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上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 2016年 12月 31日 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月三十日 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 §1 重要提示及目录 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 29日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。 第 2页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 6 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 13 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 13 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 14 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 15 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 15 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 15 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 15 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 15 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 16 §6 审计报告 .............................................................................................................................................. 16 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 16 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 16 审计意见 ........................................................................................................................................ 17 §7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 17 资产负债表 ................................................................................................................................... 17 利润表 ........................................................................................................................................... 19 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 20 报表附注 ....................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 44 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 44 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 45 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 46 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 50 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50 第 3页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 50 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 51 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 51 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 51 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 52 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 52 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 52 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 52 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 53 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 53 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 53 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 53 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 54 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 54 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 54 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 54 其他重大事件 ............................................................................................................................. 55 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................... 55 §13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 56 备查文件目录 ............................................................................................................................. 56 存放地点 ..................................................................................................................................... 56 查阅方式 ..................................................................................................................................... 56 第 4页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 §2 基金简介 基金基本情况 基金名称 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 基金简称 上投摩根中证消费服务指数 基金主代码 370023 交易代码 370023 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 9月 25日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 15,387,份 基金合同存续期 不定期 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管 理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏 离度不超过 %，年跟踪误差不超过 4%，以实现对中证消费服务领先 指数的有效跟踪。 投资策略 本基金采用完全复制策略，按照标的指数成份股构成及其权重构建股票资 产组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化对股票组合进行动态调 整。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪标的指数时，本基金将运用其他 方法建立实际组合，力求实现基金相对业绩比较基准的跟踪误差最小化。 业绩比较基准 95%×中证消费服务领先指数收益率+5%×税后银行活期存款收益率 风险收益特征 本基金为指数型基金，长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券 型基金、货币市场基金等，为高风险、高收益产品。