得利斯：2021年年度报告.pdf

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山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 1 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告 2022-038 2022年 04月 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人郑思敏、主管会计工作负责人柴瑞芳及会计机构负责人（会计 主管人员）袁丽丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 中“十一、公司未来发展的展 望”涉及未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，并详 细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股 权登记日总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股 东每 10股派发现金红利 元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转 增股本。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标...................................................................................................................7 第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................11 第四节 公司治理.............................................................................................................................................32 第五节 环境和社会责任.................................................................................................................................48 第六节 重要事项.............................................................................................................................................51 第七节 股份变动及股东情况.........................................................................................................................63 第八节 优先股相关情况.................................................................................................................................69 第九节 债券相关情况.....................................................................................................................................70 第十节 财务报告.............................................................................................................................................71 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 4 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上文件的备置地点：公司证券部办公室。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 山东得利斯食品股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 同路人投资 指 公司控股股东，诸城同路人投资有限公司 庞海控股 指 公司股东，庞海控股有限公司 潍坊同路 指 公司全资子公司，潍坊同路食品有限公司 北京得利斯 指 公司全资子公司，北京得利斯食品有限公司 陕西得利斯 指 公司全资子公司，陕西得利斯食品有限公司 吉林得利斯 指 公司控股子公司，吉林得利斯食品有限公司 宾得利 指 公司全资子公司，山东宾得利食品有限公司 彩印公司 指 公司全资子公司，山东得利斯彩印有限公司 同路热电 指 公司全资子公司，诸城市同路热电有限公司 尚鲜汇 指 公司全资子公司，山东尚鲜汇投资有限公司 海得利 指 公司全资子公司，山东海得利供应链管理有限公司 吉林商贸 指 公司全资子公司，吉林得利斯商贸有限公司 新疆得利斯 指 公司控股子公司，新疆得利斯食品有限公司 南京得利斯 指 公司控股子公司，得利斯（南京）食品有限公司 咸阳得利斯 指 陕西得利斯全资子公司，咸阳得利斯食品有限公司 西安贸易 指 陕西得利斯全资子公司，西安得利斯贸易有限公司 山东聚利 指 宾得利全资子公司，山东聚利食品有限公司 百夫沃德 指 海得利控股子公司，青岛百夫沃德贸易有限公司 汇得利 指 北京得利斯控股子公司，山东汇得利食品有限公司 鲜得利 指 公司参股子公司，潍坊鲜得利冷链物流有限公司 丰得利 指 报告期末为公司参股子公司，现为公司控股子公司，山东丰得利食品有限公司，速冻米 面项目主体 宾得利销售 指 宾得利参股子公司，山东宾得利食品销售有限公司 得利斯集团 指 得利斯集团有限公司 冷却肉 指 将严格检疫合格的畜禽经科学工艺屠宰后，胴体置于-18℃的环境下持续 1-2小时，后转 入 0-4℃的环境中脱酸 16-24小时，并在后续加工、流通和肉制品的中心温度达到 72℃－ 85℃，并通过杀菌处理加工，在包装、贮存、流通销售过程中始终零售过程中始终保持 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 6 在该温度范围内的猪肉。 冷冻肉 指 屠宰后的胴体经过冷冻工艺过程，其肌肉中心温度低于-15℃的猪肉。 低温肉制品 指 在常压下通过蒸、煮、熏、烤加工过程，使保持低温的肉制品。 高温肉制品 指 高温高压加工的肉制品，在恒定压力下，加热杀菌温度在 115℃-121℃加工而成的肉类制 品。 预制菜 指 以农、畜、禽、水产品为原料，并配以辅料，通过预处理（譬如清洗、分切、腌制、滚 揉、成型、调味等步骤）而制成的成品或半成品。按照标准化程度，预制菜可大致分为 即配食品、即烹食品、即热食品以及即食食品。 帕珞斯发酵火腿 指 专指公司引进意大利整套生产线和全套技术工艺，甄选自然生长期 10个月以上欧得莱猪 后腿为原料，经过 12-36个月智能精确控温控湿窖储发酵，2万种以上益生菌和生物酶参 与，自然成熟的火腿。除盐之外无任何添加剂，更不含任何防腐剂。生产过程中实行可 追溯体系，每条火腿都有独立 ID，富含高百分比的油酸、硬脂酸、亚油酸。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 得利斯 股票代码 002330 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东得利斯食品股份有限公司 公司的中文简称 得利斯 公司的外文名称 SHANDONG DELISI FOOD CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 DELISI 公司的法定代表人 郑思敏 注册地址 山东省诸城市昌城镇驻地 注册地址的邮政编码 262216 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 山东省诸城市昌城镇驻地 办公地址的邮政编码 262216 公司网址 电子信箱 dls525@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘鹏 刘鹏 联系地址 山东省诸城市昌城镇驻地 山东省诸城市昌城镇驻地 电话 0536-6339032 0536-6339032 传真 0536-6339137 0536-6339137 电子信箱 dls525@ dls525@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 （） 公司年度报告备置地点 山东省诸城市昌城镇驻地公司证券部办公室 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 8 四、注册变更情况 组织机构代码 91370000750888758G 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16号院 7号楼 签字会计师姓名 张旭光 刘子君 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021年 2020年 本年比上年增减 2019年 营业收入（元） 3,130,031, 3,280,512, % 2,346,471, 归属于上市公司股东的净利润（元） 43,743, 29,103, % 7,993, 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 37,663, 7,126, % 4,807, 经营活动产生的现金流量净额（元） 9,999, 79,346, % 80,167, 基本每股收益（元/股） % 稀释每股收益（元/股） % 加权平均净资产收益率 % % % % 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末 总资产（元） 2,272,108, 2,013,138, % 1,920,281, 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,394,978, 1,355,607, % 1,326,503, 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 866,986, 736,603, 1,157,016, 369,425, 归属于上市公司股东的净利润 20,632, 1,303, 19,143, 2,664, 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 19,892, -247, 19,464, -1,444, 经营活动产生的现金流量净额 -15,213, -48,921, -29,874, 104,008, 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 119, 18,152, -157, 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 7,375, 11,033, 1,560, 委托他人投资或管理资产的损益 610, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 788, 2,357, 606, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,253, -2,614, 729, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 20, 12, 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 10 减：所得税影响额 -202, 6,886, 113, 少数股东权益影响额（税后） 172, 77, 49, 合计 6,079, 21,977, 3,186, -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 作为行业内具有影响力、产品品类齐全的食品加工企业，公司以生猪屠宰为基础，着力发展预制菜等肉制品精深加工业 务，在三十多年的发展历程中，公司率先在国内推出低温肉制品、脱酸排毒冷却肉以及发酵火腿等产品，推动国内肉制品行 业高质量发展。近几年，公司根据市场变化及食品消费领域发展趋势，积极布局牛肉及预制菜业务，不断增强研发创新能力， 优化产品结构，形成了完整的食品加工产业体系，致力于为消费者提供安全、营养、健康、便捷的产品。 （一）国内预制菜行业正逐步实现健康规范有序发展 预制菜初入中国（2000年-2014年）：国内预制菜企业起步较晚，随着麦当劳、肯德基的进入，国内开始出现净菜加工 厂。发展初期，预制菜企业受限于速冻技术和冷链物流的发展，面临着成本高、区域局限性大等难题。随着国产冷链运输能 力、速冻设备性能的快速提升，预制菜企业在基础设施方面的难题逐渐得到解决。 B端加速渗透（2014年-2020年）：随着外卖兴起、餐饮连锁化及餐饮降本增效需求的推动下，预制菜在B端餐饮的渗透 得到加速。餐饮行业对预制菜的需求逐步由复杂菜品“简便化”、连锁餐饮出品“标准化”、外卖出单“加速化”的方向层 层递进。 C端疫情催化（2020年以来）：2020年受疫情影响，推动预制菜从餐饮逐步走向C端家庭消费场景，预制菜需求激增， 催化预制菜产业发展，行业进入快速发展阶段。在各大电商购物节及春节期间中，包括半成品菜、即烹菜等预制菜销售火爆， 成交额均取得倍数级增长。 现阶段预制菜行业随着餐饮行业面临的人工成本上涨、连锁化趋势、外卖占比提高以及运营降本增效、强化食品安全监 管等诸多问题，仍然以B端市场为主。行业参与企业众多，竞争格局较为分散，因各地区饮食偏好，预制菜相关产品区域性 属性较强。公司将不断增强优势品类竞争力，逐步实现产品品类多元化，兼顾产品力、供应链管理能力及品牌影响力，提高 协同效应，通过加强产品研发创新能力不断扩大产品受众，培养忠实客户群体，专注研发攻关、精进工艺配方以提高口味还 原度，稳步提高市场占有率。 另一方面，火爆的预制菜行业不断获得政府的认可与支持，正逐步实现健康规范有序发展。 2022年1月14日，国家发展改革委发布《关于做好近期促进消费工作的通知》（发改就业〔2022〕77号）中提到创新丰 富年节餐食，鼓励提供多品类套餐、自主配餐、网上预订年夜饭食材等服务，鼓励制售半成品和“净菜上市”。 2022年3月25日，广东省人民政府办公厅印发《加快推进广东预制菜产业高质量发展十条措施》（以下简称《措施》）， 作为国内首个省级预制菜产业政策，提出了加快建设在全国乃至全球有影响力的预制菜产业高地，推动广东预制菜产业高质 量发展，走在全国前列。 2022年4月7日，潍坊市委、市政府办公室印发《潍坊市预制菜产业高质量发展三年行动计划（2022-2024年）》，将预 制菜产业纳入全市重点产业链培育管理，加强新模式新业态培育，有效增加和改善新供给。以产、供、销为关键环节，科学 布局原料基地、特色园区、专业平台，培育壮大链主型、“专精特新”企业群。同时，全力打造特色化专业化承载园区。农 综区核心区高标准建设全市预制菜核心产业园区；寿光、诸城、峡山等地高标准规划建设特色鲜明的预制菜专业园区。三年 后，高标准建设10家以上特色预制菜专业园区，全市百亿级预制菜专业园区达到5家以上。分档建立大中小预制菜企业培育 库，优势企业梯次培育。在潍坊市第十八届人民代表大会第一次会议上，市长刘运作潍坊市政府工作报告时提出了打造“中 华预制菜产业第一城”的预期目标，“持续壮大乡村产业，打造中华预制菜产业第一城，力争三年内全产业链规模达3000 亿元。” （二）生猪屠宰行业集中化、规范化、现代化发展 我国是世界肉类生产和消费大国，受传统消费习惯的影响，猪肉一直是我国居民最主要的蛋白质来源。生猪养殖及屠宰 是猪肉产业链基础，与保障国家食品安全、满足居民日常饮食需求息息相关，在国民经济发展中占据重要地位，肉类的生产 和消费基本呈稳定增长态势，是国家重点扶持产业之一。 2021年以来，我国生猪供给持续恢复。根据国家统计局发布的《中华人民共和国2021年国民经济和社会发展统计公报》 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 12 显示，我国2021年全年猪牛羊禽肉产量8,887万吨，比上年增长%。其中，猪肉产量5,296万吨，增长%。年末生猪 存栏44,922万头，比上年末增长%；全年生猪出栏67,128万头，比上年增长%。 我国生猪屠宰行业实行定点屠宰、集中检疫。近年来，受“非洲猪瘟”疫情和环保政策影响，以及在国家农业产业政策 的大力支持、引导下，生猪定点屠宰占比明显提升，行业集中化、规范化、现代化发展进程不断加快。2021年8月1日，新修 订的《生猪屠宰管理条例》正式施行，对我国生猪屠宰管理工作以及产品质量、公共卫生安全保障等方面作出了进一步明确 规定，持续推进生猪屠宰行业转型升级，促进行业健康可持续发展。 （三）肉制品精深加工行业产品及受众群体不断更迭 我国肉类生产和消费以猪肉为主，牛、羊、禽肉为辅，猪肉占比较大，猪肉消费依旧将占据主导地位。受食品安全、国 家产业政策和市场竞争等因素的影响，肉制品加工行业市场份额正逐步向管理精良、生产自动化程度高、食品安全管理体系 完善的企业集中。 随着社会发展及消费习惯转变，销售渠道亦逐渐从传统的农贸市场、商超和京东、天猫等拓展至新零售平台、抖音、社 区团购、便利店等。同时，步入后疫情时代，随着生活水平和消费者健康意识的提升，消费行为和产品需求也逐渐被重塑。 以95后、00后为代表的年轻消费群体逐渐成为中国消费市场的主力军，消费不断向着个性化、差异化、多元化发展，消费群 体的迭代也为短保质期、包装新颖、营养均衡、方便快捷的肉制品精深加工产品提供了更广阔市场空间。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 （一）主要业务情况 公司根据外部环境变化和内部经营战略的优化调整，立足屠宰、发力低温肉制品、延伸预制菜的新战略逐步落地，致力 于为消费者提供安全、营养、健康、便捷的产品。 公司主要生产、销售产品：预制菜系列产品（包含速冻调理产品、牛肉系列产品、即食休闲类产品、速冻米面制品四大 类）；冷却肉及冷冻肉、低温肉制品、发酵肉制品等。公司根据消费升级推出辣条、小龙虾、芥末蜂蜜、墨鱼等多种口味的 烤肠、红烧肉、椒麻小酥肉、四喜丸子、胡椒猪肚鸡、段段香肥肠、香辣羊蝎子、陕西风味水盆羊肉等速冻调理产品；藤椒 牛小排、元气牛肉汤、红烧牛腩、香卤牛腱肉、黑椒牛柳等多款牛肉系列产品；小锅焖面、夹心油条（牛奶、鸡蛋、黑芝麻 等夹芯）、菜肴包子（鱼香肉丝、小炒肉等馅料）等速冻米面产品并同步推出了“鸿运”“臻享家宴”预制菜礼盒。 产品品类 主要产品 冷却肉及冷冻肉 根据猪胴体的不同分割部位，提供多种冷却肉及冷冻肉产品，如前腿腱子肉、去骨前小肘、 肋排、肉青和1-5号肉等 低温肉制品 圆火腿、布拉格火腿、无淀粉系列火腿、香嘴烤肠、美极香脊等 发酵肉制品 帕珞斯、库巴、萨拉米等西式发酵肉制品 预 制 菜 系 列 产 品 速冻调理产品 红烧肉、四喜丸子、胡椒猪肚鸡、段段香肥肠等菜肴类产品以及以鸡脯丸、撒尿牛丸、猪 肉丸、香菇鸡肉丸为代表的汤丸系列产品；奥尔良烤翅为代表的蒸烤系列产品；以热狗大 亨、培根为代表的速冻调理肉制品。 即食休闲类产品 “诸城烧烤”系列猪头肉、烧鸡、酱猪蹄、酱凤爪等，以及多种口味休闲肠类产品 牛肉系列产品 藤椒牛小排、元气牛肉汤、黑椒牛柳、红烧牛腩等菜肴类产品，贴体冰鲜牛肉、牛排，以 及火锅、烧烤食材系列产品 速冻米面制品 馄饨、水饺、小锅焖面、夹心油条、菜肴包子以及流沙包、密州香粽等 （二）品牌运营情况 公司运营品牌主要有“得利斯”、“宾得利”、“帕珞斯”等 运营品牌 产品品类 得利斯 冷却肉及冷冻肉、低温肉制品、速冻调理产品、即食休闲类产品、速冻米面制品等 宾得利 牛肉系列产品 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 13 帕珞斯 发酵肉制品 得彩包装 印刷及包装物 肉食鲜汇 以冷却肉及冷冻肉销售为主的生鲜肉店 宾得利快厨 以火锅、烧烤食材以及预制菜类产品为主的快厨门店 （三）公司经营模式 公司实行统一的管理模式，对采购、营销、人力资源、财务、品控、研发等各环节实行集中管理。由供应链管理部对生 产经营所需原材料进行统一招标采购，提高采购效率，降低采购成本，保证原材料品质；公司实行以销定产经营模式，产品 销售以公司直营、大客户、经销商、专卖店及商超等方式为主，同时建立了较为完善的冷链物流配送体系；管理方面，公司 经营管理由公司总部统一调控，各子公司、事业部实行总经理负责制，在公司总部指导下相对独立地开展业务。 主要销售模式 公司采用直销与经销相结合的销售模式，辅以线上销售，有针对性覆盖目标消费群体，并通过多渠道反馈，及时掌握市 场动态，确保消费者需求得到满足。 （1）经销商模式 公司通过与经销商签订年度销售合同，约定销售任务、价格、质量标准、限定销售区域、奖励办法等，经销商现款提货。 销售渠道主要为专卖店、商超等。 （2）线下直营模式 主要是以公司投资开设并管理的旗舰店、展示店以及大型KA商超（总部或区域性总部签订年度框架销售合同）为主，公 司派驻相关人员直接向消费者销售公司产品并负责客情维护。 （3）电商模式 公司通过在天猫、京东、拼多多等电商平台上开设官方旗舰店或自营店向消费者销售商品，并逐步拓展电商分销体系， 积极参与直播、私域社群、社区团购等新兴渠道，进一步拓展营销渠道和市场覆盖率。 （4）大客户模式 公司与肉制品加工企业、知名餐饮集团、企事业单位等签订销售合同或订单，约定产品品类、规格、品质等，公司按其 需求提供产品。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 单位：元 销售 模式 本报告期 上年同期 营业收 入同比 增减 营业成 本同比 增减 毛利率 同比 增减营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 经销 1,102,038, 994,487, % 927,799, 829,108, % % % % 直销 198,944, 154,166, % 249,857, 191,851, % % % % 大客户 1,753,658, 1,673,279, % 1,971,967, 1,929,863, % % % % 其他 75,390, 64,703, % 130,887, 107,554, % % % % 合计 3,130,031, 2,886,636, % 3,280,512, 3,058,377, % % % % 报告期内经销商增减变动情况 按地区 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动数量 增减变动幅度 主要结算方式 山东省内 635 697 -62 % 现款结算 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 14 东北地区 98 51 47 % 华北地区 103 46 57 % 西北地区 40 40 0 % 华东地区 123 72 51 % 其他地区 115 44 71 % 合计 1114 950 164 % 报告期内，公司持续推进营销网络建设，加大全国营销网络布局及经销商招募力度，华东、东北、华北及其他地区经销 商数量增加幅度较大。 报告期内，公司前五大经销客户销售总额合计为 172,685,元，占报告期内公司营业收入 %，截至本报告期末， 公司前五大经销商客户应收账款合计为 1,302,元。 门店销售终端占比超过 10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 公司目前线上店铺有天猫旗舰店、京东自营店与 POP旗舰店、拼多多旗舰店、宾得利天猫旗舰店、抖音和快手小店等， 主要销售冷却肉、低温肉制品以及速冻调理、牛肉系列、即食休闲系列等预制菜产品。 