公告编号：2018-010
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2017
年度报告
雷克利达
NEEQ : 831046
北京雷克利达节能环保科技股份有限公司
BEIJING RICRED ENERGY &
ENVIRONMENT TECHNOLOGY CO., LTD
公告编号：2018-010
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公司年度大事记
2017年 5月 19日，公司召开 2016年
度股东大会，审议通过关于资本公积
金转增股本的议案，以资本公积向全
体股东实施每 10 股转增 3股，共计
转增 750万股，转增后总股本从 2500
万股变更为 3250万股。转增的股票于
2017 年 6 月 30 日直接记入股东证
券账户。
2017 年 10月 25日，公司通过国家高
新技术企业认证，有效期三年。
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目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34
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释义
释义项目 释义
释义项目 释义
公司、本公司、股份公司、雷克利达 指 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司
主办券商 指 大通证券股份有限公司
全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《北京雷克利达节能环保科技股份有限公司章程》
三会 指 股东大会、董事会、监事会
三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》
管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称
高级管理人员 指 总裁、副总裁、及董事会依法聘任的其他高级管理人员
节能服务行业 指 为企业及项目在节能减排等方面提供服务和支持的新
兴行业，属于国家鼓励发展的科技服务业，是现代服务
业的重要组成部分。节能服务行业涉及合同能源管理、
能源审计、节能项目设计、设备和材料采购、人员培训、
节能量监测、信息、咨询等方向，其中合同能源管理的
地位最为突出，是节能服务行业的核心力量。
EMC/合同能源管理 指 EnergyManagementContracting，节能服务公司与用户
签订能源管理合同，为用户提供节能诊断、融资、改造
等服务，以节能效益分享方式回收投资和获得合理利
润的节能机制。
报告期 指 2017年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人孙文雷、主管会计工作负责人孙文雷及会计机构负责人（会计主管人员）李元瑞保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否
是否存在豁免披露事项 □是 √否
1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由
董事彭海、雷剑霞因另有公务未能亲自出席本次会议，分别委托董事孙文雷、董事刘涛代为出席并表
决。
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
短期现金流的风险
报告期内公司资产负债率为 %，较去年有所下降。公司
主营的建筑节能业务，项目初期将垫付较多的设备款，并且
项目完工进入运营后的回款周期较长，将导致公司现金流紧
张的局面。考虑到公司处于业务储备阶段，节能项目数量预
计将持续增加，资金需求将进一步扩大，如果不能合理控制
项目的发展速度或不能有效筹资，将使公司面临短期现金流
的风险，从而影响公司的持续经营。
应收款项过大的风险
由于公司所处行业的经营特点，行业内企业普遍存在应收账
款占比较高的情况，随着公司业务规模和营业收入的增长，
应收账款将不断增长。报告期内应收账款期末余额为
万元，占期末资产总额的比例为 %，比重较大。
虽然公司应收账款账龄绝大部分在 2 年以内，且客户信用较
好，但公司应收账款总额占比相对较高，若宏观经济环境、
客户财务状况等发生变化导致款项回收不及时，存在发生坏
账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。
技术进步和升级风险
节能服务产业属于技术密集型产业，对节能服务公司既有
的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。公司需
要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更
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好的提供服务。因此，公司面临因技术和产品不能快速适
应行业内技术进步、升级所带来的风险。
实际控制人不当控制的风险
公司控股股东孙文雷先生现持有 万股的股份，占公
司股份总数的 %, 任公司董事长，对公司生产经营、发
展战略、利润分配等决策有重大影响，进而存在实际控制人
可能不当控制的风险。
核心技术失密及核心技术人员流失
的风险
公司属于高新技术企业，业务开展对核心技术人才依赖性较
高，包括研发、生产、营销、后期维护等各业务链环节均需
相应核心人员有效的决策、执行和服务，所以拥有稳定、高
素质的核心技术人才对公司的持续发展至关重要。目前行业
内企业对技术人才争夺较为激烈，若公司业务流程中核心技
术人员出现流失，将对公司经营稳定性带来一定风险。
业务结构调整及转型失败的风险
公司原主营业务为建筑机电工程安装， 2016年公司继续将
战略重心向建筑节能服务相关业务领域倾斜，继续在业务结
构上进行调整和转型，公司定位成为全价值链节能解决方案
服务商，报告期内，公司的主营业务在客户、市场环境、技
术背景等方面与公司原有业务存在较大差异，公司在资源配
置、经营管理等方面的调整优化未满足转型要求，业务出现
下滑的趋势，将给公司经营带来一定风险。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司
英文名称及缩写 BEIJING RICRED ENERGY & ENVIRONMENT TECHNOLOGY CO., LTD
证券简称 雷克利达
证券代码 831046
法定代表人 孙文雷
办公地址 北京市朝阳区南湖东园 122号博泰国际大厦 A座 1808室
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 孙文雷
职务 信息披露负责人
电话 010-84718019
传真 010-84715159
电子邮箱 xuzhihua@
公司网址
联系地址及邮政编码 北京市朝阳区南湖东园 122号博泰国际大厦 A座 1808室
（100102）
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 董事会办公室
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2004-2-18
挂牌时间 2014-08-20
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） 批发和零售业（F）-零售业（F52）-货摊、无店铺及其它零售业
（F529）-其他未列明零售业（F5299）
主要产品与服务项目 节能技术服务；节能产品研发；销售空调制冷设备、机电设备、建
筑材料；专业承包；建筑机械设备租赁；技术咨询
普通股股票转让方式 集合竞价
普通股总股本（股） 32,500,000
优先股总股本（股） 0
做市商数量 0
控股股东 孙文雷
实际控制人 孙文雷
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四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 91110105759620184N 否
注册地址 北京市朝阳区南湖东园 122 楼 15 层南区 1802 室 否
注册资本 32,500,000 是
五、 中介机构
主办券商 大通证券
主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路 129 号期货大厦 38-39
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名 王广鹏、高一心
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1号东塔楼 15层
六、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 49,577, 104,564, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 1,074, 4,218, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,088, 4,247, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的
净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计 116,573, 122,618, %
负债总计 65,612, 72,732, %
归属于挂牌公司股东的净资产 50,960, 49,886, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） -
流动比率 % % -
利息保障倍数 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 8,278, 330, 2,%
应收账款周转率 -
存货周转率 -
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四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本 32,500,000 25,000,000 30%
计入权益的优先股数量 0
计入负债的优先股数量 0
公司总股本增加 30%，为公司报告期内使用资本公积每 10 股转增 3 股所致。
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
营业外收入 -16,
非经常性损益合计 -16,
所得税影响数 -2,
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 -14,
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
本公司原主营业务为建筑机电工程安装，按照证监会行业分类标准，本公司属于批发和零售业-零售
业-货摊、无店铺及其它零售业-其他未列明零售业。公司原经营范围为产品和服务包括销售空调制冷设
备、机电设备、建筑材料；专业承包。其中中央空调的设计、采购、安装、售后服务为公司原有核心业
务，该业务的主要客户为国内知名的房地产开发和投资企业。
公司自 2014 年开始布局涉足节能服务领域，2016 年将战略重心转为节能服务相关业务领域，并定
位为全价值链节能解决方案服务商，随即将公司名称“北京雷克利达机电股份有限公司”变更为“北京
雷克利达节能环保科技股份有限公司”，经营范围调整为：节能技术服务；销售空调制冷设备、机电设
备、建筑材料；专业承包；建筑机械设备租赁；技术咨询；节能产品研发、网络技术开发；货物进出口；
物业管理；工程勘察设计。公司节能业务包括工业节能服务和建筑节能服务两大领域，工业节能服务业
务的主要客户为新能源等新兴行业的大型工业企业，建筑节能服务业务的主要客户为房地产开发企业或
物业经营企业。
报告期内，公司建筑机电工程业务的商业模式没有明显变化。但是鉴于该部分业务净利润率较低，
公司对建筑机电工程安装业务板块从内部体制机制上进行了调整和优化，以有利于公司业务的稳定性。
公司节能业务包括工业节能及建筑节能业务两个方向，其中，工业节能业务主要有 EMC、EPC、EPC+OM
三种商业模式，其中 EMC模式前期投入资金量大、工业客户未来经营的不确定性较高，对公司意味着沉
重的资金投入压力和较高的经营风险，故公司目前尽可能避免 EMC合作模式，主要采用 EPC模式，优质
客户会考虑争取 EPC+OM模式进行合作。 建筑节能业务为公司未来的核心业务，可采用 BOO、BOT、PPP、
EMC（费用托管型）等运营模式，为客户提供多样化服务，满足不同客户的个性化需求。
报告期内，公司将建筑节能业务定位为集诊断咨询、技术研发、项目投资、系统集成、设备采购、
工程实施、运营管理于一体的综合节能服务业务。在为客户提供节能诊断的基础上，根据当地可获得和
利用的可再生的环保能源，运用国内外先进的热泵及蓄能技术及公司自有的“智慧能源管理平台”等知
识产权为客户提供集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等在内的节能技术服务及节能工程施工
运营服务。主要盈利模式为公司与需要节能改造服务的产权方、企事业单位签订节能设备维护运营合同，
向运营服务的使用方小区业主、企事业单位收取相应费用，与产权方分成。公司可以根据客户需求提供
包括类 BOT模式下的节能运营服务、技术改造服务。业务涵盖民用和公共建筑如商业、宾馆、办公、医
院、学校、住宅等。
报告期内，公司的基本商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
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二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
本报告期内，公司加速在京津冀地区的业务拓展，但由于国家对房地产投资宏观调控的持续影响，
建筑市场项目锐减，受此影响，公司传统建筑机电工程安装业务承接工程数量明显减少。同时，公司上
游企业资金链普遍偏紧，在建及完工项目的账款结算出现延迟或滞后，给公司机电工程安装业务的稳定
带来较大影响。公司的节能业务中的建筑节能业务由于项目前期资金占用量较大，需要进入完整的运营
周期后才能产生稳定的现金回流，因此受项目产权方决策、运营效果等影响较大，不确定性突出。同时，
建筑节能业务的陆续开展也对公司在市场开拓、获取订单、项目准备、运营团队构建、工程执行、后续
服务等方面提出了相对较高的要求，公司的业务开发和运营团队对建筑节能业务的执行缺少实践经验，
导致业务的实际实施效果与预期有较大差距。
在此背景下，报告期内公司业绩呈下滑态势，各项经营指标比去年同期下降明显。经营目标方面，
报告期内，公司实现营业收入 万元，较上年同期下降 %；归属于挂牌公司股东的净利润为
万元，较去年同期下降 %。截至 2017 年 12月 31日，公司总资产 万元，负债合
计 万元，资产负债率 %；归属挂牌公司股东的净资产 万元，较期初增长 %。
(二) 行业情况
“十三五”期间各省（区、市）面临着压减燃煤消费、大气污染防治、提高可再生能源消费比例等方
面的要求，据国土资源部中国地质调查局年度调查评价，全国 336 个地级以上城市浅层地热能年可开采
资源量折合 7 亿吨标准煤；全国水热型地热资源量折合 万亿吨标准煤，年可开采资源量折合 19 亿
吨标准煤，埋深在 3000-10000 米的干热岩资源量折合 856 万亿吨标准煤。这些结论给国内节能环保行业
中的企业利用地热能发展建筑节能业务提供了难得的发展机遇。初步估算，“十三五”期间，浅层地热能
供暖（制冷）可拉动投资约 1400 亿元，水热型地热能供暖可拉动投资约 800 亿元。由此可以预见，公司
在建筑节能业务领域的发展空间巨大。报告期内，公司对机电工程安装业务继续维持并有选择性的收缩；
完成工业节能项目的后期收尾工作；在建筑节能业务领域，加大了投资力度，先后投资参与了“河北保
定浩瀚国际中央空调系统节能改造项目”、“北京科丰 9号产业园中央空调系统运营项目”。为公司探
索、形成自己在建筑节能服务领域的核心能力奠定初步基础。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 上年期末
本期期末与上年期
末金额变动比例 金额
占总资产的
比重
金额
占总资产的
比重
货币资金 1,888, % 5,192, % %
应收账款 50,267, % 64,131, % %
存货 4,328, % 2,312, % %
长期股权投资 - - -
固定资产 489, % 323, % %
在建工程 11,492, % 5,233, % %
短期借款 21,989, % 19,750, % %
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长期借款 - - - -
资产总计 116,573, - 122,618, - %
资产负债项目重大变动原因：