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 第 5页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 信息披露 负责人 姓名 胡迪 田青 联系电话 021-38794888 010-67595096 电子邮箱 services@ @ 客户服务电话 400-889-4888 010-67595096 传真 021-20628400 010-66275853 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 富城路99号震旦国际大楼20楼 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 富城路99号震旦国际大楼20楼 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 穆矢 王洪章 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国∙上海市 注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城路 99号 震旦国际大楼 20楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 第 6页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 本期已实现收益 -1,489, 16,064, 2,999, 本期利润 -2,898, 9,106, 8,323, 加权平均基金份额本期利润 本期加权平均净值利润率 % % % 本期基金份额净值增长率 % % % 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 4,210, 6,950, 530, 期末可供分配基金份额利润 期末基金资产净值 19,598, 22,668, 54,255, 期末基金份额净值 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 % % % 注：1．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配 利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2．上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 % % % % % % 过去六个月 % % % % % % 过去一年 % % % % % % 过去三年 % % % % % % 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 % % % % % % 注：本基金的业绩比较基准为：95%×中证消费服务领先指数收益率+5%×税后银行活期存款收 益率。 第 7页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2012年 9月 25日至 2016年 12月 31日) 注：本基金合同生效日为 2012年 9月 25日，图示时间段为 2012年 9月 25日至 2016年 12月 31日。本基金建仓期自 2012年 9月 25日至 2013年 3月 24日,建仓期结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 第 8页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 注：本基金于 2012年 9月 25日正式成立，图示的时间段为 2012年 9月 25日至 2016年 12月 31日。 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2014 3,135, 1,374, 4,509, - 合计 3,135, 1,374, 4,509, - §4 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004年 5月 12日正式成立。 公司由上海国际信托投资有限公司（2007年 10月 8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资 产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为 亿元人民币，注册地上海。截至 2016 年 12 月 底，公司管理的基金共有五十二只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、 上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资 第 9页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根 亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证 券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩 根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力 混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券 投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根 轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选 30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证 券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基 金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资 基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、上 投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金和上投摩根全球多元配置证券投资基金。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 黄栋 本基金基金经 理、量化投资 部总监 2012-09-2 5 - 12年 上海财经大学经济学硕士； 2005 年至 2010年先后在东方证券、工 银瑞信基金从事金融工程研究工 作；2010年 7月起加入上投摩根 基金管理有限公司，主要负责金 第 10页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 融工程研究方面的工作。2012 年 9 月起担任上投摩根中证消费服 务领先指数证券投资基金基金经 理，2013年 7月至 2016年 8月同 时担任上证 180 高贝塔交易型开 放式指数证券投资基金基金经 理，2015年 6月起同时担任上投 摩根动态多因子策略灵活配置混 合型证券投资基金基金经理， 2016年 8月起同时担任上投摩根 安鑫回报混合型证券投资基金基 金经理，自 2017年 1月起同时担 任上投摩根安瑞回报混合型证券 投资基金基金经理。 施虓文 本基金基金经 理助理 2014-8-18 - 5年 基金经理施虓文先生，北京大学 经济学硕士，2012年 7月起加入 上投摩根基金管理有限公司，在 研究部任助理研究员、研究员， 主要承担量化支持方面的工作。 自 2017年 1月起同时担任上投摩 根安丰回报混合型证券投资基金 基金经理及上投摩根安泽回报混 合型证券投资基金基金经理。 注：1. 任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2. 黄栋先生为本基金首任基金经理，其任职日期为本基金基金合同生效之日； 3. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4. 因工作需要，施虓文先生于 2017年 1月 18日不再担任本基金基金经理助理。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根中证消费 服务领先指数证券投资基金基金合同》的规定。除以下情况外，基金经理对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求：本基金曾出现 个别由于市场原因引起的投资组合的投资指标被动偏离相关比例要求的情形，但已在规定时间内调 整完毕。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法 第 11页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了 《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投 资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理 活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其 授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建 立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司 建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券 时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动， 通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场 申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行 公平分配。 公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分 析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年 度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存 报告备查。 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资 组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面 的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易 日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投 资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关 投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连 续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采 用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易 价格占优的交易次数占比分析。 报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。 第 12页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行 为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的 5%的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为三次，均发生在纯量化投资组合与主动管理投资 组合之间。