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 招标采购（由供应链管理部统一招标比价） 原料（猪肉、鸡肉、牛肉等）、辅料（食用淀 粉、大豆蛋白等）、包装物、备件等 639,448, 直接采购（由生猪采购部直接采购） 生猪 1,729,742, 贸易采购 牛肉相关原材料 330,428, 合计 2,699,618, 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30% √ 适用 □ 不适用 单位：万元 采购内容 采购金额 结算方式 采购款实际支付情况 生猪 164, 按批次结算 本年实际支付给合作社或者农户金额160,万元 合计 164, 主要外购原材料价格同比变动超过 30% √ 适用 □ 不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 报告期内，国内生猪产能逐渐恢复，生猪存栏及出栏量提升，市场供应相对充足，生猪价格下降。受此影响，公司生猪 采购价格同比下降明显。 主要生产模式 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 15 公司主要采用以销定产的生产模式，在山东、北京、陕西、吉林设有四大生产基地，其中四大生产基地均具备肉制品精 深加工能力；预制菜主要集中在山东、陕西两大生产基地生产；生猪屠宰主要在山东、吉林两大生产基地，陕西基地正在进 行200万头/年生猪屠宰项目建设。 （1）生猪屠宰业务 公司现阶段生猪屠宰业务由子公司潍坊同路、吉林得利斯承担，生猪采购部从猪经纪、大型养殖企业采购的生猪经过严 格检验，检疫后入厂待宰，屠宰后将猪胴体置于-18℃的环境下进行1-2小时预冷，后转入0-4℃的环境中脱酸排毒16-24小时， 脱酸排毒后的猪肉一部分作为冷却肉直接对外销售、另一部分为公司预制菜及肉制品精深加工提供原材料，剩余部分根据市 场行情进行冷冻储备。 （2）预制菜及肉制品精深加工业务 公司各子公司及事业部根据市场部反馈订单制定相关生产订单计划，由生产计划部门协调并下达计划，生产部门进行产 品加工。在实施过程中生产部门严格按照工艺配方进行标准化生产，质量管理部对生产全过程进行监督与监控，产品按照规 范要求检验合格后分类入库及出库销售。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 详见第三节 管理层讨论与分析/四、主营业务分析/2.收入与成本/（5）营业成本构成 产量与库存量 详见第三节 管理层讨论与分析/四、主营业务分析/2.收入与成本/（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 三、核心竞争力分析 1、品牌优势 公司作为国内首批农业产业化龙头企业，品牌影响力深厚。“得利斯”品牌被国家商务部认定为“中国最具市场竞争力 品牌”，消费者对得利斯“但愿人长久，相伴得利斯”的广告语耳熟能详。公司一直以来积极引领国内大众消费潮流，立足 屠宰、发力低温肉制品、延伸预制菜产业，不断进行产品升级，产品结构合理，积极探索“农业产业化、农产品标准化、餐 饮业预制化”的新路径。 2、生产及技术工艺优势 公司在国内首倡“冷却肉”消费理念，改变消费者饮食习惯。集安全、卫生、营养、美味于一体的“得利斯”冷却肉， 生产工艺处于国际先进水平，胴体即时冷却降温后脱酸排毒16-24小时，使产品品质得到保证。 公司低温肉制品的生产工艺亦处于国内领先水平。根据消费者饮食习惯，不断改进与创新，逐步形成了一整套独特先进 的低温肉制品加工配方及工艺，使产品在营养、色泽上均达到最佳。 2011年，公司引进意大利先进设备及工艺技术，精选优良猪种“欧得莱”作为原料，在恒温恒湿环境经过12-36个月自 然发酵而培育出的高端美食“帕珞斯”以及“萨拉米”、“库巴”等其他西式发酵类产品，更是得到了业界及消费者的高度 认可。 2015年，公司充分发挥多年食品生产经验和工艺，引进国外优质牛肉，研发出适合国人口味的牛肉系列产品。 2015年，公司成立菜肴事业部，正式进军预制菜领域，把握预制菜行业发展，积极技术创新、产品研发，现已具备契合 B端餐饮降本增效和菜品更新诉求的定制化服务，保持产品还原度和鲜度，满足消费者需求。 近几年，公司依靠技术创新，逐步完善自动化生产线的升级与改造，减员增效，提高产品品质。同时，在已有成熟经验 的基础上进一步发展延伸，加大研发投入和预制菜系列产品开发力度，形成技术优势，加强核心竞争力，保持行业领先。 3、区位布局及渠道优势 公司本部及子公司潍坊同路地处胶东半岛，该区域已建成无规定动物疫病区。山东省是国内最大的生猪养殖及猪肉生产 基地之一，生猪出栏量均在全国位居前列。子公司吉林得利斯位于东北地区的松辽平原，东北地区是生猪养殖的潜力增长区， 该区域亦为无规定动物疫病区且猪源充足。上述区域布局保证了公司有充足稳定的生猪资源。另外，公司在陕西地区新增200 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 16 万头/年生猪屠宰项目，项目建成后将进一步扩大公司屠宰产能，全面深耕西北地区市场，巩固领先地位，进一步增强市场 辐射力、品牌影响力，提高公司综合竞争力。 公司在山东、北京、陕西、吉林均设有肉制品精深加工基地，现有及在建产能能够较好满足公司经营及日益增长的市场 需求。经过多年的精耕细作，公司建立了稳定、广泛的客户群体，产品亦获得了消费者的青睐，具有良好的市场品牌效应以 及品牌美誉度。公司与海底捞、佳农、圣农、锅圈食汇、正新鸡排、全家、便利蜂、北京二商、趣店等众多国内优质客户建 立了长期稳定的合作关系，并通过商超、经销商、加盟专卖店、电商、新零售、便利店、餐饮客户等多渠道覆盖市场。根据 产品特性及运输条件进行合理布局，销售范围覆盖华东、华北、山东、西北、东北、华南、西南等地区，重点布局预制菜需 求旺盛的华东和西南区域，为消费者提供方便、便捷的购物体验，是国内少数拥有多层次客户群体、合理市场网络和完善冷 链物流运输体系的公司之一。未来，公司将建设更加高效、把控力更强的体系化、多元化的市场营销网络，提高品牌知名度。 4、质量管理优势 公司建立了完善的质量管理体系，通过了ISO9001、HACCP、诚信体系等管理体系认证。在生产及销售过程中严格把控 原辅料采购验收、生产过程控制、质量检验、产品出厂及销售服务，进行全过程的质量控制，始终保持食品安全管理水平处 于国内同行业领先水平。 公司荣获山东省“省长质量奖”，吉林得利斯荣获“吉林省质量奖”，长白山生态猪肉通过国家质检总局生态原产地产 品保护认证。2021年9月，中国肉类协会授予公司“2021中国肉类食品行业最具价值品牌”“2021中国肉类食品行业先进企 业”等殊荣。2022年3月，公司荣获中国质量检验协会授予的“全国产品和服务质量诚信示范企业”“全国食品行业质量领 先品牌”“全国消费者质量信誉保障产品”“全国产品和服务之质量诚信品牌”。 公司拥有业内优秀的研发团队、先进检测设施并取得多项发明专利。得利斯集团技术中心为国家级技术中心，设有博士 后工作站，参加多个国家级、省级项目建设，参与起草多项国家及行业标准，为公司稳定产品品质提供了保障。此外，公司 承担国家“863”课题，率先在生猪屠宰和肉制品深精加工过程中全程导入基于RFID技术的安全追溯管控体系，确保了产品 从源头到终端所有环节的有效管控以及安全性、可追溯性。 5、管理优势 公司管理团队具有生产管理、品质管控、产品研发等丰富的食品加工行业的实践经验，形成了独具一格的管理模式，保 证生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展。公司管理团队大部分由公司自行培养，对公司有高 度的忠诚度和使命感。公司多年来不断完善治理结构，建立了一整套较为完善的管理体系；通过加快人才招募选拔和培养， 创新人才发展模式，完善人才梯队建设，培养更加专业化、年轻化的管理团队。通过中长期员工激励，增强企业凝聚力和向 心力，为公司长远发展提供强有力的保障。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，是“十四五规划”开局之年，面对新冠肺炎疫情和国际环境带来的严峻考验，我国经济总体虽呈现复苏态势， 但经济发展面临一定压力，国内消费市场整体增长相对乏力，尤其是对线下渠道、商超的冲击更为明显。报告期内，公司全 体员工团结一致，积极探索公司未来发展的新思路，将预制菜作为公司重要发展方向，持续加强公司内部管控力度，深入开 展技术升级改造，加大营销创新及市场推广力度，拓展优化营销渠道，加强人才梯队建设，严控风险，提质增效，供应链和 生产经营平稳运行，实现了经营业绩的持续增长。具体经营情况如下： 1、实施定向增发，助推预制菜战略布局 报告期内，为应对快速增长的预制菜市场需求，公司加快推进定向增发募投项目建设工作，山东10万吨/年肉制品加工 项目已具备生产能力并已投入生产，陕西200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目正加紧建设。募投项目的推进实施有利于提 升公司预制菜业务规模，为公司优化产业布局提供有力支撑，符合公司长远发展需求，使公司产品具有更高附加值、更高竞 争力，不断提升公司的盈利能力和市场竞争力，为公司在预制菜行业持续发展开辟新的思路。 2、坚持深耕细作，做大做强预制菜板块业务 2021年，公司速冻米面制品丰得利项目顺利投产，并先后为全运会、残特奥会、冬奥会等国内、国际重大赛事进行产品 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 17 供应。报告期内，公司聘请知名策划团队完成了得利斯品牌形象、企业VI视觉设计的全新更迭，积极构建全国化营销体系， 加快得利斯专卖店和宾得利快厨门店的布局。通过多年来对市场的深耕细作，已形成了成熟的市场销售网络，与各经销商及 B端餐饮客户建立了良好合作关系，为公司的持续健康发展奠定坚实的基础。 报告期内，公司定期开展销售培训，增强销售队伍业务能力，巩固和扩大北方市场的占有率，同时，针对预制菜需求旺 盛的华东及西南等重点区域进行市场调研、搭建专业销售团队、制定相应的营销策略，不断提升品牌与产品的知名度与认可 度。 3、高标准严要求落实安全生产 严格落实安全生产责任制，构建安全管理体系，建立安全风险管控和隐患排查双重预防机制，及时排查和消除各类安全 隐患，推动安全管理可视化；强化安全教育培训，外聘专业讲师进行安全生产教育，提高全员安全意识和安全技能，切实将 安全生产责任落到实处。 4、以市场需求为导向，持续研发投入和产能释放 公司继续以市场需求为导向，持续增加研发投入，不断完善研发管理机制和创新激励机制，激发研发人员工作热情，加 快产品创新，满足客户需要。另一方面，陆续进行工艺流程的改进及生产自动化、智能化的提升，不断优化生产工艺流程， 优化生产效率，降低生产成本，加速公司产能释放，确保产品品质和市场竞争优势。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,130,031, 100% 3,280,512, 100% % 分行业 食品加工业 3,021,805, % 3,184,396, % % 电力蒸汽业 81,485, % 72,044, % % 彩印包装业 26,740, % 24,070, % % 分产品 冷却肉及冷冻肉 1,747,324, % 2,324,202, % % 低温肉制品 357,465, % 378,501, % % 速冻调理产品 269,481, % 264,015, % % 牛肉系列产品 177,571, % 115,894, % % 电力蒸汽类 81,485, % 72,044, % % 包装物 26,740, % 24,070, % % 牛肉贸易类 392,355, % 其他类 77,607, % 101,783, % % 分地区 山东省内 1,239,357, % 1,183,885, % % 华北地区 986,356, % 1,245,994, % % 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 18 华东地区 441,218, % 526,927, % % 东北地区 213,760, % 143,516, % % 西北地区 124,481, % 139,191, % % 其他地区 124,856, % 40,996, % % 分销售模式 经销商 1,102,038, % 927,799, % % 直营 198,944, % 249,857, % % 大客户 1,753,658, % 1,971,967, % % 其他 75,390, % 130,887, % % （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 食品加工业 3,021,805, 2,787,228, % % % % 电力蒸汽业 81,485, 77,789, % % % % 分产品 冷却肉及冷冻肉 1,747,324, 1,689,160, % % % % 低温肉制品 357,465, 266,998, % % % % 速冻调理类 269,481, 220,277, % % % % 牛肉系列产品 177,571, 164,233, % % % % 电力蒸汽类 81,485, 77,789, % % % % 牛肉贸易类 392,355, 375,808, % 分地区 山东省内 1,239,357, 1,101,734, % % % % 华北地区 986,356, 959,166, % % % % 华东地区 441,218, 410,840, % % % % 东北地区 213,760, 200,016, % % % % 西北地区 124,481, 102,161, % % % % 其他地区 124,856, 112,717, % % % % 分销售模式 经销商 1,102,038, 994,487, % % % % 直营 198,944, 154,166, % % % % 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 19 大客户 1,753,658, 1,673,279, % % % % 其他 75,390, 64,703, % % % % 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减 食品加工业 销售量 kg 131,608,919 122,481,054 % 生产量 kg 121,665,900 102,179,162 % 库存量 kg 12,054,319 11,462,861 % 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品加工业 营业成本 2,787,228, % 2,979,994, % % 电力蒸汽业 营业成本 77,789, % 61,101, % % 彩印包装业 营业成本 21,619, % 17,281, % % 单位：元 产品分类 项目 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成本 比重 冷却肉及冷冻肉 营业成本 1,689,160, % 2,306,634, % % 低温肉制品 营业成本 266,998, % 265,862, % % 速冻调理产品 营业成本 220,277, % 210,731, % % 牛肉系列产品 营业成本 164,233, % 104,619, % % 电力蒸汽类 营业成本 77,789, % 61,101, % % 包装物 营业成本 21,619, % 17,281, % % 牛肉贸易类 营业成本 375,808, % 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 20 其他类 营业成本 70,749, % 92,146, % % 说明 产品名称 2021年成本构成（%） 2020年成本构成（%） 原材料 工人工资 折旧 能源 原材料 工人工资 折旧 能源 冷却肉及冷冻肉 低温肉制品 包装物 电力蒸汽类 - - 速冻调理类 牛肉系列产品 其他类 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2021年4月14日注册设立全资子公司西安得利斯贸易有限公司，于2021年6月29日注册设立全资子公司吉林得利 斯商贸有限公司，除此之外合并范围主体未发生变动。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,009,504, 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 % 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 % 公司前 5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 841,871, % 2 客户 B 74,970, % 3 客户 C 42,278, % 4 客户 D 25,306, % 5 客户 E 25,077, % 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 21 合计 -- 1,009,504, % 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 432,141, 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 % 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 % 公司前 5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 99,408, % 2 供应商 B 87,937, % 3 供应商 C 86,414, % 4 供应商 D 82,772, % 5 供应商 E 75,608, % 合计 -- 432,141, % 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021年 2020年 同比增减 重大变动说明 销售费用 90,063, 108,911, % 管理费用 59,301, 54,775, % 财务费用 15,160, 13,516, % 研发费用 8,438, 1,801, % 主要是报告期内研发人员以及研发 投入增加所致。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 本报告期销售费用明细如下： 单位：万元 项目 2021年 2020年 金额同比 原因分析 金额 占比 金额 占比 增减 增幅 工资及福利费 4, % 4, % % 运营费 3, % 5, % -1, % 本报告期内部分中小型直营商超转由经销 商运营。 办公费及其他 % % % 差旅费 % % % 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 22 折旧费 % % % 合计 9, % 10, % -1, % 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项 目名称 项目目的 项目 进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的 影响 带皮真空包 装西式火腿 制备工艺与 质量追溯技 术的研发 研发出既能提高产品的营 养、风味，降低产品含盐 量，又能增加产品保质期 的新工艺配方，以满足消 费者越来越高的肉制品消 费需求。 项目 已顺 利完 成。 1、确定出带皮真空包装西式火腿制备 工艺；2、形成原料质量溯源控制系统， 对产品生产流程的原料质量进行追溯 与控制，保证整个生产链安全高效进 行；3、项目完成后，带皮真空包装西 式火腿实现含盐量达到 %以下；杀菌 温度采用 90℃巴氏杀菌，保持产品原有 风味；西式火腿添加富含胶原蛋白的动 物皮保持感官评价整体 4-5分技术指 标。 通过本项目的创新研 发，对公司产品进行优 化升级，对产品的生产 工艺技术进行改进，同 时健全产品追溯体系， 增加消费者对公司及产 品的信赖和认同。 低盐分优防 腐发酵火腿 安全生产与 质量追溯技 术的研发 为显著提升公司发酵火腿 品质，扩大产品优势，针 对目前发酵火腿产品的市 场现状及问题进行创新改 进，研发低盐分优防腐的 发酵火腿安全生产及质量 追溯技术。 项目 已顺 利完 成。 1、确定出低盐分优防腐发酵火腿的配 方及制备方法；2、形成原料溯源控制 系统，对产品生产流程的原料质量进行 追溯与控制，保证整个生产链安全高效 进行；3、项目完成后，得到的低盐分 优防腐发酵火腿实现优化生产工艺，提 高产品口感；食盐含量达到 15%以下， 亚硝酸盐≤6mg/100g；降低微生物含 量，使产品保质期延长至 6个月的技术 指标。 通过本项目的创新研 发，提升发酵火腿的食 用效果及营养价值，引 领西式发酵火腿中式 化，满足消费者健康与 口味的多样化需求，提 升公司核心竞争力。 高效率低能 耗速冻预制 肉制品加工 与质量追溯 技术的研发 当下快节奏的生活方式， 导致年轻消费者的居家烹 饪时间大幅缩减，该项目 即是帮助消费者食用到新 鲜度高、营养价值丰富、 高性价比的速冻预制肉制 品。 项目 已顺 利完 成。 1、改进现有速冻预制肉制品生产加工 工艺；2、开发高效率低能耗速冻预制 肉制品加工技术，降低速冻产品加工过 程中的能源消耗，实现环保生产；3、 工艺、技术改进后，得到的速冻预制肉 制品实现能耗降低≥8%；注射率达 100%；冷冻时间均≤的技术指标。 通过本项目的创新研 发，公司不仅满足消费 者的口味需求，还满足 了节能增效的市场需 求，同时研发项目实现 的高效率低能耗加工技 术也降低了公司生产成 本，实现环保的需求和 生态可持续发展。 富含膳食纤 维的酱卤肉 制品制备工 艺及质量追 溯技术的研 改良创新传统酱卤肉制品 的加工工艺，解决传统酱 卤制品小规模化生产难以 保证产品品质和满足消费 需求的不足，以更科学化 项目 已顺 利完 成。 1、确定出富含膳食纤维的酱卤肉制品 的配方及制备方法；2、形成原料质量 溯源控制系统，对产品生产流程的原料 质量进行追溯与控制，保证整个生产链 安全高效进行；3、项目完成后，得到 通过本研发项目，提升 酱卤制品的产品特色及 营养水平，增强酱卤产 品竞争优势，有效促进 酱卤业务发展，提升公 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 23 发 的生产工艺、现代化生产 设备，提升产品质量，满 足消费者需求。 的富含膳食纤维的酱卤肉制品实现固 定生产工艺，提高产品口感；含盐量达 到≤3g/100g；膳食纤维添加量达 3%等 技术指标。 司盈利能力。 低温肉制品 细菌素和超 高压联合防 腐保鲜与快 速检测的研 发 与高温肉制品相比，低温 肉制品肉质结实，富有弹 性，最大程度上保持了肉 类的口感和营养成分。但 是，因其加工温度较低， 低温肉制品亦存在亟待解 决的问题，比如保质期短、 运输条件严苛以及很难在 常温下保存，产品极易变 质、产生有害微生物等。 项目 已顺 利完 成。 1、确定出 2种低温肉制品产品的配方 及制备方法；2、形成细菌素和超高压 联合防腐保鲜技术，减少化学防腐剂的 使用，保证产品质量，提高产品检测效 率；3、研发出 1种高效准确的快速检 测食品生产过程中危害食品安全物质 的技术。 通过本项目的创新研 发，保鲜技术逐步投入 生产及使用，公司可以 更好的保证食品安全， 节约生产成本，为全品 类防腐保鲜技术发展提 供基础。 无甲醛无 pah4的速冻 调理肉制品 加工与质量 追溯技术的 研发 生产过程中的熏烤可能形 成多环芳烃等食品加工危 害物，通过本项目研发制 作无甲醛无 pah4的速冻调 理肉制品，保证食品最大 程度上的安全健康。 项目 已顺 利完 成。 1、确定出无甲醛无 pah4的速冻调理肉 制品的配方及制备方法；2、形成原料 质量溯源控制系统，对产品生产流程的 原料质量进行追溯与控制，保证整个生 产链安全高效进行；3、项目完成后， 得到的速冻调理肉制品产品实现优化 生产工艺，提高产品口感；含盐量≤ %；速冻调理肉制品中无甲醛、苯并 芘技术指标。 通过本创新项目的研 发，推动公司速冻烧烤 产品制作工艺的改良， 满足消费者的健康需 求，将形成国际领先的 技术成果，提升公司核 心竞争力。 低胆固醇液 体猪油制备 与质量追溯 技术的研发 项目 为解决食用动物油脂存在 晶粒粗大、产品品质较差、 胆固醇含量高等问题，本 项目将对产品原料、技术 工序方面进行分析，研究 创新低胆固醇新工艺。 项目 已顺 利完 成。 1、确定出 1种低胆固醇液体增味鸡油 的配方及制备方法；2、形成原料质量 溯源控制系统，对产品生产流程的原料 质量进行追溯与控制，保证整个生产链 安全高效进行；3、项目完成后，得到 的低胆固醇液体动物油实现固定生产 配方及工艺，保证产品口味；胆固醇含 量达到 40%以下的技术指标。 通过本项目的创新研 发，完成健康性的产品 研发，提升产品品质与 功能，保持公司优良的 品质荣誉，持续提升公 司竞争力。 低含盐量西 式发酵火腿 生产工艺与 质量追溯技 术的研发 火腿制作过程中大量使用 氯化钠（食盐）和亚硝酸 钠，长期摄入过多盐分可 能会增加患高血压和动脉 硬化的风险，本项目将以 营养健康低盐发酵火腿创 新研发为目的。 