（1） 报告期内，公司货币资金余额减少 万，同比下降 %，主要是公司偿还银行流动资金
贷款及参与投资的“河北保定浩瀚国际中央空调系统节能改造项目”、“北京科丰 9号产业园中
央空调系统运营项目”的前期设备采购及安装业务支出所致；
（2） 报告期内，公司存货余额增加 万，主要是机电安装工程业务、建筑节能业务的项目前期
设备采购导致的；
（3） 报告期内，公司固定资产余额增加 万，同比增加 %，主要是增加更新车辆导致的；
（4） 报告期内，公司在建工程余额增加 万，同比增加 %，主要是“河北保定浩瀚国际
中央空调系统节能改造项目”持续投入所致；
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
项目
本期 上年同期
本期与上年同期金
额变动比例 金额
占营业收入
的比重
金额
占营业收入
的比重
营业收入 49,577, - 104,564, - %
营业成本 33,184, % 78,050, % %
毛利率% % - % - -
管理费用 9,435, % 15,846, % %
销售费用 2,636, % 2,344, % %
财务费用 2,192, % 2,293, % %
营业利润 1,412, % 4,732, % %
营业外收入 7, % 0 % -
营业外支出 23, % 24, % %
净利润 1,074, % 4,218, % %
项目重大变动原因：
（1） 报告期内，公司主营业务收入减少 万，同比下降 %，主要是公司在报告期内对机电
工程安装业务继续采取维持优质业务并有选择性的收缩风险项目，导致该类业务下降
万，同比减少 %。上年度已完成的工业节能业务“桑顿一期项目”进入收尾阶段，报告期内
公司在建筑节能领域虽然加大了投资力度，参与了“河北保定浩瀚国际中央空调系统节能改造项
目”、“北京科丰 9号产业园中央空调系统运营项目”，但截止报告期末建筑节能类项目尚未形
成收入导致；
（2） 报告期内，公司主营业务成本减少 万，同比下降 %，主要是公司主营业务收入下
降导致；
（3） 报告期内，公司管理费用减少 万，同比下降 %，主要是公司研发人员流失导致研发
费支出大幅减少所致；
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（4） 报告期内，公司营业利润减少 万，同比下降 %,主要是公司主营业务收入下降，但
为保障公司机电安装工程业务、建筑节能业务的正常开展，公司销售费用、财务费用并未同比下
降所致；
（5） 报告期内，公司净利润减少 万，同比下降 %，主要是公司主营业务收入下降，销售、
管理费用未同比下降等原因综合所致；
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
主营业务收入 49,577, 104,564, %
其他业务收入
主营业务成本 33,184, 78,050, %
其他业务成本
按产品分类分析：
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
建筑机电工程业务 41,428, % 73,674, %
节能业务 8,149, % 30,889, %
合计 49,577, % 104,564, %
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，公司收入构成产生较大变动的原因：
（1） 公司对机电工程安装业务采取的维持优质业务并有选择性的收缩风险项目，报告期内导致该类业
务下降 万，同比减少 %。
（2） 报告期内，公司节能业务中的工业节能项目“桑顿一期”进入收尾阶段，确认收入 万，
大幅减少；节能业务中的建筑节能业务，公司虽然加大了投资力度，参与了“河北保定浩瀚国际
中央空调系统节能改造项目”、“北京科丰 9号产业园中央空调系统运营项目”，但截止报告期
末该类项目仅处于投入阶段，尚未进入运营周期并形成收入。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系
1 北京山海天物资贸易有限公司 10,651, % 否
2 北京海斯顿环保设备有限公司 7,560, % 否
3 海南葛州坝实业有限公司 3,617, % 否
4 武汉中心大厦开发投资有限公司 2,540, % 否
5 荥阳鑫苑置业有限公司 2,474, % 否
合计 26,843, % -
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(4) 主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系
1 青岛海信日立空调营销股份有限公司 7,859, % 否
2 北京凌云恒泰制冷空调设备有限公司 3,400, % 否
3 湖南日晟科技有限公司 3,225, % 否
4 保定市三江冷暖设备有限公司 3,205, % 否
5 大金（中国）投资有限公司广州分公司 2,362, % 否
合计 20,052, % -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 8,278, 330, 2,%
投资活动产生的现金流量净额 -6,630, -6,439, %
筹资活动产生的现金流量净额 -1,637, -6,454, %
现金流量分析：
（1） 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加 万，同比增加 %，主要原因是
公司加大机电安装工程业务应收账款的催收力度，资金回笼金额同比增加 %所致；
（2） 公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 %，主要是报告期内银行收紧信贷，公司债务
筹资规模有所下降所致；
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
公司无控股子公司、参股公司。
2、委托理财及衍生品投资情况
公司无委托理财及衍生品投资。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
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(八) 企业社会责任
报告期内，公司积极履行社会责任，将社会责任意识融入到了发展实践中。未来公司将继续尽全力
做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，
积极承担社会责任，和社会共享其发展成果。
三、 持续经营评价
报告期内，公司业务经营、财务管理组织机构等各体系运行良好；在业务、资产、机构、人员、财
务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，独立于控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。但由于公司战略调整和
业务转型升级，公司业务规模和盈利能力有较大幅度的下降，内部管理架构和人员结构、激励机制等进
行了必要的调整，公司经营情况有所波动。下一步公司需要加强团队建设，特别是核心创始团队、核心
业务人员、基层员工队伍的稳定。
报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
1、行业发展
《“十三五”节能减排综合工作方案》中指出，我国在“十三五”时期，采用清洁能源、地热能及中水源的集
中供热、制冷的新建和改造工程将会有很大的增长空间。伴随城镇化进程，采暖及制冷事业已进入快速
发展时期，在环境问题日益突出的形势下，供热制冷行业肩负着节能减排的重要使命，转变发展方式、
优化结构、加快技术创新、推进节能减排、全面提升保障能力和设备运行效率，努力构建安全、清洁、
经济、高效的供热制冷系统已成为企业发展的关键。 预计2020年，全国供热面积将从目前100亿平方米
增至200亿平方米，供热已作为战略性问题提到国家以及城市管理的重要议程。
2、 《地热能开发利用“十三五”规划》中提出，我国在“十三五”时期，新增地热能供暖（制冷）面积11亿
平方米，到2020年，地热供暖（制冷）面积累计达到16亿平方米，2020年地热能供暖年利用量4000万吨
标准煤。京津冀地区地热能年利用量达到约2000万吨标准煤。按照“集中式与分散式相结合”的方式推进
水热型地热供暖，进行传统供暖区域的清洁能源供暖替代，特别是在经济较发达、环境约束较高的京津
冀鲁豫等地区，将水热型地热能供暖纳入城镇基础设施建设中，集中规划，统一开发。地热能供暖重大
项目布局中重点推进保定、石家庄等地区的水热型地热资源开发，“十三五”期间新增水热型地热供暖面
积亿平方米。
2、市场竞争的现状
近年来，随着国家对节能减排工作重视的加强，节能服务行业发展迅速，产业规模不断扩大。全国
从事节能服务业务企业约 5426多家。尽管数量发展很快，但多数为中小型企业，资本金过 10亿元的不
超过 30家，且大多只能提供单一技术节能改造服务，与国际大公司所提供的总体解决方案服务模式相比
处于明显劣势。同时，节能服务企业普遍缺乏对产业发展有重大带动作用的关键和共性技术，自主创新
能力弱，拥有自主知识产权和核心竞争力的企业少，产品和服务的附加值低，对产业链拉动效果不明显。
节能服务产业广阔的市场前景，吸引了国内企业，纷纷涉足中国的节能服务市场。如，美国的英福特、
英国的保瓦博士、荷兰的飞利浦；国有企业，如中节能、国网、中集集团公司。 随着国内外大型企业的
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纷纷介入，现有节能环保项目，往往覆盖项目的设备采购、设计施工、运营维护等所有全产业链环节，
对企业的资金筹措能力、产业链的资源整合能力提出了更高要求。
(二) 公司发展战略
随着整个社会对节能减排认知程度的不断加深，行业内同业竞争企业也在不断增多，市场竞争将日
益加剧。对此，公司需保持清醒的认识，进一步加强市场调研，把握好国家政策、改造标准和客户需求
的结合点，在提供节能诊断的基础上，立足京津冀地区，根据当地可获得和利用的可再生资源，重点运
用国内外先进的热泵及蓄能技术和公司自有的“智慧能源管理平台”等知识产权为客户提供集技术研
发、系统集成、工程实施、运营管理等在内的供热、制冷节能技术及运营服务。一方面要加强商业模式
的创新，使业务拓展能力与公司实际资源整合能力相匹配，通过并购重组进行上下游、内外延的业务拓
展；另一方面，公司需加强节能环保供热制冷的技术研发，不断规范内部管理，提高管控水平，降低经
营成本，提高公司核心竞争力。
公司经过多年的业务积累，在以下几个方面具有战略优势：
1、 核心技术方面
节能服务行业对技术要求高，综合性强，公司目前拥有高效节能系统优化控制系统、能耗数据无线
采集分析系统和远程节能监控平台三大核心技术。能够利用信息化手段、云端技术，建立可视化的系统
工具，实现智能化的运行，加强信息化的管理。
2、行业经验及品牌方面
公司对众多工业企业及建筑行业的能耗规律积累了丰富经验，对上述行业所需的工艺技术较为熟
悉，深入掌握了这些行业的节能方案的设计及节能设备的配置。公司通过合行业内各项适用的节能技术，
不断完善，逐步形成了对工业企业和建筑行业节能的一体化解决方案，并取得了良好的效果。
2、 管理方面
公司经过组织结构的调整优化，促使公司产品符合《测量管理体系测量过程和测量设备的要求》
（GB/T19022-2003）标准的要求，并取得有北京市质量技术监督局颁发的《计量合格确认证书》。
3、 供应商战略合作方面
经过多年的业务拓展，公司建立了一整套适合节能服务模式的合格供应商筛选与评价体系，与日立、
大金、特灵、三菱、开利等全球 500强公司以及海信、美的等国内行业龙头生产商在内的供应商形成了
长期稳定的战略合作伙伴关系，在供货、售后服务、业务拓展、技术交流等各个领域开展全方位合作，
使得公司可以整合行业高端资源为客户提供优质产品和服务。
4、 综合服务方面
公司向专业节能服务公司转型，建立了为客户提供节能咨询、节能评估、节能方案策划、节能工程
实施以及能源运营系统建设的一站式服务体系，在项目具体实施过程中也可采用工程总承包、EMC、PPP、
BOT 等多种模式，服务多样化，满足客户的个性化需求。
(三) 经营计划或目标
不适用。
(四) 不确定性因素
不适用。
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五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
本期风险因素主要是上年度报告中披露的存续至今的风险因素：
1、资产负债率较高风险
报告期内公司的资产负债率较期初基本持平，处于较高的水平。目前公司处于规模快速扩大的阶段，
资金需求仍然比较大。如果公司未来无法提供主营业务的盈利能力，公司未来可能出现财务风险，对公
司的经营能力产生一定影响。
主要对策： 一方面加强对应收款项的催收力度，积极管控应付款项，逐步降低负债水平，减小短期
偿债风险。另一方面充分利用资本市场，积极开拓各种融资渠道，积极开展债权和股权融资改善公司资
金压力。
2、应收账款余额较大风险
报告期内，公司的应收账款较期初减少了 万元，占总资产比重较上年同期下降了 %，
应收账款的催收有了显著的进步。但由于行业特点，应收账款占比仍然较高。若宏观经济环境、客户财
务状况等发生变化，款项回收不及时，公司应收款项存在发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利
影响。
主要对策：在项目选择上，优先考虑效益好的企业；合同签订时，明确收付款条件。节能业务公司
将采用合同能源管理模式，在评估风险收益的情况下采用定制购销模式、或定制购销+运营维护管理模式
以合理规避风险，以带来稳定可期的收入。
3、技术创新风险
节能服务产业属于技术密集型产业，对节能服务公司既有的技术水平和技术研发能力、创新能力要
求较高。公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更好的提供服务。如果公司不能
持续技术创新，将影响公司的长远发展。
主要对策：公司 2018年将加强对核心技术的研发投入；加强与高等院校、外部科研机构、外部专家
的合作，加强节能及相关领域的研讨交流，持续追踪行业内技术发展动态，积极推动企业内部的技术创
新，将技术升级的风险转化为公司发展的动力。
4、人才流失的风险
公司属于高新技术企业，业务开展对核心技术人才依赖性较高，包括研发、生产、营销、后期维护
等各业务链环节均需相应核心人员有效的决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的核心技术人才对
公司的持续发展至关重要。目前行业内企业对技术人才争夺较为激烈，若公司业务流程中核心技术人员
出现流失，将对公司经营稳定性带来一定风险。
主要对策：公司一方面采取措施，保证员工收入稳定，吸引更多的节能专业领域人才进一步提高公
司整体的节能技术专业水平；另一方面出台了企业文化建设和团队建设措施，通过加强企业文化建设，
提高员工归属感和向心力，通过团队建设增强合作意识，使员工在和谐的氛围中工作。
(二) 报告期内新增的风险因素
报告期内公司新增业务结构调整及转型失败风险
公司原主营业务为建筑机电工程安装， 2016年公司继续将战略重心向建筑节能服务相关业务领域
倾斜，继续在业务结构上进行调整和转型，公司定位成为全价值链节能解决方案服务商，报告期内，公
司的主营业务在客户、市场环境、技术背景等方面与公司原有业务存在较大差异，公司在资源配置、经
营管理等方面的调整优化未满足转型要求，业务出现下滑的趋势，该影响可能会延续。
主要对策：加强行业研究，把握市场环境变化趋势，加强新技术使用条件的预判；加快人才队伍建设
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及培养，通过参与项目投资锻炼队伍，积极促进业务核心能力的形成，提高公司整体的抗风险水平。
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 □是 √否
是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事
项或者本年度发生的企业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上
□是 √否
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
关联方 交易内容 交易金额
是否履行必要
决策程序
临时报告披露
时间
临时报告编号
孙文雷
质押个人股票
万股，
为公司向北京
银行申请 400
万元流动资金
贷款做担保
4,000,000 是 2017-002
孙文雷
质押个人股票
1, 万
股，为公司向
金陵小额贷有
限公司申请
400万元流动
4,000,000 是 2017-027
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资金贷款做担
保
彭海 质押个人股票
万股，
为公司向金陵
小额贷有限公
司申请 400 万
元流动资金贷
款做担保
是 2017-027
总计 - 8,000,000 - - -