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年A股市场波澜起伏。经历1月份的急跌后，市场在全年剩余的时间内震荡上行。自7月以来， 风格分化明显，以创业板为代表的题材股持续跑输大盘蓝筹股。而临近年末，受债券市场下跌的影 响，市场又经历了一波调整。全年看，沪深300指数下跌%，而创业板指数跌幅则达到%。 分行业看，计算机、传媒、军工等新兴行业下跌较多；以食品饮料、家电为代表的低估值消费股表 现出色；而受益于供给侧改革和商品价格回暖，煤炭、石油、有色、钢铁等行业也有明显的超额收 益。本基金跟踪中证消费服务领先指数，受益于消费行业相对良好的表现，全年基金净值累计下跌 %，与代表大盘风格的沪深300指数基本持平，显著跑赢中证500、创业板指等市场指数。报告 期内，基金相对标的指数的跟踪误差保持在合理范围内。 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金份额净值增长率为%，同期业绩比较基准收益率为%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在过去的2016年，中国经济的低位企稳，PPI持续反弹带动了工业企业收入增速和利润增速的回 升。另一方面，中央防风险、去杠杆的政策思路由股票市场延伸到房地产和债券市场，10月初各地 新一轮房产限购政策出台，11月以来债券市场也出现深度回调。预计以维稳为主的政策基调会在2017 年延续，货币政策将持续稳健中性，压制A股整体估值的提升空间；短期内宏观经济将保持一定的反 弹动能，但高度有限。从外部环境看，英国脱欧、特朗普当选总统这样的黑天鹅事件，在2017年仍 然有出现的可能，发达经济体孤立主义和贸易保护思潮的抬头，对中国经济影响负面；市场预期今 第 13页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 年美联储将继续加息，全球流动性极度宽裕的时代将走向终结。 因此，2017年A股市场整体风险偏好预计仍将在较低水平持续一段时间。当前已经观察到的成交 量萎缩，短期内或难有明显改善。预计全年市场将在较宽的区间内震荡，投资者对业绩的关注度会 重新上升，低估值蓝筹和消费类个股将有一定收益空间。本基金主要配置与民生改善相关的消费类 行业，与当前市场的风格偏好较为一致，预计将持续受益于经济结构转型和供给侧改革。在投资操 作上本基金仍将采取按照标的指数进行完全复制的策略，力争使跟踪误差最小化。 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以“坚守三条底线、保障合规诚信、支持业务 发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监 察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障和促进公司 各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现 问题及时提出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线： 1. 注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，推动公司各 部门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。 2. 继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇； 进一步加强内部合规培训和合规宣传，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益 冲突。 3. 针对风险控制的需求和重点，强化内部审计，提高内部审计工作的水平和效果；按照监管 部门的要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订了进一步的控 制措施。 在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从 而影响基金份额持有人利益的情形。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本 基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。 第 14页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定， 制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基 金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了 估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成 员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益 冲突。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期，本基金未实施利润分配。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情况，出现该情况的时 间范围为 2015年 6月 19日至 2016年 12月 31日。 基金管理人拟调整本基金运作方式，加大营销力度，提升基金规模，方案已报监管机关。 §5 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了 调整，对基金份额持有人利益未造成损害。 报告期内，本基金未实施利润分配。 第 15页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2017)第 20515号 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金(以下简称“上投摩根中证消费服务 领先指数基金”)的财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上投摩根中证消费服务领先指数基金的基金管理人上投摩根基金管 理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金 业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使 其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 16页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 审计意见 我们认为，上述上投摩根中证消费服务领先指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了上投摩根中证消费服务领先指数基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陈玲曹阳 中国∙上海市 2017年 3月 29日 §7 年度财务报表 资产负债表 会计主体：上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 报告截止日：2016年 12月 31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资产： - - 银行存款 1,360, 1,594, 结算备付金 - 存出保证金 1, 13, 交易性金融资产 18,406, 21,219, 其中：股票投资 18,406, 21,219, 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 第 17页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 应收股利 - - 应收申购款 4, 15, 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 19,773, 22,842, 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 44, 59, 应付管理人报酬 12, 14, 应付托管费 2, 2, 应付销售服务费 - - 应付交易费用 5, 11, 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 110, 86, 负债合计 175, 174, 所有者权益： - - 实收基金 15,387, 15,717, 第 18页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 未分配利润 4,210, 6,950, 所有者权益合计 19,598, 22,668, 负债和所有者权益总计 19,773, 22,842, 注：报告截止日 2016年 12月 31日，基金份额净值 元，基金份额总额 15,387,份。 利润表 会计主体：上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 一、收入 -2,393, 9,918, 1.利息收入 9, 21, 其中：存款利息收入 9, 21, 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,005, 16,721, 其中：股票投资收益 -1,277, 16,351, 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 271, 369, 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） -1,409, -6,958, 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 第 19页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 5.其他收入（损失以“-”号填列） 11, 133, 减：二、费用 504, 811, 1．管理人报酬 139, 279, 2．托管费 27, 55, 3．销售服务费 - - 4．交易费用 27, 192, 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 309, 284, 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） -2,898, 9,106, 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,898, 9,106, 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 15,717, 6,950, 22,668, 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -2,898, -2,898, 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） -330, 158, -172, 第 20页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 其中：1.