（生产管理知识）第二单
元生产劳动与经营知识梳
理
第二单元生产、劳动与经营
第四课生产与经济制度
一、发展生产满足消费
（一）生产与消费
★1、生产与消费的关系
（1）生产决定消费
人们的消费，从根本上讲不是由主观愿望决定的，而是由客观的物质生产状况决定的，
生产决定消费，表现在：
①生产决定消费的对象；②生产决定消费的方式；
③生产决定消费的质量和水平；④生产为消费创造动力。
物质资料的生产是人类社会赖以生存和发展的基础。从一定意义上说人类的历史就是生
产发展的历史。
（2）消费对生产具有重要的反作用，消费的发展能促进生产的发展（扩大内需的经济学
依据）
①消费是生产的目的。只有生产出来的产品被消费了，这种产品的生产行为才算最终完
成。
②消费对生产的调整与升级、对新产业的出现和成长具有导向作用。消费所形成的新的
需要，对生产的调整和升级起着导向作用；一个新的消费热点的出现，往往能带动一个产业
甚至几个相关产业的出现和成长。
③消费为生产创造出新的劳动力，并提高劳动力的质量，提高劳动者的生产积极性。
提示：家庭消费决非与社会无关：①物质资料的生产是人类社会赖以生存和发展的物质
基础。从一定意义上说人类的历史就是生产发展的历史。②消费所形成的新的需要对生产的
调整和升级起着导向作用。必须根据消费者的需要来生产适销对路的高质量产品。③消费能
促进生产的发展。这里的消费是指健康的合理的消费。
2、社会再生产的四个环节及各环节之间的关系
（1）社会再生产的四个环节
社会再生产过程包括生产、分配、交换、消费相互联系的四个环节。其中，直接生产过
程是起决定作用的环节；分配和交换是联结生产与消费的桥梁和纽带，对生产和消费有重要
的影响；消费是物质资料生产总过程的最终目的和动力。
（2）社会生产总过程各环节之间的关系
一方面，生产决定分配、交换和消费。分配、交换和消费的对象都是由生产提供的。生产的
发展状况，决定分配、交换和消费的水平、结构和方式。生产的社会性质，决定分配、交换、
消费的社会性质。
另一方面，分配、交换、消费对生产具有反作用。分配、交换和消费是生产的实现，又是生
产连续进行的条件。分配、交换和消费的状况好，可以促进生产的发展；反之，则阻碍生产
的发展。
（二）大力发展生产力
★1、我国必须大力发展生产力的必要性和重要性
（1）必要性：①生产决定消费，人们消费所需要的一切商品和服务，都是通过生产来提
供的。满足消费，必须发展生产。②我国正处于社会主义初级阶段，人民日益增长的物质文
化需要同落后的社会生产之间的矛盾是社会的主要矛盾，是社会的主要矛盾。为了解决这个
矛盾，必须大力发展生产力，这是社会主义的本质要求。
（2）重要性：发展，对于全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化，具有决定性意
义。只有大力发展生产力，才能为巩固社会主义制度建立雄厚的物质技术基础；才能摆脱经
济文化落后状态，缩小历史遗留下来的与发达国家的差距，赶上以至超过发达国家，充分显
示社会主义的优越性；才能不断增强综合国力，提高我国的国际地位。
★2、如何大力发展生产力（措施）（大力发展生产力的基本要求）
（1）要牢牢扭住经济建设这个中心，坚持聚精会神搞建设，一心一意谋发展，不断锦旗
和发展社会生产力。（坚持党的基本路线不动摇，坚持以经济建设为中心，一心一意谋发展。）
（2）人是生产力中最具决定性的力量。必须尊重劳动，尊重知识，尊重人才，全面提高
劳动者的素质。
（3）科学技术是第一生产力，是先进生产力的集中体现和主要标志，必须加快科学技术
的发展，大力推动科技进步和创新。
（4）通过改革，调整生产关系中与生产力不相适应的部分，调整上层建筑中与经济基础
不相适应的部分，完善社会主义的各项基本制度，使中国特色社会主义充满生机和活力。
二、我国的基本经济制度
公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的基本经济制度。
（一）公有制为主体
★1、公有制经济的地位
生产资料公有制是我国经济的主体，是社会主义的根本经济特征，是社会主义经济制度
的基础。
★2、公有制经济的范围
在我国社会主义初级阶段，公有制经济包括国有经济、集体经济以及混合所有制经济在
中的国有成分和集体成分。
（1）国有经济
①含义：国有经济是由社会全体劳动者共同占有生产资料（以国家所有的形式存在）的
公有制形式。它同较高的生产力水平相适应。
②地位：国有经济是我国国民经济的支柱，它掌握着国家的经济命脉，在国民经济中起
主导作用。其主导作用主要体现在控制力上，即体现在控制国民经济发展方向、控制经济运
