中国家和地区 市场强劲增长的影响，全球主要香精香料公司逐步将生产基地转移至 发展中国家和地区。中国市场快速发展，同时还具有专业技术人员充 足、生产经验丰富、低成本等优势，吸引世界香精香料巨头纷纷在中 国设立工厂或者建立世界级的研发中心，成为了全球香精香料工业跨 国转移的重点地区，为我国香精香料行业的发展注入了活力。以中国 为代表的亚太地区香精香料市场需求增长强劲，正成为与北美地区并 驾齐驱的香精香料市场。在此形势下，国内香精香料市场供给和需求 双向增长，行业发展较快、市场规模不断扩大。 2、行业面临的挑战 （1）原材料价格波动幅度较大 香料生产的原材料主要来源于香料植物或基础化工产品。香料植 物容易受自然界气候影响，年产出不均衡，造成原材料供应量和价格 不稳定。来源于基础化工产品的原材料价格直接受到国际石油价格波 动的影响。近年来石油价格波动频繁，对香料生产商造成了较大的困 难。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （2）行业集中度较低 目前，我国香精香料行业集中度低，虽然生产企业数量很多，但 行业整体以中小企业居多且相对分散，规模偏小，行业技术水平整体 处于中低端，在与跨国公司竞争中处于劣势，不利于行业的健康发展 。但同时，经过多年的长足发展，我国香精香料行业已涌现出一批专 业化香精香料生产企业，部分骨干企业发展迅速，积极参与全球市场 竞争。今后行业的集中度将逐步形成，小企业会因竞争力减弱而淘汰 ，在行业内有一定影响力的企业将通过合资、并购、重组或通过资本 市场的助力而快速成长壮大。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第五章 法人治理 一、股东权利及义务 1、公司股东享有下列权利： （1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； （2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东 大会，并行使相应的表决权； （3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询； （4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所 持有的股份； （5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录 、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告； （6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余 财产的分配； （7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求 公司收购其股份； （8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。 2、公司股东承担下列义务： 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （1）遵守法律、行政法规和本章程； （2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金； （3）除法律、法规规定的情形外，不得退股； （4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用 公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益； 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依 法承担赔偿责任。 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严 重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。 （5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。 3、持有公司 5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行 质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。 4、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司 利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚 信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用 利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公 司和社会公众股股东的合法利益，不得利用其控制地位损害公司和社 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 会公众股股东的利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔 偿责任。公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”机制 ，即发现控股股东侵占公司资产立即申请司法冻结，凡不能以现金清 偿的，通过变现股权偿还侵占资产。 二、董事 1、公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事 ： （1）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场 经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治 权利，执行期满未逾 5 年； （3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公 司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日 起未逾 3 年； （4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定 代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起 未逾 3 年； （5）个人所负数额较大的债务到期未清偿； （6）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。 董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。 2、董事由股东大会选举或更换，任期 3 年。董事任期届满，可连 选连任。董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董 事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照 法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。 董事可以由总裁或者其他高级管理人员兼任，但兼任总裁或者其 他高级管理人员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的 1/2。 3、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实 义务： （1）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的 财产； （2）不得挪用公司资金； （3）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开 立账户存储； （4）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公 司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保； 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （5）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立 合同或者进行交易； （6）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取 本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务 ； （7）不得接受与公司交易的佣金归为己有； （8）不得擅自披露公司秘密； （9）不得利用其关联关系损害公司利益； （10）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务 。 董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司造成损 失的，应当承担赔偿责任。 4、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉 义务： （1）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的 商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商 业活动不超过营业执照规定的业务范围； （2）应公平对待所有股东； 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （3）及时了解公司业务经营管理状况； （4）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的 信息真实、准确、完整； （5）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或 者监事行使职权； （6）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。 