基金申购款 9,225, 2,512, 11,737, 2.基金赎回款 -9,556, -2,353, -11,910, 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 15,387, 4,210, 19,598, 项目 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 45,849, 8,406, 54,255, 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 9,106, 9,106, 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） -30,131, -10,562, -40,693, 其中：1.基金申购款 52,253, 28,080, 80,334, 2.基金赎回款 -82,385, -38,642, -121,028, 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 15,717, 6,950, 22,668, 报表附注为财务报表的组成部分。 第 21页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 本报告页码（序号）从 至 ，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐 报表附注 基金基本情况 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]911 号《关于核准上投摩根中证消费服务领先指数证券投资 基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 443,742, 元，业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 376号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上 投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金基金合同》于 2012年 9月 25日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为 443,795, 份基金份额，其中认购资金利息折合 53, 份基金份额。 本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、新股(一级市场初次发行或增发)、 债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具等， 其中股票投资占基金净资产的 90%-95%，投资于中证消费服务领先指数成分股和备选成分股的资产 不低于股票资产的 90%。本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：95%×中证消费服务领先指数收益率+5%×税后银行活期存款收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2017年 3月 29日批准报出。 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根中证消费服务领先指数证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 第 22页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连 续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5000万元情形的，基金 管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合 同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本基金于 2016年度出现连续 60个工作日基金资产净 值低于 5000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财 务报表以持续经营为编制基础。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 重要会计政策和会计估计 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 第 23页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对 于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易 日的市场交易价格确定公允价值。 第 24页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 第 25页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部 分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票 第 26页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益 法等估值技术进行估值。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： (1) 于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起，金 融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免 征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 第 27页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 %的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 重要财务报表项目的说明 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 1,360, 1,594, 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 1,360, 1,594, 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 19,034, 18,406, -627, 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 第 28页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 19,034, 18,406, -627, 项目 上年度末 2015年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 20,437, 21,219, 782, 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 20,437, 21,219, 782, 衍生金融资产/负债 无余额。 买入返售金融资产 无余额。 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 第 29页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 应收活期存款利息 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 合计 其他资产 无余额。 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 5, 11, 银行间市场应付交易费用 - - 合计 5, 11, 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付赎回费 预提费用 110, 86, 合计 110, 86, 实收基金 第 30页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 15,717, 15,717, 本期申购 9,225, 9,225, 本期赎回（以“-”号填列） -9,556, -9,556, 本期末 15,387, 15,387, 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,607, -2,656, 6,950, 本期利润 -1,489, -1,409, -2,898, 本期基金份额交易产生的 变动数 -260, 419, 158, 其中：基金申购款 5,196, -2,683, 2,512, 基金赎回款 -5,457, 3,103, -2,353, 本期已分配利润 - - - 本期末 7,857, -3,646, 4,210, 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日 活期存款利息收入 9, 20, 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 第 31页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 结算备付金利息收入 其他 合计 9, 21, 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日 卖出股票成交总额 9,009, 77,152, 减：卖出股票成本总额 10,286, 60,800, 买卖股票差价收入 -1,277, 16,351, 债券投资收益 无。 衍生工具收益 无。 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 271, 369, 基金投资产生的股利收益 - - 合计 271, 369, 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 -1,409, -6,958, ——股票投资 -1,409, -6,958, 第 32页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -1,409, -6,958, 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 基金赎回费收入 4, 88, 转换费收入 7, 44, 合计 11, 133, 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25% 归入转出基金的基金资产。 