行的整体态势、控制稀缺资源的能力上；在关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，国有
经济必须占支配地位。
③重要性：发展壮大国有经济，对于发挥社会主义制度的优越性，增强我国的经济实力、
国防实力和民族凝聚力，提高我国的国际地位，具有关键作用。
（2）集体经济
①含义和地位：集体经济是由部分劳动者共同占有生产资料的一种公有制经济。它是我
国农村的主要经济形式，是社会主义公有制经济的重要组成部分。
②重要性：集体经济可以体现共同富裕的原则，可以广泛吸收社会资金，缓解就业压力，
增加公共积累和国家税收。发展集体经济，对发挥公有制的主体作用具有重大意义，对实现
共同富裕具有重要作用。
（3）混合所有制经济
①含义：混合所有制经济是不同所有制经济按照一定原则实行联合生产或经营的经济形
式。
②混合所有制经济不能等同于非公有制经济。其中的国有成分和和集体成分，都是公有
制经济的重要组成部分。
★3、如何增强公有制的主体地位
（1）必须深化国有企业公司制股份制改革，健全现代企业制度，优化布局和结构，增强
国有经济活力、控制力和影响力。
（2）必须推进集体企业改革，发展多种形式的集体经济、合作经济。
★4、公有制主体地位的主要体现
公有制的主体地位主要体现在：
第一，公有资产在社会总资产中占优势。既要有量的优势，又要注重质的提高。这是就
全国而言，有的地方、有的产业可以有所差别。
第二，国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。
特别提示：①公有制为主体不等于国有经济为主体。因为公有制不仅包括国有经济，还
包括集体经济以及混合经济中的国有和集体成分。②公有制的主体地位与国有经济的主导地
位不同。
★5、公有制的实现形式
①公有制的实现形式是多种多样的。一切反映社会化生产规律的经营方式和组织形式，
如股份制，股份合作制，都可成为公有制经济的实现形式。
②股份制企业，如果国家和集体控股，则具有明显的公有性。股份制成为公有制的主要
实现形式，可以增强公有制经济的活力，提高企业和资本的动作效率，扩大公有资本的支配
范围，增强公有制的主体作用。
特别提示：混合所有制经济中的国有成分和集体成分，是公有制经济的重要组成部分，
不是指混合所有制经济整体。
（二）多种所有制经济共同发展
★1、我国现阶段非公有制经济的主要形式及作用
（1）地位：是社会主义市场经济的重要组成部分，是促进我国社会生产力发展的重要力
量。
（2）主要形式及作用
①个体经济：由劳动者个人或家庭占有生产资料，从事个体劳动和经营，以劳动者自己
的劳动为基础，劳动成果直接归劳动者所有和支配。具有规模小、投资少、设备简单、经营
灵活等特点。在利用分散的资源、发展商品生产、促进商品流通、扩大社会服务，方便人民
生活，增加就业等方面，发挥着不可替代的作用。
②私营经济：以生产资料私有和雇佣劳动为基础，以取得利润为目的的所有制形式。可
集中和利用一部分私人资金，吸收劳动者就业，增加劳动者个人收入和国家税收，对提高综
合经济实力有积极作用。
特别提示：个体经济与私营经济最大的区别是是否以雇用劳动为基础。
③外资经济：是指外国投资者和港澳台投资者根据我国法律、法规在我国大陆设立的独
资企业以及中外合资企业、中外合作企业中的外商投资部分。有利于引进境外的资金和先进
技术，学习境外的先进管理经验；有利于扩大就业，扩大出口，增加财政收入。
特别提示：①外资经济不能仅仅理解为外国资本，还应该包括港澳台同胞在内地的投资
。“三资”企业中的中外合资企业、中外合作企业中的境内资本部分，不属于外资经济。②
民营经济是除国有经济以外的其它所有制经济，是相对于官营经济而言的。③社会主义经济
与社会主义市场经济不同。社会主义经济是指公有制经济，是指经济性质，是社会主义市场
经济的组成部分。④公有制和非公有制在基本经济制度中的地位不同，但是在市场经济竞争
中地位是平等的，按照市场规则公平竞争，鼓励支持和引导非公有制经济的发展
★2、坚持和完善我国社会主义初级阶段基本经济制度的原因和措施
（1）必要性和重要性（原因或为什么）
公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度，适合社会主义初级阶段生产
力发展不平衡、多层次的状况，符合社会主义的本质要求。实践证明，它有利于促进生产力
的发展、有利于增强综合国力、有利于提高人民生活水平。
（2）措施（怎样坚持和完善这一基本经济制度？）
必须坚持和完善这一基本经济制度，毫不动摇地巩固和发展公有制经济，毫不动摇地鼓