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
本次股权质押对公司生产经营等未产生任何影响，也未导致公司控股股东或者实际控制人发生变化。
(三) 承诺事项的履行情况
公司及公司控股股东、实际控制人关于避免关联方占用资金的承诺:为规范公司资金管理，公司承诺
将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《公司关联交易规则》、全国中小企业股份转让系统有限公司
所制定的相关业务规则等规范治理相关制度的规定，防止公司的资金被关联方不合理占用，并及时履行
信息披露义务。如发生公司资金被关联方占用情形导致公司被第三方追索或受相关政府部门、全国中小
企业股份转让系统有限公司处罚的，本公司愿赔偿相关方的一切损失。
截至本年度末，本承诺事项有效履行。
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 10,811,500 % 3,243,450 14,054,950 %
其中：控股股东、实际控制人 1,104,000 % 558,700 1,662,700 %
董事、监事、高管 947,500 % 284,250 1,231,750 %
核心员工 647,000 % 194,100 841,100 %
有限售
条件股
份
有限售股份总数 14,188,500 % 4,256,550 18,445,050 %
其中：控股股东、实际控制人 11,406,000 % 3,421,800 14,827,800 %
董事、监事、高管 2,782,500 % 834,750 3,617,250 %
核心员工 0 % 0 0 %
总股本 25,000,000 - 7,500,000 32,500,000 -
普通股股东人数 141
(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序
号
股东名称 期初持股数 持股变动
期末持股
数
期末持
股比
例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有
无限售股
份数量
1 孙文雷 12,510,000 3,980,500 16,490,500 % 12,879,300 3,611,200
2 彭海 3,070,000 921,000 3,991,000 % 2,993,250 997,750
3 刘晓晖 801,000 240,300 1,041,300 % 0 1,041,300
4 万联证券有限责任公司 700,000 210,000 910,000 % 0 910,000
5 孟辉 0 773,500 773,500 % 0 773,500
合计 17,081,000 6,125,300 23,206,300 % 15,872,550 7,333,750
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：
普通股前五名及持股 10%及以上股东间无关联关系。
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
公司控股股东、实际控制人为孙文雷，男，出生于 1969 年 9 月，中国国籍，汉族，无境外永久居留
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权。北京化工大学高分子材料专业，本科学历。1992 年至 1997年就职于哈尔滨玻璃钢研究所；1997 年
至 2006 年就职于北京雷克利邦工贸有限公司，任董事长；2006 年至 2013 年 12 月就职于北京雷克
利达空调设备有限公司，任董事长；2013 年 12 月至今，任北京雷克利达机电股份有限公司董事长。 报
告期内无变化。
(二) 实际控制人情况
同上。
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第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
发行方案
公告时间
新增股票
挂牌转让
日期
发行
价格
发行数量 募集金额
发行对
象中董
监高与
核心员
工人数
发行
对象
中做
市商
家数
发行
对象
中外
部自
然人
人数
发行
对象
中私
募投
资基
金家
数
发行
对象
中信
托及
资管
产品
家数
募
集
资
金
用
途
是
否
变
更
2015-12-22 2016-3-10 5,000,000 12,500,000 27 0 0 0 0 否
募集资金使用情况：
2016年度，本公司募集资金已经按照披露的用途使用完毕，未发生变更。募集资金的使用用途、使
用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金额资产和 可供出售的金融资产、借与
他人、委托理财等情形。
报告期内，公司未有发行普通股股票的情形。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约
保证借款 北京银行 4,801, % 2017/1/26-2018/1/25 否
保证借款 北京银行 98, % 2017/2/20-2018/1/25 否
保证借款 北京银行 1,700, % 2017/3/6-2018/1/25 否
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保证借款 北京银行 2,780, % 2017/2/20-2018/2/19 否
保证借款 北京银行 2,970, % 2017/3/2-2018/2/19 否
保证借款 北京银行 2,000, % 2017/3/14-2018/3/13 否
保证借款 北京银行 326, % 2017/3/24-2018/3/13 否
保证借款 北京银行 674, % 2017/4/7-2018/3/13 否
保证借款 北京银行 952, % 2017/4/26-2018/4/25 否
保证借款 北京银行 72, % 2017/5/9-2018/4/25 否
保证借款 北京银行 427, % 2017/5/17-2018/4/25 否
保证借款 北京银行 136, % 2017/6/9-2018/4/25 否
保证借款 北京银行 1,050, % 2017/8/17-2018/8/16 否
保证借款 北京银行 1,070, % 2017/4/7-2018/4/6 否
保证借款 北京银行 415, % 2017/4/7-2018/4/6 否
保证借款 北京银行 2,514, % 2017/4/12-2018/4/6 否
合计 - 21,989, - - -
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
股利分配日期
每 10股派现数（含
税）
每 10股送股数 每 10股转增数
3
合计 3
(二) 利润分配预案
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务 性别 年龄 学历 任期
是否在公
司领取薪
酬
孙文雷 董事长 男 48 本科 是
彭海 董事、总裁 男 47 本科 是
刘涛 董事 男 41 大专 是
雷剑霞 董事 女 35 本科 是
姜卫东 董事 男 46 本科 否
郑斌 董事 男 44 研究生 否
黄玉峰 董事 男 40 本科 否
金素春 监事会主席，副总裁 女 64 本科 是
李腾 监事 男 48 本科 是
张秀英 监事 女 43 专科 是
孙杰 副总裁 男 42 本科 是
董事会人数： 7
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 4
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
董事、监事、高级管理人员及与控股股东、实际控制人相互间无关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
孙文雷 董事长 12,510,000 3,980,500 16,490,500 % 0
彭海 董事、总裁 3,070,000 921,000 3,991,000 % 0
黄玉峰 董事 400,000 120,000 520,000 % 0
姜卫东 董事 100,000 30,000 130,000 % 0
郑斌 董事 100,000 30,000 130,000 % 0
雷剑霞 董事 40,000 12,000 52,000 % 0
张秀英 监事 20,000 6,000 26,000 % 0
合计 - 16,240,000 5,099,500 21,339,500 % 0
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(三) 变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 √是 □否
姓名 期初职务
变动类型（新任、
换届、离任）
期末职务 变动原因
杨义梅 财务总监 离任 无 个人原因
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
无。杨义梅女士辞职后，公司未委任财务总监，暂由公司董事长孙文雷先生代为履行相关职责，直至新
财务总监正式任命。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
行政管理人员 12 10
生产人员 0 0
销售人员 11 8
技术人员 18 11
财务人员 6 6
员工总计 47 35
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 4 1
本科 16 14
专科 13 9
专科以下 14 11
员工总计 47 35
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、 人员变动：
报告期内，公司人员变动幅度较大，主要是公司原有业务收缩和新业务尚处于摸索期，人员流动
率较高。
2、人才引进及招聘：
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报告期内，根据公司管理架构调整和人员流动情况，公司通过常规社会招聘等措施吸引了符合岗
位要求及企业文化的人才，推动了企业内部的优胜劣汰。
3、员工培训：
报告期内公司加大了员工培训的投入，制定了系统的培训计划与人才培育制度，多层次、多渠
道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训等。同时，公司人力
行政部门还通过组织员工活动等形式进行企业文化建设，以期加强公司的创新力和员工凝聚力。
4、薪酬政策：
公司在报告期内进行了组织结构优化和管理模式调整，修订了公司的薪酬体系及绩效考核制度，对员工
进行合理的考核和薪酬激励。公司实行劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，按国家有关法律
法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。
5、需公司承担费用的离退休职工人数：无。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
姓名 岗位 期末普通股持股数量
张勇 销售 124,800
胡倍倍 行政管理 91,000
徐国辉 销售 71,500
兰长明 技术 52,000
张秀英 财务 26,000
李元瑞 财务 13,000
姜孟良 技术 13,000
雷作齐 技术 5,200
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
报告期内，因部分员工工作变动，核心员工由期初 14 人变更为 8人。
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第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否
董事会是否设置专门委员会 □是 √否
董事会是否设置独立董事 □是 √否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中
小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他
有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全有效的内控管理体系，确保公司规范运
作，保护广大投资者利益。 报告期内，公司不断完善内部管理制度，公司 2016 年补充完善《关于年报
信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《防范控股股东及关联方占用资金管理制度》、《募集资金
管理制度》、《投资者关系管理制度制度》等 6个制度。 公司按照挂牌公司的要求，成立股东大会、
董事会、监事会，三会在运行过程 中权责分明，会议的召开程序均符合有关法律法规的要求，信息披露
及时、准确、完整。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司严格按法律法规、《公司章程》及各项制度的规定，召集、召开股东大会，履行了
内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。并通过公司网站、电话咨询、电子信箱、传真等
多种渠道加强与股东的沟通，尽可能解答股东的疑问，充分确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其
合法权利。 董事会经过评估认为：公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重要人事变动、融资、关联交易、担保等重大事项均已履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
公司于 2016 年 3月 30 日召开 2015年度股东大会，审议通过《关于变更公司名称的议案》、《关
于增加公司经营范围的议案》和《关于修改公司章程的议案》。公司原中文名称：北京雷克利达机电股
份有限公司，变更为：北京雷克利达节能环保科技股份有限公司。 原《公司章程》第十一条为“公司经
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营范围：销售空调制冷设备、机电设备、 建筑材料；专业承包；建筑机械设备租赁；技术咨询；物业管
理。” 修改为“公司经营范围：节能技术服务；销售空调制冷设备、机电设备、建筑材料；专业承包；
建筑机械设备租赁；技术咨询；节能产品研发；网络技术开发；货物进出口；物业管理；工程勘察设计。”
2017 年 5 月 19 日，公司召开 2017 年年度股东大会决议，将公司资本公积 750 万元转增股本 750 股，
变更后的注册资本为人民币 32,500, 元，股本为人民币 32,500, 元。公司相应将《章程》第五条
修改为“公司注册资本为人民币 3250 万元。”、第十七条修改为“公司股份总数为 3250 万股。”
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）
董事会 3 1、2017年 1月 18日，第二届董事会第二次会
议审议通过《关于向北京银行申请贷款的议
案》；《关于关联方为公司贷款提供反担保的
议案》；《关于向北京银行申请综合授信的议
案》；《关于预计 2017 年日常性关联交易事
项的议案》；《关于召开公司 2017年第一次临
时股东大会的议案》。
2、2017年 4月 21日，第二届董事会第三次会
议审议通过《关于 2016年年度报告及摘要的议
案》；《关于 2016 年度董事会工作报告的议
案》；《关于 2016 年度总经理工作报告的议
案》；《关于 2016年度财务决算和 2017年度
财务预算报告的议案》；《关于 2016年度利润
分配方案的议案》；《关于公司续聘 2017年年
度财务报告审计机构的议案》；《关于提请公
司召开 2016年度股东大会的议案》。
3、第二届董事会第四次会议审议通过《雷克利
达 2017 年半年度报告》。
监事会 2 1、第二届监事会第二次会议审议通过《关于
2016年年度报告及摘要的议案》；；《关于 2016
年度监事会工作报告的议案》；《关于 2016年
度财务决算和 2017年财务预算报告的议案》；
《关于 2016年度利润分配方案的议案》；《关
于公司续聘 2017 年年度财务报告审计机构的
议案》。
2、第二届监事会第二次会议审议通过《雷克利
达 2017 年半年度报告》
股东大会 2 1、2017年 2月 10日，公司 2017 年第一次临
时股东大会审议通过《关于向北京银行申请贷
款的议案》；《关于关联方为公司贷款提供反
担保的议案》；《关于向北京银行申请综合授
信的议案》；《关于预计 2017 年日常性关联
公告编号：2018-010
31
交易事项的议案》。
2、2017年 5月 19日，公司 2016 年度股东大
会审议通过《关于 2016年年度报告及摘要的
议案》；《关于 2016年度董事会工作报告的
议案》；《关于 2016年度监事会工作报告的
