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预算编制模板
——报预算管理委员会批准和发布的预算汇总或合并表格
编制单位：
编制人： 审核人：
预算年度
负责人：
预算编制模板
——报预算管理委员会批准和发布的预算汇总或合并表格
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目 录
1、 预算编制条件假设和指标
2、 预算年度公司整体规划
3、 公司部门设置
4、 公司人力资源配置
5、 销售收入预算表
6、 回款预算表
7、 资本支出预算汇总表
8、 采购支出明细表
9、 产量预算表
10、 税、费、金缴付预算汇总表
11、 财务费用预算表
12、 研发费用预算表
13、 管理费用（按项目）汇总表
14、 管理费用（按部门）汇总表
15、 营业费用（按项目）汇总表
16、 营业费用（按部门）汇总表
17、 制造费用（按项目）汇总表
18、 制造费用（按部门）汇总表
目 录
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预算编制条件假设和指标
主要内容包括：
一、 预算编制的假设条件：
1、 销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）
2、
本期完工产成品=期初在产品+当期投入-期末在产品
3、
期初在产品=期末在产品
4、
直接材料=期初材料+材料采购支出-期末材料
5、
毛利率（即：（销售收入- 销售成本）/销售收入）为已知数
6、 财务费用按销售百分比法确定（即：财务费用/销售收入）
7、
其他应收款、其他应付款、预收帐款、预付帐款等期末数等于期初数
8、
存货生产资金期末数等于期初数
9、
固定资产、无形资产平均在年度初期增加
10、
短期借款均在当年归还，长期借款在当年不归还
11、 …
12、 …
二、 经营目标（绩效考核的相关指标）：
1、 ；
2、 ；
3、 ；
预算编制条件假设和指标
主要内容包括：
预算编制的假设条件：
销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）
本期完工产成品=期初在产品+当期投入-期末在产品
期初在产品=期末在产品
直接材料=期初材料+材料采购支出-期末材料
毛利率（即：（销售收入- 销售成本）/销售收入）为已知数
财务费用按销售百分比法确定（即：财务费用/销售收入）
其他应收款、其他应付款、预收帐款、预付帐款等期末数等于期初数
存货生产资金期末数等于期初数
固定资产、无形资产平均在年度初期增加
短期借款均在当年归还，长期借款在当年不归还
…
…
经营目标（绩效考核的相关指标）：
；
；
；
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预算年度公司整体规划
注：公司整体规划由总经理编写
主要内容包括：
1、
市场拓展规划（包括渠道拓展、配送升级、终端规划等）
2、 营销规划（包括广告和宣传、促销规划等）
3、
售后服务规划
4、 销量、收入和价格规划
5、
物流规划
6、
研发规划
7、 产品设计和产品结构规划
8、 对外投资规划
9、 资本支出规划（包括厂房、土地、设备、模具、信息化等）
10、
技术改造规划
11、
生产规划
12、
人力资源规划
13、
薪酬规划
预算年度公司整体规划
主要内容包括：
市场拓展规划（包括渠道拓展、配送升级、终端规划等）
营销规划（包括广告和宣传、促销规划等）
售后服务规划
销量、收入和价格规划
物流规划
研发规划
产品设计和产品结构规划
对外投资规划
资本支出规划（包括厂房、土地、设备、模具、信息化等）
技术改造规划
生产规划
人力资源规划
薪酬规划
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公司部门设置
管理部门明细 营业部门明细 生产制造部门明细
序号 部门 序号 部门 序号
1 总经理办公室 1 机械事业部商务计划部 1
2 人力资源部 2 机械事业部销售部 2
3 财务管理部 3 机械事业部精密冲压部（内部利润中心） 3
4 新业务拓展部 4 机械事业部精密加工部（内部利润中心） 4
5 机械事业部设计开发部 5 机械事业部凤岗分部（内部利润中心） 5
6 机械事业部工程技术部 6 机械事业部工模部（内部利润中心） 6
7 机械事业部人事招标部 7 7
8 机械事业部质量认证部 8 8
9 机械事业部采购部 9 9
10 机械事业部生产物流部 10 10
11 11 11
12 12 12
13 13 13
14 14 14
15 15 15
部门
机械事业部钣金部
机械事业部钳焊部
机械事业部涂装部
机械事业部装配部
机械事业部精密冲压部（内部利润中心）
机械事业部精密加工部（内部利润中心）
机械事业部凤岗分部（内部利润中心）
机械事业部工模部（内部利润中心）
公司部门设置
生产制造部门明细
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公司人力资源配置一览
现有后勤人员总数 - 现有一线员工总数 现有后勤/一线比率
预计后勤人员总数 - 预计一线员工总数 预计后勤/一线比率
机构/部
门
序号 岗位 编制人数 现有人数 预算人数 增减人数 薪金/年
个人保险/
年
福利、工会
、职教/年
人工费用
合计
总
经
办
1 - -
2 - -
3 - -
4 - -
5 - -
6 - -
7 - -
8 - -
9 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
财
务
