***市***食用植物油配送中心项目
资 金 申 请 报 告
***市工程咨询服务中心
二 OO 八年十一月
***市***食用植物油配送中心项目
资 金 申 请 报 告
报 告 编 制：
报 告 审 核：
* * * 市 工 程 咨 询 服 务 中 心
目 录
第一章 总 论
第二章 项目单位基本情况
第一节 项目单位概况
第二节 项目单位企业法人情况:
第三章 项目基本情况
第一节 项目区概况
第二节 项目建设的有利条件
第四章 项目市场分析
项目市场分析
第五章 项目设计方案
第一节 项目设计方案
第二节 建设规模
第三节 建设任务和建设内容
第六章 项目场址选择及设计方案
第一节 厂址所在位置
第二节 厂址建设条件
第七章 环境保护
第一节 厂址环境条件
第二节 项目建设和生产对环境的影响
第三节 环境保护措施
第四节 环境影响评价
第八章 劳动组织管理与运行维护
第一节 劳动定员、人员素质、人员培训
第二节 组织管理结构
第三节 经营管理模式
第四节 劳动保护与安全卫生
第五节 运行管护制度和措施
第六节 运行管护人员和经费
第九章 项目投资估算,融资方案及财务评价
第一节 总投资估算
第二节 流动资金投资
第三节 总投资
第四节 产品成本
第五节 财务盈利性分析
第六节 现金流量分析
第七节 财务内部收益率测算
第八节 销售收入及利润预测
第十章 结论
附表:1、固定资产投资表
2、总成本估算表
3、固定资产折旧及无形、递延资产估算表
4、销售收入及销售附加表
5、损益表
6、资产负债表
7、资金来源与运用表
8、流动资金估算表
9、财务现金流量表
10、财务指标表
附项目位置图
第一章 总 论
项目概况
项目名称：***市***食用植物油配送中心
项目建设单位：***市***食品有限公司
项目法人：叶***
建设地点：***市宋埠镇
项目性质：改扩建
项目建设规模及内容：项目总建筑面积 16880 平方米，建设
内容包括新建交易大厅 930 平方米，新建仓库 1380 平方米；综合楼 1160
平方米；新建加工厂房 2 处，配套食用油及大米加工生产线，建筑面积
1030 平方米。
项目工期：
项目总投资及资金筹措：本项目投资总额 800 万元，其中：
项目土建工程投资 280 万元，设备费用 490 万元；项目其它工程费 16
万元，项目预备费 14 万元,利息 100 万元；项目资金来源全部为项目单
位自筹。
第二章 项目单位基本情况
第一节 项目单位概况
***市***食品有限公司是集粮油收购、加工、贮存、销售、配送于
一体的综合私营企业。
公司位于大别山地区的鄂东重镇——***市宋埠镇镇区最繁华的商
业地段，拥有固定资产 600 多万元，现有员工 50 多人，是由宋埠镇个
协主席、个协党支部书记叶***于 1994 年创办的。
生产情况：自 1994 年以来，公司靠诚信经营和引进先进的技术和
工艺设备及用户的需求积极开发新产品，累计投入资金 390 万元，使公
司生产、销售的面制品、附加值得到了大幅提高，现面粉制品达 50 多
个品种。十几年来，公司销售部的产品不仅打入了***市城区内外及各
乡镇和各个学校，供应几万人的固定市场，而且还稳稳地占住宋埠周边
地区的新洲、红安销售的脚根，受到了商家的一致好评和赞扬。
营销情况：公司营销分为直销和加工、批发、零售。直销占销售额
50%，加工占销售额 20%，批发占销售额 20%，零售占销售额 10%。主
要销售地：***市城区单位和学校，红安县、河南新县、武汉市新洲区
及宋埠地区等 80 多个乡镇、学校，计 500 多家客源并专门设有办事处，
负责公司产品销售经营业务。2007 年面粉销售额 700 万元，加工生产 80