项目 正在 顺利 进行 1、确定出低含盐量西式发酵火腿的配 方及制备方法；2、形成原料质量溯源 控制系统，对产品生产流程的原料质量 进行追溯与控制，保证整个生产链安全 高效进行；3、项目完成后，得到的产 品实现固定生产配方及工艺，保证产品 口味；食盐添加量达到 %以下，亚硝 酸盐≤5mg/kg的技术指标。 通过本项目的创新研 发，研究成果将拥有国 内甚至国际领先的地 位，满足消费者口味需 求，为公司西式发酵火 腿发展增添新动力。 高优质构速 冻肉制品加 工与快速检 测体系的研 速冻调理食品避免了烹饪 过程中繁杂的前期准备过 程，具有还原度高、便利、 性价比高、健康等特点， 项目 正在 顺利 进行 1、确定出脆皮鸡腿、尚脆盐酥鸡、狮 子头等产品的高优质构速冻肉制品配 方及制备方法；2、研发出 1套高效准 确的速冻肉制品生产过程中危害食品 通过本项目的创新研发 成果，有效支撑公司预 制菜发展战略，提高公 司预制菜产品竞争力， 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 24 发 深度契合当下快节奏生 活，本项目以改善速冻肉 制品的质构为目的，致力 于提升产品口感等品质。 安全物质的快速检测体系；3、研发产 品质构均达到高优状态。 有利于开拓国内消费市 场并扩大市场份额。 酱卤制品加 工用快速冷 却及检测技 术的研发 酱卤肉制品是深受人们喜 爱的传统食品，传统酱卤 制品在卤煮后的冷却操作 存在微生物污染风险，如 何降低冷却时间、提高冷 却效率，以保障食品安全 为本项研究目的。 项目 正在 顺利 进行 1、确定出酱卤肉制品的快速冷却生产 方法；2、形成快速检测技术体系，保 证产品生产过程中原料及成品的安全 与健康；3、项目完成后冷却时间≤5h。 通过本项目的创新研 发，对公司酱卤肉制品 生产工艺进行创新改 进，提高生产效率，降 低生产成本，项目成果 的应用将提高公司市场 竞争力。 用于肉制品 生产的动态 滚揉腌制方 法及快速检 测技术的研 发 肉制品生产的关键之一在 于腌制，腌制是保证产品 的味道基础，为提高生产 效率，保证产品风味，创 新研发动态滚揉腌制方 法。 项目 正在 顺利 进行 1、确定出低温肉制品产品的配方及制 备方法；2、形成动态滚揉腌制方法， 提升生产效率，保证产品质量；3、形 成快速检测技术体系，保证产品生产过 程中原料及成品的安全与健康。 通过本项目的创新研 发，为公司低温肉制品 动态滚揉腌制提供技术 支持，提高了生产的灵 活性，助推集约化、智 能化生产。 公司研发人员情况 2021年 2020年 变动比例 研发人员数量（人） 58 37 % 研发人员数量占比 % % % 研发人员学历结构 —— —— —— 硕士 2 1 % 本科 22 9 % 专科及以下 34 27 % 研发人员年龄构成 —— —— —— 30岁以下 21 12 % 30~40岁 19 10 % 40岁以上 18 15 % 公司研发投入情况 2021年 2020年 变动比例 研发投入金额（元） 8,438, 2,778, % 研发投入占营业收入比例 % % % 研发投入资本化的金额（元） 资本化研发投入占研发投入的比例 % % 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司不断增强研发创新能力，加大研发投入，研发人员数量较同期增长。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 25 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 研发投入增加的主要原因：1、报告期内，公司进一步规范新产品研发流程，将各子公司、各事业部的研发工作进行统 一管理，规范研发投入；2、加快推进符合公司战略方向的预制菜系列新产品上市，丰富公司产品线，提升产品竞争力。报 告期内推出了多款预制菜系列新产品，增加了研发支出。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021年 2020年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,181,166, 3,599,946, % 经营活动现金流出小计 4,171,167, 3,520,600, % 经营活动产生的现金流量净额 9,999, 79,346, % 投资活动现金流入小计 322,762, 249,927, % 投资活动现金流出小计 379,750, 331,816, % 投资活动产生的现金流量净额 -56,987, -81,888, % 筹资活动现金流入小计 619,912, 348,104, % 筹资活动现金流出小计 610,754, 291,075, % 筹资活动产生的现金流量净额 9,158, 57,028, % 现金及现金等价物净增加额 -37,660, 54,378, % 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、2021年度经营活动产生的现金流量净额较2020年度减少%，主要系报告期储备存货及国际贸易采购增加所致。 2、2021年度投资活动产生的现金流量净额较2020年度增加%，主要系报告期银行理财产品到期收回所致。 3、2021年度筹资活动产生的现金流量净额较2020年度减少%，主要系报告期支付承兑保证金增加及执行新租赁准 则支付房屋建筑物租赁款项计入筹资活动所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量9,999,元比净利润44,053,少34,053,元，主要原因系： 1、报告期内增加信用减值损失2,499,元，计提资产减值损失11,786,元，计提固定资产折旧63,384,元， 计提无形资产摊销5,560,元，计提长期待摊费用摊销345,元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 122,，固定资产报废损失3,，此六项合计减少净利润83,457,元，但不影响经营活动产生的现金流量。 2、报告期内因存货增加导致现金流量减少61,670,元，因经营性应收应付导致现金流量减少77,036,元，合计 减少现金流量138,706,元，但不影响净利润。 3、报告期内投资活动产生公允价值收益8,元，增加净利润8,元，但不影响经营活动产生的现金流量。 4、报告期内筹资活动产生的财务费用19,191,元，投资损失954,元，递延所得税资产减少1,058,元，合 计减少净利润21,203,元，但不影响经营活动产生的现金流量。 以上四项合计后使经营活动产生的现金流量净额与净利润形成34,053,元差额。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 26 五、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021年末 2021年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 261,099, % 198,759, % % 主要原因系本报告期银行借款增加所致。 应收账款 122,227, % 109,467, % % 存货 265,790, % 215,907, % % 投资性房地产 104,267, % 107,229, % % 长期股权投资 1,568, % 1,004, % % 固定资产 733,592, % 752,369, % % 在建工程 117,339, % 21,307, % % 主要原因系本报告期公司 10万吨/年肉制 品加工项目及咸阳得利斯 200万头/年生 猪屠宰及肉制品加工项目投资增加所致。 使用权资产 49,050, % % 本公司自 2021年 1月 1日起施行新租赁 准则，对于符合准则要求的租赁资产确认 使用权资产和租赁负债。 短期借款 402,043, % 320,163, % % 主要原因系本报告期银行借款增加所致。 合同负债 85,339, % 47,400, % % 长期借款 2,560, % % 本报告期咸阳得利斯新增长期借款。 租赁负债 39,901, % % 本公司自 2021年 1月 1日起施行新租赁 准则，对于符合准则要求的租赁资产确认 使用权资产和租赁负债。 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公 允价值 变动损 计入权益的 累计公允价 本期 计提 的减 本期购买金 额 本期出售金额 其他变动 期末数 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 27 益 值变动 值 金融资产 交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 61,018,04 138,260. 07 973,500,000. 00 1,028,629, 8 6,026, 应收款项融 资 2,981,679 .00 -1,699, 1,282, 上述合计 63,999,72 138,260. 07 973,500,000. 00 1,028,629, 8 -1,699, 7,308, 金融负债 其他变动的内容 应收款项融资，系公司持有的银行承兑汇票，采用票面金额确认报表日公允价值。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额（元） 受限原因 其他货币资金 170,000, 银行承兑汇票保证金 在建工程注 34,915, 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工（一期）项目抵押借入长期借款 无形资产注 55,883, 土地使用权抵押借入长期借款 应收票据 1,482, 票据背书转让未终止确认 合计 262,281, 注：关于资产权利受限的说明 报告期内，咸阳得利斯因咸阳“200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”建设需要，向北京银行股份有限公司西安分行 申请20,000万元中长期项目贷款，贷款期限为7年，公司为其提供连带责任保证担保，并由咸阳得利斯以项目土地及其上在 建工程抵押担保，同时追加陕西得利斯持有的咸阳得利斯股权为前述项目贷款提供质押担保。截至报告期末，该笔贷款及相 应担保已使用金额为256万元。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 144,451, 126,056, % 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 28 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露索引（如有） 得利斯 10万 吨/年肉制品 加工项目 自建 是 食品 加工 业 66,590 , 0 122,34 2,175. 01 银行 贷款 和自 有资 金 % 不适 用 2020 年 11 月 13 日 巨潮资讯网 （ .cn）2020-057《关 于第五届董事会第 七次会议决议的公 告》《2020年度非 公开发行A股股票 预案（修订稿）》 200万头/年 生猪屠宰及 肉制品加工 项目 自建 是 食品 加工 业 34,882 , 5 90,800 , 3 银行 贷款 和自 有资 金 % 不适 用 合计 -- -- -- 101,47 2,846. 05 213,14 2,826. 84 -- -- -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 29 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 潍坊同路食品 有限公司 子公司 生猪屠宰 4万元 1,710,383, 256,730,90 917,065,16 48,645,378 .38 48,521,880 .15 吉林得利斯食 品有限公司 子公司 生猪屠宰、肉 制品精深加 工 万元 361,548,35 178,641,66 1,012,120, 1,383,571. 75 8,053,287. 20 陕西得利斯食 品有限公司 子公司 肉制品精深 加工及预制 菜加工 5000万元 170,019,31 51,631,712 .50 113,967,03 2,433,875. 82 2,107,439. 36 北京得利斯食 品有限公司 子公司 肉制品精深 加工 5000万元 372,372,12 -161,033,4 33,709,538 .63 -24,801,54 -23,605,11 青岛百夫沃德 贸易有限公司 子公司 贸易 500万元 90,413,520 .03 12,420,683 .36 404,747,11 9,917,882. 10 7,418,041. 62 山东宾得利食 品有限公司 子公司 肉制品精深 加工及预制 菜加工 5000万元 66,124,537 .14 30,942,333 .97 197,536,77 2,252,515. 85 2,096,093. 53 诸城市同路热 电有限公司 子公司 电力蒸汽 200万元 249,723,13 70,406,653 .55 88,311,994 .79 -3,775,733. 86 -3,689,324. 29 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 吉林得利斯商贸有限公司 新设立全资子公司 影响净利润万元。 西安得利斯贸易有限公司 新设立全资子公司 影响净利润 0万元。 主要控股参股公司情况说明 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 30 无 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 一、公司总体发展战略 公司坚持“品质高于一切”的价值观、“制欲感恩”的生存理念，坚持产业运作与资本运作并重，按照稳定屠宰业务、 扩大肉制品精深加工业务、快步发展预制菜业务规模和市场布局的工作方针，持续做大食品和健康业务板块，持续提升盈利 能力。同时，公司以积极、开放心态，凝聚产业、渠道、人才等各个领域资源，推动公司发展战略目标实现，全面提升公司 综合竞争力，为股东和社会创造更大价值。 二、2022年工作计划 2021年度，公司较好地完成了利润目标，但受生猪价格下降影响，营业收入指标未能维持增长。2022年度，全球政治、 经济形势依旧复杂，全球发展面临诸多不确定性，公司将继续强化成本管理与控制，推进管理创新，全方位提升产品研发能 力，拓展营销渠道，加强人才队伍建设，扩大品牌影响力，提升企业核心竞争力，快速实现转型升级，以更坚定的步伐，更 开阔的视野，开创得利斯转型升级新篇章。 1、完善创新体系和机制，加大研发力度 2022年，公司将继续加大研发投入，加强研发创新能力，缩短产品研发周期，增加预制菜产品储备，积极探索产品质量 提升与降低成本的新工艺、新技术，增强产品竞争力。挖掘客户潜在需求，提升公司在预制菜行业的市场地位。同时，加强 与餐饮厨师、食品相关研究机构合作以及高等院校产学研结合，形成畅通的研发人才培养通道，加大高精尖人才的引进力度， 充分满足客户需求，为公司持续新品更替提供有力保障。 2、拓展营销渠道，打造预制菜全国知名品牌 公司以稳定的产品品质和优质的服务，在B端形成了良好的口碑，积累了大量优质客户。未来，公司将继续加强营销管 理及渠道开发维护，完善消费数据的收集、分析，持续丰富营销队伍，与B端客户建立更广泛、更深入的合作，大力推进与 餐饮行业头部客户的战略合作，提升服务质量，以确保及时、灵活、高效响应客户需求，提供全方位、立体式综合服务；针 对C端客户，公司将借助短视频、直播等新媒体的快速发展趋势，拓展新的销售渠道，强化传统线上渠道京东自营店、天猫 旗舰店的促销及推广力度，形成对当前线下营销为主的有效补充。在北方市场已形成消费认知的部分区域加大线下直营旗舰 店以及经销商加盟门店的建设，提升终端消费者对公司产品和品牌的认知度，从而逐步构建起多层次营销体系，提升品牌影 响力，打造预制菜全国知名品牌。 3、强化成本管理与控制，推进精细化管理升级。 2022年，公司将大力实施从严管理、精细化管理，认真落实企业生产成本预算控制，进一步节能降耗、节约增效，持续 优化产品成本，强化内控管理。密切关注主要原材料价格波动，制定灵活采购策略，控制采购时点和数量，稳定原料成本； 各子公司、各事业部将进一步完善日常管理，强化奖优罚劣考核，形成节能降耗挖潜增效的长效机制，全面提升公司的精细 化管理水平。 4、完善公司治理结构，持续优化激励机制 2022年，公司将结合生产经营情况，加强企业文化建设，稳步推进全面预算管理体系，加强风险防控，继续完善财务数 据分析等系统化建设优化工作，为公司的稳步发展奠定基础。2022年，公司将进一步加强投资者关系管理工作，与机构、个 人投资者及时、有效的沟通，持续传播预制菜产业逻辑和战略实施具体规划，增强投资者对公司价值的深入理解和认同，提 升公司在资本市场品牌形象，并严格按照法律法规和规范性文件的规定，认真遵循信息披露的真实、准确、及时、完整原则， 切实保障全体股东权益。 为应对公司快速发展对人才的需求，除从外部引入专业人才，将持续通过校招引入新生力量进行系统培训，结合内部人 才培养及发展体系，识别高潜质人才，不断吸纳补充新鲜血液，做到人尽其才。另一方面，公司将继续采取多元激励措施， 建立健全公司人才激励机制，完善公司薪酬激励体系，通过持续推动中长期激励机制，进一步提升了员工工作积极性，吸引 和留住优秀人才，增强公司凝聚力，为公司业务持续发展提供有力支撑。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 31 三、风险因素分析 1、原材料价格波动的风险 生猪以及猪肉、牛肉、鸡肉等是公司的主要原材料。该部分原材料市场供应受诸多因素影响，市场的供求关系直接影响 产品的销售价格，其价格的波动对公司产生重大影响。 公司将通过与主要供应商建立战略合作，加强采购计划管理，完善原材料价格预测机制，实施相应对策锁定价格或毛利 水平；同时通过改善生产工艺、优化产品设计、提升管理效率、改善存货结构等方面，降低原材料价格波动带来的风险，实 现利润最大化。 2、产品质量和食品安全风险 质量安全问题，是影响企业声誉、经营的重要课题。公司始终将质量安全放在最重要位置，不断加强质量管理，严把产 品原料安全，提高原材料检验检测力度，优化生产流程，完善、健全食品安全质量控制体系，实现对采购、研发、生产、销 售等各环节的食品安全保障，保证产品品质。 针对生猪疫情风险，公司借助集团公司畜牧科技平台，进一步扩大“公司+农户”的生猪育肥模式，加速扩繁良种猪， 保障食品安全，通过在无规定动物疫病区建立备案猪场与合作猪场的方式，带动农户发展标准化规模生产，加强疫病防控， 增强对猪源品质的控制。 3、应收账款风险 公司应收账款的客户分布较为集中且主要为B端客户及商超，应收账款周转率较低。 为解决应收账款问题，公司将加强对应收账款的管理和监控，建立客户信用评估体系，针对不同信用等级给予不同账期， 及时催收，尤其是加强对账期较长的应收账款的催收和清理工作；同时，加大应收账款责任实施力度，落实责任人，将应收 账款回收纳入业绩考核。加强对各子公司、各事业部应收账款的风险评估，逐步降低应收账款发生坏账损失风险，必要时采 取法律手段进行催收。 4、人才队伍建设风险 随着公司经营规模进一步扩张，对优秀专业人才的需求不断增加。公司一方面注重专业人才的引进，另一方面加强公司 内部的人才培养力度，建立了长效培训机制，从外部招聘和内部培养双重渠道来保证公司发展的用人需求。同时，不断完善 公司薪酬和考核激励体系，合理运用股权激励吸引并留住优秀人才。通过加强企业文化建设，优化资源配置，加快技术升级， 加强项目成本管理，提高投入产出效益。 5、投资项目风险 虽然公司已就投资项目进行了充分的市场调研和审慎评估，但项目在实施过程中仍可能存在不确定性因素的影响，不能 按预期实施的风险。实际生产经营过程中可能会因市场供求变化、产业政策调整等导致投资项目所产生的效益与公司的预测 产生差异。 公司将及时根据外部的环境变化安排资金投入进度与建设节奏，对项目建设进度进行科学控制，加强产品研发力度，积 极加大与重要客户的深度合作，拓展营销渠道，为项目实施后产能释放提供市场保障，力求效益最大化。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待 方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引 2021年 09 月 16日 公司会议室 及得利斯工 业园厂区 实地 调研 机构 开源证券：张 宇光、叶松霖 1、公司经营情况及发展战略介绍；2、 营销渠道建设情况；3、公司预制菜 业务发展情况；4、提供公司定期报 告等公开披露的资料 具体内容详见公司在互动 易平台披露的《2021年 09 月16日投资者关系活动记 录表》 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 32 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规的规定，不断完善公司法人治理结构和内部控制制度，积极创新投资者关系管理，不断提高治理水平，促进公司规范运 作。 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《股东大会议事规则》 等规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，报告期内召开的3次股东大会均由董事会召集，并聘请律师进行现 场见证，现场投票与网络投票相结合，在审议重大事项时，对中小投资者表决单独计票，确保所有股东特别是中小股东享有 平等地位，充分行使自己的权利，公司召开的股东大会不存在违反监管规则的情形。 2、关于董事和董事会：公司第五届董事会设董事9名，其中独立董事3名，独立董事人数为公司董事会总人数的1/3；董 事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《上市公司独立董事 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等开展工作，出席董事会、董事会专门 委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。报告期内，公司董事参加了相关培训，通过学习、熟悉有关法律法规，切 实提高了履行董事职责的能力。 公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的要求，下设战略委员会、薪酬 与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。各专门委员会成员全部由董事组成，各尽其责，各施其能，按照 各专业委员会工作细则开展工作，为董事会决策提供了科学和专业的意见。独立董事对公司重大事项享有足够的知情权，能 独立履行职责。 3、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及 董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，对全体股东负责。报告期内，公司监事参加 了相关培训，通过学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。 4、关于绩效考核与激励约束机制：公司建立了有效的绩效考核和激励约束机制，通过限制性股权激励增强高管及核心 团队积极性与凝聚力，公司现有的绩效考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 5、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司具有完整的业务及自主经营能力，公 司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司控股股东严格按照相关法律、法规及《公司章程》的规定行使其职责，不存 在直接或间接干预公司决策和经营活动的情形，不存在控股股东及关联方非经营性占用公司资金情形，也不存在公司违规担 保的情形；公司与控股股东及其他关联方的交易，均遵循“公平、公开、公允”的原则，决策程序符合规定，充分保障公司 和广大中小投资者的合法权益。股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东能够回避表决，公司关联交易公平合理，不存 在损害中小股东利益的情形。 6、关于公司与投资者：公司依据《股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法规的要求，制定《信息披 露管理办法》《重大事项内部报告制度》《内幕信息知情人管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并严格执 行上述规定，保证公司信息披露的真实、准确、及时、完整。