部
11 - -
12 - -
13 - -
14 - -
15 - -
16 - -
17 - -
18 - -
19 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
21 - -
22 - -
23 - -
24 - -
25 - -
26 - -
27 - -
28 - -
29 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
31 - -
32 - -
33 - -
34 - -
35 - -
36 - -
37 - -
38 - -
39 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
41 - -
42 - -
43 - -
44 - -
45 - -
46 - -
47 - -
48 - -
49 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
51 - -
52 - -
53 - -
54 - -
55 - -
56 - -
57 - -
58 - -
59 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
61 - -
62 - -
63 - -
64 - -
65 - -
66 - -
67 - -
68 - -
69 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
71 - -
72 - -
73 - -
74 - -
75 - -
76 - -
77 - -
78 - -
79 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
81 - -
82 - -
83 - -
84 - -
85 - -
86 - -
87 - -
88 - -
89 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
*
*
部
91 - -
92 - -
93 - -
94 - -
95 - -
96 - -
97 - -
98 - -
99 - -
小计 10 0 0 0 - - - - -
合计 0 0 0 0 0 0 0 0
*
*
部
填报部门：人力资源部/机械事业部人事招标部
%
%
人均费用 备注
-
-
-
-
-
公司人力资源配置一览
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0 0
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销售预算汇总表（按利润中心）
利润中心 产品代码
下半年预算
比例结构 增减比率
第一季度
销量 收入
销量
预测 实际
龙山分部
… - - %
… - - %
… - - %
凤岗分部
… - - %
… - - %
… - - %
精密冲压部 … - - %
精密加工部 … - - %
工模部 … - - %
废料 （类别） - - %
合 计 - - % - -
文字说明：由销售部/商务部以及冲压部、精密五金部和工模部根据市场情况，根据产品代码为基础对下半年销售量的预测
填报部门：销售部/商务部
第二季度
收入 销量 收入
差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异
- - - - - - - - - -
销售预算汇总表（按利润中心）
第一季度
销量
第三季度 第四季度
销量 收入 销量 收入
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异
- - - - - - - - - - - -
销售预算汇总表（按利润中心）
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回款预算表
编制单元：销售/商务部
客户 本年实际 明年预算合计
一月 二月 三月
比例
金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例
中兴市场 0 % 0 %
外部市场（可分客户） 0 % 0 %
… 0 % 0 %
… 0 % 0 %
合 计 0 0 0 0
文字说明：根据销售预测情况分析预测回款额度
填报部门：销售部/商务部（参考数据可请财务管理部具体业务工作人员协助提供）
四月 五月 六月 七月
金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 0 0 0
回款预算表
三月
八月 九月 十月 十一月
金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例 金额 比例 累计比例
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 % 0 % 0 % 0 %
0 0 0 0
回款预算表
七月
十二月
金额 比例 累计比例 金额
0 % 0
0 % 0
0 % 0
0 % 0
0 0
回款预算表
十一月
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资本支出预算汇总表
资本支出项目 购置部门 资产名称 用途说明
期间
第一季度
数量
预测 实际 差异
固
定
资
产
支
出
房
屋
及
建
筑
物
小计 - - -
机
器
、
机
械
设
备
小计 - - -
运
输
工
具
小计 - - -
电
子
、
办
公
设
备