励、支持和引导非公有制经济的发展，形成各种所有制经济平等竞争、相互促进的新格局。
第五课企业与劳动者
一、公司的经营
（一）公司的类型
1、企业的地位、含义及类型
（1）地位：企业是市场经济活动的主要参与者，是国民经济的细胞。人们消费的商品和
服务，主要是由企业提供的。企业是社会主义市场经济的微观基础。
（2）含义：企业是以营利为目的的从事生产经营活动，向社会提供商品或服务的经济组
织。
（3）类型：在我国，国有企业、集体企业、私营企业以及混合所有制企业并存，共同构
成社会主义市场经济的微观基础。其中，国有企业在我国国民经济中发挥着主导作用。
2、公司制是现代企业主要的典型的组织形式
无论哪种所有制企业，都有一定的企业组织形式。公司制是现代企业主要的典型的组织
形式。
（1）公司的含义：公司是依法设立的，全部资本由股东出资，以营利为目的的企业法人
。
重要提示：法人，相对于自然人而言。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法
独立享有民事权利和承担民事义务的组织，是社会组织在法律上的人格化。简言之，企业法
人不是“人”，法人代表才是“人”。
（2）成立公司的基本要求：成立公司，必须按照法律法规和有关政策的规定，输一定的
登记手续，取得法律上的承认。
（3）公司股东的权利：公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。
（4）公司经营必须遵守的规范：公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社
会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。
★3、我国法定的公司形式有两种，即有限责任公司和股份有限公司
（1）有限责任公司
①含义：有限责任公司，由 50个以下股东出资设立，注册资本的最低限额为人民币 3
万元。股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等作价出资。只有一个
自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司，称为一人有限责任公司。
②股东的责任：有限责任公司的股东，以其认缴的出资额为限对公司承担责任。一人有
限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责
任。
公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益
的，应当对公司债务承担连带责任。
（2）股份有限公司
①含义：股份有限公司，是全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承
担责任的企业法人。设立股份有限公司，应当有 2人以上 200人以下为发起人，注册资本的
最低回顾为人民币 500万元。
②股东的责任：股东以其认购的股份为限对公司承担责任。公司股东滥用公司法人独立
地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责
任。
★4、公司的组织机构及其职能
①决策机构——股东大会及其选出的董事会：处理公司重大经营管理事宜。
②执行机构——总经理及其助手：负责公司的日常经营。
③监督机构——监事会：对董事会和经理的工作进行监督。
公司一般设有这些组织机构，对整个公司的生产经营活动进行统一的指挥、协调、监督
和控制,实现公司的既定经营目标。这些机构之间权责明确、互相制衡，可以有效地提高公
司的运行效率和管理的科学性，使公司的发展具有充分的活力。正是因为公司制具有良好的
组织机构，它才成为现代市场经济社会企业的主要组织形式。
★4、有限责任公司和股份有限公司对比
有限责任公司 股份有限公司
公司的资本
公司的资本不必划分为等额股份，
股东转让出资必须征得其他股东的
同意，出资转让较困难
公司的资本必须划分为等额股份，并
以股票形式加以表现。上市公司的股
票可以自由流通、转让
发起人数量 由 50个人以下出资设立 应有 2人以上 200人以下为发起人
股东对公司
承担的责任
股东以其认缴的出资额为限对公司
承担有限责任
股东以其认购的股份为限对公司承担
有限责任
股东表决权 按出资比例行使表决权 一股一票原则
公司财务 不必向全社会公开 上市公司的财务必须向全社会公开
不
同
点
注册资本限
制
注册资本的最低限额为 3万元人民