5、董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会 议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。 6、董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交 书面辞职报告。董事会将在 2 日内披露有关情况。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，或因独立 董事辞职导致独立董事人数低于法定比例的，在改选出的董事就任前 ，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行 董事职务。 除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 7、董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续， 其对公司和股东承担的忠实义务，在任期结束后并不当然解除，在 24 个月内仍然有效。但属于保密内容的义务，在该内容成为公开信息前 一直有效。其他义务的持续期间应当根据公平的原则决定，视事件发 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 生与离任之间时间的长短，以及与公司的关系在何种情况和条件下结 束而定。 8、未经本章程规定或者董事会的合法授权，任何董事不得以个人 名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时，在第三方 会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下，该董事应 当事先声明其立场和身份。 9、董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程 的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 10、独立董事应按照法律、行政法规及部门规章的有关规定执行 。 三、高级管理人员 1、公司设总经理、技术总监、财务负责人，根据公司需要可以设 副总经理。总经理、副总经理、技术总监、财务负责人由董事会聘任 或解聘。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。 2、本章程中关于不得担任公司董事的情形同时适用于高级管理人 员。 财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备 会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会 计工作三年以上。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 本章程中关于董事的忠实义务和勤勉义务的规定，同时适用于高 级管理人员。 3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他 职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。 4、总经理每届任期 3 年，经董事会决议，连聘可以连任。 5、总经理对董事会负责，行使下列职权： （1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、并向 董事会报告工作； （2）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （3）拟订公司内部管理机构设置方案； （4）拟订公司的基本管理制度； （5）制定公司的具体规章； （6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人； （7）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人 员； （8）本章程或董事会授予的其他职权。 总经理列席董事会会议。 6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 7、总经理工作细则包括下列内容： （1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员； （2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工； （3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会 、监事会的报告制度； （4）董事会认为必要的其他事项。 8、副总经理和财务负责人向总经理负责并报告工作，但必要时可 应董事长的要求向其汇报工作或者提出相关的报告。 9、总经理等高级管理人员辞职应当提交书面辞职报告。 公司现任高级管理人员发生本章程规定的不符合任职资格的情形 的，应当及时向公司主动报告并自事实发生之日起 1 个月内离职。 10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规 章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 四、监事 1、本章程条关于不得担任董事的情形同时适用于监事。 董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务 和勤勉义务，对公司资金安全负有法定义务，不得利用职权收受贿赂 或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。 3、监事的任期每届为 3 年。监事任期届满，连选可以连任。 4、监事可以在任期届满以前提出辞职。监事辞职应向监事会提交 书面辞职报告。监事会将在 2 日内披露有关情况。 监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成 员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律 、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。 除上述情形外，监事辞职自辞职报告送达监事会时生效。 5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。 6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者 建议。 7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的 ，应当承担赔偿责任。 8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程 的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第六章 发展规划分析 一、公司发展规划 （一）战略目标与发展规划 公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与 整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。 （二）措施及实施效果 公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益 提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品 ，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与 产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益 。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合， 建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。 （三）未来规划采取的措施 公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发 挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级 产业领军企业而努力奋斗。 在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售， 在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至 十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇 ，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先 的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。 二、保障措施 (一)增强规划指导作用 按照国家要求，分解落实约束性发展指标，强化考核，确保规划 有效实施，发挥规划投资指导作用。强化规划与产业政策、标准体系 、运行监管的配合，发挥好规划对行业发展规范、引领作用。完善规 划实施跟踪评价和定期评估制度，结合实施中重大问题适时调整规划 内容。 (二)加大政策扶持 加大财政支持力度，各类专项资金对产业重大投资项目及产业化 给予重点支持；财政资金继续对重点项目推广应用给予补贴。贯彻落 实好国家高新技术企业、科研成果转化、科技人员奖励等一系列优惠 政策。 (三)加强市场监督管理 健全监管组织和法规政策体系，明确监管范围，完善监管规则， 创新监管方式，规范监管行为。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 (四)优化投资环境 优化服务机制。完善产业发展的服务机制，优化政策引导、市场 监管、质量监督服务职能，提高管理和服务水平。 优化发展模式。根据规划产业布局，结合园区发展规划等相关规 划的实施，积极引导产业关联项目或企业向重点园区聚集，集群发展 。