万元。
管理情况：公司自 1994 年组建以来，制订了公司章程，按照人无
我有，人有我优，人优我精，让用户买得称心，吃得放心，一日三餐舒
心的理念。建立了一套较为完善的公司管理制度，通过锐意改革，强化
公司管理，加大科技投入，加大经销力度，现已形成集直销、批发、零
售、加工于一体的专业化公司，是大别山地区面粉经营加工产业化重点
企业，公司严格按规章制度运作，建立了现代化企业管理制度，各环节
权责分明，各个岗位职责清楚。此外，公司特别注重企业文化的建设，
培育企业精神和敬业爱岗竞争拼搏的理念，加强文明生产、经营的环境
培植。
第二节 项目单位企业法人情况:
叶***同志是******市宋埠镇个体私营经济协会主席。是一个通过
自身努力、艰苦创业，从白手起家到拥有一定规模的个体私营企业的负
责人；是一位自信、自强、自立的时代新女性；是一名不服穷、不服输、
讲奉献的优秀共产党员。十多年来，叶***同志用心血和汗水凝结出的
感人事迹，把共产党员的“理想、信念、责任、形象”诠释得淋漓尽致。
她艰苦奋斗的创业精神，她无私奉献的崇高境界，鲜明地揭示了共产党
员先进性的时代内涵。
叶***是 1994 年下岗后开始创业的。十多年来，她走的是一条坎坷
不平而充满传奇色彩的创业之路，并取得了十分骄人的业绩。当年，她
向亲戚、朋友东拼西凑借到 500 元钱开始了她的创业之路，如今，已发
展成为拥有员工 50 多人、固定资产过 600 多万元，集粮油、面粉和面
制品加工、销售于一体的私营企业。据统计，十多年来，叶***的企业
累计向国家交纳税费 100 多万元，先后向 520 名孤寡残疾、妇女儿童等
弱势群体进行了资助，并积极参加各类捐赠等慈善活动，资助和捐赠金
额累计 100 多万元，各级领导和社会各界对她的创业成果和奉献精神给
予了充分肯定。 ***科技厅、省妇联于 2005 年 12 月 1 日授予叶***农
村女科技致富带头人，联谊会常务理事。***工商行政管理局、***个私
协会于 2003 年 12 月授予她帮扶下岗职工再就业明星称号。黄冈市委精
神文明办、黄冈市工商局、黄冈市个体私营企业协会、***市人民政府
先后授予“优秀个体工商户”、“讲道德无假货模范工商户”、“十星级个体经
营户”、劳动模范“优秀纳税大户”，并被聘为黄冈市女企业家协会副会
长。2004 年，叶***被***市委评为全市十佳党员创业标兵，并被选为***
市委五届党代会代表、宋埠镇五届人大代表、市政协委员。荣获各级各
类奖状奖牌 130 余项，被机关、学校、企业等单位邀请作报告 20 余场
次。2005 还被评为感动黄冈十大新闻人物。全国妇联于 2006 年 3 月 8
日授予叶***三·八红旗手光荣称号、2007 年 5 月 1 日获全国五一劳动奖
章。2007 年以高票当选为省十一届人大代表。
第三章 项目基本情况
第一节 项目区概况
项目所在地***市是全国重要的油料主产区，油料资源极为丰富，
公司位于***市宋埠镇宋埠大道最繁华的商业地段，宋埠镇是***市的工
农业生产重镇和西南窗口，位于武汉城市经济圈内，这里交通便利，106
国道和京九铁路汉麻联络线客、货运站在此设立，沪、汉、溶快速铁路
贯穿全境，合武高速公路在此经过，西距武汉市 80 公里，东距***市 25
公里。鄂东大型蔬菜基地就在公司不到十里处。
第二节 项目建设的有利条件
我公司食用油市场营销网络已覆盖湖北、安徽、江西、广东、河南、
福建等多个省市。目前***仅此一家拥有自主品牌自产自销食用油且自
备大型配送中心,条件十分优势,另外我公司还是华中农业大学、科研成
果转化基地，具有较强的科技开发优势。该项目各级政府高度重视。营