币
注册资本的最低限额为 500万元人民
币
相
同
点
都是依法设立的企业法人，都具有独立的法人资格；股东均负有限责任，公司均以其
全部资产对债务承担责任；一般有决策机构、执行机构和监督机构；都有利于筹集资金，
实现企业的快速健康发展。
注：应从公司资本、发起人数量、股东责任与权利、公司财务、注册资本限制等方面分析股
份有限公司和有限责任公司的异同。
6、公司制的优点和特点（公司还具有以下基本特征）
公司具有独立的法人地位、有限责任制度和科学管理结构等优点。这既是公司制的特点，
也是公司制的优点，因此，我国国有企业要以公司制改造为发展方向。
①公司具有独立的法人地位（资格）。②有限责任制度（公司股东承担有限责任）。③
科学管理结构（公司具有治理结构）。④公司大多是资本联合而成的经济组织。⑤公司一般
实行所有权与经营权分离。⑥公司是永续存在的企业组织形式。
7、公司以外的其它企业组织形式
在我国，除公司外，还存在大量的个人独资企业和合伙企业。
（二）公司的经营与发展
1、公司经营成功的主要因素
（1）公司经营的直接目的及原因（意义）
公司经营的直接目的是利润。只有保持一定的营利能力,公司才能开发技术、更新设备、
扩大规模，增强企业的市场竞争能力力,为社会创造更多的财富。
★2、公司经营成功的因素:（适用各类企业，包括农业发展）
（1）公司要制定正确的经营战略。一个企业，只有战略定位准确，才能顺应时代发展的
潮流，抓住机遇，加快发展，为企业插上腾飞的翅膀。反之，一个企业在战略定位上不准，
就会遭受挫折，甚至导致破产。
（2）公司要提高自主创新能力，依靠科技进步、科学管理等手段,形成自己的竞争优势。
（3）公司要诚信经营,树立良好的信誉和企业形象。
①企业的信誉和形象作为一种无形资产是经过长期的努力形成的。它渗透在企业经营和
管理的每一个环节，通过产品和服务在市场上形成本企业的竞争优势。
②公司是否诚信经营关系到企业成败。
③企业如果通过不正当手段谋取利益，不会真正取得成功，违法者还要受到法律的制裁
。
（4）其他因素：生产适销对路高质量的产品、转变经济发展方式、提高企业经营者和劳
动者的素质、面向市场调整和优化产品结构等
★深化整合：全面掌握公司经营与发展措施：
（1）树立科学发展观，转变经济发展方式，走新型工业化道路，推动产业结构优化升级
。
（2）尊重价值规律，制定正确的经营战略。以市场为导向，推动产品结构调整，生产适
销对路的高质量产品。
（3）依靠科技进步，提高自主创新能力，加强科学管理，提高劳动生产率，降低成本，
创立企业自主品牌，形成自己的优势，增强企业竞争力。
（4）要遵守市场规则，公平竞争；要诚信经营，增强社会责任感，树立良好的信誉和形
象。
（5）通过强强联合或企业兼并，实现优势互补、社会资源的合理配置和产业结构的合理
调整，提高企业竞争力。
（6）坚持“引进来”与“走出去”相结合战略：转变外贸增长方式，优化出口商品结构
，以质取胜，增强应对国际风险的能力，拓展企业的国际生存空间；加紧实施出口市场多元
化战略，更好地利用国际、国内两个市场、两种资源；在对外贸易中，要熟悉国际相关法律
、规则，有经济安全的防范意识；要有规则意识和利用世贸组织规则的本领；要有应对别国
反倾销和反别国倾销的策略，维护企业的合法权益。
【重要提示】以上内容仅提供标准的说明，解题时要根据材料有选择性和有针对性的组
织答案。
★3、企业兼并与企业破产
（1）企业兼并的含义及其积极意义
①含义：企业兼并是指由经营管理好、经济效益好的优势企业，吞并那些长期亏损甚至
资不抵债的劣势企业（兼并那些相对劣势的企业）的经济现象。
②积极意义：经营管理好、经济效益好的优势企业，兼并那些相对劣势的企业，可以扩
大优势企业的规模，增强优势企业的实力，以优带劣，把劣势转化为优势，提高企业和整个
社会的资源利用效率，有益于促进国民经济发展。另外，兼并还能有效降低公司进入新行业
的壁垒，降低企业发展的风险和成本，促进公司的发展。（从国家、企业和职工几个层面上
把握）
③企业兼并应具备的条件
企业兼并要获得成功，需要具备一定的前提条件，如两家企业的业务具有一定的关联，
两家企业的文化具有一定的兼容性，兼并企业具有较强的整合能力等。总之，企业不能盲目
兼并，否则不能发挥企业兼并的积极作用。
（2）企业破产的含义及其积极意义
①含义：企业破产是指对长期亏损、资不抵债而又扭亏无望的企业，按法定程序实施破
产结算的经济现象。
②积极意义：实行企业破产制度，有利于强化企业的风险意识，促使企业改善经营管理，
提高企业竞争力。通过企业破产，及时淘汰落后企业，有利于社会资源的合理配置和产业结