加快编制产业园区总体规划，优化投资布局，落实重点项目建设用 地，促成产业发展高地、成本洼地。 优化配套建设。落实产业园区和重点项目相关配套建设，利用多 种合作模式，合作共建，推进项目落地。 (五)改善行业管理 完善运行监测网络和指标体系，加强行业运行监测，强化信息监 测分析，定期发布行业信息。注重发挥行业协会等中介组织在加强行 业管理、推动社会责任建设、开展行业自律等方面的积极作用。 (六)强化人才支撑 加强产业领军人才的培养和引进，鼓励国内外优秀产业人才从事 产业研究教学和创业工作。加强高校产业学科建设，支持与国内外知 名院校合作开展产业基础研究，培养产业领军人才。鼓励产业园区、 龙头企业与高校共建人才实训基地，开展产业从业人员在职培训。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第七章 风险风险及应对措施 一、项目风险分析 （一）政策风险分析 项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好 ，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目 政策风险较小。 （二）市场风险分析 该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市 场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势， 真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程 的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目 应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使 得本项目存在一定的市场风险。 （三）技术风险分析 技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工 艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加 工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。 目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产 品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强 科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争 ，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立 吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。 （四）产品风险分析 该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改 进。 （五）价格风险分析 本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的 增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力； 同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带 来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内 部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面 采取措施，削减产品价格风险。 （六）经营管理风险分析 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运 资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业 吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提 高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制； 稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构 ，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道 ，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才 （包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。 （七）财务及融资风险分析 财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自 筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金 的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资 金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小 。 （八）经济风险分析 从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险 能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力 研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各 方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 二、项目风险对策 （一）政策风险对策 目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国 家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段 。 （二）社会风险对策 加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助， 为项目的顺利实施提供保障。 （三）经济风险对策 密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实 际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理 创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户 建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。 （四）管理风险对策 选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面 的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制 度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应 选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确 保项目按时按质完成建设，及时投运。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第八章 项目环境保护 一、编制依据 1、《中华人民共和国环境保护法》； 2、《中华人民共和国水污染防治法》； 3、《中华人民共和国大气污染防治法》； 4、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》； 5、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》； 6、《中华人民共和国环境影响评价法》； 7、《关于修改<建设项目环境保护管理条例>的决定》； 8、《建设项目环境影响评价分类管理名录》； 9、《产业结构调整指导目录》； 10、《水污染防治行动计划》； 11、《大气污染防治行动计划》； 12、《土壤污染防治行动计划》； 13、《国家危险废物名录（2021 年版）； 14、《关于<以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理>的通 知》； 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 15、《中华人民共和国土壤污染防治法》； 16、《工业企业噪声控制设计规范》。 17、《关于<切实加强风险防范严格环境影响评价管理>的通知》 。 二、环境影响合理性分析 （一）生态保护红线 项目所在地为工业用地，不涉及生态红线。 （二）环境质量底线 1、根据大气监测结果表明，评价区大气各监测点各项指标均满足 GB3095-2012《环境空气质量标准》中的二级标准及其他相应标准，说 明大气质量较好，有一定环境容量；正常工作下，本项目各污染物对 保护目标影响较小。 2、根据地表水监测结果表明：监测因子均满足 GB3838-2002《地 表水环境质量标准》中Ⅲ类标准，表明地表水环境现状良好，具有一 定的环境容量。本项目不直接向地表水体排放废水，生活污水经化粪 池收集后，定期清捞用于农田施肥。 本项目建成后对区域地表水体影响较小。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 3、根据噪声监测结果表明：昼、夜间声环境质量均满足 GB3096- 2008《声环境质量标准》中 2 类标准，声环境质量现状较好，本项目 各设备噪声经隔声降噪和距离衰减后，厂界噪声不超标，对周围环境 影响较小。 （三）资源利用上线 本项目原辅料均为外购；企业用水由供水管网供给，项目用电为 统一供应。项目原辅料、水、电供应充足，生产过程尽可能做到合理 利用和节约能耗，最大限度地减少物耗、能耗。 （四）环境准入负面清单 对照《产业结构调整指导目录（2011 年本）》及国家发展改革委 关于修改<产业结构调整指导目录（2011 年本）>有关条款的决定，本 项目不属于其中的中限制类、淘汰类建设项目，可视为允许类建设项 目。 