商品流程
二○○三年五月二十一日编制
目 录
一、 总则
1、 流程编制原则-------------------------------------------------------------------------------4
2、 商品流转基本流程-------------------------------------------------------------------------4
二、 合同管理
1、 合同管理流程-------------------------------------------------------------------------------5
2、 商品审批表----------------------------------------------------------------------------------7
3、 商品审批表流程----------------------------------------------------------------------------9
4、 电脑资料变更流程-------------------------------------------------------------------------9
5、 费用缴纳流程-----------------------------------------------------------------------------10
6、 合同续签流程-----------------------------------------------------------------------------11
7、 合同报表整理流程-----------------------------------------------------------------------11
三、 商品购进
1、 新品引进-----------------------------------------------------------------------------------11
2、 旧品补货-----------------------------------------------------------------------------------12
3、 采购订单管理----------------------------------------------------------------------------14
4、 商品停购流程----------------------------------------------------------------------------14
四、 商品配送
1、 商品质检流程-----------------------------------------------------------------------------14
2、 售前商品配送流程------------------------------------------------------------------------18
3、 特殊配送行为------------------------------------------------------------------------------19
4、 售后商品配送流程------------------------------------------------------------------------20
五、 商品销售
1、 商品销售流程------------------------------------------------------------------------------24
2、 商品停销流程------------------------------------------------------------------------------25
3、 商品促销流程------------------------------------------------------------------------------25
4、 商品撤柜流程------------------------------------------------------------------------------26
5、 订金购物流程------------------------------------------------------------------------------26
6、 商品打包销售销售流程-------------------------------------------------------------------27
六、 商品退换货
1、 顾客商品退换货----------------------------------------------------------------------------28
2、 供应商商品退换货流程说明------------------------------------------------------------33
七、 商品变价
1、 商品变价管理-------------------------------------------------------------------------------35
2、 商品价格调整流程-------------------------------------------------------------------------35
八、 商品库存管理
1、 商品库存--------------------------------------------------------------------------------------36
2、 商品盘点流程--------------------------------------------------------------------------------36
九、 货款结算
1、 经销商品--------------------------------------------------------------------------------------37
2、 代销商品--------------------------------------------------------------------------------------37