构的合理调整。（从国家、企业和职工几个层面上把握）
③发挥企业破产的积极作用是有条件的，要规范企业破产：在现实生活中存在着假破产、
真逃债现象，因此要规范企业破产。
（3）理解企业兼并和企业破产应注意以下三点
①兼并、破产只是手段而非目的。
②企业的兼并与破产，是市场经济条件下经济规律发挥作用的必然结果。企业经营者要增强
风险意识。
③企业兼并和破产都是有条件的。国家应该对企业兼并和破产进行规范，以充分发挥二
者的积极作用。
二、新时代的劳动者
（一）劳动和就业
1、劳动的含义与意义
（1）含义：劳动是劳动者的脑力和体力的支出，是物质财富和精神财富的创造活动。
（2）意义：①从个人角度看，劳动是我们取得收入，获得生存的谋生手段。②从国家的
角度看，劳动创造了物质财富和精神财富，是人类文明进步发展的源泉。光荣属于劳动者。
★2、就业
（1）就业的意义与作用
①从国家与社会发展角度说，就业对整个社会生产和发展具有重要意义。就业使得劳动
力和生产资料相结合，生产出社会所需要的物质财富和精神财富。
②从个人角度说，就业是民生之本，是劳动者谋生的重要手段。劳动者通过就业取得报
酬，从而获得生活来源，使社会劳动力能够不断再生产。同时，劳动者的就业，有利于实现
劳动者的社会价值，丰富精神生活，提高人的精神境界，从而促进个人的全面发展。
（2）我国当前的就业形势
我国的人口国情与就业环境：人口总量和劳动力总量都比较大（整体上供大于求）；劳
动力素质与经济发展的需要不完全适应（素质偏低）；劳动力市场不完善，就业信息不畅通。
（3）树立正确的就业观
一是要树立自主择业观。根据自己的爱好、特长和条件自主选择职业，这样能更好地发
挥自己的优势，调动个人的积极性。
二是要树立竞争就业观。竞争性是市场经济的基本特征。在市场竞争中，只有劳动技能
高、敬业精神强的人才能有更多的就业机会，才能获得更优厚的报酬。因此，要好好学习，
提高技能和素质，积极主动地适应劳动力市场的竞争与需要。
三是要树立职业平等观。各种正当职业的劳动者都是社会财富的创造者，没有高低贵贱
之分，只要能脚踏实地、兢兢业业，都能有所作为。
四是要树立多种方式就业观。现代市场经济和信息技术的发展导致就业形式多样化，因
此，我们可以通过多种方式和渠道灵活地选择职业，实现就业。
（4）如何解决我国的就业问题
①从党和政府的角度看：国家实施积极的就业政策，首先要完善市场就业机制，其次要
扩大就业规模，最后是要改善就业结构。具体说政府应该：要大力发展经济，为扩大就业提
供经济基础，为农民工提供更多的就业岗位；要引导产业结构调整，促进劳动密集型产业和
第三产业的发展，不断拓宽就业渠道；完善就业服务体系，要为农民工就业提供更丰富的就
业信息和更多的培训机会，创造更多的有利条件。
②从劳动者个人的角度看，既要发扬艰苦奋斗、自强不息的精神，也应树立正确的择业
就业观念，即自主择业、竞争就业、职业平等、多种方式就业等观念，积极就业。应提高职
业素质和技能，加强文化学习和职业技能培训，提高自身素质，增强就业竞争力。
③企业：大力发展生产，积极吸纳劳动者就业。要增强社会责任感，坚持经济效益与社
会效益的统一。要贯彻劳动合同制度等有关法律政策，依法保护劳动者的合法权益。
④中学生：要从现在起积蓄实力，以便将来走上适合自己的工作岗位。也可以在学习阶
段积累和提高自主创业的素质，为将来自主创业打下坚实的基础。
（二）依法维护劳动者权益
★1、为什么要维护劳动者的权益
①法律规定的劳动者的权利，是保障劳动者主人翁地位的前提，是充分调动和发挥劳动
者的积极性、创造性的保证。②实现和维护劳动者权益是社会主义制度的本质要求，是社会
主义和谐社会的要求。③现实生活中存在大量侵犯劳动者权益的行为。
2、我国劳动者享有的权利
（1）我国劳动者享有的权利。包括：平等就业和选择职业的权利，取得劳动报酬的权利，
休息休假的权利，获得劳动安全保护的权利，接受职业技能培训的权利，享受社会保险和福
利的权利，提请劳动争议处理的权利，以及法律规定的其他劳动权利。
（2）劳动者权利与义务的关系。劳动者享受权利，以履行劳动者义务为前提。自觉履行
劳动者的义务，是获得权利、维护权益的基础。
★3、怎样维护劳动者的权利
（1）我国党和政府在维护劳动者权益方面的巨大作用
维护劳动者的合法权益离不开党和政府。党和政府主要是从三个方面开展工作的：
①实施积极的就业政策，多渠道扩大就业；
②加强劳动保护，规范和协调劳动关系，改善劳动条件，完善社会保障体系；
③实施劳动法，规范劳动合同制度，并依法惩处侵犯劳动者权益的行为。
（2）企业等用人单位也是与劳动者权益密切相关的方面。企业等用人单位应增强法律意