养保健油项目已列入了宋埠镇政府的主要议事日程，镇委、镇政府并形
成了加速推进营养保键油项目决议，项目的领导小组已成立，政府各部
门的一把手亲自抓，已形成了一套促进该项目实施的政策和责任制，从
而具有组织领导保证。
第四章 项目市场分析
项目市场分析
随着人们生活水平的提高和城市现代化生活节奏的加快 ，光靠
单一的二级油和色拉油产品远远不能满足人们生活需要，人们的生活需
要全方位的服务，在生产和销售过程中多数商家要求我们提供精品、高
品位的营养保健油来满足人们的需要。根据我们销售的网络和良好的销
售信誉，我们提出兴建 1 万吨营养保健食用油并配置大型配送中心项目，
此项目申请得到了省、地、市有关领导的高度重视和支持。特别是得到
了国家水利部万军处长支持。
***黄冈市常年种植油料面积 300 万亩，总产量为 40 万吨，油脂产
量为 12 万吨。农村家家户户种植油料，油料产业已成为革命老区——
黄冈农村经济和农民收入的支柱产业。
我国虽然是油料种植大国，但不是生产强国。我国油脂加工利用是
“初而粗”不利于油料的高效增值。油料的综合效价很高，油料资源有效
开发利用对建设农村小康具有重大的意义。我国是一个地少人多的国家，
食用油和蛋白资源都极为贫乏，油脂深加工，对于实现广大农民增收作
用是难以估量的。我省油菜产业处于长江流域优势产业带，省人民政府
油菜产业发展规划纲要中已将提出鄂东地区的油菜资源作为我公司的
油菜生产基地，省市政府对我公司的项目建设高度重视，并积极予以配
套。
青少人群正处于发育阶段，而脂肪过多，肥胖与患病之间高度相关，
已成为一个主要的健康问题。中老年人由于各系统在形态上和功能上都
发生或正在发生退行性变化，心血管病、肥胖、糖尿病和肿瘤等各种疾
病的患病率明显增高。合理的膳食脂肪有帮助人体调节生理节律以及预
防疾病和促进健康。本项目产品从人体营养平衡的需求出发，考虑到我
国目前的膳食习惯，生产适合青少年和中老人群的膳食脂肪酸比例合理
营养调和油。本项目技术由华中农业大学提供，该项目技术 1999 年经
***科技厅进行了鉴定。该技术达到国内领先水平。
实施油脂深加工产业化项目，就是架起科技连接经济的桥梁，打通科
技成果转化的通道，促进科技成果的熟化集成与组装配套，使油料产业链
条加粗和延长，推进油料产业化的进程。
1）、该项目有利于农村经济结构，产业结构调整，增加农民收入。
目前，我国南方大部分农产品如水稻、小麦等的比较优势和比较效益不
如油菜，而且油菜籽是需大于供。我国长江中下游流域尚有不少面积的
冬闲田。大力发展双低优质油菜产业化符合“以市场为导向，以效益为
中心，以品种为依托，以科技为动力，以优质农业开发为重点，以农民
增收为目标”的种植业结构大调整的方针政策。
2）、该项目是解决我国食用油产供需求及农业资源出口相对滞后矛
盾的迫切需要。随着我国人口的持续增长和生活水平的不断提高。食用
油的产销缺口不断拉大。我国每年植物食用油的消费量为 1100 万吨
——1200 万吨，人均 9 公斤（中等发达国家人均 17-18 公斤，发达国家
人均 27-28 公斤）。目前我国食用植物油产量约 750-850 万吨。而菜籽油
占全国植物油的 35%，所以，我国是世界最大的食用油进口国之一。实
施本项目对于提高人们生活水平意义重大。
3）、该项目是对外发展必不可少的重要载体。巨大的农业资源必须
通过强大和有效的农贸体系才能转化为显著的经济效益，从而实现农民
增收和区域经济发展。该项目建设是农产品流通的载体，是连接农业生
产和城乡人民生活、消费的重要环节，是***市各种特色产品产业走向
全国乃至世界的窗口，同时也是城市自身基础设施的组成部分。