公司注重投资者关系维护，董事会秘书、负责信息披露工作和 投资者关系管理工作，认真对待股东和投资者来访、咨询工作，并指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券 日报》和巨潮资讯网 （）为公司信息披露的指定报纸和网站。公司充分尊重和维护投资者、客户、供应 商及其他利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，推动公司稳健和可持续发展。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 33 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运 作，与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及经营能力。 1、业务独立方面：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其他任何关联方。与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员独立方面：公司拥有独立、完整的人事管理系统，董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》 规定的条件和程序产生，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均没有在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公 司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 3、资产完整方面：公司与控股股东及其关联方产权关系明晰，双方资产完全分开，公司资产均产权完整、明确，公司 拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产场所和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产， 拥有独立的采购和销售系统，不存在控股股东或实际控制人违规占用公司资金、资产及其它资源的情形。 4、机构独立方面：公司设有健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构独立运作，具有决策和经营管理的 独立性，公司控股股东按法定程序参与公司决策；控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在交叉和隶属关系。 5、财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，配置了专职财务人员，并按照《企业会计制度》等有关法规的要求， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度等内控制度，能够独立作出财务决策。公司与控股股东在财务方面分账独立管理， 财务人员未在股东单位兼职。公司开设了独立的银行账户，不存在与控股股东及其关联方共用银行账户，亦不存在控股股东 干预本公司资金使用的情况，公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2020年年度股 东大会 年度股东 大会 % 2021年 05 月 10日 2021年 05 月 11日 巨潮资讯网（）2021-028《关 于 2020年年度股东大会决议的公告》 2021年第一次 临时股东大会 临时股东 大会 % 2021年 12 月 02日 2021年 12 月 03日 巨潮资讯网（）2021-057《关 于 2021年第一次临时股东大会决议的公告》 2021年第二次 临时股东大会 临时股东 大会 % 2021年 12 月 31日 2022年 01 月 01日 巨潮资讯网（）2022-002《关 于 2021年第二次临时股东大会决议的公告》 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 34 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 郑思 敏 董事 长 现任 女 45 2013 年 12 月 03 日 2023 年 04 月 07 日 121,40 0 121,40 0 于瑞 波 董事、 总经 理 现任 男 47 2007 年 11 月 29 日 2023 年 04 月 07 日 482,97 0 482,97 0 齐国 庆 董事 现任 男 57 2020 年 11 月 12 日 2022 年 02 月 27 日 刘成 科 董事 现任 男 47 2020 年 11 月 12 日 2022 年 02 月 27 日 公维 永 董事 现任 男 40 2020 年 04 月 08 日 2023 年 04 月 07 日 20,000 20,000 限制 性股 票授 予 柴瑞 芳 董事、 副总 经理、 财务 总监 现任 女 42 2016 年 11 月 29 日 2023 年 04 月 07 日 107,50 0 107,50 0 限制 性股 票授 予 张永 爱 独立 董事 现任 女 58 2016 年 11 月 29 日 2023 年 04 月 07 日 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 35 王德 建 独立 董事 现任 男 49 2016 年 11 月 29 日 2023 年 04 月 07 日 王月 永 独立 董事 现任 男 56 2020 年 04 月 08 日 2023 年 04 月 07 日 郑乾 坤 监事 会主 席 现任 男 46 2013 年 12 月 03 日 2023 年 04 月 07 日 20,000 20,000 吴晓 军 监事 现任 女 56 2020 年 11 月 12 日 2022 年 03 月 15 日 郑云 刚 监事 现任 男 50 2020 年 04 月 08 日 2023 年 04 月 07 日 刘鹏 副总 经理、 董事 会秘 书 现任 男 33 2020 年 05 月 22 日 2023 年 04 月 07 日 116,50 0 116,50 0 限制 性股 票授 予 合计 -- -- -- -- -- -- 624,37 0 0 0 244,00 0 868,37 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □ 是 √ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 郑思敏，女，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1977年出生，中共党员，本科学历。诸城市龙城青年商会会长、诸城 市第十三次妇女代表、诸城市第十八届人大常委、潍坊市第十七届人大代表、山东省第十三届人大代表。先后获得2017年潍 坊市三八红旗手、2019年度全国巾帼建功标兵、潍坊市劳动模范、山东省三八红旗手、最具社会责任感企业家等荣誉称号。 历任中央电视台科教节目制作中心导演助理、党办委员、中国传媒大学广告学院办公室主任。历任公司董事会秘书、北京得 利斯食品有限公司总经理。2015年3月至今任公司董事长。 齐国庆，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1964年出生，中共党员，中央党校研究生。历任阿勒泰地委副秘书长、 办公室主任，福海县县委书记，克孜勒苏柯尔克孜自治州副州长、党委常委，新疆维吾尔自治区商务厅党组成员、副厅长， 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 36 现任新疆中泰（集团）有限责任公司党委副书记、董事，公司董事。 刘成科，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1974年出生，清华大学工商管理MBA、重庆工商大学工商管理MBA，高 级工程师。历任新疆中泰农业发展有限责任公司总经理、西域供应链管理(重庆)有限公司董事长，现任新疆中泰（集团）有 限责任公司农业事业部总经理、公司董事。 于瑞波，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1975年出生，中共党员，本科学历，高级经济师。1995年起，历任得 利斯集团有限公司秘书科科长、运营部经理、董事会秘书，山东得利斯生物科技公司总经理，得利斯集团有限公司总裁。潍 坊市第十二、十三届政协委员、山东省肉类协会副会长。2012年被中国肉类协会授予“中国肉类产业科技创新人物”，被山 东省肉类协会评为“山东肉类食品行业20年领军人物”。2013年被团中央和国家农业部授予第八届“全国农村青年致富带头 人十大标兵”，并获得“山东省食品工业优秀企业家”“潍坊市优秀民营企业家”“潍坊市十大杰出青年企业家”“全国食 品安全管理先进个人”等荣誉称号。现任公司董事、总经理。 柴瑞芳，女，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1980年出生，本科学历，2010年取得注册会计师证书，历任公司财务 经理，现任公司董事、副总经理、财务总监。 公维永，男，中国籍，无永久境外居留权，1982年出生，本科学历。历任西安中萃可口可乐饮料有限公司业务代表、区 域主管，西安得利斯食品有限公司总经理助理、副总经理、销售部经理、生产部经理。现任陕西得利斯食品有限公司总经理、 公司董事。 张永爱，女，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1964年3月出生，研究生学历。高级会计师、中国注册会计师、中国 注册评估师。历任山东省农机集团潍坊公司财务总监、山东正源和信会计师事务所合伙人、北京中兴华会计师事务所审计部 门负责人、寿光金祥元家居股份有限公司财务总监。现任Vice President,Skyline Cabinetry Inc, USA、潍坊天合典当有限公司 董事长、公司独立董事。 王德建，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1973年8月出生，中共党员，管理学博士，应用经济学博士后，注册 会计师（非执业），山东大学管理学院副教授、硕士研究生导师。历任山东医科大学计划财务处副科长，山东大学计财处科 长、高级会计师。现任公司独立董事。 王月永，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1965年出生，1965年12月出生，天津大学管理学博士，高级会计师。 1988年至1994年于山东财经大学任教；1994年至2000年就职于山东证券交易中心，历任研究发展部经理、清算部经理、总会 计师；2000年至2002年任山东省东西结合信用担保有限公司副总裁；2002年至2009年任北京安联投资有限公司总裁助理。现 任北京圣博扬投资管理有限公司总经理、公司独立董事。 郑乾坤，男，中国籍，致公党党员，无永久境外居留权，1975年1月生，高级畜牧师，1997年6月毕业于南京农业大学， 获农学学士学位，2009年6月获兽医硕士学位。历任诸城外贸有限公司秘书科秘书、诸城外贸有限公司畜禽保健中心实验室 主任、诸城外贸绿安检测有限公司副总经理、得利斯检测中心主任。现担任得利斯集团有限公司技术中心总监、公司监事会 主席。 吴晓军，女，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1966年出生，中共党员，高级会计师、注册税务师。历任石河子国有 资产经营（集团）有限公司总经理，新疆天富集团有限责任公司党委常委、董事，新疆天富能源股份有限公司副总经理，新 疆粮油集团有限责任公司财务总监，现任新疆粮油集团有限责任公司副总经理、公司监事。 郑云刚，男，中国籍，无永久境外居留权，1972年出生，大专学历。历任西安得利斯食品有限公司生产经理、诸城合利 食品公司经理、北京得利斯食品有限公司总经理、潍坊同路食品有限公司总经理、公司生产经理、中式事业部总经理。2019 年至今任公司深加工事业部总经理、监事。 刘鹏，男，中国籍，汉族，无永久境外居留权，1989年出生，毕业于山东政法学院。2010年12月至今任职于公司证券部， 2012年7月30日取得董事会秘书资格证书。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 郑思敏 诸城同路人投资有限公司 董事 2015年 12月 02日 否 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 37 于瑞波 诸城同路人投资有限公司 董事 2007年 09月 21日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人 员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他 单位是 否领取 报酬津 贴 郑思敏 上海斯敏投资管理有限公司 执行董事 2015年 11月 16日 否 郑思敏 北京鹏达制衣有限公司 董事、经理 2011年 04月 01日 否 郑思敏 山东尚鲜汇投资有限公司 执行董事兼总经理 2021年 09月 16日 否 郑思敏 北京东顺天缘投资管理有限公司 监事 2014年 01月 15日 否 齐国庆 新疆中泰（集团）有限责任公司 党委副书记、董事 2019年 12月 31日 是 刘成科 新疆中泰（集团）有限责任公司 农业事业部总经理 2020年 02月 01日 是 刘成科 西域供应链管理（重庆）有限公司 经理 2018年 11月 26日 否 刘成科 新疆合众时代商贸有限公司 监事 2017年 08月 28日 否 刘成科 重庆百味牛餐饮管理有限公司 执行董事 2019年 08月 26日 否 于瑞波 山东宾得利食品有限公司 执行董事、经理 2019年 05月 28日 否 于瑞波 山东海得利供应链管理有限公司 执行董事、经理 2019年 10月 23日 否 于瑞波 得利斯（上海）食品有限公司 执行董事 2012年 03月 30日 否 于瑞波 北京得利斯投资有限公司 董事 2005年 07月 19日 否 于瑞波 蛟河市得利斯生猪专业合作社 监事 2016年 06月 02日 否 于瑞波 乐家快厨供应链（山东）有限公司 董事长 2021年 11月 10日 否 公维永 陕西得利斯食品有限公司 董事长兼总经理 2020年 05月 29日 是 公维永 咸阳得利斯食品有限公司 执行董事、总经理 2020年 08月 06日 否 张永爱 潍坊天合典当有限责任公司 董事长、经理 2019年 07月 09日 是 张永爱 山东瑞恒投资有限公司 监事 2009年 05月 13日 否 王德建 山东大学 管理学院副教授、硕 士研究生导师 2009年 06月 01日 是 王德建 山东商河农村商业银行股份有限公 司 监事 2020年 02月 05日 是 王德建 山东金帝精密机械科技股份有限公 司 独立董事 2021年 01月 10日 是 王月永 北京圣博扬投资管理有限公司 总经理 2010年 09月 15日 是 王月永 山东新华医疗器械股份有限公司 董事 2021年 01月 27日 是 王月永 北京中圣博扬投资管理中心（有限 执行事务合伙人 2015年 10月 10日 否 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 38 合伙） 王月永 清大国华环境集团股份有限公司 独立董事 2020年 06月 30日 是 王月永 中通客车控股股份有限公司 独立董事 2020年 04月 07日 是 王月永 北京碧水源科技股份有限公司 独立董事 2021年 03月 16日 是 王月永 潜能恒信能源技术股份有限公司 独立董事 2021年 12月 31日 是 王月永 北京科净源科技股份有限公司 独立董事 2021年 02月 07日 是 郑乾坤 得利斯集团有限公司 技术中心总监 2013年 08月 23日 是 郑乾坤 得利斯（上海）食品有限公司 监事 2017年 12月 18日 否 吴晓军 新疆军垦天汇食品有限责任公司 监事 2016年 06月 17日 否 刘鹏 上海斯敏投资管理有限公司 监事 2020年 05月 22日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高管薪酬实行年薪制，采取“年薪＋绩效”的方式考核。其中，年薪 标准由董事会根据公司发展战略、年度工作目标、行业市场薪酬水平等进行综合确定；绩效与年度工作目标考核挂钩，根据 公司年度工作目标完成情况确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司相关规章制度，根据公司薪酬体 系和绩效考核体系实施。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：（1）在公司兼任高级管理人员的非独立董事按照公司相关规章制度 领取薪酬，不另领取董事薪酬；（2）公司独立董事的津贴为每年税前人民币5万元，其履行职务期间发生的费用由公司承担。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 郑思敏 董事长 女 45 现任 否 于瑞波 董事、总经理 男 47 现任 否 齐国庆 董事 男 57 现任 是 刘成科 董事 男 47 现任 是 公维永 董事 男 40 现任 否 柴瑞芳 董事、副总经理、财务总监 女 42 现任 否 张永爱 独立董事 女 58 现任 5 否 王德建 独立董事 男 49 现任 5 否 王月永 独立董事 男 56 现任 5 否 郑乾坤 监事会主席 男 46 现任 是 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 39 吴晓军 监事 女 56 现任 否 郑云刚 监事 男 50 现任 否 刘鹏 副总经理、董事会秘书 男 33 现任 否 合计 -- -- -- -- -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第五届董事会第八次会议 2021年 03月 12日 2021年 03月 13日 巨潮资讯网（）2021-004 《第五届董事会第八次会议》 第五届董事会第九次会议 2021年 04月 19日 2021年 04月 20日 巨潮资讯网（）2021-017 《第五届董事会第九次会议》 第五届董事会第十次会议 2021年 04月 27日 审议通过《2021年第一季度报告》 第五届董事会第十一次会议 2021年 06月 16日 2021年 06月 17日 巨潮资讯网（）2021-029 《第五届董事会第十一次会议》 第五届董事会第十二次会议 2021年 08月 20日 2021年 08月 21日 巨潮资讯网（）2021-041 《第五届董事会第十二次会议》 第五届董事会第十三次会议 2021年 10月 25日 审议通过《2021年第三季度报告》 第五届董事会第十四次会议 2021年 11月 15日 2021年 11月 16日 巨潮资讯网（）2021-051 《第五届董事会第十四次会议》 第五届董事会第十五次会议 2021年 12月 15日 2021年 12月 16日 巨潮资讯网（）2021-061 《第五届董事会第十五次会议》 第五届董事会第十六次会议 2021年 12月 31日 2022年 01月 01日 巨潮资讯网（）2022-001 《第五届董事会第十六次会议》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期 应参加董 事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 郑思敏 9 9 0 0 0 否 3 齐国庆 9 0 9 0 0 否 0 刘成科 9 0 9 0 0 否 0 于瑞波 9 9 0 0 0 否 3 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 40 柴瑞芳 9 9 0 0 0 否 3 公维永 9 4 5 0 0 否 0 张永爱 9 0 9 0 0 否 0 王德建 9 5 4 0 0 否 1 王月永 9 4 5 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，新冠疫情反复，部分独立董事无法到公司现场参会及指导工作，公司不间断通过日常董事会及专门委员会与 独董保持全方位沟通；公司本年度各期的定期报告，独董均能通过微信、电话、视频、邮件、现场等方式与会计师、公司财 务部交流审计计划和沟通确认审计中碰到的问题；公司本年度董事会期间，独董均能采取现场或视频、通讯等方式参会，会 场上保持充分沟通和交流，并提出他们各自的专业意见或建议，确保相关事项决策程序合法合规，切实维护了全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员 会名 称 成员情 况 召开 会议 次数 召开日 期 会议内容 提出的重要意见和建议 其他履 行职责 的情况 异议事项 具体情况 （如有） 审计 委员 会 张永爱、 王德建、 郑思敏 4 2021年 04月 19 日 审议通过了《2020年年度 报告》及其摘要、《2020 年度内部控制自我评价报 告》《2020年度财务决算 和 2021年度财务预算》《关 于续聘会计师事务所的议 案》《内审部 2020年度工 作总结及 2021年度工作计 划》 审计委员会严格按照《公 司法》等法律法规以及《公 司章程》的规定开展工作， 勤勉尽责，经过充分沟通 讨论，一致通过所有议案。 不适用 不适用 2021年 04月 27 日 审议通过了《关于公司 2021年第一季度报告的议 案》《内审部 2021年一季 审计委员会严格按照《公 司法》等法律法规以及《公 司章程》的规定开展工作， 不适用 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 41 度工作总结及半年度工作 计划》 勤勉尽责，经过充分沟通 讨论，一致通过所有议案。 2021年 08月 20 日 审议通过了《2021年半年 度报告》及其摘要、《关于 会计政策变更的议案》《内 审部 2021年半年度工作总 结及三季度度工作计划》 审计委员会严格按照《公 司法》等法律法规以及《公 司章程》的规定开展工作， 勤勉尽责，经过充分沟通 讨论，一致通过所有议案。 不适用 不适用 2021年 10月 25 日 审议通过了《关于公司 2021年第三季度报告的议 案》《内审部 2021年三季 度工作总结及下一季度工 作计划》 审计委员会严格按照《公 司法》等法律法规以及《公 司章程》的规定开展工作， 勤勉尽责，经过充分沟通 讨论，一致通过所有议案。 不适用 不适用 战略 委员 会 郑思敏、 于瑞波、 柴瑞芳、 王月永、 王德建 1 2021年 12月 05 日 审议通过了《关于公司 2022年度总体发展战略的 议案》 战略委员会严格按照《公 司法》等法律法规以及《公 司章程》的规定开展工作， 勤勉尽责，经过充分沟通 讨论，一致通过该议案。 不适用 不适用 薪酬 与考 核委 员会 王德建、 张永爱、 郑思敏 2 2021年 04月 19 日 审议通过了《关于〈山东得 利斯食品股份有限公司 2021年限制性股票激励计 划（草案）〉及其摘要的议 案》《关于〈山东得利斯食 品股份有限公司 2021年限 制性股票激励计划实施考 核管理办法〉的议案》 薪酬与考核委员会严格按 照《公司法》等法律法规 以及《公司章程》的规定 开展工作，勤勉尽责，经 过充分沟通讨论，一致通 过所有议案。 不适用 不适用 2021年 06月 16 日 审议通过了《关于调整部分 高级管理人员薪酬的议案》 薪酬与考核委员会严格按 照《公司法》等法律法规 以及《公司章程》的规定 开展工作，勤勉尽责，经 过充分沟通讨论，一致通 过该议案。 不适用 不适用 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 42 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 772 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,121 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,893 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,893 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 38 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 955 销售人员 442 技术人员 219 财务人员 79 行政人员 198 合计 1,893 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 108 专科 246 中专 644 中专以下 895 合计 1,893 2、薪酬政策 公司制定了较为完善的考核与激励制度，鼓励发挥个人特长和创造力，努力为员工实现自我价值与社会价值提供平台和 条件。