3、 专柜商品--------------------------------------------------------------------------------------37
4、 付款流程--------------------------------------------------------------------------------------38
5、 单据审核管理--------------------------------------------------------------------------------39
MY 百货商品流程
（试行稿）
一、 总 则
为进一步加强对商品流转的规范化管理，促进商品在公司内部科学合理流
动，促进商品流、信息流、资金流的协调同步，强化各分店的经营管理职能，加
快商品流转速度，提商资金利用效率，降低经营成本，实现经营目标，特制定本
流程。
1、流程编制原则
1）实行统一管理、统一经营、统一采购、统一配送、统一结算。
2）实行合同统一管理，即深圳地区由总部统一签定合同，统一编码，新开分
店签补充协议。
3）根据各店实际情况可以实行子公司或分公司经营模式，但自营商品增值税
实行统一汇总缴纳。
4）实行商品统一收货制度。
5）实行单品管理。
6）实行商品流转，单据流转与信息流转同步。
7）实行规范化管理、专业化经营、透明化运作。
2、商品流转基本流程
二、 合同管理
1、合同管理流程
《商品审批表》
·需供应商盖章
·合同管理室
《采购订单》
·新品依《商品审批表》
·旧品依补货申请
《商品验收单》
·有效采购订单
·送货清单
售后服务
商品销售 《商品配送单》
责任部门：合同管理室
业务职责：负责合同的分析、评审、报批、稽核、跟踪、反馈、变更、建
立电脑信息、管理合同档案等业务操作；
1）合同附件
① 企业法人营业执照副本复印件（年检后）;
① 企业法人税务登记证（附本）复印件（国税）;
① 一般纳税人资格证书;
① 法人代表身份证明书及法人授权委托书（工商局出具）;
① 法人代码证书;
① 《往来客户基本情况表》；
① 商标注册证（代理人还需提供商标、注册人之授权书）;
① 产品质量检测合格报告(技术监督局)，或产品化验单（国家卫生部门）;
① 卫生检验报告(国家卫生部);
① 食品卫生许可证(卫生局颁发);
Ⅰ 特殊产品之生产或批发或经营或销售许可证;
Ⅰ 进口商品完税证明;
Ⅰ 最新商品报价单;
Ⅰ 联营、专柜商品还须附位置图;
Ⅰ 进口化妆品批件、保健食品批准证书（国家卫生部）
Ⅰ 其他有效文件。
（备注: 上述资料必须加盖公章。）
2）合同基本条款
① 当事人名称、地址、订立合同的宗旨、合同生效形式和有效期，签订合
同时间、地点等条款；
① 合同“标的”---- 即实施对象，如:商品。合同标的物“数量和质量”、“价款
和酬金”;
① 合同“履行期限、地点、方式和违约条款”。
① 合同编码原则，由系统
3）合同联次/档案管理
① 合同签订,一式四份；财务部一联,供应商两联, 档案室一联。
① 合同签订双方盖章后，合同管理室根椐合同文本及供应商资料，在崇德
电器 POS 系统的合同
管理中输入供应商档案、合同记录，并进行档案维护。
4）合同审批流程图
Ⅰ营运合同
采购员上报
合同意向
采购经理
审 批
合同管理员
稽核登记
采购主管领
导审批
Ⅰ广告租赁合同
5）合同盖章流程
物
价
分
析
合同管理室
整理
总经理审批
深圳管理部
审批
信
息
处
理
员
打
印
文
本
信息处理员登记并将
意向及文本给采购部
采购员上报
合同意向
采购主管
领导审批
企
划
经
理
审
批
总
经
理
审
批
深
圳
管
理
部
审
批
合
同
室
打
印
文
本
打印室登记并返意向
文本给采购部文员
合
同
管
理
员
稽
核
登
记
3 日内供应商盖
章交采购部
合
同
管
理
员
稽
核
法
务
室
稽
核
深
圳
管
理
部
盖
章
合同管理员开具
缴费单返采购部
(费用货款扣)财
务经理签批
需
缴
费
情
况
信
息
处
理
员
录
入
合
同
信
息
2、商品审批表（商品审批表由供应商填写，本页仅附内容，标准表格附后，见
附件一）
商 品 审 批 表 内 容
项 目 项目内容 细目 备注
供应商
基本情况
商品类别、供应商编码、供应商名称、
地址、邮政编码、电话、传真及供应商
网址
经销
A、现款现货、B、货到付款、C、批结、D、赎期（有 7 日、
10 日、30 日、45 日和 60 日等不同期限）
联营
A、代销专柜
B、保底专柜 C、租赁专柜
代销
经营方式
和折扣
折扣
A、首单免费、B、促销折扣、C、新店折扣、D、广告折扣、
E、特殊折扣、F、年拥折扣、G、退货折扣、H、其他折扣
品牌
进场费
无
缴
费
情
况
供
应
商
现
金
缴
款
二联文本返采
购部转供应商
一联文本随 意
向存档
一联文本转 财
务
采购部凭缴费
单取合同
货品来源 A、进口、B、国产、C、产地
运费 A、供应商承担、B、商场承担、C、预付
货 品 基 本 去
向-
退货
A、自提货、B、委托托运退货、C、不退货、D、退货
E、委托商场销毁
最低货限
单位（箱）
发货地点
商品基本情
况
商品编码、UPC 条形码、商品类别、商品名称、品牌、
规格型号、单位成本（含税及不含税）、正常零售价（含
税）
确认部分 递交日期、价格有效期、供应商签名盖章
3、商品审批表流程
《商品报告表 》 采购主任填报 采
购经理
供应商盖章 《商品审批表 》 审
核签名
采购员通知 物价部核实
供应商缴费 市场最低价
信息管理员依据 各货部根据《商
收 费 收 据 将 品 审 批 表 》 制 作
卖场新商品
《 商 品 审 批 表 》 《 采 购 订 单 》
收货上架
录入电脑存档
合同审批
新 品
《配送单》
采购总监审批
4、电脑资料变更流程
5、费用缴纳流程
1）以现款缴纳费用
2）特殊情况需在货款中扣除费用
采
购
员
填
写
一
式
二
联
《
电
脑
资
料
变
更
单
》
采
购
主
管
领
导
审
核
合
同
室
审
核
合
同
室
录
入
变
更
信
息
一
联
采
购
部
留
存
一
联
秘
书
处
留
存
物
价
审
核
总
经
理
审
批
合同室开具《厂家入
场费用缴纳表》一式
二联
二 联 返 采 购 转 供
应商缴费
楼层会计扣款签字确认
一联采购交合同室
领取合同留存
一联采购返楼层会
计留存
财务经理审批
会计以三日为期，书
面反馈扣款厂商信
息予合同室
合同室开具《厂家入
场费用缴纳表》一式
二联 二 联 返 采 购 转 供
应商缴费
结算中心会计收缴费用
签字确认
一联结算中心返供应商
留存
一联结算中心返采购交
合同室领取合同
6、合同续签流程
7、合同报表整理流程
三、 商品购进
商品采购包括新品引进、旧品补货、采购订单管理及商品停购等四部分。