总之，本项目通过利用现代高新技术，通过龙头企业实施深加工，
开发高附加值的新产品，将使油料作物的综合效价提高，可带动每农户
增收，辐射面大，带动力强，为产业结构调整，促使油菜产业由弱质、
低利转变为强质、盈利、创汇和可持续发展的产业，为革命老区脱贫致
富、全面建设小康社会作出贡献。公司开展的该项目技术由合作方华中
农业大学提供，是最新的科技成果，处国际领先水平。因此，实施本项
目条件成熟，时机迫切，意义深远。
第五章 项目设计方案
第一节 项目设计方案
随着人们生活水平的不断提高和人们生活的多样化，膳食结构的改
善，对食用油的品质要求愈来愈高。项目技术是华中农业大学最新科研
成果，已经过***科技厅组织的专家技术鉴定，该项目技术国内首创，
处于国际先进水平。项目产品营养保健油是根据不同人群生理需要而调
制的，它能满足不同人群身体健康水平的需要。本项目产品含有单不饱
和脂肪酸(油酸)、多不饱和脂肪酸(亚油酸和α-亚麻酸)，其特征在于单不
饱和脂肪酸与多不饱和脂肪酸的含量之比为 1∶1，它们的含量均为
％(重量)；多不饱和脂肪酸中亚油酸与亚麻酸的含量之比为
4-6∶1，亚油酸的含量为 ％ (重量)，α-亚麻酸的含量为
％(重量)。该产品满足了国内外营养机构和专家提出的、作为膳食脂肪
酸重要来源的的食用油应提供各种脂肪酸的适宜比例，使消费者从中既
可获得比例适当的单不饱和酸与多不饱和酸，又可获得比例适宜的亚油
酸与α-亚麻酸两种必需脂肪酸。生产方法，可选择两种或两种以上的原
料油精确调配出低成本、高质量的平衡营养调和油，降低了生活成本，
提高了生活质量。
产品标准：酸价《
酸的含量之比为 1∶1，它们的含量均为 ％(重量)；多不饱和脂
肪酸中亚油酸与亚麻酸的含量之比为 4-6∶1，亚油酸的含量为
％ (重量)，α-亚麻酸的含量为 ％(重量)
第二节 建设规模
年生产 1 万吨营养保健食用油（按 300 天计算）须建设以下装置：
1、油罐区建设：储油量 2000 吨
2、营养保健油生产线建设：日加工营养保健油 350 吨
3、小包装油灌装生产线建设：日灌装能力 350 吨
第三节 建设任务和建设内容
1、建设任务
a、油罐区建设
b、各种色拉油调和成套设备的建设
c、自动灌装生产线的建设：
d、化验分析中心的建设：油脂酸价、水杂的检测；各种油脂脂肪酸
组成的检测等
2、建设内容
a、技术工艺路线：
项目技术是华中农业大学最新科研成果，已经过***科技厅组织的专
家技术鉴定，该项目技术国内首创，处于国际先进水平。
各种品种的色拉 脂脂肪酸组成的检测 计算机运算 按
比例进行调和 自动灌装
b、主要设备：
名称 单位 数量 规格 生产厂家
储油罐 个 10 Φ5000*11000 自制
油罐车 台 1 30 吨 东风汽车制造厂
输油泵 台 5 KCB300 河北伯头油泵厂
调和锅 套 1 Φ2500*5000 自制
自动灌装机 套 1 QCB-40 济南迅捷设备制造厂
色谱分析仪 台 1 天津色谱仪器厂
计算机运算系统 套 1 联想
第六章 项目场址选择及设计方案
第一节 厂址所在位置
该公司位于***市宋埠镇区的繁华商品贸易中心，毗邻一 0 六国道，
距***区和红安县城均只有 25--30 公里，交通十分便利。
第二节 厂址建设条件
由于该项目的新建，是在该公司原有的基础上进行的，因而能满足项目
建设的相关条件，更符合扩建施工的条件。故不存在征地拆迁等问题。
1>设计原则
本项目建设合理布局，引入现代化的物流管理模式和人文化的区域
划分，满足广大商户和消费者的自身利益，使交易变得更加轻松和便捷，
加工生产顺利流畅。同时，建设方案以满足生产物料搬运的要求，使生