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 27, 192, 银行间市场交易费用 - - 合计 27, 192, 其他费用 单位：人民币元 第 33页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 审计费用 60, 55, 信息披露费 - 30, 银行费用 指数使用费 248, 198, 合计 309, 284, 注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 %的 年费率计提，逐日累计，按季支付。标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币 50,元。 或有事项、资产负债表日后事项的说明 或有事项 无。 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产 品管理人为增值税纳税人，自 2016年 5月 1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于 2017年 1月 6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》(财税[2017]2号)，2017年 7月 1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管 产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征 收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财 务状况和经营成果无影响。 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 第 34页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 上海国际信托有限公司(“上海信托”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司的控股股东、基金销售机构 尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司 上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上信资产管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控制的公司 上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控制的公司 . Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国) 有限公司控制的公司 . Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国) 有限公司控制的公司 注：1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 根据浦发银行于 2016年 3月 16日发布的《上海浦东发展银行股份有限公司关于发行股份购 买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告》，浦发银行发行股份购买资产暨关联交易事项已经 中国证监会证监许可[2015]2677号《关于核准上海浦东发展银行股份有限公司向上海国际集团有限 公司等发行股份购买资产的批复》核准。于 2016年 3月 15日，上海信托已完成了相关工商变更登 记手续，成为浦发银行的控股子公司。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 无。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 139, 279, 第 35页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 其中：支付销售机构的客户维护费 36, 63, 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 %的 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X % / 当年天数。 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 27, 55, 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 %的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X % / 当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 各关联方投资本基金的情况 无。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,360, 9, 1,594, 20, 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 第 36页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 其他关联交易事项的说明 无。 利润分配情况 无。 期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 注：本基金截至 2016年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 无。 交易所市场债券正回购 无。 金融工具风险及管理 风险管理政策和组织架构 本基金属被动式股票指数基金，原则上采用复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构 建投资组合，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金投资的金融工 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 300104 乐视网 2016/12/07 重大资产重组 2017/01/16 8,249 394, 295, - 600406 国电南瑞 2016/12/28 重大事项 未知 未知 11,702 196, 194, - 600654 中安消 2016/12/14 重大资产重组 未知 未知 6,000 116, 104, - 000166 申万宏源 2016/12/21 重大事项 2017/01/26 9,340 97, 58, - 第 37页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将 以上风险控制在限定的范围之内，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏 离度不超过 %，年跟踪误差不超过 4%，以实现对中证消费服务领先指数的有效跟踪。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略 和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合 规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报 告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先 充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人 各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其 他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更 新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制 作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管， 并提出内控建议。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管 理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存 第 38页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险 可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2016年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2015年 12月 31日：同)。 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能 力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投 资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交 易所上市，因此除附注 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余 均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购 金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2016年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 第 39页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付 金及存出保证金等。 