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一、风险管理概况
风险管理的原则：风险管理体系按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考
虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率的提高）的原则来设
置业务流程及内部控制机制。
风险管理的流程、组织架构和职责划分：
（一）建立完善风险化解制度
1、严格担保前审查、担保审批分离制度，明确责任，从责任上堵塞风险漏洞。
2、严格遵守担保风险准备金提取制度。
（二）严格反担保措施
1、按照“四易”的原则（易于变现、易于评估、易于操作、易于触动受保人利益
）的原则确认反担保物。
2、在设定反担保物时，首先以业主或法人代表个财产作抵押，以增强企业经营
者的责任和对其进行有效的约束。
(三)建立代偿制度、落实追偿措施
公司履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，相应取得追索权，
通过下列方式展开追偿：
1、追究反担保人以及受保人民事赔偿责任；
2、变现其抵押物、质押物；
3、租赁、经营或拍卖、变卖其资产，以收入弥补损失；
4、其他合法处置方式。
宜宾联诚融资担保有限责任公司组织架构图：
董事会
总经办
2
董事及高级管理人员概况
人员姓名 性别 职务 任职起始时间
xxx 女 董事长 xx年xx月至今
xxx 女 董事 xx年xx月至今
xxx 男 总经理 xx年xx月至今
xxx 女 财务总监 xx年xx月至今
（一）董事会的职责
制定公司的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则；挑选、聘任和监
督高级管理层人员，并掌高管人员的报酬与奖惩；制订公司的年度财务预算方
案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者
减少注册资本方案。
（二）总经理岗位职责
协助执行董事完成公司的年度担保经营目标，并负责打造担保核心业务；
按照公司战略及年度经营目标，制定具体的工作措施并推动担保业务达成；深
入了解本行业动态，对担保业务发展进行预测，研发适应市场需求的担保产品
风险管理部 业务部 财务部 调查部
3
，保证担保业务的持续增长；对担保业务日常事务进行管理，对各部门经理的
工作进行布置、指导、检查监督、评价和考核管理，签发与其职责权限相对应
的业务文件。
（三）业务部岗位职责
负责保后检查，跟踪担保贷款的使用、还款保障、反担保情况、撰写保后
检查报告；负责保后管理的各项具体工作，监测担保客户还款来源、还款记录
、还款意愿及法律责任，对逾期贷款及代偿款的催收及各类风险担保采取补救
措施。
（四）风险控制部岗位职责
对申请担保企业和项目的报审资料进行严格审核；对申请担保企业和项目
从整体风险进行评定；对申请担保企业和项目的反担保抵押措施从法律风险角
度提出意见；办理反担保抵押手续，审核确定相关合同及法律文本；跟踪公司
各项业务进展，汇总各类业务的风险情况及发出风险预警；协调各部门保持业
务流程的高速运转；组织事前风险审核、事中风险控制、事后风险检查，出具
风险预警提示和风险评估报告；定期出具风险评估报告，针对即时风险问题，
评估风险状态与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案。
（五）财务部岗位职责
根据企业的经营发展目标制定财务收支计划；负责资金营运和资金调度管
理，严格执行资金管理制度；组织编制财务预算，履行财务检查和监督；完善
内控制度，根据企业运营的实际情况，进行成本预测、控制、分析和考核，适
时提出成本控制方案；监督按时完成纳税申报等工作；负责协调与财政、税务
、银行的关系。
（六）调查部岗位职责
负责保前调查；按公司相关制度要求，完成现场访谈、报告撰写、报告修
改与相关数据的采集和录入工作；负责实施项目承保，协调客户、银行、相关
部门的工作，制定项目合同，完成全部承保流程，整理完善项目档案资料；处
理客户的反馈意见，了解受评对象的信用变化，必要时进行跟踪评级。
经营活动中面临的主要风险：担保风险来源主要由两方面构成：外部风险和内
部风险。外部风险包括来自客户的风险（如信用风险、经营风险、流动性风险
4
）、经营环境风险（如市场不正当竞争、国家政策变动、合作机构诚信问题）
等。内部风险则主要是公司内部的人员道德风险、操作风险和声誉风险。
风险预警机制机制：
类
别
代
码
内容
A1 政府对行业政策进行了调整，或与行业相关的法律规定发生变化
A2
行业为新兴行业，虽获得相关产品专利或技术认定，但未进入批量
生产阶段
A3 出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变