小计 - - -
合计 - - -
无
形
资
产
支
出
土地使用权
研发专利
合计 - - -
其
它
资
本
支
出
合计 - - -
对
外
投
资
支
出
固
定
资
产
支
出
运
输
工
具
合计 - - -
总计 - - -
文字说明：根据“ 09年固定资产投资报告项目申报资产 - 上半年已经购置的固定资产 + 09年下半年预计新增资产”，上报固定资产投资明细。
填报部门：采购部/设备部
对
外
投
资
支
出
第二季度
支出 数量 支出
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际
- -
- -
资本支出预算汇总表
期间
第一季度
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
单位：元
第三季度 第四季度
数量 支出 数量 支出
差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测
- - - - -
- - - - -
资本支出预算汇总表
期间
第二季度
支出
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
实际 差异
- -
- -
资本支出预算汇总表
期间
第四季度
支出
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
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采购支出明细表
采购支出明细 分管业务员 用途说明
期间
第一季度 第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测
宋兰茹
范彦军
周 云
柳 科
郑 皂
王振国
徐雪辉
姜 方
陈海波
郭晓文
李艳辉
张晓峰
邓宾
叶正茂
殷宏建
周凤英
杨峰
蒋达伟
- - - - - - -
文字说明：根据生产物流部提供的预测库存量、下半年生产预测量及工程技术部提供BOM分解指标后，预测下半年采购量及采购支出
填报部门：采购部
单位：元
第四季度
实际 差异 预测 实际 差异
- - - - -
采购支出明细表
期间
第三季度
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产品产量预算表
项目
上年实际
本年预
算
期间
第一季度 第二季度
产品代码 预算指标 预测 实际 差异 预测 实际
机柜
产成品数量
在产品数量
生产量
插箱及盒体
产成品数量
在产品数量
生产量
其他
产成品数量
在产品数量
生产量
……
小计
文字说明：根据销售/商务提供的预测销售量，预测生产情况，提供相关存货预测指标
产成品：预计本期结存=预计上期产成品结存+预计本期入库-预计本期出库
在产品：预计本期期末在产=预计本期期初在产量+预计本期计划生产量-预计本期完工入库
生产量：预计生产量=预计销售量-预计期初产成品+预计期末产成品
填报部门：生产物流部
第三季度 第四季度
差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异
产品产量预算表
期间
第二季度
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税、费、金缴付预算汇总表
项目
期间
第一季度 第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际 差异
增值税
营业税
城建税
教育费附加
关税
房产税
车船使用税
契税
城镇土地使用税
印花税
车辆购置税
土地增值税
企业所得税
其他
合 计 - - - - - - - - -
文字说明：财务管理部根据预测销售收入情况及国家税务政策，预测下半年税费金的金额
填报部门：财务管理部
第四季度
预测 实际 差异
- - -
税、费、金缴付预算汇总表
期间
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财务费用预算表
项 目
期间
第一季度 第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际
利息收入
利息支出
手续费
汇兑损益
其他费用
合 计 - - - - - - - -
文字说明：由财务管理部根据银行相关信息及往年历史数据参考分析预测下半年财务费用的金额
填报部门：财务管理部
第四季度
差异 预测 实际 差异
- - - -
财务费用预算表
期间
第三季度
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研发费用预算明细表
单位:元
项 目
期间
第一季度 第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际 差异 预测
合 计 - - - - - -
文字说明：由设计开发部根据销售部对下半年销售量的预测以及专项研发技术的开发，预测下半年研发费用
填报部门：设计开发部
第四季度
实际 差异 预测 实际 差异
- - - -
研发费用预算明细表
期间
第三季度
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管理费用（按项目）预算汇总表
项 目
期间
第一季度 第二季度
预测 实际 差异 预测
薪金-管理人员
奖金-其他奖金
福利费
工会经费
教育经费
社会保险费
办公费
差旅费
通讯费
汽车费
市内交通费
业务招待费
沟通费
租赁费
展览费
广告费
制作费
采购费用
邮寄费
财产保险费
咨询费
诉讼费
人力资源费