公司以公平和具有市场竞争力的薪酬和福利吸引人才、激励人才和留住人才，以有效的激励机制激发员工勇于开拓、 敢于拼搏，也为公司创造更多效益，回馈广大投资者。 3、培训计划 坚持贯彻落实将人才培育作为企业发展的首要战略，牢固树立“树人为本”的核心思想理念。根据公司发展规划及年度 经营计划，围绕年度工作重点，结合各事业部、部门和员工的培训需求，按照按需培训、学用结合的原则，开展企业文化教 育、职业道德规范、基本知识学习、安全生产、基础技能操作等培训，实现全方位的培训机制。为员工提供多样化、专业化、 实操性强的培训课程，提升其综合素质。 重视关键岗位、优秀应届生、一线操作人员队伍的培养，进一步提高各梯队的整体素质，积蓄团队力量，为公司适应快 速发展做好人才、技术的储备，制定岗位培训与现场操作相结合、企业内训与外部培训相结合等灵活多变的培训机制，开展 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 43 多样化的专业培训、专题讲座等，相互交流、汲取经验，实现员工有成长、业绩有提升、企业有进步的共同目标。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10股送红股数（股） 0 每 10股派息数（元）（含税） 分配预案的股本基数（股） 以未来实施分配方案时股权登记日总股本扣除公司回购专 户上已回购股份后的总股本为基数 现金分红金额（元）（含税） 6,366, 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式）（元） 6,366, 可分配利润（元） 375,660, 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 % 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2021年年度利润分配方案：以未来实施分配方案时股权登记日总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为 基数，向全体股东每 10股派发现金红利人民币 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。若在分配方案实施前 公司总股本由于股份回购、可转债转股、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，则以最新总股本为基数，按照权益 分派比例不变的原则调整分派总额。 考虑公司 2021年限制性股票激励计划拟回购注销部分限制性股票 923,400股，回购股份不参与利润分配，因此本次 利润分配预计总股本基数为 636,685,390股，现金分红金额约为 6,366,元。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、股权激励 2021年4月20日，公司公布了《2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，拟通过授予限制性股票的方式对公司 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 44 部分董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员进行股权激励。本次激励计划股票来源为公司向激励对象 定向发行的本公司A股普通股股票，首次授予股份数量：万股，首次授予人数为96人，授予价格为元/股，首次授 予日2021年6月16日，预留万股。 1、2021年4月19日，公司召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施 考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事 就本次激励计划相关议案发表了同意的独立意见。 同日，公司召开第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励 计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的 议案》《关于核查〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》，公司监事 会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。 2、2021年4月20日至2021年4月30日，公司对本次激励计划首次授予激励对象姓名及职务在公司内部OA系统及公示栏 进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何异议。2021年5月6日，公司监事会披露了《监事会对公司2021年限制性股 票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-026）。 3、2021年5月10日，公司召开2020年年度股东大会，审议并通过了《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制 性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈山东得利斯食品股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管 理办法〉的议案》《关于授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。2021年5月11日，公司披露了《关 于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-027）。 4、2021年6月16日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整2021年 限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制 性股票的议案》。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。 5、2021年6月28日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2021-035）， 公司完成首次授予的限制性股票登记工作，首次授予的限制性股票上市日为2021年6月29日。 具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 （）披露的相关公告。 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 年初 持有 股票 期权 数量 报告 期新 授予 股票 期权 数量 报告 期内 可行 权股 数 报告 期内 已行 权股 数 报告 期内 已行 权股 数行 权价 格（元 /股） 期末 持有 股票 期权 数量 报告 期末 市价 （元/ 股） 期初 持有 限制 性股 票数 量 本期 已解 锁股 份数 量 报告 期新 授予 限制 性股 票数 量 限制 性股 票的 授予 价格 （元/ 股） 期末 持有 限制 性股 票数 量 刘鹏 副总 经理、 董事 会秘 书 0 0 0 0 0 0 116,5 00 116,5 00 柴瑞 芳 董事、 副总 0 0 0 0 0 0 107,5 00 107,5 00 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 45 经理、 财务 总监 公维 永 董事 0 0 0 0 0 0 20,00 0 20,00 0 合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 0 0 244,0 00 -- 244,0 00 高级管理人员的考评机制及激励情况 公司高管薪酬实行年薪制，采取“年薪＋绩效”的方式实施考核。其中，年薪标准由董事会根据公司发展战略、年度工 作目标、行业市场薪酬水平等进行综合确定；绩效与年度工作目标考核挂钩，根据公司年度工作目标完成情况确定。 2、员工持股计划的实施情况 □ 适用 √ 不适用 3、其他员工激励措施 □ 适用 √ 不适用 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据《公司法》《会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规章等要求，并结合公司自身实际情况，逐步建 立健全公司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理、有效。公司经营管理工作有明确的授权和审核程序，有关部门和人 员能严格遵循并执行各项制度。 报告期内，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022年 04月 21日 内部控制评价报告全文披露索引 《山东得利斯食品股份有限公司内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 46 （） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 % 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 % 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可 能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 如： （1）董事、监事和高级管理人员舞弊； （2）公司更正已公布的财务报告； （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制 在运行过程中未能发现该错报； （4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； （5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷： （1）未建立反舞弊程序和控制措施； （2）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标； （3）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （4）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制。 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。 出现以下情形的，可认定为重大缺 陷，其他情形视其影响程度分别确定 重要缺陷或一般缺陷。 （1）公司决策程序不科学； （2）违犯国家法律、法规，如环境 污染； （3）管理人员或技术人员纷纷流失； （4）媒体负面新闻频现； （5）内部控制评价的结果特别是重 大或重要缺陷未得到整改； （6）重要业务缺乏制度控制或制度 系统性失效。 定量标准 重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业收入总额的 5%； 总资产 潜在错报≥总资产的 3%； 重要缺陷：营业收入的 3%≤营业收入潜在错报＜营业收入的 5%；总资产的 1%≤总资产潜在错报＜总资产的 3%； 一般缺陷：营业收入潜在错报＜营业收入的 3%；总资产潜在错 报＜总资产的 1%。 重大缺陷：直接损失金额大于等于 500万元； 重要缺陷：直接损失金额小于 500万 元但大于等于 300万元； 一般缺陷：直接损失金额小于 300万 元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，山东得利斯食品股份有限公司于 2021年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 47 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022年 04月 21日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（）上披露的《2021年度内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）、中国证券监督管理委员会 《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（〔2020〕69号）以及中国证券监督管理委员会山东监管局《关于开展辖区上市 公司治理专项行动的通知》相关要求，对照上市公司治理专项自查清单，全面完成专项自查工作。经自查，公司已经按照《公 司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规 建立了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司发展，内部、外部环境不断发生变化，公司需要继续加 强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系。 公司将以本次自查整改活动为契机，谨记“四个敬畏”，守牢“不披露虚假信息、不从事内幕交易、不操纵市场价格、 不损害上市公司利益”四条底线，切实提升公司治理有效性、决策科学性，推动公司稳健经营、持续发展。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 48 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子公司 名称 主要污染物及 特征污染物的 名称 排放方 式 排放 口数 量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标 排放 情况 诸城市同路热 电有限公司 SO2 有组织 排放 1个 厂区内 SO2： mg/Nm3 SO2≤35 mg/Nm3 SO2：14 吨 SO2： 吨； 无 诸城市同路热 电有限公司 NOx 有组织 排放 1个 厂区内 NOx： m3； NOx≤50 mg/Nm3； NOx： 吨 NOx： 吨； 无 诸城市同路热 电有限公司 烟尘 有组织 排放 1个 厂区内 烟尘： mg/Nm3 烟尘≤5 mg/Nm3 烟尘： 吨 烟尘： 吨 无 潍坊同路食品 有限公司 化学需氧量 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 500mg/L 吨 吨 无 潍坊同路食品 有限公司 氨氮（NH3-N） 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 45mg/L 吨 吨 无 潍坊同路食品 有限公司 总氮（以N计） 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 70mg/L 吨 吨 无 潍坊同路食品 有限公司 总磷（以 P计） 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 L 8mg/L 吨 吨 无 潍坊同路食品 有限公司 pH值 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 - - 无 潍坊同路食品 有限公司 五日生化需氧 量 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 300mg/L - - 无 潍坊同路食品 有限公司 动植物油 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 L 60mg/L - - 无 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 49 潍坊同路食品 有限公司 大肠菌群数 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 - - - - 无 潍坊同路食品 有限公司 悬浮物 间接排 放 1个 自厂区内进 入城市污水 处理厂 L 400mg/L - - 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司目前所有防治污染设备、设施运行正常，污染物达标排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 诸城市同路热电有限公司建设项目环境影响评价委托重庆九天环境影响评价有限公司编制，由诸城市环保局进行了审核 批复，批复文号诸环审报告表[2016]53号，验收文号诸环验报告[2017]34号。 潍坊同路食品有限公司环境影响报告书委托潍坊市环境保护科学研究所编制，由山东省环境保护局进行了审核批复，批 复文号鲁环发〔2001〕225号。 突发环境事件应急预案 诸城市同路热电有限公司、潍坊同路食品有限公司根据公司的实际情况，分别制订了环境风险评估报告、应急资源调查 报告和突发环境事件应急预案，组织专家进行了评审。审查通过后，在潍坊市生态环境局诸城分局进行了备案，备案编号分 别为370782-2020-082-L、370782-2019-009-M。 环境自行监测方案 诸城市同路热电有限公司采用手工监测与自动监测相结合的技术手段。自动监测项目：二氧化硫、氮氧化物、烟尘、流 量，由企业自行监测；手工监测项目：噪声、林格曼黑度、汞及其化合物、氨（氨气）、挥发性有机物、颗粒物、污水PH 值、悬浮物、五日生化需氧量、化学需氧量、氨氮、总磷、动植物油、总砷、总汞、总镉、总铅、氟化物、石油类、挥发酚、 全盐量，委托有资质的第三方监测。 潍坊同路食品有限公司采用手工监测与在线自动监测结合的技术手段。在线自动监测项目：氨氮、总氮、总磷、化学需 氧量、pH值、流量；手工监测项目：悬浮物、五日生化需氧量、动植物油、大肠菌群数、氨、硫化氢、臭气浓度、颗粒物、 噪声委托有资质的第三方监测。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 无 其他应当公开的环境信息 公开方式：国家排污许可证信息公开系统、其他便于公众知晓的方式； 时间节点：及时公开、及时更新； 公开内容：1、基础信息，包括单位名称、组织代码、法定代表人、生产地址、联系方式及生产经营和管理服务的主要 内容、产品及规模；2、排污信息，包括主要污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、超标情 况及执行的污染物排放标准、核定的总量；3、防治污染物建设和运行情况；4、环境影响评价及环保行政许可情况；5、突 发环境事件应急预案；6、执行报告编写。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √ 适用 □ 不适用 1、从源头上减少碳排放，要求所有供应商必须经由其所在地法规及社会环保标准的认证，包括减少不必要的包装，减 少水和能源的消耗、提高物流配送和运输效率。 2、注重低碳经济发展的规划，抓住低碳经济重点发展领域。做好企业低碳经济发展规划，提出明确的战略目标、计划 进度和实现路径。将重点放在节能技术推广、新能源技术开发等领域。 3、积极参与行业和政府减排放政策研究，争取低碳经济环境下的发展主动权，为企业自身发展创造有利的政策环境和 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 50 公共环境。 其他环保相关信息 节约资源和保护环境是企业义不容辞的社会责任。随着国家对环保和安全生产的重视，相关政策要求日益提高，处罚力 度也逐步加大。报告期内，公司积极响应国家环保政策，多次开展自查工作，严格遵守《企业事业单位信息公开办法》《排 污许可管理条例》等法律、法规及相关行业规范，认真落实各项环保制度，积极响应国家“碳中和”和“碳达峰”的双碳战 略，不断推进节能减排与环境保护工作，更好地履行环保责任，维护企业形象，提高企业声誉，共同助力社会和谐发展。 二、社会责任情况 公司自成立以来，一直坚持合法诚信经营，依法纳税，在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和员工 的合法权益，诚信对待供应商、客户，建立长期、稳定合作共赢关系，多角度构建企业发展战略，履行企业社会责任，坚持 做到经济效益、社会发展与环境保护并重，促进社会和谐发展。 （一）股东权益保护 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，不断完善公司治理， 提高规范运作水平，不断完善公司内控体系和治理结构，切实保障股东尤其是中小股东的合法权益，及时、真实、准确、完 整地进行信息披露，确保公司所有股东平等获取公司相关信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上路演、投资 者电话、投资者关系互动平台、实地调研、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司整体透明度和诚信度。 （二）员工权益保护 公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，与员工签订规范《劳动合同》，倡导平 等用工政策，充分尊重和保护员工的各项合法权益，营造公司尊重、信任、开放的氛围。同时，丰富员工节假日福利，发放 节日福利、生日蛋糕，安排员工体检、健康讲座等活动，积极解决员工工作和生活中的实际问题和困难，慰问困难员工，捐 款捐物。建立安全生产责任制，切实保障员工人身安全。建立了较为完善的考核体系，将员工工作表现与薪酬、绩效考核、 职务升迁挂钩，既确保公平性和合理性，又体现差异性和激励性，有效激发公司员工的工作积极性和主动性。积极为公司员 工营造良好的工作氛围，为员工创造稳定的就业环境。 （三）供应商、客户和消费者权益保护 公司重视与供应商和客户的双赢关系，一直遵循自愿、平等、互利的原则，不断完善采购和客户服务流程，以公平透明 的采购流程、快速全面的服务体系，全力以赴服务供应商和客户。公司与供应商和客户合同履约良好。 （四）社会公益事业 公司始终不忘初心，积极回馈社会，投身扶贫、助学等社会公益慈善事业，勇于担当社会责任。2021年7月河南省遭受 重大洪涝灾害，公司第一时间行动起来驰援河南，向灾区捐赠价值百万的产品，为受灾群众送去一份温暖。12月，西安突发 疫情，公司积极保障陕西地区居民的肉食供应，为抗击疫情贡献了得利斯力量。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 51 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 （1）公司第一大股 东诸城同路人投资 有限公司（2）公司 实际控制人郑和平 先生（3）公司董事、 监事、高级管理人 员 首次 公开 发行 所做 承诺 （1）公司第一大股东诸城同路人投资承诺，自 本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理所持有的公司股份，也不由本公 司回购所持有的公司股份。已履行完毕。（2） 公司实际控制人郑和平先生承诺：自发行人股票 上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人 管理其所持诸城同路人投资有限公司和庞海控 股有限公司的股权，也不由该两公司回购其所持 股权；不转让或者委托他人管理其间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购其间接持有的股 份。在其任职期间，每年转让其所持诸城同路人 投资有限公司和庞海控股有限公司的股权分别 不超过其所持该两公司股权的 25%，每年转让其 间接持有的股份不超过其间接持有的发行人股 份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持诸 城同路人投资有限公司和庞海控股有限公司的 股权及其间接持有的发行人股份。