流程名称：月度/周期仓库盘点流程
流程编号： ()
流程拥有者：物流部
时间 物流部
开始
财务
部
将成品及原辅材
料进行ABC分类
ABC容差
准备盘点单
初次盘点
对比盘点结果与
帐面库存
是否一
致？
二次盘点
对比盘点结果与
帐面库存
B A
否
是
每周五
每月末25日 12
3
4
5
6
7
财务部经理/
总经理
流程名称：月度/周期仓库盘点流程
流程编号： ()
流程拥有者：物流部
时间 财务
部
ABC容差
差异是
否在容
差范围
内？
B
A
否
是
库存调整
调查并书面报告
差异产生原因，
并报批财务经理
审核
调整帐务
结束
物流部
8
9 10
11
12
财务部经理/
总经理
流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明
流程编号： ()
流程拥有者：物流部
流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单
1. 物流部在财务的协助下将所有紫光股份的库存品种根据重要性原
则分为A,B,C三大类,并制定不同的周期盘点原则
A: 高价值,高使用量,高时间敏感度
B: 中等价值,一般使用量
C: 低价值
盘点原则如:A类产品每周盘点一次,B类产品每月盘点一次,C类产
品每三个月盘点一次.
盘点原则需要定期进行审核
库存品种价值情况
库存品种价格情况
库存使用情况
材料时间敏感性要求
库存的ABC分
类
库存盘点原则
库存ABC分类清
单
2. 物流部门在财务部的协同下对ABC三个类别制定不同的库存容
错率,例如:
A:0%; B:%; C: %
库存容错率
3. 根据盘点原则与库存ABC分类,确定需要盘点的库存种类,准备
盘点单
库存的ABC分类
库存盘点原则
盘点单 盘点单
4. 针对盘点单上的产品进行初次盘点,记录:
品种,数量,批号
初次盘点结果
5. 将盘点结果与库存帐进行对比 盘点结果,库存帐 初次盘点差异
6. 对于出现差异的情况进行二次盘点 二次盘点结果
7. 将盘点结果与库存帐进行对比 盘点结果,库存帐 二次盘点差异
流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明
流程编号： ()
流程拥有者：物流部
流程步
骤
工作内容的简要描述 重要输入
重要输
出
相关表单
8. 判断差异是否在ABC容错范围以内 ABC容错率
清单
二次盘点差
异
9. 对于在容错范围以内的情况,作库存调
整,并在库存帐上作库存调整记录
库存差异 库存调整
报表
库存调整
报表
10. 财务部作相应的财务调整 库存差异报
表
财务调整
凭证
11. 对于在容错范围以外的情况,物流部需
要作详细的差异调查报告,汇报发生的
品种,数量,原因等,报财务部经理
差异调查
报告
差异调查
报告
12. 财务部经理审批差异调查报告.并报送
总经理审批