因此，本项目的建设与国家和地方的产业政策相符，满足负面清 单管理要求。综上所述，本项目的建设符合“三线一单”相关要求。 三、建设期大气环境影响分析 施工期废气来源主要是施工过程中产生的大气扬尘、机械废气、 汽车运输产生的扬尘及其尾气污染。项目建设施工过程中，各种燃油 动力机械和运输车辆排放的废气；挖土、运土、填土、夯实和汽车运 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 输过程的扬尘都将会给周围大气环境带来污染。污染大气的主要因素 是 NOX，CO，SO2 和颗粒物，尤其颗粒物污染最为严重。施工过程 中严格相关扬尘污染防治条例，为使施工过程中产生的颗粒物、扬尘 影响降低到最低程度，建议采取以下措施： 1、打围施工。建筑工地周边设置高度不低于 的围挡：所有 土堆、料堆全部覆盖；采取袋装、密闭、洒水等防尘措施；同时严禁 在车行道上堆放施工弃土； 2、设置冲洗设备专用设施。对运输车辆进出场地进行清洗，避免 对道路交通道路造成扬尘污染； 3、湿法作业，施工场地干燥时适当喷水加湿，随洒水随清运垃圾 ，渣土要在 3 天内清运完毕； 4、配齐保洁人员。项目施工场地配备专职的保洁人员负责施工现 场卫生管理工作，配备洒水设备。 通过以上措施，可有效减弱施工期间的扬尘，降低施工期间对大 气环境的污染影响。 四、建设期水环境影响分析 本项目施工期间产生的废水主要为生产施工废水和施工人员产生 的生活污水。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 其中施工废水包括砂石冲洗水、混凝土养护水等，污水中含有大 量的泥沙与悬浮物。施工废水经沉淀池处理后，上清液循环使用，不 外排。 施工期生活污水主要为施工人员日常清洁废水。项目施工量较少 ，工期较短，项目施工期生活污水产生量较小且水质简单，评价要求 设收集池收集，用于厂区洒水降尘，不外排。 五、建设期固体废弃物环境影响分析 工程在施工建设过程中，将产生一定的固体废弃物，包括挖方和 废弃的建筑材料以及施工人员产生的生活垃圾。清运至环境卫生行政 管理部门指定的消纳场地。建设单位应要求施工单位规范运输，禁止 随路散落和随意倾倒建筑垃圾，避免对环境空气和水环境造成二次污 染。 六、建设期声环境影响分析 根据 GB12523-2011《建筑施工场界环境噪声排放标准》，施工阶 段作业噪声限值为：昼间 70dB(A)，夜间 55dB(A)。施工期的噪声主要 来源于施工现场的各类机械设备和物料运输的交通噪声。施工现场噪 声主要是施工机械设备噪声，物料装卸碰撞噪声。另外物料运输的交 通噪声也是施工期的一个主要噪声源。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 由于施工设备的噪声源强比较高，而建筑施工是露天作业，流动 性和间歇性较强，对各生产环节中的噪声治理具有一定难度。施工期 噪声将对区域声环境、建筑施工工人产生一定程度的不利影响，但这 种影响是暂时的，随着施工的结束，这种影响也将随之结束。 七、环境管理分析 （一）环境管理计划目的 通过制订系统的、科学的环境管理计划，使本报告表针对本项目 运营过程中产生的环境影响所提出的防治或减缓措施，在该项目营运 中逐步得到落实，从而使得环保设施建设和本项目工程建设符合国家 同步设计、同步实施和同步投产使用的“三同时”制度要求。为环境保 护措施得以有计划的落实和地方环保部门对其进行监督提供依据。 通过环境管理计划的实施，将本项目对周围环境带来的不利影响 减缓到环境所能承受的范围之内，使工程建设的经济效益、社会效益 和环境效益得以协调、持续和稳定发展。 （二）环境管理计划 项目施工期及运行期必须加强环境管理，以确保项目建设正常运 行，营运期生产正常运行，消除对环境的不利影响。 本项目建成后应加强环境管理工作，按照国家的环保政策，建立 环境管理制度，治理污染源，减少污染物的排放，以最大限度减少生 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 产工艺对环境产生的不良影响。同时重视生态环境的保护，力争生产 区的环境协调有序。 1、施工期环境管理职责如下： Ⅲ控制施工期环境污染及生态破坏，杜绝野蛮施工； Ⅲ业主单位与施工企业签订施工合同，确立环境保护条款，明确责 任； Ⅲ指导和监督检查施工过程中“三废”及噪声治理工作，施工结束后 及时覆土种植植被，体现生态环境的恢复工作，使施工期对环境污染 及生态破坏程度降至最小； Ⅲ参与各项环保设施的施工安装质量检查和竣工验收工作，保证环 保设施能正常运行。 2、营运期的环境管理 项目投入生产营运后，环境管理主要职责为： Ⅲ遵守国家、地方的有关法律、法规以及其它相关规定，结合该项 目的工艺特征，制定切实有效的环保管理制度，并落实到各部门、各 岗位，使环保工作有章可循。 Ⅲ建立健全项目运行期的污染源档案，环保设施运行情况档案，按 月统计污染物排放情况并编制好有关数据报表并存档。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 Ⅲ对环保设施、设备进行日常的监控和维护工作，并作好记录存档 。 Ⅲ做好环境保护，安全生产宣传以及相关技术培训等工作，提高全 员的环境保护意识，加强环境法制观念。 Ⅲ加强管理，建立废水非正常排放的应急制度和响应措施，将非正 常排放的影响降至最低。 Ⅲ接受并配合地方环境保护主管部门对厂内各废水、固废、噪声等 污染源排放情况及固废处置情况进行监督监测，并将检查结果及时反 馈给厂级主管领导及相关生产操作系统，协调各部门的关系。 （三）环境监测 项目的环境监测计划要按照《排污单位自行监测技术指南总则》 （HJ819-2017）执行。 1、环境监测计划目的 环境监测目的是通过对本企业污染源监测和周围环境的监测，及 时准确掌握污染状况，了解污染程度和范围，分析其变化趋和规律， 为加强环境管理，实施清洁生产提供可靠的技术依据。企业在生产期 间应定期委托有资格的环境监测部门进行污染源监督性监测，为环境 管理提供依据。 2、实施机构 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 当建设单位现有环保监测设备、人员配备及技术力量等方面的不 足以完成监测任务的实际需要时，应委托有资质的监测单位承担监测 任务。 3、环境质量监测时段与监测项目 水环境监测计划：根据《排污单位自行监测技术指南总则》（ HJ819-2017）及《环境影响评价技术导则地表水环境》（-2018） ，本项目水污染等级为三级 B，项目废水经化粪池处理后用于周边农 田灌溉，因此不用进行地表水环境质量监测。大气环境监测计划：根 据《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）及《环境影响 评价技术导则大气环境》（-2018），大气环境质量监测计划要求 计算的项目排放污染物 Pi≥1%的其他污染物作为环境质量监测因子。 本项目涉及的 SO2、NO2、PM10 为一般污染物，因此不用进行大气环 境质量监测。 八、结论及建议 （一）结论 本项目选址合理，符合相关规划和产业政策，通过采取有效的污 染防治措施，污染物可做到达标排放，对周边环境的影响在可承受范 围内，因此，在切实落实评价提出的污染控制措施和严格执行“三同时 ”制度的基础上，从环境影响的角度，本项目的建设是可行的。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （二）建议 1、定期检修高噪声设备，保证设备正常运行，降低对周围环境声 噪声的影响； 2、加强企业管理，规范操作，减少污染，节约资源； 3、严格落实环保投资，保证及时足额到位，专款专用； 4、严格落实评价提出的污染物治理措施，将项目污染物对周围环 境的影响降至最低。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第九章 选址方案 一、项目选址原则 所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其 他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基 础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。 二、建设区基本情况 海南省，简称“琼”，是中华人民共和国最南端的省级行政区，省 会海口。是中国的经济特区、自由贸易试验区。地处中国华南地区， 北以琼州海峡与广东划界，西临北部湾与广西、越南相对，东濒南海 与台湾对望，东南和南部在南海与菲律宾、文莱、马来西亚为邻。海 南省陆地总面积 万平方公里，其中海南岛 万平方公里，海域 面积约 200 万平方公里。海南岛轮廓形似一个椭圆形大雪梨，地势四 周低平，中间高耸，呈穹隆山地形，以五指山、鹦哥岭为隆起核心， 向外围逐级下降，由山地、丘陵、台地、平原等地貌构成。海南属热 带季风气候，全年暖热，雨量充沛。截至 2019 年末，海南省辖 4 个地 级市，5 个县级市、4 个县、6 个自治县。常住人口 万人（第 七次全国人口普查）。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 展望 2035 年，海南在社会主义现代化建设上走在全国前列，自由 贸易港的制度体系和运作模式更加成熟，国际影响力和辐射作用更加 凸显，营商环境跻身全球前列，成为我国开放型经济新高地;经济总量 和城乡居民人均收入迈上新的大台阶，全体人民共同富裕迈出坚实步 伐，优质公共服务和创新创业环境达到国际先进水平;基本实现新型工 业化、信息化、城镇化、农业现代化，建成现代化经济体系，形成互 联网、消费(含免税购物)、大健康和教育、旅游文化体育等一批万亿级 产业;生态环境质量和资源利用效率居于世界领先水平，成为在国际上 展示我国积极参与应对全球气候变化和生态文明建设成果的靓丽名片; 基本实现农业农村现代化;全民素质和社会文明程度达到新高度，建成 展示我国文化软实力的重要窗口;法律法规体系更加健全，风险防控体 系更加严密，现代社会治理格局基本形成，社会充满活力又和谐有序; 初步建成经济繁荣、社会文明、生态宜居、人民幸福的美好新海南。 海南省“十四五”时期经济社会发展主要目标： ——自由贸易港政策制度体系初步建立。