1、新品引进
责任部门：采购中心
业务职责：负责新品引进与首批订单管理执行；
（1）新品引进流程说明
① 新品引进，由采购人员根据经公司审批的《新引进商品审批表》中列明
的实际数
量，向供应商下采购订单。
① 新品订单由采购部下订单，并通知崇德电器各分店或分部周转仓、配送
中心仓做好收货准备。
① 新品订单由分管采购负责跟踪。新品到货后，理货部将到货情况知会各
店货部。
① 各采购部根据各店销售情况，市场畅销程度等因素调整新引进商品的数
合
同
室
提
前
三
个
月
统
计
到
期
合
同
打
印
明
细
附
件
并
起
草
工
作
联
系
单
秘
书
处
审
核
登
记
后
，
将
“
到
期
合
同
明
细
”
发
给
采
购
对
采
购
反
馈
的
信
息
登
记
备
案
并
作
相
应
处
理
继
续
“
续
签
”
合
同
审
批
流
程
厂商进场时于平面
图上标注位置、面积
厂商变更位置、面积，
标注变更后平面图
厂 商 撤 场 时 删 除
平面图上标注
新进厂商时，于平面
图上标注位置、面积
合同室按月将手工修改
的平面图转企划部修改
并打印电脑平面位置图
合同室据“专柜平面
位置图”整理“专柜合
同明细”报表
合同室据明细表
统计“合同收益”报
表及“合同签订情况
统计”表
合同室将各类报
表报送公司领导
量；
（2）新品引进流程图
2、旧品补货
责任部门：采购中心（家电类）、各店货部（超市类）
业务职责：
① 购及货部主管根据单品市场销售情况确定补货数量，并对所补货商品
的数量承担销售责任；
① 于补货不当所造成的损失承担经济责任；
（1）旧品补货注意事项
① 各货部应加强对本货部储存、销售之商品进行分类陈列、管理；
① 家电商品：货部主管根据卖场库存量、月计划销售量、配送中心安全库存
量确定补货申请量制作补货申请单；分管采购根据各货部主管制定的补货申
请单，结合单品销量、当前库存量及促销量确定补货量制定采购订单；
① 超市商品：由卖场导购根据商品陈列量及周转仓库存量申请要货量，货部
主管根据卖场库存量、月计划销售量、配送中心安全库存量确定补货申请量
制作采购订单；
① 名货部主管及导购要严格区别配送与补货关系，补货是指配送中心商品数
量为零或小于安全库存而向供应商订货，配送中心商品有足够库存量只能向
配送中心要货，不能向供应商补货（详见配送规定）；
① 超市、小家电类商品的补货周期为 7 天，大家电类商品的补货周期为 7-10
天；超市、小家电类商品的日常存货量为 天，促销期、节假日（单品）
最高上限为 7 天；大家电类商品的日常存货量为 10-15 天；冷冻生鲜商品根
据其保质期分别确定日常存货量；
① 采购、营运部门须对分管货部所补商品的库存量完全承担责任；
（2）旧品补货流程
Ⅰ家电商品现款现货补货流程图
采购员录入新
引进商品审批
表
珠海采购据总部
新品上报增补数
量
采购总监在电脑中
对采购经理已审批
的进行审核
采
购
打
印
经
主
管
领
导
审
核
同
意
的
单
并
汇
同
相
关
资
料
转
物
价
部
物
价
部
分
析
合
同
室
打
印
缴
费
单
采 购 经 理 在 电 脑
中 对 采 购 员 录 入
审批表进行审核
合
同
室
报
董
事
长
审
批
供
应
商
缴
费
合同室进行审核
操作及缴费确认
货 部 主 管 / 采 购
制采购订单
订 单
返回
Ⅰ家电商品其它结算方式补货流程图
订单返回
Ⅰ超市商品补货流程
Ⅰ直上柜商品补货流程（包括生鲜、冷冻、冷藏商品与常规商品）
3、 采购订单管理
（1）《采购订单》单据管理原则
Ⅰ 《采购订单》内容包括：条码、品名、规格、包装含量、售货单位、数量、
单价、金额等；
Ⅰ 《采购订单》必须在 1 个工作日内传达给供应商;
Ⅰ 《采购订单》有效期为 7 天(电脑默认)，相关采购、各货部须按照配送中
心“每周一、三、五、日”是家电收货时间，每周二、四、六、日是超市
收货时间，与供应商确定送货日期并在《采购订单》注明具体时间（特
殊情况特殊处理）；
Ⅰ 《采购订单》只能在有效期内一次性使用,不可多次重复使用或分次使用；
Ⅰ 相关采购、各货部将《采购订单》交供应商或传真给供应商，以便供应
商备货；
Ⅰ 供应商凭有效《采购订单》、《送货单》进行送货，以便办理验收；
Ⅰ 配送中心或驻店质检员收货时根据订单数量填写实收数量，交录单员录
入并打印商品验收单；
（2）订单过期的商品验收
① 已过送货期的订单商品原则上不予收验货;
货部
主管
制作
《 补
货 申
请单》
采 购 根
据 补 货
申请单，
制《采购
订单》
通知
供应
商送
货或
商厦
自提
采
购
总
监
签
字
货部
导购
制
《 补
货 申
请单》
采 购 制 作
《 采 购 订
单》
通知
供应
商送
货或
自提
采 购
经 理
签字
采 购
经 理
审 核
签字
货部主管根
据商品销量
与卖场陈列
量制作《采
购订单》
楼 层
经 理
审 核
《 采
购 订
单》并
签字
货部主管凭
经理签字后
的《采购订
单》，通知供
应商补货
供 应 商 在
约 定 时 间
按《采购订
单 》 要 求
送 货 至 卖
场
物
价
部
签
字
货 部 导
购 根 据
商 品 销
量 与 卖
场 陈 列
量 填 写
《 要 货
申请单》
货 部 主 管
审 核 补 货
申 请 单 或
根 据 补 货
周 期 制 作
《 采 购 订
单》
楼 层
经 理
审 核
《 采
购 订
单》并
签字
货部主管凭
经理签字后
的《采购订
单》，通知供
应商补货
供 应 商 在
约 定 时 间
按《采购订
单 》 要 求
送 货 至 指
定 送 货 地
点
① 对于紧缺而确有必要收货的商品,由配送中心质检员联系各相关采购货
部主管，由各相关采购或货部主管重新制作《采购订单》，由配送中心质检员
收货；
（3）采购订单联
① 现款现货四联，第一联白联为采购联，第二联红联为会计联，第三联黄
联为仓库联，第四联蓝联为供应商结算联。
① 其他结算方式三联，第一联红联为会计联，第二联黄联为仓库联，第三
联蓝联为供应商结算联。
4、商品停购流程
四、 商品配送
1、商品质检流程
责任部门：配送中心
业务职责：配送中心质检员负责商品质量检验，处理所有涉及到商品验收的
业务操作。
1）商品质检操作原则
① 配送中心是唯一有权对商品进行质检、验收的部门，负责各分店旧品补货和
新进商品的质检与验收工作。同时有权根据采购订单要求对供应商预约的送
货周期及送货时间进行监控。
① 配送中心仓库质检员与驻店质检员隶属于配送中心统一管理、服从配送中心
的业务指导、工作安排，并接受财务部业务监管，驻店质检员行政管理由各
店负责；
① 质检员必须严格执行公司统一的验收标准，并对所验商品的数量、质量、保
质期全权负责，并对因工作失误而造成的一切损失承担赔偿责任；