议案》；《关于 2016年度财务决算的议
案》；《关于 2017年度财务预算报告的议
案》；《关于 2016年度利润分配方案的议
案》；《关于 2016年度资本公积转增股本预
案的议案》；《关于公司续聘 2017年年度财
务报告审计机构的议案》；《关于 2016年度
公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的
议案》。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司召开的股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会议
事规则”等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。 公司董监高符合《公司
法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会议事规则”等治理制度勤勉、诚信地履行
职责和义务。
(三) 公司治理改进情况
2017年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小
企业股份转让系统业务规则》等有关法律、法规的要求，结合公司实际情况不断完善公司法人治理结构，
促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。公司三会和管理层各司其职，促使公司管理工作有效开展，
在公司《章程》和股东大会的的授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，公司经理层
在董事会授权范围内，负责公司日常的经营活动，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面，具有
完整的、独立的体系，并根据监管部门的最新要求不断调整和完善。公司将在今后的工作中进一步改进、
充实内部控制制度，为公司健康稳定发展奠定基础。报告期内，公司治理的实际情况与法律法规和规范
性文件不存在重大差异。
(四) 投资者关系管理情况
公司管理层高度重视投资者关系管理工作，并严格按照法律法规和规范性文件的规定，通过全国股
转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规要求进行信息披露，履行信息披露义
务，，认真保证信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，切实保护投资者权益。报告期内，公司
通过建立电话、邮件、现场等方式与投资者进行交流互动，确保与公司股东及潜在投资者之间形成畅通
的沟通渠道。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司共召开 2次会议，监事会议的召集、通知、召开、表决、决议内容等均按照《公司
公告编号：2018-010
32
法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司
存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证
独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1、 业务独立性
公司拥有独立完整的采购体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所、供
应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控
股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。
2、 资产独立性
公司主要财产包括运输工具、机器设备、专利等，相关财产均有权利凭证，公司拥有独立、完整的
生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
3、 人员独立性
公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规选举或任免，符合
法定程序，公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均与公司签订了劳动合同
并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业。
4、 财务独立性
公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开
户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税
《税务登记证》，且依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控
制的企业干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
5、 机构独立性
公司根据自身业务经营发展需要，建立独立完整的组织机构，采购、销售、研发、管理和财务等部
门之间分工明确，协调合作。公司具有独立的办公机构和场所。公司机构独立于控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法
规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在
重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况
不断调整、完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。
1、 关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的
具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、 关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工
作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、 关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风
险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
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(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已于第一届董事会第十五次会议、2015年年度股东大会审议通过公司《年度报告重大差错责任
追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大财务信息遗漏等情况。公司信息披露责任
人及公司管理层严格遵守了上述制度， 执行情况良好。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 中兴华审字（2018）第 010670号
审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1号东塔楼 15层
审计报告日期 2018年 4月 25日
注册会计师姓名 王广鹏、高一心
会计师事务所是否变更 是
审 计 报 告
中兴华审字（2018）第 010670号
北京雷克利达节能环保科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京雷克利达节能环保科技股份有限公司（以下简称“雷克利达公司”）财
务报表，包括 2017年 12月 31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
雷克利达公司 2017年 12 月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师
职业道德守则，我们独立于雷克利达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
雷克利达公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括雷克利达公司
2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
公告编号：2018-010
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是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估雷克利达公司的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算雷克利达公司、终止运营
或别无其他现实的选择。
治理层负责监督雷克利达公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对雷克利达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
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请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雷克利
达公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王广鹏
中国·北京 中国注册会计师：高一心
二〇一八年四月二十五日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 1,888, 5,192,
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 六、2 50,267, 64,131,
预付款项 六、3 27,424, 28,825,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六、4 19,160, 15,547,
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买入返售金融资产
存货 六、5 4,328, 2,312,
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、6 393, 76,
流动资产合计 103,464, 116,084,
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 六、7 489, 323,
在建工程 六、8 11,492, 5,233,
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、9 6,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 六、10 1,126, 969,
其他非流动资产
非流动资产合计 13,108, 6,533,
资产总计 116,573, 122,618,
流动负债：
短期借款 六、11 21,989, 19,750,
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、12 11,999,
应付账款 六、13 7,320, 11,499,
预收款项 六、14 3,074, 4,600,
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、15 503, 1,344,
应交税费 六、16 339, 80,
应付利息
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应付股利
其他应付款 六、17 29,885, 19,291,
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 63,112, 68,565,
非流动负债：
长期借款 -
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、18 2,499, 4,166,
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,499, 4,166,
负债合计 65,612, 72,732,
所有者权益（或股东权益）：
股本 六、19 32,500, 25,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、20 212, 7,712,
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、21 1,824, 1,717,
一般风险准备
未分配利润 六、22 16,423, 15,456,
归属于母公司所有者权益合计 50,960, 49,886,
少数股东权益
所有者权益合计 50,960, 49,886,
负债和所有者权益总计 116,573, 122,618,
法定代表人：孙文雷 主管会计工作负责人：孙文雷 会计机构负责人：李元瑞
公告编号：2018-010
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(二) 利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 六、23 49,577, 104,564,
其中：营业收入 49,577, 104,564,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 六、23 48,522, 99,832,
其中：营业成本 33,184, 78,050,
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、24 31, 319,
销售费用 六、25 2,636, 2,344,
管理费用 六、26 9,435, 15,846,
财务费用 六、27 2,192, 2,293,
资产减值损失 六、28 1,041, 977,
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 六、29 357, 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,412, 4,732,
加：营业外收入 六、30 7, 0
减：营业外支出 六、31 23, 24,
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,395, 4,707,
减：所得税费用 六、32 321, 488,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,074, 4,218,
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润 1,074, 4,218,
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益
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2.归属于母公司所有者的净利润 1,074, 4,218,
六、其他综合收益的税后净额 0 0
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,074, 4,218,
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：孙文雷 主管会计工作负责人：孙文雷 会计机构负责人：李元瑞
(三) 现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,691, 115,011,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 270,
收到其他与经营活动有关的现金 六、33 13,263, 8,893,
经营活动现金流入小计 82,954, 124,175,
购买商品、接受劳务支付的现金 59,416, 90,041,
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,059, 6,395,
支付的各项税费 636, 2,608,
支付其他与经营活动有关的现金 六、33 8,564, 24,800,
经营活动现金流出小计 74,676, 123,845,
经营活动产生的现金流量净额 8,278, 330,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
8,
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