以贸易自由便利和投资 自由便利为重点的自由贸易港政策制度体系初步建立，营商环境总体 达到国内一流水平，推动各类要素便捷高效流动，风险防控有力有效 ，适时启动全岛封关运作，建设具有国际竞争力和影响力的海关监管 特殊区域。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 ——经济实现高质量发展。经济增长速度位居全国前列，地区生 产总值实现年均增长 10%以上。人均地区生产总值迈入高收入地区行 列，旅游业、现代服务业、高新技术产业三大主导产业加快发展，做 强做优热带特色高效农业，服务业增加值占比达到 65%以上，现代化 经济体系初步建立，市场主体持续大幅增长，产业竞争力显著提升， 争取进入创新型省份行列，打造高质量发展的样板，基本建成具有世 界影响力的国际旅游消费中心。 在海南建设自由贸易港，是着眼于国内国际两个大局、为推动中 国特色社会主义创新发展作出的一个重大战略决策，是我国新时代改 革开放进程中的一件大事。从国际看，当今世界正经历百年未有之大 变局，和平与发展仍然是时代主题，同时国际环境日趋复杂，新冠肺 炎疫情影响广泛深远，经济全球化遭遇逆流。从国内看，我国已转向 高质量发展阶段，正在形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相 互促进的新发展格局。从海南看，作为全球唯一的中国特色自由贸易 港，肩负着改革开放新的重大责任和使命，同时也面临经济基础薄弱 、治理体系和治理能力现代化水平有待提高等问题。全省上下必须永 葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，在危机中育先机、于变局中 开新局，全面完成“十四五”时期的宏伟目标。 三、培育壮大高新技术产业 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 坚持“项目进园区、园区说了算”，加强园区基础设施、公共服务 设施、公共技术服务平台等整体规划和同步建设，完善园区综合考核 评价和激励机制。发展总部经济，吸引跨国公司设立总部或区域总部 。打通产业链，推动“整装+零配件”“制造+维护保养”“生产+应用再集 成”等融合发展。培育发展“海陆空”高新技术产业。加快崖州湾深海科 技城和南繁科技城建设，发展深海探测、生物育种及生物产品等高新 技术产业，同步推进陵水、乐东南繁基地建设。加快文昌国际航天城 建设，发展火箭总装、卫星及应用、航天超算等高新技术产业，加快 发展商业航天。将洋浦建设成为具有国际影响力的千亿级石化产业基 地和油品自由贸易港区。加快实现博鳌乐城国际医疗旅游先行区医疗 技术、设备和药品与国际“三同步”，培育具有国际竞争力的医疗集团 。壮大海口药谷产业规模，高水准规划建设海口美安生态科技新城“美 安新药谷”。积极发展电子信息制造产业，以物联网、人工智能、区块 链、数字贸易等为重点，依托海南生态软件园、复兴城互联网信息产 业园、陵水清水湾国际信息产业园等园区，加速培育若干千百亿级信 息产业集群。建设国家区块链技术和产业创新发展基地，培育打造“链 上海南”产业生态。培育发展游乐设施装备及零部件生产制造、珠宝加 工等产业。加快电气机械和器材、汽车等传统装备制造业信息化智能 化改造，加快“两化融合”进程。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 四、初步建立自由贸易港政策制度体系 围绕贸易投资自由化便利化，打造法治化、国际化、便利化营商 环境，破除妨碍生产要素市场化配置和商品服务流通的体制机制障碍 ，实现自由贸易港建设早期收获。 （一）落实“零关税、低税率”政策 实行部分进口商品零关税政策，落地实施“一负三正”四张清单。 高水平举办中国国际消费品博览会。用足用好免税购物政策，优化全 岛免税店布局，丰富免税商品种类，实现免税品品牌、品种、价格与 国际“三同步”，形成日用消费品免税、离境退税、离岛免税三类免税 购物并存，不断提升免税购物体验。落实好个人所得税、企业所得税 优惠政策，根据实际动态调整享受个人所得税优惠政策高端紧缺人才 清单和鼓励类产业目录，完善享受税收优惠政策争议协调工作机制。 （二）推动贸易投资自由化便利化 全面推进货物贸易零关税和服务贸易“既准入又准营”的制度创新 。完善国际贸易“单一窗口”和国际投资“单一窗口”。完善市场准入制 度，在具有强制性标准的领域，建立“标准制+承诺制”的投资制度。优 化外资结构，提升利用外资水平。加强社会信用体系建设，健全社会 信用奖惩联动机制。完善过程监管制度，对新技术、新产业、新业态 、新模式实行包容审慎监管。加快培育数据要素市场，推进数据安全 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 有序流动，在国家数据跨境传输安全制度框架下，开展数据跨境传输 安全管理试点，创新数据资源确权、开放、流通、交易等相关制度。 依法加强对产权的平等保护。探索建立与国际接轨的知识产权保护体 系、知识产权侵权惩罚性赔偿制度。 （三）深化财政金融等领域制度集成创新 推进跨境资金流动自由便利。健全多功能自由贸易账户体系，构 建海南金融对外开放基础平台。逐步提高非金融企业跨境融资杠杆率 ，建立充分满足市场主体自主融资需求的新外债管理体制。依法构建 政府举债融资机制，推动设立海南自由贸易港建设投资基金，规范运 用政府和社会资本合作等模式，引导社会资本参与基础设施和民生事 业。建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效 管理，加强专项资金管理改革。深化交通、水务等基础设施建设投融 资改革，探索建立行政事业单位资产调剂共享机制，探索编制自然资 源资产负债表，探索建立生态产品价值实现机制，开展资源资产资本 化工作。坚持市场化改革方向，完善以管资本为主的国有资产监管体 制，推动做强做优做大国有资本和国有企业。聚焦主业主责，有力有 序有效推进国有资本布局和结构调整，打造一流国有资本综合性投资 运营公司，打造一批主业突出、核心竞争力强的龙头产业集团和专业 产业集团，努力实现跨越式发展。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （四）打造一流营商环境 努力打造营商环境“海南样板”，确保到 2025 年总体达到国内一流 水平。实施优化营商环境的中长期行动计划。深化“双随机、一公开” 的市场监管体制改革，推动行政人员编制向监管部门倾斜。扎实推进 政务服务标准化、规范化、便利化、公开化，推进“一枚印章管审批”“ 一个窗口管受理”“一支队伍管执法”“最多跑一次”“就近办、马上办”， 全面推行“极简审批”制度。健全各类市场主体评价反馈机制，动员人 大代表、政协委员、民主党派、人民群众和新闻媒体等参与营商环境 监督，完善营商环境评价考核机制及成果应用。建立党政领导和企业 家常态化沟通联系机制，健全企业家参与涉企政策制定机制，营造亲 清政商关系。切实帮助企业解决好经营中的实际困难。大力弘扬企业 家精神，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济健康发展和非公有 制经济代表人士健康成长，推动民营企业做大做强。 （五）适时启动全岛封关运作 加快推进海关特殊监管区域“一线”放开、“二线”管住的政策落地实 施。高标准建设开放口岸和“二线口岸”基础设施、监管设施和信息化 系统，建设全岛封关运作的配套设施设备。积极配合国家有关部门， 建立海南自由贸易港边际管控体系，强化近海、岸线、岛内三道防控 圈有效管控。在全岛封关运作的同时，依法将现行增值税、消费税、 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 车辆购置税、城市维护建设税及教育费附加等税费进行简并，启动在 货物和服务零售环节征收销售税相关工作。 五、项目选址综合评价 项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关 标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产 要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第十章 进度实施计划 一、项目进度安排 结合该项目建设的实际工作情况，xxx 有限公司将项目工程的建设 周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设 计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。 项目实施进度计划一览表 单位：月 序号 工作内容 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可行性研究及环评 ▲ ▲ 2 项目立项 ▲ ▲ 3 工程勘察建筑设计 ▲ ▲ 4 施工图设计 ▲ ▲ 5 项目招标及采购 ▲ ▲ 6 土建施工 ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ 7 设备订购及运输 ▲ ▲ ▲ 8 设备安装和调试 ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ 9 新增职工培训 ▲ ▲ ▲ 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 10 项目竣工验收 ▲ ▲ 11 项目试运行 ▲ ▲ 12 正式投入运营 ▲ 二、项目实施保障措施 施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。 1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应 等方面给予充分保证。 2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程 技术人员和施工队伍投入该项目施工。 3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的 技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。 4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发 挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。 