识，严格守法，遵守职业道德，自觉维护劳动者的合法权益。要不断完善劳动合同制度，依
法与劳动者签订劳动合同。
（3）劳动者个人维护自身权益的正确途径与方式
①自觉履行劳动者的义务是获得权利、维护权益的基础。
②依法签订劳动合同。在我国，劳动法与劳动合同法是劳动者维权的主要法律依据。
③劳动者要增强权利意识和法律意识，当自身权益受到侵害时，可以通过投诉、协商、
申请调解、申请仲裁、向法院起诉等合理、合法途径加以维护。而不能采用非法手段施加报
复。
此外，还可以通过电话、信访、上访等形式，向各级工会组织和劳动监察机构投诉、举
报，也可以借助媒体提供的舆论阵地，促成争议的合理解决。
第六课投资的选择
一、储蓄存款与商业银行
（一）便捷的投资——储蓄存款
1、储蓄存款的含义、主要机构及动机（目的）
（1）含义：是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折
或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支
付存款本金和利息的活动。
（2）主要机构：我国的储蓄机构主要是各商业银行。
（3）动机、目的：如筹集子女上学的资金，筹集养老资金，筹集购房买车资金，为了资
金的安全等。
2、存款利息
（1）存款利息的含义
存款利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，可以说，它是存款本金的增值部分，
即“还本付息”中的“息”。
（2）决定存款利息多少的三个基本因素：本金、存期和存款利息率。在本金和存期一定
的情况下，利息的多少取决于存款利息率的高低。
★（3）存款利息的计算公式
存款利息＝本金×利息率×存款期限。
3、储蓄存款的种类
目前，我国储蓄存款的种类有活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄等。其中，
活期储蓄和定期储蓄是储蓄存款的基本类型（主要类型）。
（1）活期储蓄的含义、特点和优点（略）
（2）定期储蓄的含义、形式及优特点（略）
★（3）活期储蓄和定期储蓄作为投资方式的基本特征
储蓄存款是一种重要的个人投资方式，其基本特征是：作为投资对象，活期储蓄流动性
强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益低。定期储蓄流动性较差，收益
高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。因为银行的信用比较高，储蓄存款比较安全，风险
较低。但也存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。
活期储蓄 定期储蓄
（二）我国的商业银行
1、商业银行的含义和地位
（1）含义：是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营
目标的金融机构。
（2）地位：我国的商业银行以国家控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部
分。
★2、主要业务：存款业务：贷款业务：结算业务
（1）存款业务——这项业务是商业银行的基础业务。（无此业务就无商业银行）；
（2）贷款业务——它是我国商业的主体业务，也是商业银行营利的主要来源；（银行利
润=贷款利息-存款利息-费用）。
（3）结算业务——为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。
其它业务（中间业务）：提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱
等服务。这要收取一定的费用。（有时也把“结算业务”归为中间业务）
3、商业银行的作用
商业银行在我国社会主义经济发展中发挥着巨大的作用。①它为我国经济建设筹集和分
配资金，是社会再生产顺利进行的纽带。②它能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业
和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。③通过银行，可以对国民经济各部门和企业的
生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高国民经济效益。
二、股票、债券和保险
（一）高风险、高收益同在——股票
1、股票的含义与股东的基本权利