6,630,
6,447,
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,630, 6,447,
投资活动产生的现金流量净额 -6,630, -6,439,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 21,989, 26,000,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 21,989, 26,000,
偿还债务支付的现金 19,750, 30,250,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,197, 2,204,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
公告编号：2018-010
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支付其他与筹资活动有关的现金 1,680,
筹资活动现金流出小计 23,627, 32,454,
筹资活动产生的现金流量净额 -1,637, -6,454,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
六、
34
9, -12,564,
加：期初现金及现金等价物余额
六、
34
1,879, 14,443,
六、期末现金及现金等价物余额
六、
34
1,888, 1,879,
法定代表人：孙文雷 主管会计工作负责人：孙文雷 会计机构负责人：李元瑞
公告编号：2018-010
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(四) 股东权益变动表
单位：元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少
数
股
东
权
益
所有者权益
股本
其他权益工
具
资本
公积
减：
库存
股
其
他
综
合
收
益
专
项
储
备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额 25,000, 7,712, 1,717, 15,456, 49,886,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 25,000, 7,712, 1,717, 15,456, 49,886,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,500, -7,500, 107, 966, 1,074,
（一）综合收益总额 1,074, 1,074,
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 107, -107,
公告编号：2018-010
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1．提取盈余公积 107, -107,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 7,500, -7,500,
1．资本公积转增资本（或股本） 7,500, -7,500,
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 32,500, 212, 1,824, 16,423, 50,960,
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少
数
股
东
权
益
所有者权益
股本
其他权益工
具
资本
公积
减：
库存
股
其
他
综
合
收
益
专
项
储
备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 优
先
股
永
续
债
其
他
一、上年期末余额 20,000, 395, 1,295, 11,660, 33,350,
加：会计政策变更
公告编号：2018-010
45
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 20,000, 395, 1,295, 11,660, 33,350,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,000, 7,317, 421, 3,796, 16,535,
（一）综合收益总额 4,218, 4,218,
（二）所有者投入和减少资本 5,000, 7,317, 12,317,
1．股东投入的普通股 5,000, 7,317, 12,317,
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 421, -421,
1．提取盈余公积 421, -421,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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46
四、本年期末余额 25,000, 7,712, 1,717, 15,456, 49,886,
法定代表人：孙文雷 主管会计工作负责人：孙文雷 会计机构负责人：李元瑞
公告编
号：2018-010
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北京雷克利达节能环保科技股份有限公司
2017 年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
北京雷克利达节能环保科技股份有限公司前身为北京雷克利达空调设备销售有限责任
公司，于 2004 年 2 月 18 日，由自然人孙文雷、孙闻峰、孙焕群、刘淑梅共同设立。设立时
注册 500 万元，股东孙文雷、孙闻峰、孙焕群、刘淑梅分别出资 40 万元、 万元、5 万元、
万元并于 2004 年 3 月 3 日，取得北京市工商局核发标注“实缴注册资本 50 万元”的《企
业法人营业执照》（注册号 1102272671432）。公司设立时的股权结构为：
股东姓名
实缴出资（万
元）
出资方式 出资比例（%）
孙文雷 货币
孙闻峰 货币
孙焕群 货币
刘淑梅 货币
合计
2004 年 4 月 5 日，公司召开股东会，全体股东一致同意将公司名称由“北京雷克利达空
调设备销售有限责任公司”变更为“北京雷克利达空调设备有限公司”。
2004 年 9 月 1 日，股东孙文雷、孙闻峰、孙焕群、刘淑梅于 2004 年 9 月 1 日交存 360 万
元、 万元、45 万元、 万元。根据北京诚信基业会计师事务所《验资报告书》，截至 2004
年 9 月 1 日，公司已收到股东孙文雷、孙焕群、孙闻峰、刘淑梅缴纳的出资合计 450 万元。
本次出资缴付后，公司的股权结构为：
股东姓名 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%）
孙文雷 货币
孙焕群 货币
孙闻峰 货币
刘淑梅 货币
合计
2008 年 4 月 30 日，公司股东孙闻峰、孙文雷签署《股权转让协议》，双方同意孙闻峰将
其所持公司 45 万元股权转让给孙文雷。2008 年 4 月 30 日，公司股东刘淑梅、孙文雷签署
《股权转让协议》，双方同意刘淑梅将其所持公司 5 万元股权转让给孙文雷。本次股权转让
完成后，公司的股权结构为：
公告编
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48
股东姓名 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%）
孙文雷 货币
孙焕群 货币
合计
2011 年 6 月 24 日，公司股东孙焕群、彭海签署《股权转让协议》，同意孙焕群将其所持
公司 50 万元股权转让给彭海。2011 年 6 月 24 日，公司全体股东孙文雷、孙焕群通过股东会
决议，一致同意孙焕群将其所持公司 50 万元股权转让给彭海。
2011 年 6 月 24 日，公司全体股东孙文雷、孙焕群通过股东会决议，一致同意增加公司
注册资本，由原来的 500 万元增加到 1000 万元，其中孙文雷增加投资 400 万元，彭海增加投
资 100 万元。并同意相应修改公司章程。根据北京汇德源会计师事务所有限责任公司于 2011
年 6 月 24 日出具的《验资报告》（京汇验字（2011）第 251729 号），截至 2011 年 6 月 24 日
止，公司已收到孙文雷、彭海缴纳的新增注册资本合计 500 万元。本次变更之后，公司的股
权结构为：
股东姓名 出资额（万元） 出资方式
出资比例
（%）
孙文雷 货币
彭海 货币
合计 1,
2011 年 11 月 1 日，公司全体股东通过股东会决议，一致同意增加公司注册资本，由 1000
万元增加至 3000 万元。其中孙文雷以非专利技术“新型水蓄能空调设计技术”增加出资 700
万元、以非专利技术“智能恒温恒热空调系统”增加出资 700 万元；孙文雷、彭海共同以非
专利技术“中央空调清洗技术”增加出资 600 万元（孙文雷拥有该项技术的 50%，彭海拥有
该项技术的 50%）。
根据北京中同兴会计师事务所（普通合伙）于 2011 年 11 月 2 日出具的《验资报告》（中
同兴验字（2011）第 275 号），截至 2011 年 11 月 1 日止，公司已收到股东孙文雷、彭海缴纳
的新增注册资本（实收资本）合计 2000 万元，出资方式为知识产权。公司的注册资本为 3000
万元。本次增资完成后，公司的股权结构如下：
股东名称/姓名 出资额（万元） 出资方式
出资比例
（%）
孙文雷 2,
货币万元非专利
技术1,万元
彭海
货币万元
非专利技术万元
合计 3,
2012 年 10 月 17 日，公司召开股东会，审议通过同意注册资本减少至 1000 万元，其中
彭海减少实缴知识产权出资 300 万元，孙文雷减少实缴知识产权出资 1700 万元，并同意修
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改后的公司章程。2013 年 1 月 25 日，北京坤泰融和会计师事务所有限公司出具了验资报告
（坤泰融和验字[2013]2003 号），经审验截至 2013 年 1 月 25 日，公司减少注册资本 2000 万
元，其中孙文雷减少出资 1700 万元，彭海减少出资 300 万元，变更后的注册资本为人民币
1000 万元。其中，孙文雷出资 850 万元，占注册资本的 85%；彭海出资 150 万元，占注册资
本的 15%。上述事宜履行了工商变更登记备案手续。本次变更完成后，公司的股权结构如下：
股东名称/姓名 出资额（万元） 出资方式
出资比例
（%）
孙文雷 货币万元
彭海 货币万元
合计 1, --
2013 年 3 月 18 日，公司召开股东会，通过决议注册资本增加至 2000 万，彭海增加货币
出资 150 万元，孙文雷增加货币出资 850 万元，2013 年 3 月 18 日，北京润鹏冀能会计师事
务所有限公司出具了验资报告（京润（验）字[2013]-205477）。根据该验资报告，截至 2013 年
3 月 18 日，公司已收到股东彭海、孙文雷缴纳的新增注册资本合计 1000 万元，出资方式均
为货币出资。公司就上述事宜履行了工商变更登记备案手续。2013 年 3 月 18 日，公司取得
北京市工商行政管理局朝阳分局核发的营业执照（注册号 110116006714328）。根据该营业执
照，公司的注册资本为 2000 万元，实收资本为 2000 万元。本次增资完成后，公司的股权结
构如下：
股东名称/姓名 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%）
孙文雷 1, 货币
彭海 货币
合计 2, --
2013 年 10 月 16 日，有限公司进行了企业名称预先核准登记，取得北京市工商行政管
理局核发的“（京）名称变核内字【2013】第 0028011 号”《企业名称变更核准通知书》，核
准名称为“北京雷克利达机电股份有限公司”。2013 年 10 月 28 日，中兴华富华会计师事
务所有限责任公司受托以 2013 年 9 月 30 日为基准日对有限公司的净资产进行了审计，并
出具了“中兴华审字（2013）第 1205001 号”《审计报告》。根据该审计报告，有限公司在基
准日 2013 年 9 月 30 日的净资产额为人民币 20,395, 元。2013 年 10 月 29 日，中铭国
际资产评估（北京）有限责任公司受托以 2013 年 9 月 30 日为基准日对有限公司的净资产
进行了评估，并出具了“中铭评报字[2013]第 1010 号”《资产评估报告》。根据该资产评估
报告，有限公司在基准日 2013 年 9 月 30 日的净资产评估值为人民币 20,664, 元。2013
年 10 月 28 日，有限公司召开股东会，决议将有限公司整体变更为股份有限公司，名称为
“北京雷克利达机电股份有限公司”，以有限公司 2 名股东作为股份有限公司的发起人，
根据中兴华富华会计师事务所有限责任公司于 2013年 10 月 28 日出具的“中兴华审字（2013）
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第 1205001 号审计报告”中记载的审计结果，截止 2013 年 9 月 30 日，北京雷克利达空调
设备有限公司净资产为人民币 20,395, 元。全体发起人一致同意，将上述净资产折合
2, 万股公司股份，其余 395, 元部分计入资本公积，发起人根据其在北京雷克利
达空调设备有限公司的持股比例，持有公司相应比例的股份 2013 年 11 月 12 日，中兴华富
华会计师事务所有限责任公司受托，对有限公司整体变更设立股份有限公司及发起人出资情
况进行了验证，并出具了“中兴华验字（2013）第 2105003 号”《验资报告》。根据该验资报
告，雷克利达注册资本已足额缴纳。
序号 出资人 股本（万股） 占股本比例（%）
1 孙文雷 1,
2 彭海
合计 2,
孙文雷于 2015 年 5 月 26 日和 2015 年 6 月 2 日通过全国中小企业股份转让系统
以协议转让的方式减持所持有的雷克利达流通股。截止 2015 年 12 月 31 日，公司的股权结
构如下：
出资方 股本（股） 占股本比例（%）
孙文雷 13,478,
彭海 2,730,
朱声洋 1,932,
万联证券有限责任公司 700,
东莞证券股份有限公司 500,
上海证券有限责任公司 300,
联讯证券股份有限公司 300,
张庆庆等个人股东 60,
合计 20,000,
2015 年 12 月 22 日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议，公司增加注册资本人民币
5,000, 元，变更后的注册资本为人民币 25,000, 元，股本为人民币 25,000, 元。
截至 2015 年 12 月 31 日止，贵公司实际收到股东投入资本金为人民币 12,500, 元，已全
部汇入贵公司在华夏银行中关村支行开设的账号为 10277000000706520 的人民币账户中。上
述实际收到资金中，计入股本 5,000, 元，其余 7,500, 元计入资本公积，本次增资
业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并出具了“中兴华验字（2015）第
BJ05-060 号”《验资报告》。公司本次增资于 2016 年 1 月份完成工商变更手续。2016 年 1 月
28 日，公司召开股东会，决议将公司名称变为“北京雷克利达节能环保科技股份有限公司”。
2017 年 6 月 30 日，公司召开 2017 年临时股东大会决议，将公司资本公积 750 万元转增
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股本 750 股，变更后的注册资本为人民币 32,500, 元，股本为人民币 32,500, 元。
截止 2017 年 12 月 31 日，公司的股权结构如下：
出资方 股本（万股） 占股本比例（%）
孙文雷 1,
彭海
刘晓晖
万联证券有限责任公司
孟辉
东莞证券股份有限公司
黄玉峰
上海证券有限责任公司
朱思杰
梁佳星
其他股东
合计 3,
公司住所：北京市朝阳区南湖东园 122 楼 15 层南区 1802 室；
法定代表人：孙文雷
企业类型：股份有限公司
公司经营范围：销售空调制冷设备、机电设备、建筑材料；专业承包；建筑机械设备租
赁；技术咨询；节能技术服务；节能产品研发、网络技术开发；货物进出口；物业管理。
本财务报表业经本公司董事会批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能
力。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年
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12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