A4 进出口供应商所处国家的政局不稳定，或金融形势发生严重动荡
A5 多边或双边贸易政策有所变化，如对进口、出口的限制和保护
A6 对存货、生产和销售的控制能力下降
A7 产品较为单一，或对一些顾客或供应商过分依赖
A8
项目的可行性出现偏差（如投资缺口、工期延长），或计划执行出
现较大调整
A9 持有大额订单，如果不能较好地履行合约，可能引起巨额损失
A10
在供应链中的地位关系发生变化，如供应商不再供货或减少授信额
度
A11
厂房和设备未得到很好的维护，没有及时更新或淘汰过时或效率低
下的厂房或设备；资产因发生意外灾害而不能获得保险补偿且造成
停产（业）
A12
存在密切依存关系的行业供应商或顾客需求发生变化，不能适应市
场变化或顾客需求的变化
A13 高级管理层或董事会成员变动频繁
A14 借款人的主要股东、关联企业或担保单位等发生重大经营管理变化
A15
管理层缺乏足够的行业经验和管理能力，对环境和行业中的变化反
应较为迟缓
1、
一
级
预
警
信
号
A16 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务
5
A17
主营业务向跨度较大的新行业进行转移，在不熟悉领域进行业务多
样化
A18
借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购
、重组等
A19 银行等金融机构下调借款人的客户评级或贷款分类
A20 保证人的财务状况出现疑问
B1 借款人出现经营亏损，净现金流量为负值
B2 借款人主要财务指标出现三项以上指标恶化情形
B3 出售变卖主要的生产、经营性固定资产
B4 借款人及其主要管理人员遇到纠纷或法律问题
B5 丧失主要的产品系列、特许经营权、分销权或供应来源
B6 借款人内部管理问题悬而未决，妨碍债务的及时足额清偿
B7
借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔
偿
B8 借款人不能提供银行所需要的信息资料，如财务报表、供销合同等
B9 公司无法与借款人进行正常联络
B10 借款人未按规定用途使用贷款
B11 借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金
B12 借款人已不得不寻求拍卖抵押物、履行担保等还款来源
B13 借款人以非正常途径或不合理的条件从其他银行取得融资
B14 借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其他对外债务
2、
二
级
预
警
信
号
B15 公司对担保缺乏有效的监督，保后检查流于形式
C1 管理层的核心人物突然死亡、生病、辞职、移民或下落不明等
C2 经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态
C3
借款人提供虚假的财务报表或其他信息，采取隐瞒事实、欺诈等手
段套取贷款
C4 借款人拖延支付贷款的本金、利息或费用
C5 企业借改制之机逃避银行债务
3、
重
大
事
项
预
警 C6 贷款需要重组或已经进行过重组
6
C7 违反国家有关法律和法规发放的贷款；
C8 违反银行信贷政策和贷款审批程序发放的贷款
C9 担保有关档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响
C10 担保合同等文件存在重大瑕疵或法律方面的问题
C11 反担保抵押品价值下降或公司对抵押品失去控制
C12 银行贷款采用借新还旧形式来掩盖事实不良
C13 借款人已资不抵债
C14 保证人依法宣告破产
信
号
C15 公司已诉诸法律来追偿
对出现上述风险预警信号和突发事件列表情况的借款企业，客户经理应及时开
展调查分析，撰写书面报告，对产生风险预警的情况、原因、可能产生的损失
、拟采取的应对措施等进行分析评价。将书面报告逐级提交风管部、保审会批
复。并按照批复意见执行。
突发事件应急机制：制定突发事件应急预案能防范和处置流动性突发事件的发
生，最大限度地预防和减少突发事件造成的损害，有效预防因宏观经济政策发
生非预期性调整、季节效应、市场出现不利于本公司的信息等内外部原因所引
发突发事件的发生，确保资金运营安全，按照国家相关文件要求，结合实际情
况，我公司制定以下突发事件应急预案。
1、居安思危，未雨绸缪。增强忧患意识，高度重视稳定和安全工作，坚持预防
与应急相结合，常态与非常态相结合，做好应对突发事件的各项准备工作；
2、统一领导，分级负责。建立健全分类管理、分级负责，实行部门网点领导责
任制。充分发挥专业应急指挥机构的作用，紧密依靠政府和有关部门支持，做
到统一指挥、快速反应、协同应对；
3、科学决策，依法处置。发生重大突发事件，应科学果断决策，加强应急管理
，依法规范处置，力求尽快控制事态、平息事件、减少危害、降低影响，保守