① 质检员对于“单据不齐全、价格有差异、规格不相符”等“有问题商品”不得办
理验收,并将此部分商品暂存于配送中心收货区或各分店周转仓，同时当班质
检员必须将此部分有问题商品向分管采购或供应商反馈，直至解决为止，质
检员对此部分业务处理承担跟踪责任；
① 《采购订单》是商品验收的依据，在有效期内只能使用一次,不得重复使用或
分次使用。
① 质检员验收完毕, 在《采购订单》上加盖 “MY 商厦收货专用章”或“崇德电器
收货专用章”，然后将审核无误的《采购订单》转交录单员制作《验收单》；
① 录单员根据手续完备的《采购订单》办理验收，并须于 1 个小时内制作完《验
收单》，并对《验收单》上列明的商品数量、价格、金额、库存地点等全部内
容承担责任；
采 购
经 理
审 核
物价
分析
采 购
总 监
审 批
总 经
理 批
准
采 购
主 任
申 请
合同管理
室制作停
购单
2）商品验收单管理原则
① 配送中心的“商品验收单”一式三联：会计部红色联、配送中心理货部白色联、
配送中心记帐员黄色联；直上柜的“商品验收单”一式三联：会计部红色联、
货部白色联、驻店质检员黄色联；
① 商品验收单由录单员负责分割传递，《采购订单》会计联、《商品验收单》会
计联及《供应商送货明细》一起传会计，其他为《验收单》配送中心联。
3）条码管理原则
① 所有进店销售的商品都必须有条码，无条码的商品需按照 MY 百货编码要求
编制店内码；
① 卖场所有商品实行单品管理，一品一码，条码必须与 POS 系统一致；
① 若商品条码发生变更由采购部负责申报，合同管理室负责修正；
① 如商品条码经质检员检验为伪码，则需按照 MY 百货编码要求编制店内码并
覆盖好原码才可销售；
① MY 百货或崇德电器店内码必须由验收质检员负责打印，供应商负责粘贴，
送交质检员验收，并承担此条码费用。
4）冷冻、冷藏、生鲜商品质检操作原则
Ⅰ 冷冻、冷藏、生鲜食品根据《采购订单》进行验收；
Ⅰ 冷冻、冷藏、生鲜食品验收的原始凭证包括《采购订单》、《供应商送货单》；
Ⅰ 冷冻、冷藏、生鲜食品验收须确保商品的保质期、新鲜度，确保食品卫生安
全。对于需要现场过磅验收的商品必须过磅，重量等于毛重减包装物重量，
相应扣减一定量的耗损；
Ⅰ 质检员必须对所验收商品的数量、价格、金额、新鲜度承担责任，对于超过
保质期或即将过期的、残损的、变质的、包装不全（无包装除外）的商品有
权拒绝验收；
Ⅰ 录单员根据手续完备的《采购订单》办理电脑验收，并须于 1 个小时内制作
完《验收单》，并对《验收单》上列明的商品数量、价格、金额、库存地点等全
部内容承担责任，同时制作电脑配送单；
5）配送中心商品验收流程
（1）直上柜商品验收流程（直上柜商品分为常规商品和冷冻、冷藏、生鲜商
品两部分）
① 常规商品验收流程：
供应商或配送中心质
检员凭采购订单送货
或提货至配送中心
配送中心质检员凭《采
购订单》验收，并如实
记录数量、质量
验收完毕后， 双方在采
购订单上签名，证实数量、
质量并加盖“收货专用章”
将双方签字的《采购订
单》交至录单员，按原
订单号录入实收数量，
打印《商品验收单》
Ⅰ 冷冻、冷藏、生鲜商品验收流程
（2）赠品验收流程
Ⅰ赠品销售说明
供应商根据合同/协议/促销规定而提供的无成本专供销售商品。
Ⅰ赠品验收流程图
驻店质检员把双方已签字
的《采购订单》交至录单
员处，按原订单号录入实
收数量，打印《商品验收
单》、《配送单》
供应商凭《采
购订单》将商
品送货至卖场
驻店质检员凭《采购订
单》和卖场货部主管
共同验收并如实记录
数量、质量
验收完毕后， 双方在
《采购订单》上签名，
证实数量、质量并加盖
“收货专用章”
驻店质检员凭《采购订
单》和卖场货部主管
共同验收并如实记录
数量、质量
配送中心驻店质检员把双方已签字的《采购订单》交至录单员处，
按原订单号录入实收数量，打印出《商品验收单》、《配送单》
供应商凭《采购
订单》将商品送
至卖场
验收完毕后双方在《采购订
单》上签名，证实数据、质
量并加盖“收货专用盖”
采购主任制作〈促销单〉报公司审批
赠品单审批后，由采购部下〈采购订单〉。〈采购订单〉。的
结算方式选择赠品
在做〈赠品验收单〉时,录单员应把供应商名称做成“指定
促销专柜”然后分别打印“赠品验收单”
质检员验收时按正常商品验收程序验收，录单员制作〈赠
品验收单〉并通知货部下《要货单》
（3）促销品验收流程
2、售前商品配送流程
责任部门：配送中心
业务职责：
1、配送中心根据各店货部要货需求，按时、按量、按品种向各货部配送所
需商品，并按经济批量组织配送；
2、配送中心负责对配送在途商品进行管理、监控，确保配送商品的安全；
3、配送中心在组织商品配送过程中确保各环节无商品损耗，如商品在出仓
过程中发生商品丢失、损耗的，由理货部负责赔偿；如在商品运输过程中发
生的商品丢失、损耗的，由货车司机负责；如在卸货、上柜、上架过程中发
生商品丢失、损耗的，由分店相关货部负责；
4、配送车辆装载配送商品完毕后，由配送中心主管签字确认并安装编码封
条、加挂车锁（配送中心理货部、货部主管各保存一把钥匙）；货部主管开
启封条/车锁之前，必须检查封条编码是否完整、是否相符，车箱锁是否完好
后方可开封、开锁，并在《司机行程表》上签字确认；
1）售前商品配送原则
① 配送中心实行经济、批次配送原则，即统一协作调度、合理优化配载、
经济满载配送的原则；
① 配送中心根据配送商品数量、要货时间等进行集中调货/配货，实行按店/
按单配送；
Ⅰ 各货部须对其要货量负尽职销售责任；
Ⅰ 要货申请截止时间：家电货部：12：00 前录入完毕；超市货部：16：00
前录入完毕；
Ⅰ 配送中心配送时间：家电货部：13：00；超市货部：19：00（周一至周
五），13：00（周六、周日、节假日）；（特殊情况特别安排）；
2）旧品配送申请流程说明
① 导购根据卖场销售、卖场商品存量、配送中心存货量，填写《要货申请单》
（即配送中心
仓库有库存商品而向配送中心申请配送的单据）;
① 各货部主管审核《要货申请单》，确认要货品类、数量、配送时间等内容；
质检员验收后交录单员制作〈验收单〉
录单员将“赠品送货清单”、赠品“商品验收单”传会计
采购制作〈新品引进表〉报合同管理室
配送中心根据采购分配的数量配送至卖场销售
合同管理室审核〈新品引进表〉产生店内码
采购制作采购订单
① 配送中心录单员在电脑中审查《要货申请单》，依据申请数量及库存量，
初步确定应配送商品品种、
数量，打印《配送单》;
① 配送中心主管根据各货部《配送单》上列明的商品数量向售后服务部要求
统一调度售前配送车辆、协调配送时间、组织配送，通知配送司机按约定时
间送货至各分店货部，卖场货部主管安排收货人员于分店周转仓或后门岗收
货；
3）旧品配送申请流程图
4）新品配送申请流程说明