本公司从事空调制冷设备、机电设备的销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关
企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详
见本附注四、15“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅
附注四、20“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
5、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款
项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表
明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资
产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损
失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险
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特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的
合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合一、账龄组合 账龄
组合二、关联方往来、内部职工、保证
金组合
关联方往来、内部职工、保证金等其他不重大应
收账款
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
组合一、账龄组合 账龄分析法
组合二、关联方往来、内部职
工、保证金组合
关联方往来、内部职工、保证金组合等其他不重大应收账
款，不予计提坏账准备
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同）
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计
提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
6、存货
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（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领
用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据
为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变
现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入
当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法/摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
7、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能
够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计
量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
运输设备 5
电子设备 5
办公家具 5
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，
本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。
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（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终
可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政
策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本
能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其
他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变则作为会计估计变更处理。
8、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关
费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。
9、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
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过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
10、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能
流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，
在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地
使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建
筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固
定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法
分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并
按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
软件使用费按预计使用年限平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
非专利技术 10
软件 5
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶
段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
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无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。
11、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费用、大修理费用等。长期待摊费用在预计受
益期间按直线法摊销。
12、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
13、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提
存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认
条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
14、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司
承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠
地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按
照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
15、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经
济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售
收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确
认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确
定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②
相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
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成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和
提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售
商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作
为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
16、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资
者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补
偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计
处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关
成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余
额，超出部分计入当期损益或调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税
所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
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时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差
异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关
的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本
公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时
性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值
外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公
司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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18、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终
可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的
初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分
期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目
的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别
长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实
际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后
的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实
际发生时计入当期损益。
19、其他重要的会计政策和会计估计
无
20、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，2017 年 4 月 28 日，财政部以财会
[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企
业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按
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照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持
有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按
该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披
露进行了相应调整。
执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府
补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对
2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
单
位：元
序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
未来适用法
1
2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关
的政府补助，计入其他收益
其他收益 357,
2
2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支
营业外收入 -357,
（2）会计估计变更
无
21、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估
应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
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本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（2）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
22、其他
无
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 应税依据
企业所得税 应纳税所得额
城建税 应纳流转税额
教育费附加 应纳流转税额
地方教育费附加 应纳流转税额
其他税费 按相关税收法规执行 —
2、税收优惠及批文
本公司为高新技术企业，根据（国税发〔2008〕111 号）《国家税务总局关于企业
所得税减免税管理问题的通知》，以及国税函〔2008〕985 号《2008 年度缴纳企业所得税问
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题的通知》，本公司经北京市朝阳区国税局企业所得税优惠备案，公司报告期享受高新技术
企业 15%企业所得税优惠。
六、财务报表项目注释
（以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2017 年 1 月
1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。）
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 1,888, 2,733,
其他货币资金 2,458,
合计 1,888, 5,192,
注：报告期内，本公司无因抵押或冻结等使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的
款项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额