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 3个月内 3个月至 1年 1至 5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,360, - - - - 1,360, 结算备付金 - - - - 存出保证金 1, - - - - 1, 交易性金融资产 - - - - 18,406, 18,406, 应收利息 - - - - 应收申购款 - - - - 4, 4, 第 40页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 资产总计 1,362, - - - 18,411, 19,773, 负债 应付赎回款 - - - - 44, 44, 应付管理人报酬 - - - - 12, 12, 应付托管费 - - - - 2, 2, 应付交易费用 - - - - 5, 5, 其他负债 - - - - 110, 110, 负债总计 - - - - 175, 175, 利率敏感度缺口 1,362, - - - 18,235, 19,598, 上年度末 2015年 12月 31日 3个月内 3个月至 1年 1至 5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,594, - - - - 1,594, 存出保证金 13, - - - - 13, 交易性金融资产 - - - - 21,219, 21,219, 应收利息 - - - - 应收申购款 - - - 15, 15, 资产总计 1,607, - - - 21,234, 22,842, 负债 应付赎回款 - - - - 59, 59, 应付管理人报酬 - - - - 14, 14, 应付托管费 - - - - 2, 2, 应付交易费用 - - - - 11, 11, 其他负债 - - - - 86, 86, 负债总计 - - - - 174, 174, 利率敏感度缺口 1,607, - - - 21,060, 22,668, 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 第 41页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 利率风险的敏感性分析 于 2016年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2015年 12月 31日：同)，因此市场利率的变 动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月 31日：同)。 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金，原则上采用复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构建投 资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同 时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投 资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产 的 90%-95%，投资于中证消费服务领先指数成分股和备选成分股的资产不低于股票资产的 90%。本 基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。此外，本基金的基金管 理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 公允价值 占基金 公允价值 占基金 第 42页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 资产净 值比例 （%） 资产净 值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 18,406, 21,219, 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 18,406, 21,219, 其他价格风险的敏感性分析 假设 除中证消费服务领先指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 1.中证消费服务领先指 数上升 5% 增加约 104 增加约 120 2.中证消费服务领先指 数下降 5% 减少约 104 减少约 120 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 第 43页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 17,754,元，属于第二层次的余额为 652,元，无属于第三层次的余额 (2015年 12月 31日：第一层次 19,905,元，第二层次 1,313,元，无属于第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年 12月 31日： 同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 18,406, 第 44页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 其中：股票 18,406, 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,360, 7 其他各项资产 5, 8 合计 19,773, 期末按行业分类的股票投资组合 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 7,202, D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 1,423, G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 35, 第 45页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,737, J 金融业 3,687, K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 657, M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 583, O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 92, R 文化、体育和娱乐业 986, S 综合 - - 合计 18,406, 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(％) 1 600519 贵州茅台 3,048 1,018, 2 600887 伊利股份 53,856 947, 3 601318 中国平安 17,218 610, 4 000858 五粮液 17,245 594, 5 600276 恒瑞医药 11,348 516, 6 600050 中国联通 67,938 496, 7 600518 康美药业 23,922 427, 8 002304 洋河股份 5,574 393, 9 601166 兴业银行 21,359 344, 10 600016 民生银行 37,938 344, 11 002024 苏宁云商 29,789 341, 12 300104 乐视网 8,249 295, 13 600036 招商银行 16,580 291, 14 300059 东方财富 17,160 290, 第 46页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 15 000538 云南白药 3,710 282, 16 300070 碧水源 15,064 263, 17 601328 交通银行 43,863 253, 18 600637 东方明珠 10,615 247, 19 000503 海虹控股 5,748 241, 20 600000 浦发银行 14,139 229, 21 000423 东阿阿胶 4,177 225, 22 600535 天士力 5,317 220, 23 000568 泸州老窖 6,484 213, 24 002739 万达院线 3,800 205, 25 600030 中信证券 12,769 205, 26 300017 网宿科技 3,754 201, 27 000839 中信国安 21,400 196, 28 002230 科大讯飞 7,251 196, 29 600406 国电南瑞 11,702 194, 30 601169 北京银行 19,720 192, 31 601288 农业银行 62,029 192, 32 000895 双汇发展 9,181 192, 33 600415 小商品城 21,834 188, 34 600196 复星医药 8,125 188, 35 000069 华侨城 A 26,668 185, 36 002252 上海莱士 8,014 185, 37 600570 恒生电子 3,896 183, 38 601607 上海医药 9,266 181, 39 600739 辽宁成大 9,910 177, 40 002065 东华软件 7,461 173, 41 600867 通化东宝 7,700 168, 42 601888 中国国旅 3,889 168, 43 002007 华兰生物 4,487 160, 44 600398 海澜之家 14,342 154, 45 000876 新希望 19,140 154, 46 601398 工商银行 34,624 152, 47 601933 永辉超市 30,952 151, 48 300027 华谊兄弟 13,463 148, 49 600153 建发股份 13,585 145, 50 300315 掌趣科技 15,665 144, 51 000963 华东医药 1,974 142, 52 601601 中国太保 5,096 141, 53 600959 江苏有线 12,430 140, 54 600085 同仁堂 4,444 139, 55 000826 启迪桑德 4,067 134, 56 601211 国泰君安 7,200 133, 57 002385 大北农 18,544 131, 58 000917 电广传媒 9,003 129, 第 47页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 59 002183 怡亚通 11,800 128, 60 000001 平安银行 13,661 124, 61 600588 用友网络 5,799 120, 62 601988 中国银行 34,195 117, 63 300033 同花顺 1,700 116, 64 600737 中粮屯河 9,200 114, 65 601718 际华集团 12,000 110, 66 600297 广汇汽车 12,900 110, 67 600332 白云山 4,413 105, 68 600436 片仔癀 2,300 105, 69 000415 渤海金控 14,700 105, 70 600654 中安消 6,000 104, 71 601818 光大银行 26,097 102, 72 601098 中南传媒 5,676 94, 73 300144 宋城演艺 4,500 94, 74 002292 奥飞娱乐 4,100 93, 75 300015 爱尔眼科 3,100 92, 76 600704 物产中大 8,900 91, 77 600373 中文传媒 4,301 86, 78 600715 文投控股 3,900 85, 79 300182 捷成股份 8,100 83, 80 600998 九州通 3,933 81, 81 000156 华数传媒 4,542 81, 82 000999 华润三九 3,098 76, 83 300418 昆仑万维 3,400 73, 84 002294 信立泰 2,424 70, 85 