Ⅰ 直上柜新品由供应商直接送货至各分店，由配送中心驻店质检员办理验收
手续，录单员在制作验收单后同时制作配送单；
Ⅰ 如批量较大的商品，供应商可将小部分商品送货至各分店，大部分商品送
货至配送中心仓库，卖场货部根据销售计划等情况申请商品配送量；
Ⅰ 配送中心根据采购新引进商品审批表上注明的各分店货部首批订单数量，
在指定时间内将商品配送至各分店货部的周转仓或后门岗。
Ⅰ 非直上柜的新品（含大家电样机）由供应商送货至配送中心仓库，配送中
心质检员验收，并通知各货部申请要货量，录单员录入电脑后作零调拨
处理；
5）新品配送申请流程图
3、特殊配送行为
1） 调拔：
是指分店间同类别商品发生的配送行为，具体操作由调出货部先制作
《返仓单》，再由配送中心驻店录单员制作《配送单》配送到接收货部。
2） 返仓：
是指货部与配送中心发生商品的反配送行为，即货部将本货部商品退
回配送中心，由驻店录单员制作返仓单。
3） 批发：
各 货 部 导 购
根 据 卖 场 库
存 与 销 售 需
要填写《要货
申请单》
配送中心
组织将商
品按时配
送至各分
店
各货部于
分店周转
仓或后门
岗收货
各 货
部 主
管 审
核《要
货 申
请单》
各货部导
购根据销
售需要填
写《要货
申请单》
配 送 中
心 录 单
员 审 核
并 打 印
电脑《配
送单》
各货部主
管 审 核
《要货申
请单》
卖场各货
部于分店
周转仓或
后门岗收
货
配送中心组
织将商品按
时配送至各
店各分部
配送中心录
单员审核并
打 印 电 脑
《配送 单》
新品到货
后，配送
中心通知
各货部
是指跨地域分店与配送中心之间发生的商品配送行为，由调出方配送
中心录单员制作《批 发单》，同时自动生成调出方〈退货单〉，调入方
〈验收单〉。A、调入方凭〈验收单〉做帐（增加库存，增加内部往来
帐），附件含〈批发单〉、〈退货单〉。B、调出方凭〈退货单〉做帐（只
冲减库存，不冲供应商往来帐），附件含〈批发单〉、〈验收单〉。
4） 配送中心移仓：
是指配送中心仓库内甲库区移至乙库区，制作《移仓单》，其中甲库区
商品减少，而乙库区则商品增加。
4、售后商品配送流程
责任部门：售后服务部
业务职责：负责商品的售后配送、售后服务、咨询、回访、安装、维修、技
术鉴定的服务工作。
1）送货商品的界定
便于携带的小件商品，如各类小家电商品不提供送货服务，包括：电饭煲，
超薄型抽油烟机，热水瓶，电熨斗，电话机，电炒锅以及 21 寸以下的电视
机，VCD，DVD 机等。
2）送货商品的试机
原则上在卖场介绍给顾客并进行调试的是“样板机”，顾客所购商品应保持原
包装，只有在送至顾客住所后才能当面开箱试机。若顾客坚持试机后送货的，
如周转仓有货可试完机后交售后服务中心前台办理配送（试机完毕后当面恢
复包装并注明“试机后送货”）。
3）商品送货流程
（1）顾客购买流程
导购依据所选商品，查看配送中心库可配送数量，判断是否有库存可供销售，
如无库存建议顾客另选或做无库存销售，并知会货部主管办理补货手续。
导购征得顾客同意后即开具手工销售小票交顾客到收银台交款
收银员(售后服务前台)根据销售单办理收款手续，1、如需送货则录入送货预约单，并在四联销售小
票上加盖已登送货章；2、如需安装则同时录入安装预约单；3、要求开具发票的则打印发票联；
配送中心理货部录单员根据规定时间段打印《售后配送单》和《送货登记表》，
并由理货部办理售后商品出库手续，同时在商品明显位置上粘贴送货登记表。
售后服务部派单员打印《售后派单表》交送货员/安装员，送货员/安装员到理货部凭《售后派单表》
提货，理货部将〈送货登记表〉与〈售后派单表〉进行核对后发货，送货员/安装员核对商品名称、
型号、颜色、配管、送货地址、收货人等是否相符并预约具体送货时间。
（2）售后配送商品配货/提货流程
售后服务部送货员/安装员每天根据调度主管安排的装车时间，定时到售后
服务部领取《售后派单表》，并与《送货登记表》进行核对后提取需送货商
品，并与理货部主管在《送货登记表》上签名，确认商品已交割。
（3）售后服务单据传递流程图（信息流）
（4）售后服务注意事项
① 为保证配送中心库存商品数量准确，每天营业结束前，配送中心录单员
必须将当天的《送货登记表》和《配送单》全部打印完毕;
① 送货车辆所送货物出库后一经送货员签收确认，送货/安装员及司机承担
货物的保管，安全等责任;
① 送货预约单需注明该商品的包装件数。
（5）售后送货车辆安排
送货员/安装员将货物送到后与顾客当面开箱，清点随机（箱）附件，开机调试，并在
〈送货预约单〉（顾客联）上及发票（顾客联）上登记商品机身号码，顾客满意后在《送
货预约单》（顾客联）上签名并收回此联。
售后前台（收银员）依据手工销售单收款并依顾客要求确定是否录入《送货预约登
记表》、《安装预约登记表》并将打印单据及电脑小票、销售单顾客联交还顾客。
售后后台（派单员）审核并打印《送货预约单》《安装预约登记表》《派车单》安排
车辆，并在电脑里确认送货员/安装员。
送货安装员从售后派单员处领取《送货预约单》、《安装预约单》、《送货派单单》到
理货部核对相应的《送货登记表》，按单取货。
货送到顾客家后，随同顾客验收商品，顾客满意后在送货预约单回联上签字示收
Ⅰ送货安装员将已送货安装完毕的单据返回售后派单员处作登记，Ⅰ将未送商品返回
配送中心待送。Ⅰ安装完毕的将单据、收入款项交还售后服务部主管。
售后派单员将每月已送货、安装的资料信息打印随同相应凭据统一传至会计部归档
留存。
售后配送部根据销售情况每天安排送货，送货装车时间分别为：
9:00 14:00 16:00 19:00
（6）售后单据管理
Ⅰ《送货预约单》、《安装预约单》由收银员/售后前台制作，一式两联，白联
由顾客留存，红联由卖场货部留存，售后派单员审核并打印两联，一联由
送货员/安装员送货，一联由派单员留存。
Ⅰ售后配送单》（一式两联），《送货登记表》（一式三联）由理货部制作并打
印。《售后配送单》一联给会计部记帐，一联给理货部记帐，（售后配送单
卖场联由货部自行打印）《送货登记表》一联给理货员粘贴商品，一联给
送货员核对，（送货登记表可根据送货商品数量打印多份）。
Ⅰ送货派车单(一式两联),红联送货员送货，蓝色售后后台调度员留存。
（7）售后配送流程
Ⅰ售后配送流程
顾客在收银台（售后服务前台）付款
收银员（售后服务前台）按照顾客购买类型（是否需送货安
装）录入送货预约登记表、安装预约登记表并审核（自动生
成送货预约单及安装预约表）
送货员依据所派单据到理货部领取相应的送货登记表
配送中心理货部录单员审核并
打印《送货登记表》和《配送单》
售后服务部后台派单员打印《送货预约单》、
《安装预约登记表》、《售后派单表》
理货员依据《送货登记表》配货
至指定地点，按要求张贴《送货
登记表》一联并确认
根据送货预约单在电脑内安排
送货员及车辆，并打印出售后派