5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据 ，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工 程施工的施工队伍。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第十一章 项目投资计划 一、投资估算的依据和说明 （一）投资估算的依据 本项目投资估算范围包括：建设投资估算、建设期利息估算、流 动资金估算以及总投资的估算，该项目投资估算的主要依据如下： 1、《建设项目经济评价方法与参数》； 2、《建设项目投资估算编审规程》； 3、《企业工程设计概算编制办法》； 4、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》； 5、《建设项目环境影响咨询收费规定》； 6、《招标代理服务收费管理暂行办法》； 7、《机电产品报价手册》； 8、《关于贯彻执行全国统一安装工程预算定额的若干规定》； （二）投资估算的依据 该项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项 目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中 费用与效益计算范围相一致性的原则。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 （三）投资估算有关问题的说明 该项目场界区外的供水、供电、供气等设施费用不列入总投资， 由当地政府有关部门具体实施，并且要求与项目建设同步进行。 二、建设投资估算 （一）投资估算有关问题的说明 根据《投资项目可行性研究指南》的规定，建设投资（不含项目 建设期固定资产借款利息）估算范围包括：工程费用、工程建设其他 费用和预备费三个部分，其中：工程费用包括建筑工程投资、设备购 置费、安装工程费、公用工程费等；工程建设其他费用包括：征地及 拆迁补偿费、建设单位管理费、项目勘察设计费、环评及安评费、工 程监理费、招投标代理服务费、场地准备及临时设施费、新增职工培 训费、联合试车运转费等；预备费科目及费率的取值执行国家相关部 门的规定。 （二）建筑工程投资估算 该项目建筑工程包括：主体工程、辅助车间、仓储设施、办公室 、职工宿舍、配套工程、围墙、场区道路及绿化等，建筑工程投资根 据设计规划，参照当地类似工程单方造价指标估算。该项目规划总建 筑面积 平方米，预计建筑工程投资 万元。 （三）设备购置费估算 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程 设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办 法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行 估算；该项目计划购置和安装生产设备、检验设备、安全及环境保护 设备共计 267 台（套），设备购置费 万元。 （四）安装工程费估算 参考行业同类项目，预计安装工程费 万元。 （五）工程建设其他费用估算 根据谨慎财务测算，该项目建设投资中的工程建设其他费用 万元，其中土地出让金 万元。 （六）预备费估算 项目预备费包括基本预备费和涨价预备费，该项目预备费 万元，其中：基本预备费 万元，涨价预备费 万元。 （七）建设投资估算 建设投资估算采用概算法，根据谨慎财务测算，该项目建设投资 万元，其中：建筑工程投资 万元，设备购置费 万元，安装工程费 万元；工程建设其他费用 万元（其中：土地使用权费 万元）；预备费 万元。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 建设投资估算表 单位：万元 序号 项目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 工程费用 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 2 其他费用 土地出让金 3 预备费 基本预备费 涨价预备费 4 投资合计 三、建设期利息 按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款 万元，贷款利率按 %进行测算,建设期利息 万元。 建设期利息估算表 单位：万元 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 序号 项目 合计 第 1 年 第 2 年 1 借款 建设期利息 期初借款余额 当期借款 当期应计利息 期末借款余额 其他融资费用 小计 2 债券 建设期利息 期初债务余额 当期债务金额 当期应计利息 期末债务余额 其他融资费用 小计 3 合计 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 四、流动资金 流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助 材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资 金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周 转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算 参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算 法进行测算。 根据测算，本期项目流动资金为 万元。 流动资金估算表 单位：万元 序号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 流动资产 应收账款 存货 原辅材料 燃料动力 在产品 产成品 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 现金 预付账款 2 流动负债 应付账款 预收账款 3 流动资金 4 流动资金增 加 5 铺底流动资 金 五、总投资 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨 慎财务估算，项目总投资 万元，其中：建设投资 万 元，占项目总投资的 %；建设期利息 万元，占项目总投资 的 %；流动资金 万元，占项目总投资的 %。 总投资及构成一览表 单位：万元 序号 项目 指标 占总投资比例 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 1 总投资 % 建设投资 % 工程费用 % 建筑工程费 % 设备购置费 % 安装工程费 % 工程建设其他费用 % 土地出让金 % 其他前期费用 % 预备费 % 基本预备费 % 涨价预备费 % 建设期利息 % 流动资金 % 六、资金筹措与投资计划 本期项目总投资 万元，其中申请银行长期贷款 万元，其余部分由企业自筹。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 项目投资计划与资金筹措一览表 单位：万元 序号 项目 数据指标 占总投资比例 1 总投资 % 建设投资 % 建设期利息 % 流动资金 % 2 资金筹措 % 项目资本金 % 用于建设投资 % 用于建设期利息 % 用于流动资金 % 债务资金 % 用于建设投资 % 用于建设期利息 用于流动资金 其他资金 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第十二章 经济效益评价 一、基本假设及基础参数选取 （一）生产规模和产品方案 本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内 不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假 设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。 （二）项目计算期及达产计划的确定 为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为 10 年，其中建设期 1 年（12 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后 逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。 二、经济评价财务测算 （一）营业收入估算 本期项目达产年预计每年可实现营业收入 万元；具体测 算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。 营业收入、税金及附加和增值税估算表 单位：万元 序 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 号 1 营业收入 2 增值税 销项税 进项税 3 税金及附加 城建税 教育费附加 地方教育附加 （二）达产年增值税估算 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实 施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应 缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额= 万元。 （三）综合总成本费用估算 本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、 工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、 其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为 基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产 年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 万元，其中：可 变成本 万元，固定成本 万元。达产年项目经营成本 万元。具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示 。 