产作业流通畅、连续、短捷；尽量使功能分区明确合理，做到有利管理，
方便生活，满足交通运输要求，避免人流货流交叉，保障道路通顺；因
地制宜节约用地，在工艺流程合理的前提下，减少建筑面积；发展用地
预留合理，初期建设项目尽量集中紧凑布置，并应考虑为后期工程创造
良好的建设施工条件。
2>总图布置
根据不同功能场区分为 4 个小区：交易区、办公区生活区、仓储生
产区和绿化景观区。4 个功能小区依次并排展开，功能布局遵守国家现
行的有关规范、规定及标准，满足防火防爆、安全、卫生等要求。
同时，利于生产工艺流程及运输要求，做到流程顺畅、管线短捷、检
修方便。
设计范围
用地红线内的场区全部建、构筑物布置，道路、管线、门、围墙及
绿化设计。
总平面布置原则
根据厂址的地理环境，因地制宜，节约用地，减 建、构筑物的布
置必须满足工艺生产要求,使生产线路通顺、连续、短捷，避免生产作业
线交叉往返。
考虑工厂的生产安全及卫生要求，厂内建筑物间距必须满足生产、
防火、安全、防尘、防噪音、日照、通风等要求，并充分利用屋顶、房
前屋后空间实施绿化，改善厂内环境。
满足厂内外交通运输要求，合理组织人流和货流，避免人流与货运
路线交叉，并有足够的交通运输安全出、入口。
总平面布置方案及说明
本总图主要考虑以下建筑物的布置：
a、仓库
b、交易场所
c、生产车间
d、生活设施
办公楼、食堂等。
e、总图及其它
大门、道路、围墙、厂区绿化、消防水池等。
建筑工程
本项目各主要建(构)筑物的建筑特征和结构类型见表。
建 构 筑 物 一 览 表
序
号
名 称 建筑面积（m2） 建筑高度（m） 平面尺寸 备注
1 交易大厅 930 62×15
排架结构，轻
钢屋盖
2 仓库 1380 2 92×15 框架结构
3 加工厂房 1030 ×25 框架结构
4 综合楼 1160 框架结构
建设方案
交易大厅
新建交易大厅 930 平方米，所有的交易商品一律进入交易大厅进行
交易。交易大厅引进拍卖等现代交易方式，并根据农产品拍卖交易的特
点与流程，建设农产品拍卖中心。拍卖交易最初采用移动式拍卖（人动
货不动的形式）的方式，在交易大厅中，由拍卖师流动拍卖。随着拍卖
交易的广泛应用，将采取样品拍卖（货动人不动的形式）的方式交易。
仓库 新建仓库 2 个， 1380 平方米
配送中心综合服务楼
综合楼 1160 平方米，设有信息中心、结算中心、商务中心和行政
办公室。
信息中心
信息中心面积 110 平方米。建设网站并进行信息收集和发布系统、
网上交易系统以及市场综合管理系统等系统，加强市场的监管功能和信
息服务功能。
信息中心位于中央控制区，使之与其它工作区合理分隔，以形成完
全独立的布局。机房内的设备分区布置，分为主机区、存储区、数据输
入区、数据输出区、通信区等。监视系统和操作的设备安置在便于操作
的位置。
结算中心
结算中心 290 平方米。建立结算中心，引进银行现代服务系统进行
结算汇兑。逐步做到凡是在市场内发生的货币往来，均通过结算中心的
计算机结算系统进行统一结算、汇总，以保障交易在安全可靠、方便快
捷的条件下进行。
商务中心
商务中心 370 平方米。本中心为客户提供商务活动的场所，集商务
功能于一体，并配套与交易有关的银行、税务、工商、公安等机构。
行政办公室
行政办公室面积 390 平方米。它包括中心行政管理办公室、过磅房、
会议室等。负责控制和管理市场运行的一切日常工作。
加工厂房
新建加工厂房 2 处，配套食用油及大米加工生产线，建筑面积 1030
平方米。
项目实施进度
该项目建设工期为一年，一年内建成年产 1 万吨营养保健油生产线
项目。计划从以下三个阶段实施.