单表
将配货完毕的《送货登记表》归类
留存，预备送货安装员领取提货
送货员按送货登记表领取相对应的送货商品并签名确认
Ⅰ售后安装维修（外接类）流程图
Ⅰ客户回访流程图：
送货完毕将顾客签收后的《送货预约单》（顾客联）交返售
后服务部派单员，派单员审核并在电脑里确认已送货。
售后服务部将审核后的单据连同打印的送货汇
总日报表归档并传至会计部备案
售后服务部文员按照顾客要求（安装、维修）将业务信息资料录
入电脑，生成《安装维修预约单》（外接类）
安装维修员领取《安装维修预约单》并依业务需求填写《安装维修领料单》，经
主管审批后可到行政仓领取安装、维修材料
安装维修业务完毕后，顾客在《安装/维修预约单》签名确认并回收，相关的收入款项交回
和平店指定收银台，剩余材料填入库单交回行政仓，安装维修员填写《安装结算卡》（正、
副联）、《维修单》（一式三联），安装维修员持上述所有单据（卡）交结算员办理结算。
售后服务部结算员根据安装维修人员交回的《安装/维修预约单》审核收费标准项目、材料使用情况，
完毕后在电脑《安装维修预约单》备注栏里填写安装结算卡编号或维修单号，结算员按月按厂家制
作《安装结算卡/维修单汇总表》（一式两联），一联交厂家财务部，一联交公司财务部分管会计。
售
后
服
务
部
回
访
员
按
照
回
访
类
型
（
送
货
、
安
装
、
维
修
）
、
日
期
等
条
件
在
电
脑
里
搜
索
未
回
访
顾
客
回访员将回访结果如实记录并
在电脑内确认、审核
按照电脑显示的客户资料依据
回访内容逐一进行回访
按照统计需求并依照期间（日、
周、月、季度、半年度等）自
动统计回访记录并打印存档
售后服务部回访员按特定需求
对顾客进行重复回访时，输入
选定对象条件即可
五、 商品销售
1、商品销售流程
责任部门：各店
业务职责：负责卖场商品的管理与销售
1）楼层开单区的商品销售流程说明
Ⅰ导购员依顾客选好的商品开具《商品销售小票》，小票的内容应清楚、准确，
包括:供应商编码、条码、品名、单位、单价、金额、签名等。特殊情况
要注明,如:赠送赠品、不参加本次促销活动等。由于导购员开单原因使
收银员收错款、兑券人员误兑券,其责任由导购员承担。
① A、收银员凭清楚、准确的《商品销售小票》录入电脑,收妥款项后,在《商
品销售小票》（一式三联）同时加盖公章、私章；B、家电部分：顾客如
需送货/安装，收银员还需制作〈送货/安装预约单〉并在电脑小票及商品
销售小票（一式四联）顾客联上加盖‘已登送货章’，并将顾客联连同商品
销售电脑小票一起交顾客，如收错款，由收银员承担责任;
① 导购员核对确认《商品销售小票》、电脑小票无误后,A、自提商品：将商
品、《商品销售小票》、电脑小票顾客联交给顾客；B、送货商品：将〈送
货/安装预约登记表〉（黄色联）收回，作为记帐凭证;
① 收银员于当班时间结束时应与相关货部核对销售额，家电区还需核对〈送
货/安装预约登记表〉数量，核对相符后，由导购在收银报表上签名，；
2）楼层开单区的商品销售流程图
3）不送货商品（顾客不需提供送货服务的）销售流程图
顾客选定所购商品，导购开单
并交顾客到收银台交款
导购凭顾客交款单，电脑
小票开具《调拨单》
导购员至周转仓调货至卖场，并当面开
箱、清点随机（箱）附件、开机调试
顾客满意后恢复包装并协助将商品
运出场外
导购员依顾客选好的商品开具《商品销售小票》
收银员凭《商品销售小票》录入电脑、收银后并对销售小票、电脑小票盖章
顾客凭已盖公章销售小票、
电脑小票向货部指引的配
送中心预约送货上门
顾客凭已盖公章销售
小票、电脑小票向货部
领取商品
当班结束时收银员与导
购员对帐并在收银报表
上签名
4）特殊商品的销售说明
Ⅰ家电新品尚未上柜销售（未产生条码商品），收银员可先做全额订金处理，
卖场货部负责通知采购引进；
Ⅰ空调商品/标签商品卖场无实物样品展示录单员验收时需同时做零配送；
Ⅰ过保质期或保质期临近而停销商品等有问题商品，一律下柜处理
Ⅰ收银员在收银过程中发现条码有撕毁痕迹时,应通知导购员更换条码完整商
品并核对价格；
Ⅰ对于物价标签、条码价格与电脑商品价格不一致的，各货部应查明原因并跟
踪处理；
Ⅰ对于不符合打包标准的商品，应及时退回货部重新打包销售；
2、商品停销流程
3、商品促销流程
4、商品撤柜流程
商品撤柜即停止经营某供应商的商品，而将其商品从卖场、配送中心仓库撤
出。
由营运、采购、
物价申报
营运、采购主管
领导审核
合同室审核 物价分析
合 同 室 录 入
停销信息
总经理批准
采购申报促
销
主管领导
审 批
店办秘书组电
脑扫描
总
部
促
销
管
理
员
打
印
安
排
促
销
董
事
长
审
批
合
同
室
录
入
促
销
信
息
促
销
管
理
员
电
脑
扫
描
珠海秘书
组打印促
销单并转
采购缴费
2
小
时
店办办公会
成员审批
合
同
室
审
核
、
分
析
供应商缴费
1）商品撤柜流程图
2）商品撤柜注意事项
① 供应商办理撤柜时，必须将存放在各店、配送中心仓库的商品全额办理退
货。各实物负责人须将分管商品全部退清，因少退、漏退而造成的损失由
各实物负责人承担赔偿责任;
① 已撤柜商品不得再办理进货手续，若因经营需要再次销售的需重报合同审
批。
5、订金购物流程
1）订金购物流程说明
① 送货商品原则上应采用支付全额货款。在一些特殊情况下，顾客要求订金
购物的，应按售价的 30%收取订金，收银台也可以根据营运经理的签批意
见酌情减收订金金额。
① 订金购物非货源的因素,必须在 7 日内交割完毕入帐,否则由卖场负责收回。
① 订金购物的顾客必须在送货前缴清所有余款。
① 未到帐支票不能作为订金购物的凭证。
① 需采用订金方式的大宗购物，由卖场、保安及收银部共同收取余款，特殊
情况由卖场与送货部协商解决。
2）订金购物流程图
采
购
员
填
写“
商
品
撤
柜
申
请
单”
（
供
应
商
已
盖
章
）
采
购
经
理
核
准
自 营 总
监审批
货部主管确
认(东门、和
平、珠海)
仓 库 确 认
(东门、和平、
珠海、笋岗
仓)
营 运 经
理确认
营运经理专柜
自营
店长审批
合同管理
员登记
法务室审核
总经理审批
合同管理员
开撤柜通知
单
深圳管理
部盖章
信 息 处 理 员
录入
一 联 撤 柜 审 批
表转财务文员
一 联 撤 柜 审 批
表存档
二联撤柜通知单
转采购、营运
厂 商 办
理撤柜
深 圳 管
理 部 审
批
财 务 部
确认
顾客选定所购商品，导购领顾客到收银台缴纳订金，填写订
金资料并由顾客签名确认
同时填写顾客资料单（需由顾客亲笔填写）并预约送货时间
卖场确认顾客已缴余款后通知售后服务部送货
6、商品打包销售流程
1）营运部或采购部提出申请，制作《打包商品申请单》，传营运、采购经
理签字，物价部进行价格审核后报主管领导审批。