比例
（%）
金额
计提比
例
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收款项
56,357, 6,089, 50,267,
其中：账龄组合 56,357, 6,089, 50,267,
关联方往来、押金、保证
金组合
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收款项
合计 56,357, 6,089, 50,267,
（续）
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类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额
比例
（%）
金额
计提比
例
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收款项
69,471,
5,339,
9
64,131,
4
其中：账龄组合 69,471,
5,339,
9
64,131,
4
关联方往来、押金、保证
金组合
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收款项
合计 69,471,
5,339,
9
64,131,
4
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 22,268, 1,113,
1 至 2 年（含 2 年） 28,500, 2,850,
2 至 3 年（含 3 年） 3,895, 779,
3 至 4 年（含 4 年） 23, 11,
4 至 5 年（含 5 年） 1,669, 1,335,
5 年以上
合计 56,357, 6,089,
续表
账龄
期初余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 57,532, 2,876,
1 至 2 年（含 2 年） 8,748, 874,
2 至 3 年（含 3 年） 23, 4,
3 至 4 年（含 4 年） 3,167, 1,583,
4 至 5 年（含 5 年）
5 年以上
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账龄
期初余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 69,471, 5,339, --
（2）本期计提坏账准备金额 749, 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称
应收账款期末余
额
占应收账款期末余
额合计数的比例
(%)
坏账准备期末余
额
中铁物资集团海南有限公司 12,125, 1,109,
烟台芝罘万达广场有限公司 8,065, 806,
北京山海天物资贸易有限公
司
7,635, 381,
北京海斯顿环保设备有限公
司
4,126, 206,
郑州金水万达投资有限公司 3,225, 322,
合计 12,266, 2,827,
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 4,178, 6,352,
1-2 年（含 2 年） 5,726, 22,472,
2-3 年（含 3 年） 17,519, - -
合计 27,424, 28,825,
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称
与本公司
关系
期末余额
账面余额
占预付款
项余额合
计数的比
例（%）
预付款时
间
未结算原因
武汉添赢建筑工程有限
公司
供应商 4,061, 2-3 年
尚未完工验
收
天津市志忠钻井队 供应商 3,421,
1 年以
内、1-2
年
尚未完工验
收
武汉大金龙泰制冷设备
有限公司
供应商 3,310,
1 年以
内、1-2
年
尚未完工验
收
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单位名称
与本公司
关系
期末余额
账面余额
占预付款
项余额合
计数的比
例（%）
预付款时
间
未结算原因
武汉康洁商贸有限公司 供应商 1,786, 2-3 年
尚未完工验
收
湘乡市湘福瑞电器贸易
有限公司
供应商 1,657, 2-3 年
尚未完工验
收
合计 -- 14,238, -- --
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额
比例
（%）
金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款
20,578, 1,417,
19,160,
0
其中：账龄组合 20,578, 1,417,
19,160,
0
关联方往来、押金、保
证金组合
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 20,578, 1,417,
19,160,
0
（续）
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额
计提比例
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款
16,672, 1,125, 15,547,
其中：账龄组合 16,672, 1,125, 15,547,
公告编
号：2018-010
68
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额
计提比例
（%）
关联方往来、押金、保证
金组合
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
合计 16,672, 1,125, 15,547,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄
期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 15,348, 767,
1-2 年（含 2 年） 4,474, 447,
2-3 年（含 3 年） 609, 121,
3-4 年（含 4 年） 119, 59,
4-5 年（含 5 年） 26, 21,
5 年以上 -
合 计 20,578, 1,417, --
续表
账龄
期初余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 13,679, 683,
1-2 年（含 2 年） 1,921, 192,
2-3 年（含 3 年） 954, 190,
3-4 年（含 4 年） 117, 58,
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
合 计 16,672, 1,125, --
（2）本期提坏账准备金额 291, 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
公告编
号：2018-010
69
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
占其他应收款
期末余额合计
数的比例
（%）
坏账准备
期末余额
北京东方人环机电股份
有限公司
往来款 13,759, 1 年以内、1-2 年 803,
深圳市国信融资担保有
限公司
往来款 1,141, 1 年以内 57,
王红英 业务备用金 610, 1 年以内 30,
北京市京顺伟商贸中心 往来款 395, 1 年以内 19,
孙杰 业务备用金 368, 1 年以内 18,
合计 16,274, - 929,
5、存货
（1）存货分类
项目
期末余额
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 4,328, - 4,328,
周转材料 - - -
合计 4,328, - 4,328,
（续）
项目
期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 2,312, - 2,312,
周转材料 - - -
合计 2,312, - 2,312,
6、其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
增值税进项留底待抵扣 393, 76,
合计 393, 76,
7、固定资产
项目 运输工具 电子设备 办公家具 合计
一、账面原值： -- -- -- --
1 期初余额 943, 583, 353, 1,880,
2.本期增加金额 372, 372,
公告编
号：2018-010
70
项目 运输工具 电子设备 办公家具 合计
（1）购置 372, 372,
（2）在建工程转入 - -
（3）企业合并增加 - -
3.本期减少金额 -
（1）处置或报废 -
4.期末余额 1,315, 583, 353, 2,252,
二、累计折旧 -- -- -- -
1 期初余额 798, 465, 292, 1,556,
2.本期增加金额 145, 44, 16, 206,
（1）计提 145, 44, 16, 206,
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 944, 509, 308, 1,762,
三、减值准备 -- -- -- --
1 期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
（1）计提 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
（1）处置或报废 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值 -- -- -- --
1.期初账面价值 144, 117, 61, 323,
2 期末账面价值 371, 73, 44, 489,
8、在建工程
（1）在建工程情况
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
桑顿一期工程 5,233, 5,233, 5,233, 5,233,
保定瀚宗国际一期 6,258, 6,258,
合计 11,492, 11,492, 5,233, 5,233,
（2）重要在建工程项目本期变动情况
公告编
号：2018-010
71
项目名称 期初余额
本期增加
金额
本期转入固
定资产金额
本期其他减少
金额 期末余额
桑顿一期节能
工程
5,233, 5,233,
保定瀚宗国际
一期
6,258, 6,258,
合计 5,233, 6,258, 11,492,
9、无形资产
（1）无形资产情况
项目 应用软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 53, 53,
2.本期增加金额
(1)购置
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 53, 53,
二、累计摊销
1.期初余额 47, 47,
2.本期增加金额 5, 5,
(1)计提 5, 5,
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 52, 52,
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期初账面价值 6, 6,
2.期末账面价值
10、递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
公告编
号：2018-010
72
可抵扣暂时性
差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性
差异
递延所得税资
产
资产减值准备 7,507, 1,126, 6,465, 969,
可抵扣亏损
合计 7,507, 1,126, 6,465, 969,
11、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 21,989, 16,750,
信用借款 3,000,
合计 21,989, 19,750,
（2）短期借款账面余额明细情况：
借款单位
期末余额
借款金额
借款开
始日期
合同还
款日期
年利率
(%)
抵押、担保情况
北京银行 4,801, 5,22 保证借款
北京银行 98, 5,22 保证借款
北京银行 1,700, 5,22 保证借款
北京银行 2,780, 5,22 保证借款
北京银行 2,970, 5,22 保证借款
北京银行 2,000, 5,22 保证借款
北京银行 326, 5,22 保证借款
北京银行 674, 5,22 保证借款
北京银行 952, 5,22 保证借款
北京银行 72, 5,22 保证借款
北京银行 427, 5,22 保证借款
北京银行 136, 5,22 保证借款
北京银行 1,050, 5,22 保证借款
北京银行 1,070, 5,22 保证借款
北京银行 415, 5,22 保证借款
北京银行 2,514, 5,22 保证借款
合计 21,989, -- -- -- --
（3）公司无已逾期未偿还的短期借款情况
12、应付票据
公告编
号：2018-010
73
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 11,999,
商业承兑汇票 -
合计 11,999,
注：本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
13、应付账款
（1）应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
设备款 4,392, 6,899,
材料、配件等款 2,928, 4,599,
合计 7,320, 11,499,
（2）应付账款账面余额前五名单位情况：
单位名称
与本公司
关系
期末余额
账面余额 账龄
占总额
比例
（%）
款项性质
北京普天惠尔制冷设备有限公司 供应商 1,459, 1 年以内 空调设备款
天津市崔杨同德商贸有限公司 供应商 598, 1-2 年 材料、配件
郑州德祥机电制冷设备有限公司 供应商 538, 1 年以内 空调设备款
上海云懋空气处理设备有限公司 供应商 440, 1 年以内 空调设备款
北京岳洋通物资有限公司 供应商 420,
1 年以
内、1-2
年
材料、配件
合计 -- 3,457, -- --
14、预收款项
（1）预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 3,074, 4,600,
合计 3,074, 4,600,
（2）预收账款账面余额前五名单位情况
单位名称
与本
公司
关系
期末余额
账面余额 账龄
占总额
比例
（%）
款项性质
包头中冶置业有限责任公司 客户 1,148, 2-3 年 货款
公告编
号：2018-010
74
单位名称
与本
公司
关系
期末余额
账面余额 账龄
占总额
比例
（%）
款项性质
湘乡市东山投资建设开发有
限公司
客户 560, 1 年以内 货款
南昌万达城投资有限公司 客户 540, 1 年以内 货款
浙江横店建筑工程有限公司
海南分公司
客户 142, 2-3 年 货款
西藏汉拿山餐饮管理有限公
司
客户 134,
1 年以内、
1-2 年
货款
合计 -- 2,525, -- --
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,308, 4,176, 5,002, 482,
二、离职后福利-设定提存计划 36, 262, 277, 21,
三、辞退福利 779, 779,
四、一年内到期的其他福利
合计 1,344, 5,218, 6,059, 503,
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 1,233, 3,765, 4,555, 443,
2、职工福利费 121, 121, -
3、社会保险费 26, 227, 235, 18,
其中：医疗保险费 22, 192, 199, 15,
工伤保险费 2, 19, 19, 1,
生育保险费 1, 15, 16, 1,
4、住房公积金 17, 163, 180, -
5、工会经费和职工教育经费 30, 19, 30, 19,
6、短期带薪缺勤 -
7、短期利润分享计划 -
合计 1,308, 4,176, 5,002, 482,
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34, 251, 266, 20,
公告编
号：2018-010
75
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
2、失业保险费 1, 10, 11,
3、企业年金缴费
合计 36, 262, 277, 21,
16、应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 311, 43,
印花税 4, -