综合总成本费用估算表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 原材料、燃料费 2 工资及福利费 3 修理费 4 其他费用 其他制造费用 其他管理费用 其他营业费用 5 经营成本 6 折旧费 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 7 摊销费 8 利息支出 9 总成本费用 其中：固定成本 可变成本 （四）税金及附加 本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地 方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加 万元。 （五）利润总额及企业所得税 根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）： 利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=（万元）。 企业所得税税率按 %计征，根据规定本期项目应缴纳企业所 得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率 =×%=（万元）。 （六）利润及利润分配 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 该项目达产年可实现利润总额 万元，缴纳企业所得税 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业 所得税==（万元）。 利润及利润分配表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 营业收入 2 税金及附加 3 总成本费用 4 利润总额 5 应纳所得税额 6 所得税 7 净利润 8 期初未分配利润 9 可供分配的利润 10 法定盈余公积金 11 可供分配的利润 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 12 未分配利润 13 息税前利润 三、项目盈利能力分析 （一）财务内部收益率（所得税后） 项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净 现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为： 财务内部收益率（FIRR）=%。 本期项目投资财务内部收益率 %，高于行业基准内部收益率 ，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平 均水平，投资使用效率较高。 （二）财务净现值（所得税后） 所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项 目经营期内各年现金流量的现值之和： 财务净现值（FNPV）=（万元）。 以上计算结果表明，财务净现值 万元（大于 0），说明 本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。 （三）投资回收期（所得税后） 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是 财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计 现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当 年净现金流量}，本期项目投资回收期： 投资回收期（Pt）= 年。 本期项目全部投资回收期 年，要小于行业基准投资回收期， 说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能 够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。 项目投资现金流量表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 现金流入 营业收入 2 现金流出 建设投资 流动资金 经营成本 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 税金及附加 3 所得税前净现金 流量 - 4 累计所得税前净 现金流量 - 5 调整所得税 6 所得税后净现金 流量 - 7 累计所得税后净 现金流量 - 计算指标 1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：%； 2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：%； 3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）： 万元； 4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）： 万元； 5、项目投资回收期（所得税前）： 年； 6、项目投资回收期（所得税后）： 年。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 四、财务生存能力分析 从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内 各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资， 说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累 计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具 备较强的财务盈力能力。 五、偿债能力分析 （一）债务资金偿还计划 本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计 算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。 （二）利息备付率测算 按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息 备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI） 的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的 保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 。 本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接 受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。 （三）偿债备付率测算 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债 备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX ）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿 还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR） 为 。 根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年 的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于 还本付息的资金保障程度较高。 借款还本付息计划表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 借款 期初借款余额 当期还本付息 还本 付息 期末借款余额 2 利息备付率 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 3 偿债备付率 六、经济评价结论 根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 万元，综 合 总 成 本 费 用 万 元 ， 税 金 及 附 加 万 元 ， 净 利 润 万元，财务内部收益率 %，财务净现值 万元， 全部投资回收期 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务 净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标 上评价是完全可行的。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第十三章 项目总结分析 本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配 套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分 析及不确定性分析，结论如下： 受制于技术、人才等方面的限制，我国香精香料行业集中度相对 较低。经过多年的长足发展，我国香精香料行业已涌现出一批专业化 香精香料生产企业，部分骨干企业发展迅速，积极参与全球市场竞争 。行业内有一定影响力的企业正通过合资、并购、重组或通过资本市 场的助力而加快成长壮大，行业集中度的提升将成为国内市场未来的 发展趋势。 1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持 和鼓励发展的产业，市场前景良好。 2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业 发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完 全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发 展目标和总体规划。 