2）《打包商品申请单》审批后，由采购部通知配送中心或卖场按商品组合
进行打包。
3）录单员按配送中心或卖场填制的《打包商品申请单》制作《商品打包》，
并产生打包条码。
4）属卖场商品直接打包的，按打包条码销售。由配送中心配送卖场的打包
商品先按单品配送卖场再进行打包，用打包条码销售。
5）销售后系统按打包商品拆分单品冲减库存。
六、商品退换货
1．顾客商品退换货
责任部门：分店货部
业务职责：负责受理顾客退换货的业务操作
1）顾客商品退换货流程
（1）依据
Ⅰ依据公司开出的售货小票、电脑小票以及销售发票等（非开票销售区
凭电脑小票，开票区凭售货小票和电脑小票）能足以证明退换维修商
品确系本公司所售出。已开发票商品退货的，应收回已开的发票。
Ⅰ白电、黑电商品退换货时须核对销售小票或发票上商品的机身号码。
只有在商品机身号核对相符后方可办理退换货手续。
（2）原则
Ⅰ凡公司各店售出的商品，确属质量问题，本着‘谁销售谁负责’的原则，
对顾客提出的商品退货、换货、维修等要求给予解决。
Ⅰ凡消费者在本公司各店购买的商品尚未拆封的，根据消费者意见，自
售出日起 7 日内凭销售小票、电脑小票给予退货；自售出日起 15 日内
凭销售小票、电脑小票，给予换货。办理退货时，按原价退还。
售后送货员到配送中心提货并跟车送货，同时核对送货地址
及收货人
与顾客当面开箱清点随机（箱）附件并开机调试，顾客满意
后在“送货预约单”回联上签名示收
Ⅰ、七天内包装完好的，无条件退货；
Ⅰ、售
出七 天内包装
不完整的，按规定收取包装费后退货；
Ⅰ、售出十五天内包装完好的，无条件换货；
Ⅰ、售出十五天内包装物不全的，按规定收取包装费后换货；
Ⅰ、售出三十天内包装完好的，按规定收取折旧费后换货；
Ⅰ、售出三十天内包装不全的，按规定收取包装费和折旧费后换货。
Ⅰ凡属“新三包”规定所涉及的 18 种商品（彩色电视机、家用录像机
（VCD）、组合音响（音箱）、洗衣机、冰箱、空调、吸尘器、炉具、
燃具、油烟机、热水器、电磁炉、微波炉、风扇、电子琴、手表、电
话、电饭煲），自售出之日起 7 日内发生性能故障，消费者可以选择退
货、换货或修理。在三包有效期内修理两次仍不能正常使用的商品，
可为消费者换货或予以退货；三包有效期内因生产者未供应零配件，
自商品送修之日起超过 90 日未修好的，或因修理者自身原因使修理期
超过 30 日的，修理者应在修理状况中说明，消费者凭此单据调换同型
号同规格新产品。
Ⅰ消费者换货的，仅限于同规格同型号产品，因商品质量退货，按发票
价格退还，并收取相应包装及商品使用折旧费。特价商品不予退货（包
括处理品）。
Ⅰ对于新三包规定未涉及商品，如手机、电脑、复印机、传真机等商品
的退换货，参照〈微型计算机、移动电话机商品修理更换退货责任规
定〉执行。
2）包装费收取标准
凡属商品质量问题，对于有外包装的商品，在退换货时，不得随意加收包装
费，必须遵照《MY 百货售后商品退换货包装物折价收费标准》执行。
商品类型
包装物折旧额
(国产)
包装物折旧金额
(进口)
MY 百货 退换货包
装物折价 收费标准
其它类包括:VCD 机、风扇、电饭煲等小件电器包装物。包装物收费标准是
14-21
寸
销售额×1% ￥120
25-29
寸
销售额×% ￥150
33 寸
以上
销售额×% ￥250
彩
电
背投 销售额×% ￥350
波轮 销售额×1% ￥150洗
衣
机 滚筒 销售额×% ￥250
190
升 以
下
销售额×1% ￥150冰
箱
190
升 以
上
销售额×% ￥250
商品类型
包装物折旧额
(国产)
包装物折旧金额
(进口)
音 响 销售额×% ￥250
吸尘器 销售额×1% ￥60
分体式
空 调 销售额×% ￥250
窗式
空调 销售额×1% ￥150
柜式
空调 销售额×2% ￥300
油烟机
销售额×1% ￥60
热水器
销售额×1% ￥60
其 它 销售额×1% ￥60
采购部人员征询相关厂家及相关商场的收费标准制定的，可根据实际情况另行商
定。
3）折旧费用收取的条件及标准
在三包期内，符合换货条件，如商场无同型号同规格商品，消费者不愿调换
其他型号、规格商品而要求退货的，商场应当予以退货；有同型号同规格商品，
消费者不愿调换而要求退货的，商场应予以退货，对已使用过的商品按《MY 百
货售后商品退换货折旧比率及公式》收取折旧费。折旧费计算自开具发票之日起
至退货之日止，其中扣除修理占用时间和待修时间。
MY 百货售后商品退换折旧比率及公式
商品类
别
电视 录像
VCD 机
音响 冰箱 洗衣机 微波炉 吸尘器
折旧比
率
（日）
% % % % % % %
商品类
别
空调 油烟机 热水器 钟表 手机 电脑 传真机,
复印机
折旧比
率
（日）
% % % %
折旧公式 销售金额×（退换货日期－销售日期）×折旧比率=折旧金额
4）商品退换的签发权限
（1）商品的分类
A 类：服装、鞋帽、箱包皮具、儿童用品、运动用品、头花头饰、仿真饰
品、文体用品、乐器、床用、眼镜、五金灯饰、食品、钟表、日用
日杂。
B 类：彩电、冰箱、洗衣机、空调等大家电及洁具、厨具、家私、小家电。
（2）商品退换的签批权限
Ⅰ换货签批权限
Ⅰ、商品价值 10,000 元以下的（含本数），由营运主任或营运经理签批。
Ⅰ、商品价值超过 10,000 元的，由营运主任和总值班联签。
Ⅰ退货签批权限
退货权限签批表
A 类商品 B 类商品 营运主任 营运经理 正副店长 当日总值
2000 元以内 5000 元以内 两者联签（V） V V
4000 元以内 9000 元以内 两者联签（V） V
5000 元以内 11000 元以
内
两者联签（V）
7000 元以内 13000 元以
内
两者联签（V）
超 7000 元 超 13000 元 两者联签（V）
（“V”表示可以）
（3）其他规定
① 以上职别需经公司正式文件任命且在收银部有签名笔迹备案。
Ⅰ当最高权限享有者不在现场而不便于签批时，可由次级权限享有者经电
话请示后办理退换货手续，其签批手续事后补办。
5）不予退换商品的范围
已拆包或使用过的下列商品不予退换（有质量问题除外）：
1、内衣裤、妇女卫生用品、化妆品、金银首饰品、食品、药品、烟、酒、
感光制品及音像制品。
2、在商品有效期内购买，由于消费者手中存放时间过长超过有效期的商品。
3、无销售小票、电脑小票、发票等购物凭证的商品。
4、消费者因使用、维护、保养不当造成损坏的。
5、因不可抗力造成损坏的。
6、没有按安装要求说明进行操作而私自拆迁、安装并出现质量问题的商品。
7、特价商品（包括处理品）。
8、发票上的产品号和维修的产品号不符或涂改的。
6）商品退、换流程
Ⅰ实物负责人，各职级管理人员在“红字销售小票”、原电脑小票或发票上
同时签署意见。
Ⅰ收银员在确认签字的真实性后，作出相应的退换货处理。如为退货，则