本公司商业机密，避免发生次生、衍生事件。
二、信用风险管理
信用风险的管理办法：
7
1、加强内控建设，完善内控体系；
2、反担保措施的设定；
3、创新业务品种，有效防范风险；
4、加强与先关机构之间的沟通互惠合作，识别和分散风险；
5、利用资本市场，化解和处理风险。
产生信用风险的业务活动：信用风险存在于担保整个业务流程中，不良贷款和
担保人资质审批漏洞是导致信用风险的主要原因。
三、流动性风险管理
影响滚动流动性的因素：流动性风险产生的原因主要有资产与负债的期限结构
不匹配；资产负债质量结构不合理；利率变动；货币政策变化及金融市场发展
程度等。
流动性风险的管理方法：为实现流动性风险管理的基本目标，应采取以下方法
：
1、总量均衡。即在保证支付准备的前提下，通过负债和营运资金总量对资产总
量的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡，控制超负荷经营；
2、结构对称。即负债与资产要在期限、利率结构上保持对称关系。通过及时调
整流动性缺口，保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对
称结构；保持资产与负债在利率结构上的对应，严格控制非生息资产占比，保
持和提高利差水平；
3、适时调节。即资产和负债保持一种流动性状态，当出现流动性缺口时，通过
资金调剂、主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模；当流动性需求
减少、出现多于头寸时，又可投资于短期金融工具，获取盈利。
根据上述原则进行流动性风险管理，主要分为三个层次：
1、根据资金平衡表计算流动性需求；
2、设立流动性风险管理指标体系，判断流动性变化趋势；
3、建立流动性风险预警机制，实时监测流动性风险状况。
四、市场风险管理
市场风险的影响：未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不确
定性对我公司实现其既定目标具有一定程度的影响。
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市场风险管理的方法：
1、风险辨识
认识和鉴别企业活动中各种损失的可能性，估计市场风险对我公司经营目标的
影响，通常包括三个方面：分析各种暴露，研究哪些项目存在风险，受何种风
险影响，受影响的程度；分析各种风险的特征和成因；进行衡量和预测风险的
大小，确定风险的相对重要性，明确需要处理的缓急程度。
2、风险度量
我公司目前经常使用的市场风险度量指标大致可以分为两种类型，即风险的相
对度量指标和绝对度量指标。相对度量指标主要是测量市场因素的变化与金融
资产收益变化之间的关系
3、市场风险管理的一般方法
风险规避：风险和收益总是相伴而生的，获得收益的同时必然要承担相应的风
险。试图完全规避某种市场风险的影响意味着完全退出这一市场。对公司的所
有者而言，承担一定程度的风险而非完全规避风险通常才是良好的风险应对策
略。
风险分散：通过持有多种不同种类的并且相关程度很低的资产来起到有效降低
风险的目的。
风险转移：市场风险本身是不可能从根本上加以消除的，我公司目前通过
各种现有的金融工具来对市场风险加以管理。
五、操作风险管理
（一）业务操作中全方位、全过程的风险控制
1.全方位：对每一项工作制定监督制衡机制
2.全过程：对每一个环节制定风险管理手段
（二）风险管理部门和人员的设置
1.风险管理部的作用：针对即时风险问题，评估风险状态与风险程度，分
9
析风险来源和影响，提供解决方案，最大限度的降低业务操作流程中出现的各
种风险。
2.风险管理部的主要职能：项目审查、审批程序管理、法务支持、或有资
产管理、保后监管、追偿管理、业务记录及统计分析等。
（六）、其他风险管理
1、职业道德风险：工作员在办理担保业务时，在调查过程中有意隐瞒借款
人的经营、财务状况以及可能存在的其他风险因素，甚至弄虚作假帮助借款人
掩盖真实情况、套取我公司虚假评级或出具保函等情况的，对该项目调查员无
限期终止其担保业务调查资格。
2、国家政策风险：为尽量避免国家政策风险为经营带来的不良影响，我公
司关注国家政策动向，围绕国家政策标准，建立健全本公司监管制度，把握市
场供求结构和行业平衡，确保公司各项工作密切围绕国家政策和法律法规进行
。
3、货币政策风险:受国家货币政策和宏观调控影响，对反担保抵押物进行
会计处理时，应充分考虑其所存在的贬值风险，分别计量历史成本和重置成本
。
4、不正当竞争风险：同行业其他担保机构在业务操作过程中采取贿赂或变
相贿赂等手段拓展业务渠道、编造和散布有损于我公司商业信誉的不实信息，
损害我公司形象和利益。对此，我们严格按照银监会规定和行业制度参与市场
竞争，树立良好的公司形象，建立严格的公司管理体系和反不正当竞争措施。