科研开发费
信息化费用
水电气费
印花税
折旧费
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
其他固定管理费用
固定管理费用合计 - - - -
奖金-年度奖金
其他变动管理费用
变动管理费用合计 - - - -
管理费用合计 - - - -
文字说明：由相关管理职能部门根据以往历史数据分析预测下半年支出情况
填报部门：所有管理职能部门
第三季度 第四季度
实际 差异 预测 实际 差异 预测 实际
管理费用（按项目）预算汇总表
期间
第二季度
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
差异
管理费用（按项目）预算汇总表
期间
第四季度
-
-
-
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管理费用（按部门）预算汇总表
部 门
期间
第一季度
预测 实际 差异
机械事业部设计开发部
机械事业部工程技术部
机械事业部人事招标部
机械事业部质量认证部
机械事业部采购部
机械事业部生产物流部
新业务拓展部
财务管理部
人力资源部
总经理办公室
0
0
0
0
0
合 计 - - -
文字说明：各相关部门费用的汇总数据
填报部门：“部门“明细中所列的部门
第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际
- - - - -
管理费用（按部门）预算汇总表
期间
第四季度
差异 预测 实际 差异
- - - -
管理费用（按部门）预算汇总表
期间
第三季度
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营业费用(按项目)预算汇总表
项 目
期间
第一季度
预测 实际 差异
薪金-管理人员
奖金-其他奖金
福利费
工会经费
教育经费
社会保险费
办公费
差旅费
通讯费
汽车费
市内交通费
业务招待费
沟通费
租赁费
展览费
广告费
制作费
采购费用
邮寄费
财产保险费
咨询费
诉讼费
人力资源费
科研开发费
信息化费用
水电气费
货运代理费
折旧费
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
其他固定管理费用
固定营业费用合计 - - -
奖金-年度奖金
维修费
质量赔偿
进出口代理费
销售佣金
其他变动营业费用
变动营业费用合计 - - -
销售费用合计 - - -
文字说明：销售部/商务部根据以往历史数据分析预测填列
填报部门：销售部/商务部
第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际
营业费用(按项目)预算汇总表
期间
- - - - -
- - - - -
- - - - -
第四季度
差异 预测 实际 差异
营业费用(按项目)预算汇总表
期间
第三季度
- - - -
- - - -
- - - -
返回目录
营业费用（按部门）预算汇总表
部 门
期间
第一季度
预测 实际 差异
机械事业部商务计划部
机械事业部销售部
机械事业部精密冲压部（内部利润中心）
机械事业部精密加工部（内部利润中心）
机械事业部凤岗分部（内部利润中心）
机械事业部工模部（内部利润中心）
0
0
0
0
0
0
0
0
0
合 计 - - -
文字说明：各相关部门费用的汇总数据
填报部门：“部门“明细中所列的部门
第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际 差异
- - - - - -
营业费用（按部门）预算汇总表
期间
第四季度
预测 实际 差异
- - -
营业费用（按部门）预算汇总表
期间
369
%
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制造费用(按项目)预算汇总表
项 目
期间
第一季度 第二季度
预测 实际 差异 预测
薪金-生产人员
奖金-其他奖金
福利费
工会经费
教育经费
社会保险费
办公费
通讯费
业务招待费
差旅费
汽车使用费
租赁费
修理费
机加费
电镀费
氧化费
劳保费
精密五金
模具费
外协焊接费
排污费
水电气费
搬运费
线切割
热处理
折弯费
外协数冲费
刀具工具费
折旧费
其他固定制造费用
固定制造费用合计 - - - -
奖金-年度奖金
低值易耗品摊销
模具摊销费
材料废损
包装材料费
其他变动制造费用
变动制造费用合计 - - - -
制造费用合计 - - - -
文字说明：由相关生产部门根据以往历史数据分析预测填列
填报部门：各生产部门
第三季度 第四季度
实际 差异 预测 实际 差异 预测
制造费用(按项目)预算汇总表
期间
第二季度
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
实际 差异
制造费用(按项目)预算汇总表
期间
第四季度
- -
- -
- -
返回目录
制造费用（按部门）预算汇总表
部 门
期间
第一季度
预测 实际 差异
机械事业部钣金部
机械事业部钳焊部
机械事业部涂装部
机械事业部装配部
机械事业部精密冲压部（内部利润中心）
机械事业部精密加工部（内部利润中心）
机械事业部凤岗分部（内部利润中心）
机械事业部工模部（内部利润中心）
0
0
0
0
0
0
0
合 计 - -
文字说明：各相关部门费用的汇总数据
填报部门：“部门“明细中所列的部门
第二季度 第三季度
预测 实际 差异 预测 实际
- - - -
制造费用（按部门）预算汇总表
期间
第四季度
差异 预测 实际 差异
- -
制造费用（按部门）预算汇总表
期间
第三季度
369
%