城建税 5,
教育费附加 - 3,
地方教育费附加 2,
个人所得税 23, 25,
合 计 339, 80,
17、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
关联方往来 12,598, 6,559,
往来款 7,725, 5,051,
职工个人借款 9,560, 7,680,
合计 29,885, 19,291,
（2）其他应付款账面余额前五名情况
单位名称
与本公
司关系
期末余额
期末余额 账龄
占总额
比例
（%）
款项性
质
孙文雷 往来款 11,255, 1 年以内 往来款
北京金陵小额贷款
有限公司
往来款 4,000, 1 年以内 往来款
民金商业保理（深
圳）有限公司
往来款 2,700, 1 年以内 往来款
王洪 往来款 2,500, 2-3 年 往来款
王东跃 往来款 1,900,
1 年以内、1-2
年
往来款
合计 -- 22,355, -- --
18、长期应付款
公告编
号：2018-010
76
按款项性质列示长期应付款
项目 期末余额 期初余额
浩瀚（上海）融资租赁有限公司 2,499, 4,166,
合计 2,499, 4,166,
其他说明：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 169,
元。
19、股本
项目 年初余额
本期增减变动（+ 、-）
期末余额 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计
孙文雷 12,510, 3,980, 3,980, 16,490,
彭海 3,070, 921, 921, 3,991,
其他各股东 9,420, 2,598, 2,598, 12,018,
合计 25,000, - 7,500, 7,500, 32,500,
注：2017 年 6 月 30 日，公司召开 2017 年临时股东大会决议，将公司资本公积 750 万元
转增股本 750 股，变更后的注册资本为人民币 32,500, 元，股本为人民币 32,500,
元。
20、资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 7,712, 7,500, 212,
其他资本公积 -
合计 7,712, - 7,500, 212,
注：2017 年 6 月 30 日，公司召开 2017 年临时股东大会决议，将公司资本公积 750 万元
转增股本 750 万股。
21、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,717, 107, 1,824,
任意盈余公积
合计 1,717, 107, - 1,824,
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余
公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
22、未分配利润
公告编
号：2018-010
77
项目 本期 上期
调整前上年末未分配利润 15,456, 11,660,
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 15,456, 11,660,
加：本期归属于母公司股东的净利润 1,074, 4,218,
减：提取法定盈余公积 107, 421,
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 16,423, 15,456,
23、营业收入和营业成本
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
一、主营业务收入 49,577, 33,184, 104,564, 78,050,
二、其他业务收入 - -
合计 49,577, 33,184, 104,564, 78,050,
（1）主营业务（分产品）
产品名称
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
建筑机电工程业务 41,428, 29,045, 73,674, 59,263,
节能业务 8,149, 4,138, 30,889, 18,786,
合计 49,577, 33,184, 104,564, 78,050,
（2）主营业务前五名客户情况
产品名称
本期发生额
营业收入 占收入比例（%）
北京山海天物资贸易有限公司 10,651,
北京海斯顿环保设备有限公司
7,560,
海南葛州坝实业有限公司
3,617,
武汉中心大厦开发投资有限公
司
2,540,
荥阳鑫苑置业有限公司
2,474,
公告编
号：2018-010
78
产品名称
本期发生额
营业收入 占收入比例（%）
合计 26,843,
（续表）
产品名称
上期发生额
收入 占收入比例（%）
北京海斯顿环保设备有限公司 26,118,
北京山海天物资贸易有限公司 21,757,
北京中顺金达贸易有限公司 9,644,
烟台芝罘万达广场有限公司 7,485,
武汉中央商务区建设投资股份有限公司 7,209,
合计 72,215,
24、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 227,
城建税 14, 39,
地方教育附加 4, 16,
教育费附加 6, 16,
堤防维护费
水利建设基金
印花税 5, 13,
车船使用税 3,
合计 31, 319,
25、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保费用 1,590, 1,759,
业务招待费 236, 81,
交通费 338, 89,
办公费 122, 52,
其他 99, 78,
福利费 79, 20,
差旅费 72, 38,
公告编
号：2018-010
79
项目 本期发生额 上期发生额
住房公积金 62, 67,
宣传费 13, 40,
通讯费 9, 10,
电费 4, 4,
清洁用品 2, 6,
水费 2, 1,
保险费 1, 6,
维修费 85,
运费 -
合计 2,636, 2,344,
26、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用支出 3,079, 9,166,
工资及社保费用 2,175, 2,845,
担保费 813, 182,
离职补偿金 779, 219,
业务招待费 446, 197,
审计费 305, 226,
差旅费 303, 226,
服务费 216, 1,051,
交通费 209, 174,
累计折旧 194, 151,
评估费 149, 45,
办公费 90, 273,
培训费 88, 27,
房租物业费 86, 117,
住房公积金 85, 72,
工会职教经费 75, 151,
其他 65, 37,
维修费 58, 82,
网络费 46, 1,
咨询费 45, 116,
公告编
号：2018-010
80
项目 本期发生额 上期发生额
福利费 41, 263,
通讯费 29, 38,
保险费 20, 35,
水电费 14, 27,
快递费 8, 12,
无形资产摊销 5, 6,
残保金 - 84,
招聘费 - 12,
合计 9,435, 15,846,
27、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,197, 2,204,
减：利息收入 10, 23,
手续费 5, 112,
其他 -
合计 2,192, 2,293,
28、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,041, 977,
其他 -
合计 1,041, 977,
29、其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损
益的金额
政府补助 357,
合计 357,
其中，政府补助明细如下：
补助项目 本期金额 上期金额
与资产相关
/与收益相
关
中关村信用促进会贷款补贴 5, 与收益相关
公告编
号：2018-010
81
补助项目 本期金额 上期金额
与资产相关
/与收益相
关
科委贷款利息补贴 352, 与收益相关
合计 357,
30、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损
益的金额
个税返还 6, 6,
其他
合计 7, 7,
31、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损
益的金额
处置非流动资产处置损失 4,
其中:处置固定资产损失 4,
滞纳金 2, 20, 2,
其他 21, - 21,
合计 23, 24, 23,
32、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 477, 635,
递延所得税费用 -156, -146,
合计 321, 488,
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 1,395,
按法定/适用税率计算的所得税费用 209,
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 36,
非应税收入的影响
公告编
号：2018-010
82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 75,
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 321,
33、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 357, -
其他营业外收入 7, -
利息收入 10, 23,
往来款 12,888, 8,870,
合计 13,263, 8,893,
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
财务手续费 5, 112,
管理及销售费用 3,814, 13,195,
营业外支出 23, 24,
往来款 4,720, 11,467,
合计 8,564, 24,800,
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付长期应付款（融资租赁款） 1,680,
合计 1,680,
34、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,074, 4,218,
加：资产减值准备 1,041, 977,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧
206, 160,
公告编
号：2018-010
83
补充资料 本期金额 上期金额
无形资产摊销 5, 6,
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
4,
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 2,197, 2,204,
投资损失（收益以“－”号填列） -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -156, -146,
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,016, 415,
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
列）
11,608, 3,598,
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
列）
-5,683, -11,109,
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 8,278, 330,
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： --
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净变动情况： --
现金的期末余额 1,888, 1,879,
减：现金的期初余额 1,879, 14,443,
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 9, -12,564,
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,888, 1,879,
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 1,888, 1,879,
公告编
号：2018-010
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项目 期末余额 期初余额
可随时用于支付的其他货币资金 -
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,888, 1,879,
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
七、关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方
本公司的实际控制
人 控制关联方名称（或姓名） 与本公司关系
孙文雷 孙文雷 实际控制人、控股股东、董事长
2、公司不存在控制关系的其他股东
出资方 股本（股） 占股本比例（%）
刘晓晖 801,
黄玉峰 400,
刘飞石 140,
成六生 130,
姜卫东 100,
3、公司董事会、监事会、高管人员
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
彭海 公司股东、董事
刘涛 董事
雷剑霞 董事
郑斌 董事
姜卫东 董事
黄玉峰 董事
金素春 监事会主席
李腾 监事
张秀英 监事
孙杰 副总经理
4、关联方垫付公司资金情况
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号：2018-010
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关联方
本期金额
说明
公司借入 公司归还
孙文雷 7,279, 尚未还清
张秀英 1,029, 尚未还清
金素春 2,269, 尚未还清
5、关联方应付、预收款项
项目名称 期末余额 年初余额
其他应付款 -- --
孙文雷 11,255, 3,976,
张秀英 1,029, -
金素春 314, 2,583,
八、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。
九、资产负债表日后事项
截至审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
无
十一、补充资料
1、 本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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号：2018-010
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项目 金额 说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -16,
所得税影响额 -2,
少数股东权益影响额（税后）
合计 -14,
2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%）
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润
注：1、股本数暂以实收资本金额按每元 1 股折算。
注：2、加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk
÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股
股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报
告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起
至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资
产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
注：3、基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
北京雷克利达节能环保科技股份有限公司
二〇一八年四月二十五日
公告编
号：2018-010
87
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室