（1）股票的含义
股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。（股票是股东对企业所有
权凭证）
股票是股份公司发给股东的入股凭证，是股东对企业所有权的凭证，是一种有价证券。
对发行的企业来说，它是筹集资金的一种形式；对持股的股东来说，是一种所有权凭证，是
一种投资方式。
（2）股东的基本权利
股票代表其持有者（即股东）对股份公司的所有权。这种所有权是一种综合权利，包括
参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策、收取股息或分享红利等。
★2、股票的基本特征
一是股东购买股票后，不能要求公司返还其出资（即股东购买股票后不能退回发行公司
取回资金）；二是股票可以流通买卖，具有较好的流通性。（即股票可以转让流通）
★3、股票投资的收入构成与基本特征
（1）股票投资的收入构成包括两部分
一部分是股息和红利收入。因为公司用发行股票筹集来的资金用于生产，股息和红利就
是其获得利润的一部分。公司有盈利才能分配股息、派发红利，如果公司破产倒闭，股东不
但不能获得收入，反而要赔本。这就是购买股票的一种风险。
另一部分收入来源于股票价格变化带来的差价（股票买卖差价），又称资本利得，资本
利得的高低最终取决于股份公司的盈利。股票价格要受到诸如公司经营状况、供求关系、银
流动性 强 较差
收益水平 较低 高于活期储蓄，但一般低于债券与股票
风险程度
以银行信用作担保，较安全，
风险较低。但也存在通货膨
胀下存款贬值的风险
以银行信用作担保，较安全，风险较低。但也
存在通货膨胀下存款贬值及提前支取而损失
利息的风险
行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动有很大的不确定性。正是这种不确定性，投资
风险也越大。因此，股票是一种高风险的投资方式。
（2）股票投资的基本特征：高收益、高风险。
（3）股票价格的计算方法：股票价格=预期收益(股息、红利)/银行存款利息率
影响股票价格的因素除了预期收益和银行利率两个基本因素外，还有很多因素，归纳起
来有二：一是公司内部的因素，主要反映在公司的盈利率上，公司经营状况好，盈利率高，
其股票在市场上的价格就高，反之则低；二是公司外部的因素，即股票市场价格变动的条件
因素，它主要有社会经济因素、政治因素及人为投机因素等等。
4、发展股票市场的意义与作用
股票市场的建立和发展，对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企
业改革和发展，有重要的作用。具体地说：①对个人来讲，增加了投资渠道；②对企业来讲，
增加了筹集资金渠道；③对社会来讲，提高了资金使用效率。
（二）稳健的投资──债券
1、债券的含义和构成要素
（1）含义：债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付
约定利息，并到期偿还本金。发行债券是企业或政府筹集资金的一种重要方式。
注意：债券体现的是债务人与债权人之间的法律关系。债券是筹资者给投资者的债务凭
证，对于投资者就是债权凭证。关键是：债券是投资者的债权凭证。
（2）债券的组成要素
一般来说，一张债券主要由期限、面值、利息率和偿还方式等要素组成。
债券的面值不等于债券在证券市场上的交易价格，交易价格既可能高于面值，也可能低
于面值。
★2、债券和股票的异同
功能 性质 偿还方式 收益情况
股票
为企业筹
集资金
所有权凭证
购买股票的资金不能
退还，可以转让
可能取得股息和红利，以
及买卖股票的差价。高收
益与高风险并存
债券
为企业或
国家筹集
资金
债权债务关
系的凭证
有明确的偿还期限，必
须到期还本付息，一般
也可以转让
定期收取利息，安全性比
股票大，但预期收益比股
票低
相同点 都是有价证券，都是筹集资金的手段，都是能获得一定收益的金融资产
3、债券的分类及其各自的基本特征
根据发行者的不同，目前我国的债券主要有国债、金融债券、企业债券。
(1)国债的含义和基本特征
①含义：注意：发行者是中央政府。
②目的：中央政府发行国债的目的，往往是弥补国家财政赤字，或者为一些耗资巨大的
建设项目、某些特殊经济政策乃至为战争筹措资金。
③基本特征：由于国债以中央政府的信誉担保、以税收作为还本付息的保证，因此风险
小。国债利率较其他债券低，但一般高于相同期限的银行储蓄存款利率。
（2）金融债券的含义和基本特征
①含义：注意：发行者是银行和非银行金融机构。