（3）原董事 郑镁钢、董事于瑞波、原监事王永功、原董事兼 财务总监杨松国、董事兼生产研发总监郑洪光、 原董事会秘书王潍海，上述董事、监事及高级管 理人员承诺：在其任职期间，每年转让其持有诸 城同路人投资有限公司的股权不超过其所持该 公司股权的 25%，每年转让其间接持有的股份不 2008 年 03 月 19 日 长期 严格 履行 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 52 超过其间接持有的发行人股份总数的 25%；离职 后半年内，不转让其所持诸城同路人投资有限公 司的股权及其间接持有的发行人股份。 股权激励承 诺 山东得利斯食品股 份有限公司 股权 激励 承诺 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关 限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务 资助，包括为其贷款提供担保。 2021 年 04 月 20 日 限制 性股 票激 励计 划有 效期 内 严格 履行 限制性股票激励计 划激励对象 股权 激励 承诺 所有激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符 合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关 信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部 利益返还公司。 2021 年 04 月 20 日 限制 性股 票激 励计 划有 效期 内 严格 履行 其他对公司 中小股东所 作承诺 诸城同路人投资有 限公司 其他 承诺 基于对公司未来业绩持续、健康发展以及同路人 投资对公司管理团队的信心，并对公司股票长期 投资价值的认同，为维护市场稳定，同路人投资 倡议：在坚持自愿、合规的前提下，鼓励得利斯 及全资子公司、控股子公司全体员工积极买入公 司股票（股票简称：得利斯；股票代码：002330）。 同路人投资承诺，按照本倡议的实施细则，凡于 2018年 4月 10日至 2019年 4月 9日期间净买入 得利斯股票，且连续持有 12个月以上并在职的 员工，若因在前述时间内增持得利斯股票（增持 股票数经理级及以上人员每人不高于 5万股，经 理级以下人员每人不高于 1万股）产生的损失， 同路人投资将以自有或自筹资金予以补偿，若有 股票增值收益则归员工个人所有，由此产生的税 费由员工个人承担。 2018 年 04 月 10 日 长期 严格 履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 53 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 执行新租赁准则对本公司的影响： 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》。 在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同， 因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。 此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采 用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可 比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行 日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。 执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目无影响。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，未减少，其中： 名称 变更原因 吉林得利斯商贸有限公司 新设立全资子公司 西安得利斯贸易有限公司 新设立全资子公司 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 54 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 110 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 张旭光、刘子君 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 张旭光 5年、刘子君 2年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼（仲裁）基 本情况 涉案金额 （万元） 是否形 成预计 负债 诉讼（仲裁）进 展 诉讼（仲裁） 审理结果及影 响 诉讼（仲裁） 判决执行情 况 披露日期 披露索引 公司起诉 Yolarno Pty Ltd，要求其 全额返还 600万 澳币预付款及相 应利息等款项。 2, 否 法院已作出支 持公司收回 600 万澳币预付款 及相应利息等 款项的判决， Yolarno对该判 决结果提起上 诉 法院将于 2022 年 4月 20日作 出进一步判决 法院批准 Yolarno暂缓 支付相关判 决款项 2020年 03 月 28日 巨潮资讯 网 （ ）2020-011 《关于重 大诉讼的 公告》 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 55 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露索引 山东得 利斯农 业科技 股份有 限公司 受同 一实 际控 制人 控制 采购 产品 采购 食用 油等 市场 定价 - % 60 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 山东得 利斯生 物科技 有限公 司 受同 一实 际控 制人 控制 采购 产品 采购 酱菜 类 市场 定价 元/kg 2 0% 450 否 电汇 元/kg 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 采购 产品 采购 保健 品、服 装、白 酒等 市场 定价 - 5 % 350 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 关联 人提 供服 务 提供 检测、 客运 车辆、 餐饮、 租赁 等服 务 市场 定价 - % 150 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 关联 人提 供服 务 提供 建筑 装饰 劳务 市场 定价 - 1 % 1,500 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 56 得利斯 集团及 附属单 位、蛟 河市得 利斯生 猪专业 合作社 受同 一实 际控 制人 控制 采购 产品 采购 生猪 市场 定价 元/kg 11,48 % 25,00 0 否 电汇 元/kg 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 同路人 投资、 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 销售 产品 销售 肉制 品 市场 定价 元/kg 3,800. 59 % 5,500 是 电汇 元/kg 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 销售 产品 销售 包装 物 市场 定价 - % 150 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 提供 服务 提供 维修 劳务、 租赁 市场 定价 - % 100 否 电汇 - 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 销售 产品 销售 蒸汽 市场 定价 8元/ 吨 2 % 1,200 否 电汇 8元/ 吨 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 得利斯 集团及 附属单 位 受同 一实 际控 制人 控制 销售 产品 销售 农产 品 市场 定价 元/kg 0% 2,000 否 电汇 元/kg 2021 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 （ ）2021-019 《关于2021年度日 常关联交易预计的 公告》 合计 -- -- 17,69 -- 36,46 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 本期发生的日常关联交易金额在年初预计范围内。公司与关联方日常关联交易的发生基于实际市 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 57 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 场需求和业务发展需要，较难实现准确预计。公司在进行年度日常关联交易预计时，主要从各项 关联交易的总数额、总规模产业链供求等方面考虑，按照可能发生的关联交易的金额上限预计， 因此与实际发生存在一定的差异。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 58 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，本公司全资子公司陕西得利斯租赁位于西安经济开发区草滩生态产业园尚稷路4499号的办公楼、车间、宿舍 楼等生产经营所需建筑物及附属设施，含税租赁费用1,000万元/年，租期3年，租赁合同到期日2023年12月31日。 报告期内，本公司之控股子公司山东汇得利食品有限公司租赁位于山东省诸城市昌城镇得利斯工业北路237号的办公楼、 车间、宿舍楼等生产经营所需建筑物及附属设施，含税租赁费用500万元/年，租期10年，2021年4月1日至2021年12月31日为 免租期，租赁合同到期日为2031年3月31日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方 名称 租赁方 名称 租赁资 产情况 租赁资 产涉及 金额（万 元） 租赁起 始日 租赁终 止日 租赁收 益（万 元） 租赁收 益确定 依据 租赁收 益对公 司影响 是否关 联交易 关联关 系 西安得 利斯食 品有限 公司 陕西得 利斯食 品有限 公司 建筑物 及附属 设施 2021年 01月 01 日 2023年 12月 31 日 租赁合 同 万元 否 非关联 方 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额 度相关 公告披 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担 保情 况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 59 露日期 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担 保情 况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 吉林得利 斯 2020年 04月 24 日 4,000 0 连带责 任保证 无 否 否 吉林得利 斯 2020年 05月 23 日 5,000 0 连带责 任保证 无 否 否 同路热电 2021年 06月 17 日 2,000 2021年 07月 01 日 500 连带责 任保证 无 1年 否 否 彩印公司 2021年 06月 17 日 2,000 2021年 07月 29 日 1,000 连带责 任保证 无 1年 否 否 宾得利 2021年 06月 17 日 2,000 2021年 07月 29 日 1,000 连带责 任保证 无 1年 否 否 北京得利 斯 2021年 11月 15 日 1,000 2021年 12月 29 日 700 连带责 任保证 无 1年 否 否 咸阳得利 斯 2021年 11月 15 日 20,000 2021年 12月 20 日 256 连带责 任保证 无 7年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 27,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 3,456 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （B3） 36,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 3,456 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担 保情 况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 本公司 2021年 11月 15 日 6,000 连带责 任保证 无 否 否 咸阳得利 斯 2021年 12月 03 0 256 质押 陕西得 利斯持 无 7年 否 否 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 60 日 有的咸 阳得利 斯股权 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 6,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 （C3） 6,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 33,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 3,456 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 42,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 3,456 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 % 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 956 上述三项担保金额合计（D+E+F） 956 采用复合方式担保的具体情况说明 咸阳得利斯因咸阳“200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”建设需要，向北京银行股份有限公司西安分行（以下简称 “北京银行西安分行”）申请20,000万元中长期项目贷款，贷款期限为7年，公司为其提供连带责任保证担保，并由咸阳得 利斯以项目土地及其上在建工程抵押担保。根据北京银行西安分行要求，追加陕西得利斯持有的咸阳得利斯股权为前述项目 贷款提供质押担保。公司合并报表范围内为咸阳得利斯该笔项目贷款所承担担保责任以其20,000万元贷款额度为限。截至报 告期末，该笔贷款累计发放256万元。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 61 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、重大诉讼事项： 2020年3月28日，公司披露了《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2020-011），根据《股份出售和认购协议》及2016 年2月28日签署的《延期函》的相关约定，公司向Yolarno 支付了600万澳币预付款，公司起诉Yolarno，要求其全额返还600 万澳币预付款及相应利息等款项，若收回相关款项，公司可将前期已计提坏账转回，增加公司利润。2022年1月，澳大利亚 新南威尔士州最高法院作出支持公司收回600万澳币预付款及相应利息等款项的判决。Yolarno对该判决结果提起上诉，法院 批准其暂缓支付相关判决款项并将于2022年4月20日作出进一步判决，后续公司将及时根据诉讼进展履行信息披露义务。 2、非公开发行A股股票事项 2020年11月13日，公司披露了《2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》，为进一步整合产业布局、优化产销结 构、深耕西北市场，公司对本次非公开发行A股股票方案中的相关事项进行了调整。 2021年3月12日，根据《上市公司非公开发行股票实施细则》等有关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司的实际 情况，公司对本次非公开发行A股股票方案中的募集资金总额、募投项目拟使用募集资金投入金额做出调整：募集资金总额 由不超过99,万元调减为不超过98,万元，其中补充流动资金项目由11,万元调减为10,万元。 2021年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可〔2021〕1173号），对公司本次非公开发行A股股票事项予以核准。 2022年2月25日，本次非公开发行A股股票事项完成发行并上市，公司向16名特定对象发行人民币普通股（A股） 133,315,290股，实际募集资金净额为人民币97,万元。 3、报告期内总经理办公会审议事项： （1）2021年1月3日审议事项 ①北京得利斯增资的事项。北京得利斯因业务发展需要进行增资，增资完成后，北京得利斯注册资本为5,000万元人民 币；②公司拟与山东桑莎制衣集团有限公司及其附属公司发生日常关联交易的事项，拟向其销售肉制品等，交易总额度不超 过650万元。 （2）2021年1月12日审议事项 ①潍坊同路食品有限公司法定代表人变更为杨志辉的事项；②审议通过山东海得利供应链管理有限公司变更法定代表人 及增资的事项，法定代表人变更为赵凤华，注册资本增加至1,000万元；③青岛百夫沃德贸易有限公司变更法定代表人、注 册地的事项，法定代表人变更为赵凤华，注册地变更为青岛市崂山区科苑纬一路1号国际创新园G座7楼706。 （3）2021年3月19日审议事项 ①陕西得利斯受让新疆得利斯自然人股东股权的事项，转让定价依据注册资本确定，转让完成后，公司持有新疆得利斯 70%股权，陕西得利斯持有新疆得利斯30%股权。同时，新疆得利斯法定代表人变更为孙浩然；②拟成立全资孙公司西安得 利斯贸易有限公司事项，注册资本为1,000万元，陕西得利斯持有其100%股权；③青岛百夫沃德贸易有限公司法定代表人变 更为季刚的事项。 （4）2021年5月20日审议事项 ①北京得利斯受让并对外转让所持部分汇得利股权的事项。北京得利斯0元受让刘希亮所持汇得利10%股权后，向青岛 思润国际进出口贸易有限公司转让汇得利45%股权，转让价格为297万元（定价参照汇得利截至2021年4月30日账面净资产660 万元确定）。转让完成后，汇得利仍为北京得利斯控股子公司；②拟成立全资子公司吉林得利斯商贸有限公司的事项，注册 资本为1,000万元，法定代表人、执行董事为张宾，主要经营业务为鲜肉零售、农副产品销售、畜牧渔业饲料销售、食用农 产品零售、初级农产品收购。 （5）2021年11月2日审议事项 为打造吉林省冷链物流龙头企业，建设规模化、专业化、现代化的跨区域冷链物流配送中心，吉林得利斯拟出资6,500 万元建设农特产品冷链物流基础设施建设项目。 （6）2021年11月10日审议事项 公司受让南京众璞达企业管理咨询有限公司（以下简称“众璞达”）持有的南京得利斯34%股份事项。受让完成后，公 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 62 司持有南京得利斯100%股份。截至2021年5月31日，南京得利斯实缴注册资本为60万元，其中公司实缴万元（占比为86%）， 众璞达实缴万元（占比为14%），南京得利斯账面净资产为万元，经双方一致认可，本次转让价格根据双方实缴出 资比例确定为万元。南京得利斯法定代表人变更为董星。 （7）2021年11月15日审议事项 为提高资产利用率，拟由吉林蛟河经济开发区管理委员会收回吉林得利斯所拥有的位于吉林蛟河市新区宁波路南侧（东 至滨河西路，南至世纪路，西至长白山大街，北至宁波路）面积为72,800㎡的工业用地土地使用权，收回价格依据吉林融创 房地产资产评估有限责任公司出具的《土地估价报告》确定为2,万元。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 63 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 131,100 % 2,293,500 2,293,500 2,424,600 % 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 131,100 % 2,293,500 2,293,500 2,424,600 % 其中：境内法人持股 境内自然人持股 131,100 % 2,293,500 2,293,500 2,424,600 % 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 501,868,900 % 501,868,900 % 1、人民币普通股 501,868,900 % 501,868,900 % 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 502,000,000 % 2,293,500 2,293,500 504,293,500 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2021年限制性股票激励计划，向96名激励对象授予共计2,293,500万股限制性股票，该部分限制 性股票于2021年6月29日完成授予并上市，公司股本总额由502,000,000股增加至504,293,500股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2021年6月16日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整2021年限制 性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股 票的议案》。公司独立董事、监事会对上述议案发表了同意的意见。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 64 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股本净增加2,293,500股，摊薄了基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标。具体数据详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限 售股数 本期增加 限售股数 本期解除 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 郑思敏 91,050 91,050 高管锁定股 按高管股份管理相关规定 于瑞波 25,050 25,050 高管锁定股 按高管股份管理相关规定 郑乾坤 15,000 15,000 高管锁定股 按高管股份管理相关规定 刘鹏 0 116,500 116,500 股权激励限制性股票 根据限制性股票激励计划 分批解锁 柴瑞芳 0 107,500 107,500 股权激励限制性股票 根据限制性股票激励计划 分批解锁 公维永 0 20,000 20,000 股权激励限制性股票 根据限制性股票激励计划 分批解锁 限制性股票激励 对象（不含董事、 高管） 0 2,049,500 2,049,500 股权激励限制性股票 根据限制性股票激励计划 分批解锁 合计 131,100 2,293,500 0 2,424,600 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其 衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易 终止 日期 披露索引 披露 日期 股票类 2021年限 制性股票 激励计划 首次授予 2021年 06 月 16日 元/股 2,293,500 2021年 06 月 29日 2,293,500 巨潮资讯网 （. cn）2021-035《关于 2021年限制性股票 2021 年 06 月 28 日 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 65 限制性股 票 激励计划首次授予 登记完成的公告》 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 报告期内，公司实施了2021年限制性股票激励计划，向96名激励对象授予共计2,293,500股限制性股票，限制性股票的 授予价格为元/股，上市日期为2021年6月29日，详见公司于2021年6月28日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 《证券日报》及巨潮资讯网（）披露的《关于2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公 告编号：2021-035）。