002027 分众传媒 4,700 67, 86 300251 光线传媒 6,860 66, 87 601628 中国人寿 2,641 63, 88 002424 贵州百灵 3,300 62, 89 601928 凤凰传媒 5,916 61, 90 300133 华策影视 5,400 61, 91 300122 智飞生物 3,700 60, 92 002153 石基信息 2,500 60, 93 002736 国信证券 3,800 59, 94 000166 申万宏源 9,340 58, 95 300267 尔康制药 4,400 57, 96 000555 神州信息 2,100 44, 97 601555 东吴证券 3,100 41, 98 600754 锦江股份 1,200 35, 99 002568 百润股份 1,500 30, 100 601998 中信银行 4,659 29, 第 48页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 600887 伊利股份 399, 2 600519 贵州茅台 266, 3 000858 五粮液 266, 4 002739 万达院线 254, 5 000839 中信国安 220, 6 601169 北京银行 193, 7 600867 通化东宝 179, 8 601318 中国平安 176, 9 002183 怡亚通 173, 10 600276 恒瑞医药 166, 11 002304 洋河股份 162, 12 601211 国泰君安 155, 13 600446 金证股份 147, 14 002292 奥飞娱乐 142, 15 300070 碧水源 130, 16 300033 同花顺 126, 17 600297 广汇汽车 122, 18 600654 中安消 116, 19 300104 乐视网 112, 20 600050 中国联通 111, 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 600519 贵州茅台 579, 2 600887 伊利股份 314, 3 600837 海通证券 271, 第 49页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 4 600804 鹏博士 263, 5 601318 中国平安 222, 6 000623 吉林敖东 217, 7 600016 民生银行 212, 8 000858 五粮液 203, 9 600637 东方明珠 190, 10 600276 恒瑞医药 173, 11 300168 万达信息 171, 12 600153 建发股份 171, 13 002024 苏宁云商 171, 14 000793 华闻传媒 142, 15 600873 梅花生物 140, 16 600718 东软集团 139, 17 300058 蓝色光标 137, 18 600000 浦发银行 133, 19 601166 兴业银行 127, 20 600518 康美药业 125, 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 8,883, 卖出股票的收入（成交）总额 9,009, 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 第 50页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 投资组合报告附注 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1, 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5 应收申购款 4, 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5, 第 51页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 1,395 11, - - 15,387, % 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 457, % 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 10~50 第 52页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2012年 9月 25日)基金份额总额 443,795, 本报告期期初基金份额总额 15,717, 本报告期基金总申购份额 9,225, 减：本报告期基金总赎回份额 9,556, 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 15,387, §11 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 本公司于 2016年 2月 3日发布公告：因届龄退休，陈开元先生自 2016年 2月 2日起不再担任 本公司董事长，由穆矢先生担任本公司董事长。 本公司于 2016年 7月 6日发布公告：因个人原因，经晓云女士自 2016年 7月 4日起不再担任 本公司副总经理。 本公司于 2016年 9月 24日发布公告：因个人原因，侯明甫先生自 2016年 9月 22日起不再担 任本公司副总经理。聘任杜猛先生、孙芳女士和郭鹏先生为本公司副总经理。 本公司于 2016年 11月 5日发布公告：自 2016年 11月 4日起，聘任杨红女士为本公司副总经 理。 基金托管人:无. 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 第 53页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永 道中天会计师事务所的报酬为 60,000元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为 5年。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查 或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 海通证券 1 10,197, % 9, % - 招商证券 1 7,695, % 7, % - 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观 经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进 行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 第 54页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 4. 2016年度本基金无新增席位，无注销席位。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 海通证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1. 上投摩根基金管理有限公司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼 职情况的公告 基金管理人公司网 站、《上海证券报》、 《证券时报》和《中 国证券报》 2016年 1月 29日 2. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变更的公告 同上 2016年 2月 3日 3. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变更的公告 同上 2016年 7月 6日 4. 上投摩根基金管理有限公司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业人员在子公司兼 职情况的公告 同上 2016年 8月 2日 5. 上投摩根基金管理有限公司关于高级管理 人员变更公告 同上 2016年 9月 24日 6. 上投摩根基金管理有限公司关于增聘高级 管理人员的公告 同上 2016年 11月 5日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无 第 55页共 56页 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金 2016年年度报告 §13 备查文件目录 备查文件目录 1、中国证监会批准上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金设立的文件； 2、《上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金基金合同》； 3、《上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金托管协议》； 4、《上投摩根开放式基金业务规则》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件和营业执照。 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 网址： 上投摩根基金管理有限公司 二〇一七年三月三十日 第 56页共 56页 §1 重要提示及目录 重要提示 §2 基金简介 基金基本情况 基金产品说明 基金管理人和基金托管人 信息披露方式 其他相关资料 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 主要会计数据和财务指标 基金净值表现 过去三年基金的利润分配情况 §4 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 §5 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 §6 审计报告 管理层对财务报表的责任 注册会计师的责任 审计意见 §7 年度财务报表 资产负债表 利润表 所有者权益（基金净值）变动表 报表附注 §8 投资组合报告 期末基金资产组合情况 期末按行业分类的股票投资组合 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 报告期内股票投资组合的重大变动 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 投资组合报告附注 §9 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 §10 开放式基金份额变动 §11 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金投资策略的改变 为基金进行审计的会计师事务所情况 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 其他重大事件 §12 影响投资者决策的其他重要信息 §13 备查文件目录 备查文件目录 存放地点 查阅方式