审计部
审计部流程
• 审计流程
• 离任审计流程
流程 审计流程 流程文件编号
西 北 实 业
本流程共2页之第1页 生效日期:
责任人 备注
流程协调控制部门:审计部 总责任人:审计部经理 制订人: 审核: 签署:
审计部
审计部经理
拟订工
作计划
组建审计工作组
下达通知
制定审计方案
审计部经理
工作计划
审计方案
工作组组长
工作组组长
工作组组长
实施审计
形成审计报告
工作组组长 审计报告
审计分为
资产审计、
经营审计、
效益审计，
财务审计
每半年进
行一次
流程 审计流程 流程文件编号
西 北 实 业
本流程共2页之第2页 生效日期:
责任人 备注
流程协调控制部门:审计部 总责任人:审计部经理 制订人: 审核: 签署:
财务总监会计部
总裁
总裁
审批
财务总监
总裁办主任
存档
分发有关部门
审批
财务总监权限内
财务总监权限外
总裁办文员
帐务处理 结算会计
总裁办
拟订离任审
计工作计划
制定审计方案
流程 离任审计流程 流程文件编号
西 北 实 业
本流程共2页之第1页 生效日期:
责任人 备注
流程协调控制部门:审计部 总责任人:审计部经理 制订人: 审核: 签署:
审计部离任者所在部门
人力资源部经理
离任者提出
离任要求
组建审计工作组
审计部经理
审计部经理
离职报告
审计工作计划
审计方案
人力资源部
挽留
需要挽留
挽留未成
需要审计
？
发放离
职表单
否
是
审计部经理
相关人员
审计部经理
审计部经理
不需要挽留
流程 离任审计流程 流程文件编号
西 北 实 业
本流程共2页之第2页 生效日期:
责任人 备注
流程协调控制部门:审计部 总责任人:审计部经理 制订人: 审核: 签署:
审计部
审计部经理
形成审计报告
总裁
董事会
审批
董事长
总裁办主任
实施审计
存档
审计部经理
审计文员
离任者所在部门
审计报告
总裁权限内
审批
总裁权限外
下发
离任者
总裁会计部
帐务
处理
结算会计
总裁办
审计
结果