3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方 向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及 配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产 品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方 案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率 。 4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将 产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来 评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。 5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力， 扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程 项目建设具有广泛的社会效益。 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 第十四章 附表附件 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 约 亩 总建筑面积 ㎡ 容积率 基底面积 ㎡ 建筑系数 % 投资强度 万元/亩 2 总投资 万元 建设投资 万元 工程费用 万元 其他费用 万元 预备费 万元 建设期利息 万元 流动资金 万元 3 资金筹措 万元 自筹资金 万元 银行贷款 万元 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 4 营业收入 万元 正常运营年份 5 总成本费用 万元 "" 6 利润总额 万元 "" 7 净利润 万元 "" 8 所得税 万元 "" 9 增值税 万元 "" 10 税金及附加 万元 "" 11 纳税总额 万元 "" 12 工业增加值 万元 "" 13 盈亏平衡点 万元 产值 14 回收期 年 15 内部收益率 % 所得税后 16 财务净现值 万元 所得税后 建设投资估算表 单位：万元 序号 项目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 工程费用 建筑工程费 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 设备购置费 安装工程费 2 其他费用 土地出让金 3 预备费 基本预备费 涨价预备费 4 投资合计 建设期利息估算表 单位：万元 序号 项目 合计 第 1 年 第 2 年 1 借款 建设期利息 期初借款余额 当期借款 当期应计利息 期末借款余额 其他融资费用 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 小计 2 债券 建设期利息 期初债务余额 当期债务金额 当期应计利息 期末债务余额 其他融资费用 小计 3 合计 固定资产投资估算表 单位：万元 序号 项目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 工程费用 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 2 其他费用 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 3 预备费 基本预备费 涨价预备费 4 建设期利息 5 合计 流动资金估算表 单位：万元 序号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 流动资产 应收账款 存货 原辅材料 燃料动力 在产品 产成品 现金 预付账款 2 流动负债 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 应付账款 预收账款 3 流动资金 4 流动资金增 加 5 铺底流动资 金 总投资及构成一览表 单位：万元 序号 项目 指标 占总投资比例 1 总投资 % 建设投资 % 工程费用 % 建筑工程费 % 设备购置费 % 安装工程费 % 工程建设其他费用 % 土地出让金 % 其他前期费用 % 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 预备费 % 基本预备费 % 涨价预备费 % 建设期利息 % 流动资金 % 项目投资计划与资金筹措一览表 单位：万元 序号 项目 数据指标 占总投资比例 1 总投资 % 建设投资 % 建设期利息 % 流动资金 % 2 资金筹措 % 项目资本金 % 用于建设投资 % 用于建设期利息 % 用于流动资金 % 债务资金 % 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 用于建设投资 % 用于建设期利息 用于流动资金 其他资金 营业收入、税金及附加和增值税估算表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 营业收入 2 增值税 销项税 进项税 3 税金及附加 城建税 教育费附加 地方教育附加 综合总成本费用估算表 单位：万元 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 原材料、燃料费 2 工资及福利费 3 修理费 4 其他费用 其他制造费用 其他管理费用 其他营业费用 5 经营成本 6 折旧费 7 摊销费 8 利息支出 9 总成本费用 其中：固定成本 可变成本 固定资产折旧费估算表 单位：万元 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 序 号 项目 折旧 年限 1 2 3 4 5 1 房屋建筑物 20 原值 当期折旧费 净值 2 机器设备 15 原值 当期折旧费 净值 3 合计 原值 当期折旧费 净值 无形资产和其他资产摊销估算表 单位：万元 序 号 项目 折旧 年限 1 2 3 4 5 1 无形资产 50 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 原值 当期摊销费 净值 利润及利润分配表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 营业收入 2 税金及附加 3 总成本费用 4 利润总额 5 应纳所得税额 6 所得税 7 净利润 8 期初未分配利润 9 可供分配的利润 10 法定盈余公积金 11 可供分配的利润 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 12 未分配利润 13 息税前利润 项目投资现金流量表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 现金流入 营业收入 2 现金流出 建设投资 流动资金 经营成本 税金及附加 3 所得税前净现金 流量 - 4 累计所得税前净 现金流量 - 5 调整所得税 6 所得税后净现金 - 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 流量 7 累计所得税后净 现金流量 - 计算指标 1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：%； 2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：%； 3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）： 万元； 4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）： 万元； 5、项目投资回收期（所得税前）： 年； 6、项目投资回收期（所得税后）： 年。 借款还本付息计划表 单位：万元 序 号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 1 借款 期初借款余额 当期还本付息 还本 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 付息 期末借款余额 2 利息备付率 3 偿债备付率 建筑工程投资一览表 单位：㎡、万元 序号 工程类别 占地面积 建筑面积 投资金额 备注 1 生产工程 1#生产车间 2#生产车间 3#生产车间 4#生产车间 2 仓储工程 1#仓库 2#仓库 3#仓库 4#仓库 3 办公生活配套 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 行政办公楼 宿舍及食堂 4 公共工程 辅助用房等 5 绿化工程 绿化率 % 6 其他工程 7 合计 项目实施进度计划一览表 单位：月 序号 工作内容 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可行性研究及环评 ▲ ▲ 2 项目立项 ▲ ▲ 3 工程勘察建筑设计 ▲ ▲ 4 施工图设计 ▲ ▲ 5 项目招标及采购 ▲ ▲ 6 土建施工 ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ 7 设备订购及运输 ▲ ▲ ▲ 8 设备安装和调试 ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ 9 新增职工培训 ▲ ▲ ▲ 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 10 项目竣工验收 ▲ ▲ 11 项目试运行 ▲ ▲ 12 正式投入运营 ▲ 主要设备购置一览表 单位：台（套）、万元 序号 设备名称 数量 购置费 1 主要生成设备 187 2 辅助生成设备 21 3 研发设备 24 4 检测设备 16 3 环保设备 13 3 其它设备 5 合计 267 能耗分析一览表 序号 能源及 工质 计量单 位 折标单位 折标系 数 年消耗量 折标能耗（ tce） 备注 1 电力 万 kw·h kgce/kw·h 当量 值 泓域咨询/海南关于成立香料公司可行性报告 2 水 m³ kgce/m³ 工质 合计 tce