第一阶段；前期准备阶段。
本阶段主要工作内容包括提出和审批项目建议书、进行项目可行性
研究、编制计划任务书、编制项目设计文件、租赁土地、办理规划审批
手续等工作。
第二阶段：施工阶段。
本阶段主要工作内容包括制定年度工作计划、建设准备、组织施工、
生产准备等工作，具体工作内容如下：
制定年度工作计划：1、合理安排各个单项工程的建设规模及建设
进度；2、合理安排建设资金，避免中途财力及物力不足现象发生。
建设准备：1、作好技术准备，搞好“四通一平”工作；2、修建临时
生产和生活设施；3、协调图纸和技术资料的供应；4、落实相关材料、
设备及制品的供应等。
组织施工：按照计划、设计文件的规定，编制施工组织设计，进行
文明施工。
生产准备：1、组织机构设置；2、人员配备及培训。
第三阶段：竣工投产阶段。
本阶段主要工作内容包括项目竣工验收、交付使用工作，具体包括：
1、及时组织设计、施工等单位进行验收，并做好验收记录；2、编制竣
工决算文件；3、向主管部门提出竣工验收报告；4、办理固定资产交付
手续。
项目进度计划
本项目整个工期 24 个月，进度计划安排如下：
1.前期准备阶段
a、2008 年 12 月—2009 年 3 月完成可行性研究报告和考察工作。
b、2009 年 6 月前完成初步设计、施工图设计工作和工程招标工作。
2.施工阶段
a、2009 年 7 月——2010 年 5 月，完成工程土建施工工作。
b、2010 年 6 月——2010 年 10 月，完成装修及设施、设备安装调
试工作。
3. 竣工投产阶段
2010 年 11 月——2010 年 12 月逐步完成竣工验收、交付使用的工
作。
第七章 环境保护
第一节 厂址环境条件
该公司位于“楚天明星镇”-----***市宋埠镇繁华地段，与一 O 六国道
相邻，厂区内环境优美，布局合理，做到了绿化、美化、亮化，区位优
势明显。
由于该项目的扩建，是在该公司原有的基础上进行的，因而能满足
项目建设的相关条件，更符合扩建施工的条件。故不存在征地拆迁等问
题。
第二节 项目建设和生产对环境的影响
该项目的生产是在购进成品及半成品原料的基础上进行加工的，根
据公司的生产流程考证，全部生产过程中不会产生废水、废气、废渣等
“三废”物质，其生活用水排放量不会对周围环境造成影响。
第三节 环境保护措施
该项目的产品符合环境保护的要求，该公司计划将项目改造与改善
厂区内绿化相结合，所选的设备及技术符合清洁生产的要求，建设成清
洁绿色与高新技术生产相结合的示范区。
第四节 环境影响评价
该项目所在地的周边环境优美，进一步对厂区内的环境改造将更有
利于对区域内的环境美化。
第八章 劳动组织管理与运行维护
第一节 劳动定员、人员素质、人员培训
1、劳动定员
项目劳动定员如下：
部门 人数 部门 人数 部门 人数
行政部 2 成品仓库 3 原料仓库 2
市场营销部 4 科研部 3 计量部 3
生产部 14 财务部 2 运输部 11
质量部 4 资讯网络部 2 采购部 2
基地办 1 总计 53
2、人员素质、人员培训
本项目属农产品加工项目，生产、检验以及与生产活动相关的修理、
储运等特殊岗位操作工都需专业人才。公司将按照所聘员工各自岗位职
责对员工进行培训教育，公司制定了全面科学的培训计划，员工在上岗
前必须具备足够的业务水平和安全知识，同时在较短时间内了解和熟悉
公司的经营方向、公司概况、各种规章制度，进行职业道德教育，全体