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实施了2021年限制性股票激励计划，向96名激励对象授予共计2,293,500万股限制性股票，该部分限制性股票 于2021年6月29日完成授予并上市，公司股本总额由502,000,000股增加至504,293,500股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 27,214 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 50,898 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结 情况 股份 状态 数量 诸城同路人投资有限 公司 境内非国有 法人 % 155,024,041 155,024,041 质押 53,000,000 庞海控股有限公司 境外法人 % 105,280,000 105,280,000 新疆中泰农业发展有 限责任公司 国有法人 % 60,450,000 60,450,000 山东桑莎制衣集团有 限公司 境内非国有 法人 % 25,200,000 25,200,000 叶易鑫 境内自然人 % 1,822,000 -30,000 1,822,000 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 66 叶倩宇 境内自然人 % 1,557,386 187,216 1,557,386 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 境外法人 % 1,155,190 1,141,440 1,155,190 中国农业银行股份有 限公司－景顺长城沪 深 300指数增强型证 券投资基金 其他 % 1,129,400 1,129,400 1,129,400 阳林金 境内自然人 % 1,089,900 1,800 1,089,900 王显宏 境内自然人 % 1,073,700 1,073,700 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10名股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 郑和平先生持有诸城同路人投资有限公司 %、庞海 控股有限公司 100%的股权，两公司属同一控制人控制。 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 无 前 10名股东中存在回购专户的特别说明 无 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股 份数量 股份种类 股份种类 数量 诸城同路人投资有限公司 155,024,041 人民币普通股 155,024,041 庞海控股有限公司 105,280,000 人民币普通股 105,280,000 新疆中泰农业发展有限责任公司 60,450,000 人民币普通股 60,450,000 山东桑莎制衣集团有限公司 25,200,000 人民币普通股 25,200,000 叶易鑫 1,822,000 人民币普通股 1,822,000 叶倩宇 1,557,386 人民币普通股 1,557,386 MORGAN STANLEY& CO. INTERNATIONAL PLC. 1,155,190 人民币普通股 1,155,190 中国农业银行股份有限公司－景顺长城沪深 300指数 增强型证券投资基金 1,129,400 人民币普通股 1,129,400 阳林金 1,089,900 人民币普通股 1,089,900 王显宏 1,073,700 人民币普通股 1,073,700 前 10名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售 流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动 的说明 1、诸城同路人投资有限公司、庞海控股有限公司属同一实际控 制人控制下的企业。 2、除以上股东关联关系外，未知其他股东之间是否存在关联关 系或是否属于一致行动人。 前 10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 67 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 诸城同路人投资有限公司 郑和平 2007年 09月 22日 91370782666739135R 企业自有资金对外投资；企 业管理信息咨询服务。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关 系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 郑和平 本人 中国 否 主要职业及职务 同路人投资董事长、庞海控股董事长 过去 10年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 68 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日期 注册资 本 主要经营业务或管理活动 新疆中泰农业发 展有限责任公司 雷霞 2016年 04 月 13日 20000万 元人民 币 农作物、经济作物、林果业种植、农产品深（精）加工、收购 及初加工；畜禽养殖及产品深（精）加工、收购及初加工；水 产品养殖及产品深（精）加工、收购及产品初加工；农、林、 牧、渔业生产及产品深（精）加工、服务、收购、销售、进出 口及初加工；粮食、粮油深（精）加工、收购、销售、及初加 工；预包装及散装食品（含冷藏冷冻食品）生产、加工及销售； 冷冻、保鲜、物流、电子商务，饲料、肥料生产及销售；农资、 农机具销售及维修，农牧业科技培训，旅游开发、农牧业健康 产业开发及销售：食品、服装，百货、劳保用品，五金交电、 电子产品、仪器仪表、机械机电设备及配件、化工原料及产品 （除危险品）、塑料制品、建筑材料、办公家具、文化办公用 品、包装材料、工艺品和酒类的批发及销售；货物进出口、技 术进出口、代理进出口；代理业务：商务咨询，财务咨询，投 资管理咨询。 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 69 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 70 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022年 04月 20日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 [2022]005145号 注册会计师姓名 张旭光、刘子君 审计报告正文 审计报告 大华审字〔2022〕005145号 山东得利斯食品股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了山东得利斯食品股份有限公司(以下简称得利斯)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了得利斯2021年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于得利斯，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 营业收入的确认； 关联方交易披露的完整性。 营业收入的确认 事项描述 得利斯营业收入的主要来源为销售冷却肉、冷冻肉及肉制品熟食等快速消费品，2021年度营业收入3,130,031,元。 由于营业收入是得利斯的关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将营业收入 的确认识别为关键审计事项。 得利斯与收入确认相关的会计政策和账面金额信息请参阅财务报表附注五（三十九）收入和附注七、注释61营业收入和 营业成本。 审计应对 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 72 我们对于营业收入的确认所实施的重要审计程序包括： （1）了解、评价和测试与收入确认相关的关键内部控制； （2）选取样本检查销售合同、销货清单及其他支持性文件，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价得利 斯的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对记录的收入交易选取样本，核对销售合同、销货清单及客户签收等支持性文件，评价相关收入确认是否符合得 利斯收入确认的会计政策； （4）结合应收账款、合同负债的审计，选择主要客户函证销售额和余额，并评价回函数据的可靠性；同时，对主要客 户应收账款期后回款进行测试； （5）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试。 基于已执行的审计工作，我们认为，得利斯2021年度营业收入的确认是合理的，相关信息在财务报表附注中作出的披露 是适当的。 关联方交易披露的完整性 事项描述 截至2021年12月31日，得利斯与关联方之间存在涉及不同交易类别的关联交易。由于关联方数量较多、涉及的关联方交 易种类多样，存在关联方交易披露不完整的风险，同时可能存在非经营性关联方资金占用的事项，因此我们将关联方交易披 露的完整性识别为关键审计事项。 得利斯与关联方交易披露完整性相关的账面金额信息请参阅合并财务报表附注十二、关联方及关联交易。 审计应对 我们对于关联方交易事项所实施的重要审计程序包括： （1）我们了解并评价得利斯与关联方交易相关的内部控制制度，检查了相关内部控制制度的执行情况； （2）取得管理层提供的关联方关系清单，将其与财务系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进 行核对；复核重大的销售、采购及其他合同，以识别是否存在未披露的关联方交易； （3）我们取得了管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施了以下程序：将其与财务记录进行核对；抽样函证 关联方交易发生额及余额；执行分析程序，对比与非关联方的同类交易价格或市场价格，判断关联交易定价的公允性； （4）我们打印了得利斯的全部银行对账单，执行从银行对账单到账务记录的核对程序，以发现是否存在账面未记录的 资金往来情形； （5）我们将上述关联方关系、关联方交易发生额及余额与财务报表附注中披露的信息进行了核对。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对关联方关系及其交易的相关判断和评价是合理的，相关信息在财务报表附 注中做出的披露是适当的、完整的。 其他信息 得利斯管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 得利斯管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，得利斯管理层负责评估得利斯的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算得利斯、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督得利斯的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 73 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的 审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对得利斯持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致得利斯不能持续经营。 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 就得利斯中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 张旭光 中国注册会计师： 刘子君 二〇二二年四月二十日 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：山东得利斯食品股份有限公司 单位：元 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 流动资产： 货币资金 261,099, 198,759, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,026, 61,018, 衍生金融资产 应收票据 1,932, 应收账款 122,227, 109,467, 应收款项融资 1,282, 2,981, 预付款项 112,860, 29,485, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 90,800, 94,580, 其中：应收利息 2,528, 应收股利 买入返售金融资产 存货 265,790, 215,907, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 161,403, 168,428, 流动资产合计 1,023,422, 880,628, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 75 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,568, 1,004, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 104,267, 107,229, 固定资产 733,592, 752,369, 在建工程 117,339, 21,307, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 49,050, 无形资产 214,415, 219,316, 开发支出 商誉 长期待摊费用 608, 720, 递延所得税资产 27,119, 28,177, 其他非流动资产 723, 2,384, 非流动资产合计 1,248,685, 1,132,509, 资产总计 2,272,108, 2,013,138, 流动负债： 短期借款 402,043, 320,163, 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 175,026, 154,330, 预收款项 合同负债 85,339, 47,400, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 31,124, 27,264, 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 76 应交税费 5,712, 7,980, 其他应付款 80,164, 68,730, 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 22,915, 其他流动负债 11,064, 6,169, 流动负债合计 813,391, 632,037, 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,560, 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 39,901, 长期应付款 9,600, 19,211, 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,529, 1,852, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 53,591, 21,063, 负债合计 866,982, 653,101, 所有者权益： 股本 504,293, 502,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 491,750, 486,722, 减：库存股 6,674, 其他综合收益 专项储备 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 77 盈余公积 29,948, 29,429, 一般风险准备 未分配利润 375,660, 337,455, 归属于母公司所有者权益合计 1,394,978, 1,355,607, 少数股东权益 10,146, 4,428, 所有者权益合计 1,405,125, 1,360,036, 负债和所有者权益总计 2,272,108, 2,013,138, 法定代表人：郑思敏 主管会计工作负责人：柴瑞芳 会计机构负责人：袁丽丽 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 流动资产： 货币资金 215,532, 144,594, 交易性金融资产 45,000, 衍生金融资产 应收票据 470, 应收账款 40,110, 41,572, 应收款项融资 1,724, 预付款项 1,166,426, 671,464, 其他应收款 138,187, 165,212, 其中：应收利息 2,528, 应收股利 存货 108,273, 99,465, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,912, 978, 流动资产合计 1,672,913, 1,170,011, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 694,996, 684,110, 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 78 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 104,267, 107,229, 固定资产 306,286, 304,604, 在建工程 80,519, 18,456, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 94,236, 96,650, 开发支出 商誉 长期待摊费用 178, 425, 递延所得税资产 38,098, 37,679, 其他非流动资产 1,365, 非流动资产合计 1,318,584, 1,250,521, 资产总计 2,991,498, 2,420,532, 流动负债： 短期借款 100,000, 250,163, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 270,000, 70,000, 应付账款 118,922, 59,899, 预收款项 合同负债 15,589, 14,802, 应付职工薪酬 11,484, 9,875, 应交税费 495, 5,069, 其他应付款 1,380,507, 917,521, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,889, 2,396, 流动负债合计 1,899,888, 1,329,728, 非流动负债： 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 79 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,899,888, 1,329,728, 所有者权益： 股本 504,293, 502,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 485,604, 480,589, 减：库存股 6,674, 其他综合收益 专项储备 盈余公积 29,948, 29,429, 未分配利润 78,437, 78,784, 所有者权益合计 1,091,610, 1,090,803, 负债和所有者权益总计 2,991,498, 2,420,532, 3、合并利润表 单位：元 项目 2021年度 2020年度 一、营业总收入 3,130,031, 3,280,512, 其中：营业收入 3,130,031, 3,280,512, 利息收入 已赚保费 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 80 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,070,916, 3,252,602, 其中：营业成本 2,886,636, 3,058,377, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,317, 15,219, 销售费用 90,063, 108,911, 管理费用 59,301, 54,775, 研发费用 8,438, 1,801, 财务费用 15,160, 13,516, 其中：利息费用 19,360, 13,367, 利息收入 4,626, 319, 加：其他收益 7,396, 11,046, 投资收益（损失以“－”号填列） -954, 22,868, 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,734, 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8, 18, 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,499, -6,036, 资产减值损失（损失以“-”号填列） -11,786, -10,432, 资产处置收益（损失以“-”号填列） 122, 1,033, 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,400, 46,406, 加：营业外收入 418, 565, 减：营业外支出 2,675, 6,589, 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,144, 40,381, 减：所得税费用 5,090, 11,200, 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,053, 29,181, （一）按经营持续性分类 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 81 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,053, 29,181, 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 43,743, 29,103, 2.少数股东损益 309, 77, 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 44,053, 29,181, 归属于母公司所有者的综合收益总额 43,743, 29,103, 归属于少数股东的综合收益总额 309, 77, 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。 