②基本特征：金融债券与企业债券相比，违约风险较小。与此对应，其利率通常低于一
般的企业债券，但高于风险更小的国债和银行储蓄存款。
（3）企业债券的含义和基本特征
①含义：发行者是企业。
②基本特征：企业主要以自身的经营利润作为还本付息的保证，企业债券是一种风险大
的债券。与此相对应，企业债券的利率通常高于国债和金融债券。
★政府债券、金融债券和公司债券的比较
区别 国债 金融债券 企业债券
发行主体 中央政府 金融机构 企业
风险情况 风险小
风险比国债大，比
企业债券小
风险大
收益情况
（利率）
只比同期银行储蓄存款利
率略高，低于其他债券
高于国债，低于企
业债券
通常高于国债和金融
债券
流动性 一般强于金融与企业债券
一般强于企业债
券
一般比国债、金融债券
弱
4、基金——证券投资基金
对股票和债券等有价证券进行投资，可以通过间接的方式来进行．即购买证券投资基金，
简称“基金”。
①含义：基金，是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金单
位，将社会上大大小小的投资者手中的钱集中起来，交给有关证券投资专家管理和运用，从
事股票、债券等金融投资，所得收入或风险由各个投资者按出资比例分享或承担。
②优势：作为投资工具，基金的优势主要在于专家经营、专业管理，比较适合于缺乏足
够投资知识、时间和精力的投资者。
（三）规避风险的途径──保险
1、保险的含义和本质
（1）含义：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定
的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、
伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。
（2）本质：保险本质是一种互助行为。即“人人为我，我为人人”。
2、保险机构与保险业务类型
（1）保险机构
在我国，只有依法设立的保险公司才能经营保险业务，其他单位和个人不得经营。
（2）保险类型
从业务上看，保险分为人身保险和财产保险两大类。
类型 对象 种类
人身保险 人的寿命和身体 健康险、意外伤害险、人寿除
财产保险 财产及有关利益 如汽车保险、运输保险等
（3）在我国，保险业实行分业经营
做人身保险的公司不能兼做财产保险相关业务，做财产保险的公司不能做人身保险的相
关业务，这是为了控制保险公司的经营风险。
3、保险的功能
通过购买保险，投保人把风险转移给保险人，不仅有利于个人生活的稳定，对整个社会
的稳定也起着举足轻重的作用。保险既具有保障的功能，又是为社会、为企业筹集资金的有
效方式。
★4、订立保险合同的基本原则
商业保险建立在商业原则基础之上，是参与人个人意志的体现。投保人和保险人应当遵
循公平互利、协商一致、自愿订立的原则。
★5、保险有社会保险和商业保险的比较
社会保险 商业保险
不同点
承办主体 政府 保险公司
性质
解决大多数社会成员共同需要
的最迫切的保险项目
建立在商业原则基础上，是参与
者个人意志的体现
保障水平 只保障其基本生活水平
保障项目广泛，给付标准相对较
高
费用
大多由个人、企业、政府共同承
担或政府负担
完全由个人承担
保险依据
不以被保险人的需要为依据，由
国家有关部门统一规定
被保险人的需要
保障范围
多数社会成员共同需要的最迫
切的保险项目，主要包括养老保
险、医疗保险、失业保险
保障范围广泛，一般可分为财产
保险与人身保险两大类
保险对象 以法定的社会成员为对象
全体公民都可在公平互利、协商
一致、自愿订立的原则上参加
相同点 都是一种投资行为，都是减少风险、保障生活、安定社会的有效方式
★投资时要注意什么？
①投资方向多元化、多样化。“不要把鸡蛋装在一个篮子里。”既能增加收益渠道，又
能分散投资风险。②既要注意投资的回报率（收益），也要注意投资的风险性。③注意投资
方式的流通性。现金是理财上的“万能工具”，一切财富在积累上，必须注意在需要时能否
还原为现金。④要针对家庭的经济状况，根据自己的经济实力量力而行。⑤要注意投资的合
法性，不违反国家的法律、政策。要在国家法律和政策允许的范围内投资，既要考虑个人利
益，又要考虑国家利益，做到利国利民。⑥储蓄存款、股票、债券和保险等各种投资方式，
都有自己的特点。认清各种投资方式的利弊，才能更好地规避风险，使自己的资金保值增殖
。
总之，我们在投资理财选择时要注意：分散性、现实性、安全性、收益性、变现性。
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