员工都要在上岗前培训，培训在建设期进行。
第二节 组织管理结构
本着“精简、高效”的原则，企业的管理按照《公司法》的要求实行
股东大会领导下的董事会负责制，总经理由董事会聘请，对董事会负责，
并领导公司的生产、经营和开发活动，下设行政、生产、市场营销、科
研、财务、质量、辅料采购、计量、运输、资讯网络等部门。总经理聘
请两位副总经理及财务总监、总工程师分管下属部门。组织结构示意图
如下：
组织结构示意图：
总经理
副总经理副总经理
生
产
部
财务总监
董事长
总工程师
成
品
仓
库
原
料
仓
库
辅
料
采
购
部
运
输
部
基
地
办
行
政
部
科
研
部
市
场
营
销
部
计
量
部
财
务
部
质
量
部
资
讯
网
络
部
第三节 经营管理模式
采用先进而适用的技术和科学的经营管理办法，充分发挥公司优越
的体制、灵活的运作机制和合理的激励兼容机制等优势，大幅度的提高
产品附加值及质量，发展新产品，并在质量、价格等方面具有国际市场
上的竞争能力，真正做到企业创利、财政增长、农民增收。
第四节 劳动保护与安全卫生
保证安全是稳定生产的先决条件，为减少出现事故的可能性，采取
一下措施
1、机器设备的传动部位必须有安全防护罩及安全措施。压力容器
及电器设施实行定期检查。
2、对厂内电器设备、线路、开关等拆迁与维修时，由专职电工负
责进行，其它人员不得随便修理，严禁外来人员进入机房或生产重地。
3、生产区严禁烟火，做好防火防盗工作，消防器材专人管理，明
确职责，易燃易爆物品，指定专人严加保管，不得随意乱放或带入车间。
4、工作人员必须严守岗位，严格遵守操作规程，严禁违章作业，
野蛮作业，做到文明生产，文明操作，经常保持环境干净，设备整洁，
通道畅通。
5、制定完善的劳动保护制度，保护员工利益。
6、及时处理生活垃圾，保持环境清洁，为员工提供良好的工作环
境。
7、严格管理，避免由于疏忽或错误操作引起的安全事故。
第五节 运行管护制度和措施
1、实行项目负责制，成立项目建设办公室，具体负责该项目的建设。
2、项目严格按照“招标投标制”、“工程监理制”、“合同管理制”，并实
行项目预算、竣工决算和项目验收制度。
3、严格财务制度，对项目建设资金实行专帐管理，实行报账制，
保证专款专用。
第六节 运行管护人员和经费
项目建设办公室设工程处、设备处、采购处、监理处、行政处、技
术处、财务处等部门，分工负责项目的建设，确保项目有序建设。办公
经费纳入项目预备费、开办费投资预算。
第九章 项目投资估算,融资方案及财务评价
第一节 总投资估算
1、 投资总额 800 万元。详细见下表
投资表：
项 目
工程名称
单位 数量
单 价
（万元）
金额合计
（万元）
一．设备投资 490
储油罐 200m3 10 个 8 80
油罐车 台 4 30 120
输油泵 台 10 4 40
调和锅 套 4 12 48
自动灌装机 套 4 40 160
色谱分析仪 台 2 15 30
计算机运算系统 套 1 12 12
二、其它工程费 10
三、土建投资 m2 1000m2 280
四、不可预见费 20
投资合计 800 万元
2、本项目固定资产投资为 800 万元，其中企业自筹 700 万元，其
余 100 万元向银行贷款解决
第二节 流动资金投资
根据本企业良好的信誉和企业的资金回笼情况，本项目须流动资金
300 万元。按规定企业新增流动资金 30%自筹，70%贷款，贷款利率
%,每年支付利息 11 万元.