法定代表人：郑思敏 主管会计工作负责人：柴瑞芳 会计机构负责人：袁丽丽 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021年度 2020年度 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 82 一、营业收入 542,428, 561,039, 减：营业成本 434,463, 443,014, 税金及附加 4,505, 7,836, 销售费用 49,432, 59,871, 管理费用 24,807, 20,260, 研发费用 5,933, 1,690, 财务费用 10,633, 9,682, 其中：利息费用 14,836, 9,767, 利息收入 4,469, 178, 加：其他收益 19, 7,773, 投资收益（损失以“－”号填列） -1,321, 38,384, 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,655, 23, 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,502, 95,730, 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,386, -4,012, 资产处置收益（损失以“-”号填列） 198, 57, 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,660, 156,616, 加：营业外收入 194, 208, 减：营业外支出 1,168, 3,131, 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,686, 153,693, 减：所得税费用 495, 31,648, 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,191, 122,044, （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,191, 122,044, （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 83 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,191, 122,044, 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021年度 2020年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,136,671, 3,542,701, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 12,998, 22,515, 收到其他与经营活动有关的现金 31,496, 34,729, 经营活动现金流入小计 4,181,166, 3,599,946, 购买商品、接受劳务支付的现金 3,912,894, 3,241,132, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 84 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 145,059, 141,315, 支付的各项税费 52,686, 56,047, 支付其他与经营活动有关的现金 60,527, 82,104, 经营活动现金流出小计 4,171,167, 3,520,600, 经营活动产生的现金流量净额 9,999, 79,346, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 289,320, 225,707, 取得投资收益收到的现金 722, 2,134, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 720, 2,477, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,000, 19,607, 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 322,762, 249,927, 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 144,451, 126,056, 投资支付的现金 235,298, 205,760, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 379,750, 331,816, 投资活动产生的现金流量净额 -56,987, -81,888, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,147, 84, 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 439,077, 348,020, 收到其他与筹资活动有关的现金 171,688, 筹资活动现金流入小计 619,912, 348,104, 偿还债务支付的现金 275,000, 210,000, 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,563, 11,075, 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 315,190, 70,000, 筹资活动现金流出小计 610,754, 291,075, 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 85 筹资活动产生的现金流量净额 9,158, 57,028, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 169, -108, 五、现金及现金等价物净增加额 -37,660, 54,378, 加：期初现金及现金等价物余额 128,759, 74,381, 六、期末现金及现金等价物余额 91,099, 128,759, 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021年度 2020年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 606,258, 648,510, 收到的税费返还 2,256, 收到其他与经营活动有关的现金 511,887, 474,251, 经营活动现金流入小计 1,120,402, 1,122,761, 购买商品、接受劳务支付的现金 666,564, 646,434, 支付给职工以及为职工支付的现金 64,545, 64,063, 支付的各项税费 33,987, 32,963, 支付其他与经营活动有关的现金 80,759, 279,957, 经营活动现金流出小计 845,856, 1,023,418, 经营活动产生的现金流量净额 274,545, 99,343, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,000, 70,824, 取得投资收益收到的现金 334, 1,456, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 465, 102, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,000, 19,607, 收到其他与投资活动有关的现金 2,692, 投资活动现金流入小计 80,492, 91,990, 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,271, 50,497, 投资支付的现金 12,541, 90,016, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 108,813, 140,513, 投资活动产生的现金流量净额 -28,321, -48,522, 三、筹资活动产生的现金流量： 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 86 吸收投资收到的现金 6,697, 取得借款收到的现金 115,000, 280,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 171,688, 筹资活动现金流入小计 293,385, 280,000, 偿还债务支付的现金 265,000, 210,000, 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,476, 9,603, 支付其他与筹资活动有关的现金 285,190, 70,000, 筹资活动现金流出小计 568,666, 289,603, 筹资活动产生的现金流量净额 -275,281, -9,603, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4, 五、现金及现金等价物净增加额 -29,061, 41,216, 加：期初现金及现金等价物余额 74,594, 33,377, 六、期末现金及现金等价物余额 45,532, 74,594, 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 502 ,00 0,0 00. 00 486, 722, 958. 19 29,4 29,6 1 337, 455, 084. 43 1,35 5,60 7,72 4,42 8,94 1,36 0,03 6,66 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 87 二、本年期初 余额 502 ,00 0,0 00. 00 486, 722, 958. 19 29,4 29,6 1 337, 455, 084. 43 1,35 5,60 7,72 4,42 8,94 1,36 0,03 6,66 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 2,2 93, 500 .00 5,02 7,73 6,67 4,19 519, 119. 67 38,2 05,1 3 39,3 71,2 1 5,71 7,53 45,0 88,8 9 （一）综合收 益总额 43,7 43,5 9 43,7 43,5 9 309, 873. 86 44,0 53,3 5 （二）所有者 投入和减少 资本 2,2 93, 500 .00 5,02 7,73 6,67 4,19 647, 042. 71 5,40 7,66 6,05 4,70 1．所有者投 入的普通股 2,2 93, 500 .00 4,21 2,67 6,50 6,17 5,42 0,00 11,9 26,1 7 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 802, 725. 00 6,67 4,19 -5,8 71,4 4 -5,8 71,4 4 4．其他 12,3 8 12,3 8 -12, 336. 58 （三）利润分 配 519, 119. 67 -5,5 38,4 6 -5,0 19,2 9 -5,0 19,2 9 1．提取盈余 公积 519, 119. 67 -519 ,119. 67 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -5,0 -5,0 -5,0 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 88 （或股东）的 分配 19,2 9 19,2 9 19,2 9 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 504 ,29 3,5 00. 00 491, 750, 696. 84 6,67 4,19 29,9 48,7 8 375, 660, 187. 36 1,39 4,97 8,98 10,1 46,4 8 1,40 5,12 5,47 上期金额 单位：元 项目 2020年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分 配利 其 他 小 计优 永 其 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 89 计股 收益 准备 润先 股 续 债 他 一、上年期末 余额 502 ,00 0,0 00. 00 486, 722, 958. 19 20,6 75,7 2 317, 105, 019. 71 1,32 6,50 3,76 4,267 ,554. 29 1,330 ,771, 1 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 502 ,00 0,0 00. 00 486, 722, 958. 19 20,6 75,7 2 317, 105, 019. 71 1,32 6,50 3,76 4,267 ,554. 29 1,330 ,771, 1 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 8,75 3,88 20,3 50,0 2 29,1 03,9 1 161,3 29,26 5,347 .22 （一）综合收 益总额 29,1 03,9 1 29,1 03,9 1 77,39 29,18 1,347 .22 （二）所有者 投入和减少 资本 84,00 84,00 1．所有者投 入的普通股 84,00 84,00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 90 4．其他 （三）利润分 配 8,75 3,88 -8,7 53,8 9 1．提取盈余 公积 8,75 3,88 -8,7 53,8 9 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 91 四、本期期末 余额 502 ,00 0,0 00. 00 486, 722, 958. 19 29,4 29,6 1 337, 455, 084. 43 1,35 5,60 7,72 4,428 ,948. 40 1,360 ,036, 3 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 502,0 00,00 480,58 9,261. 79 29,429 , 1 78,7 84,9 1 1,090,80 3, 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 502,0 00,00 480,58 9,261. 79 29,429 , 1 78,7 84,9 1 1,090,80 3, 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 2,293 ,500. 00 5,015, 6,674, 519,11 -347, 212. 21 806,613. 59 （一）综合收 益总额 5,19 1,19 5,191,19 （二）所有者 投入和减少资 本 2,293 ,500. 00 5,015, 6,674, 634,706. 13 1．所有者投入 的普通股 2,293 ,500. 00 4,212, 6,506,17 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 92 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 802,72 6,674, -5,871,4 4．其他 （三）利润分 配 519,11 -5,53 8,40 -5,019,2 1．提取盈余公 积 519,11 -519, 7 2．对所有者 （或股东）的 分配 -5,01 9,28 -5,019,2 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 93 四、本期期末 余额 504,2 93,50 485,60 4,663. 86 6,674, 29,948 , 8 78,4 37,7 0 1,091,61 0, 上期金额 单位：元 项目 2020年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 502, 000, 000. 00 480,5 89,26 20,67 5,789 .62 -34,505 , 968,759, 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 502, 000, 000. 00 480,5 89,26 20,67 5,789 .62 -34,505 , 968,759, 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 8,753 ,888. 39 113,290 , 122,044, （一）综合收 益总额 122,04 4, 7 122,044, （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 94 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 8,753 ,888. 39 -8,753, 1．提取盈余 公积 8,753 ,888. 39 -8,753, 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 502, 480,5 29,42 78,784, 1,090,80 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 95 余额 000, 000. 00 89,26 9,678 .01 3, 三、公司基本情况 公司注册地、组织形式和总部地址 山东得利斯食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），于2007年10月经山东省潍坊市财政局以潍财国股(2007)30 号文批准，于2007年11月26日经商务部以商资批(2007)1979号文批准，于2007年12月13日在山东省工商行政管理局进行了变 更登记，由诸城同路人投资有限公司、英属维尔京群岛庞海控股有限公司、诸城市经济开发投资公司共同发起设立的股份有 限公司。公司于2010年1月7日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91370000750888758G的营业执照。 经过历年的增发新股、转增股本，截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数50,万股，注册资本为50, 万元，注册地址：山东省诸城市昌城镇驻地，总部地址：山东省诸城市昌城镇驻地，母公司为诸城同路人投资有限公司，最 终实际控制人为郑和平。 公司业务性质和主要经营活动 本公司属屠宰及肉类加工行业，主要产品或服务为生产和销售以“得利斯”为商标的冷却肉及冷冻肉等猪肉生肉制品、 火腿等各类低温深加工熟肉制品、速冻米面食品等。 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2022年4月20日批准报出。 本期纳入合并财务报表范围的子公司共21户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 吉林得利斯食品有限公司 控股子公司 二 北京得利斯食品有限公司 全资子公司 二 山东汇得利食品有限公司 控股子公司 三 山东帕珞斯食品有限公司 全资子公司 三 陕西得利斯食品有限公司 全资子公司 二 咸阳得利斯食品有限公司 全资子公司 三 西安得利斯贸易有限公司 全资子公司 三 潍坊同路食品有限公司 全资子公司 二 山东得利斯彩印有限公司 全资子公司 二 山东宾得利食品有限公司 全资子公司 二 山东聚利食品有限公司 全资子公司 三 诸城市同路热电有限公司 全资子公司 二 山东尚鲜汇投资有限公司 全资子公司 二 得利斯（上海）食品有限公司 全资子公司 二 山东海得利供应链管理有限公司 全资子公司 二 青岛百夫沃德贸易有限公司 控股子公司 三 北京鹏达制衣有限公司 全资子公司 二 上海斯敏投资管理有限公司 控股子公司 二 新疆得利斯食品有限公司 控股子公司 二 得利斯（南京）食品有限公司 全资子公司 二 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 96 吉林得利斯商贸有限公司 全资子公司 二 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，未减少，其中： 本期新纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 吉林得利斯商贸有限公司 新设立全资子公司 西安得利斯贸易有限公司 新设立全资子公司 合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定， 编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 具体会计政策和会计估计提示 1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款和其他应收款预期信用损失的确认方 法（附注五\十二、十四）、存货的计价方法（附注五\十五）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五\二十四、三十）、 收入的确认时点（附注五\三十九）等。 2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响： （1）应收账款和其他应收款预期信用损失。应描述管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的预期信用损失，以此 来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对 应收账款和其他应收款计提减值准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值， 以及在估计变动期间的减值费用。 （2）存货减值的估计。应描述在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假 设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差 异将对计提的存货跌价准备产生影响。 （3）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。应描述固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类 似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他 环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差 异，管理层将对其进行适当调整。 （4）递延所得税资产和递延所得税负债。 山东得利斯食品股份有限公司 2021年年度报告全文 97 （5）所得税。应描述在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作 出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额 产生影响。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一 揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2.同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商 誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积 （资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不 属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有 的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3.非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日 期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 山东得利斯食