第三节 总投资
总投资为 800 万元
其中：固定资产投资 700 万元
建设期借款利息 100 万元
第四节 产品成本
成本预测结果见下表(正常生产年)：
产品名称 营养保健油
成本 项目
名称 单位 规格 单价
单 位 成 本
(元)
全 年 总 成
本(万元)
固定成本 192
流动资金贷款利息 13
折旧
其它
变动成本
色拉油 公斤 5 升 175
电 度 16
5 升塑料桶
员工工资 116
其它 7
总成本
全年总销售成本为 万元，其中变动成本为 万元，固定
成本 192 万元。
第五节 财务盈利性分析
1、投资利润率=年利润总额÷项目总投资×100%
=÷800×100%=%
2、投资利税率=年利税总额÷项目总投资×100%
=÷800×100%=%
3、全部投资收益率=年销售收入÷项目总投资×100%
=875÷800×100%=%
第六节 现金流量分析
本项目建设期为一年，寿命期为 15 年，共计 16 年正常生产年现金
流入为 12397 万元，现金流出 万元。(见下表)
时 间 建设期 生产期
年 度 1 2 3 4 5-15 各年 16
合计序
号
项 目
计 划 生 产 能
力
80% 100% 100% 100% 100%
一 现金流入(+) 875 875 875 875*11 0 12397
1 销售收入 875 875 875 875*11 0 12397
2
回 收 固 定 资
产余值
3
回 收 流 动 资
金
二 现金流出(-) 800 *11
1
固 定 资 产 投
资
800 0 800
2 流动资金
3 经营成本 *11 0
4 税金 *11
三 净现金流量 -800 *11
四
累 计 净 现 金
流量
第七节 财务内部收益率测算
当基准折现率为 10%时，所得税前财务净现值 1914 万元，所得税
后财务净现值 1347 万元。所得税前财务内部收益率为 %，所得税
后财务内部收益率为 %，说明财务效益是好的。
第八节 销售收入及利润预测
1、年交易量 2 万吨、加工量 1 万吨。
2、正常生产年企业可得销售收入 875 万元。
3、企业获毛利为 = 万元
4、上交增值税为 875/*4%= 万元
5、增值税后利润 = 万元
6、企业所得税 *25%= 万元
7、企业净利润 = 万元
8、平均销售收入利润率
9、平均销售成本利润率
第十章 结论
该项目带动了油料产业的发展和土地资源的合理利用、科技的发展
及相关产业的发展，特别是长江流域油菜产业的发展。在我国南方，有
大量的冬闲田，近年来各级政府和农民及时进行种植业结构调整，加大
开发冬季农业的力度。把油菜作为开发冬季农业的首选作物，使土地资
源得到充分合理的利用，油菜是农民种植收入的主要来源，同时还解决
了一部分农村劳动就业的问题。
项目的建设是必要的,也是确实可行,国家对油脂加工产业的发展目
标是建设一批规模较大、市场相对稳定的油脂深加工产业基地，大力扶
持有较强带动力的农产品加工龙头企业，培育一批农产品知名品牌，提
高农产品国际市场竞争力，提高农业效益，促进农民收入的持续稳定增
长。该项目符合国家产业政策，产品方案选择合理，技术成熟，产品市
场前景广阔，符合环保要求，各项经济指标优越，可带动农民稳定增加
收入，符合农业综合开发的投资方向，所以通过该项目的实施，对发挥
长江流域冬油菜区域优势，做大做强油菜产业，带动黄冈乃至周边地区
农业和农村经济的增长，推进农业的可持续发展，进一步提高农民种植
油菜的积极性，增加农民收入，实现三增，惠及老区的小康建设，具有
长远的战略意义。
届时，通过该交易市场年交易量 2 万吨、加工量 1 万吨，年营业收
入为 875 万元，年利润 万元；所得税前财务净现值 1914 万元，所
得税后财务净现值 1347 万元。所得税前财务内部收益率为 %，所
得税后财务内部收益率为 %，说明财务效益是好的。