根据电脑小票上的结算方式予以办理相应方式的退款手续。
Ⅰ退换的商品一律由相应货部主管签字，并作相应入库登记。
Ⅰ大家电（包括电视、组合音响、洗衣机、冰箱、空调、音箱、冰柜）、小
家电（包括吸尘器、炉具、燃具、油烟机、热水器、电子锅、微波炉、
洗碗机、电饭煲、电话）、进口家电及各专柜商品，三包期内出现质量
问题的，由售后服务部负责联系技术鉴定,再由顾客持技术鉴定单、连同
销售小票、电脑小票、发票到商场楼层办理退、换货手续。（如顾客在
当场验货时发现有质量问题或外壳破损，送货员应立即通知售后服务部
并更换商品，如在使用过程中发现质量问题的，顾客也可以根据随机的
保修卡标明的维修网点电话、地址联系鉴定，也可以根据发票上的电话
号码与卖场或售后服务部联系。）
Ⅰ商品退货的，由货部主管或售后服务部主管确认该商品赠品回收情况。
Ⅰ退回、换回商品的流转程序
Ⅰ正常退货又不需鉴定的流程
Ⅰ非正常退货需技术鉴定的流程
Ⅰ出具退顾客要求
退换货
营运卖场
确认是否
收取包装
及折旧费
换货原因
退换
货
是否
影响
二次
销售
是
二次销售
与 供 应 商
退换坏货 厂家如不退换
追 究 有 关
人员责任
应收未收费用
的,仓库可拒收
退货的，由卖场
确 认 赠 品 回 收
情况
7）商品退货的汇总分析
店内每周对各楼层退货情况作汇总分析，并对非正常退货作详细说明。每
周的汇总分析报总经理阅示。
2、供应商商品退换货流程说明
主要因为商品库存过大、保质期临近、包装有问题、商品存放期过长、供
应商换包装等原因，卖场、采购、供应商三方确认同意更换。
1）对于退换货商品的责任追究及处理原则
① 人为损坏的，由责任人全部承担；
① 自然损坏或包装有问题的可直接办理退货；
① 对无货款的商品退货，由采购协调处理；
2）供应商在配送中心退换货流程图
3）供应商直接在货部退货
4）生鲜食品在货部退货
直上柜的速冻、保鲜食品必须每日更换，每日营业终止后，各货部将残损商
品、保质期已过（或将过）、不新鲜的商品集中统计，于次日供应商送货时办理
退货，质检员应于供应商每日送新货前先换坏货或不新鲜商品后（扣除换货数量
后）再验收新货及其数量。
Ⅰ出具退顾客要求
退换货
技术服
务网点
换货原因
顾 客 持
鉴定单
Ⅰ
联
系
技
术
网
点
Ⅰ出具质
量鉴定单
退换
货
是否
影响
二次
销售
是
否 二次销售
与 供 应 商
退换坏货
厂家如
不退换
追 究 有 关
人员责任
Ⅰ携退换商品
Ⅰ
应收未收费用
的,仓库可拒收
售后服
务部
卖场确认是否收取
包装及折旧费。退
货的，卖场或售后
还应确认赠品回收
情况。
货部主管制《退
仓单》签字
楼 层 经 理 审
核、签字
配送中心集中“有
问题商品”后通知
供应商办理退货
供 应 商 在 配 送 中
心办理退货
货部主管填写
手工《退货单》
并签字
楼层经理审核、签
字
供应商在分店退
货
配送中心审核《退仓
单》，质检员清点数量、
配件是否齐全；
录 单 员 根 据 质 检
员 签 字 制 作 电 脑
《退仓单》财 务 部 会 计
审核《退货单》
货部主管集中“有问
题商品”后通知供应
商办理退货
录 单 员 录 入 供 应
商《退货单》
会计部在电脑中审核
供应商《退货单》
录单员录制《退
仓单》及供应
商《退货单》
凭会计部审核后的退货
单办理实物退货
办理实物退货
5）退仓单、退货单管理
（1） 退仓单：指货部凭其将商品退回给仓库的有效单据。
（2） 退仓单一式四联，分为：配送中心一联，货部一联，会计部二联；
（3） 退货单：指货部或配送中心凭其将商品退回给供应商的有效单据。
（4） 退货单一式二联，分为：配送中心或货部一联，配送中心会计或货部会
计一联；
6）假退货流程
（1）假退货说明
① 供应商更改经营方式——经销转代销，需办理假退货手续，即先由各货部
或配送中心仓库同时将商品数量统计清楚，由配送中心或驻店录单员制作
电脑假退货单，同时办理无订单验收手续。
① 供应商更改经营方式——代销转经销，需办理假退货手续，即先由各货部
或配送中心仓库同时将商品数量统计清楚，由配送中心或驻店录单员制作
电脑假退货单，同时按现有库存制作《采购订单》办理验收手续。
① 供应商更改经营方式办理假退货手续，各相关实物负责人、录单员必须在
当天营业结束后或次日开市前同时办理完毕，营业过程中严禁办理假退货
手续，以防供应商货款重复计算。
（2）假退货流程图
Ⅰ供应商经销转代销：
Ⅰ供应商代销转经销：
八、商品变价
责任部门：物价质控部
业务职责：负责制定商品价格策略，负责商品进/售价的监督与检查，根据
市场变化及公司促销需要对商品进/售价进行调整，负责监督商品
质量；
1、商品变价管理
1）商品进价由物价质控部负责调整，差价损失根据合同规定承担。合同规定
不承担的由我司承担差价损失，按销量补差是指按促销期间销售数量由供应
配 送 中 心 统
计 各 货 部 的
退仓数量、库
存数量
各 货 部 清 点
数量制作《退
仓单》
录 单 员 办 理
供 应 商 电 脑
《退货单》
录单员再办理
无供应商订单
的电脑验收手
续
货 部 主 管 填
写手工《退货
单》并签字
楼层经理
审核、签
字
供 应 商 在 分
店退货财务部会计
审核《退货
单》
货部主管集中“有问
题商品”后通知供
应商办理退货
录单员录制《退
仓单》及供应商
《退货单》
办理实物退货
配 送 中 心 统
计 各 货 部 的
退仓数量、库
存数量
各 货 部 清 点
数量制作《退
仓单》
录 单 员 办 理
供 应 商 电 脑
《退货单》
录单员先按库
存制作〈采购订
单〉后办理电
脑验收手续
商承担进价差额损失。按库存补差是指按调价当日库存量由供应商承担进价
差额损失。市场敏感商品按类似 BDF 协议由供应商部分补差。
2）商品售价由分店物价部负责调整，调价依据是根据市场变化与竟争需要对
商品售价进行调整。
3）变价时间：物价部门在进行价格调整时应于当天营业结束后或次日开市前
进行，采取进价金额核算的卖场售价调整不受此限。
4）公司组织大型促销活动或供应商特价促销活动由总部物价质控部统一负
责，按公司促销方案及采购提供《调价申请单》进行调整。
5）竞争变价是为提高市场占有率，营运、采购、物价根据市场调查结果，对
价格敏感商品进行自我降价的促销活动。原则上家电商品的加价率不低于
1%、超市商品的加价率不低于 5%，但售价最低不能低于进价。低于进价
商品（负毛利商品）进行销售需报公司审批。
6）商品削价是对样品、残次品调整进价或售价，需报公司批准。
7）扣押商品由物价质控部与卖场共同确认折扣比例，扣押商品仍按原专柜码
或商品条码销售。
2、商品价格调整流程
（1） 调低售价
或
（2）调高售价
（3） 调整进价
（4）既调整进价又调整售价
货部主管申请变价 营运经理签字确认 分店店长签字确认
驻 店 物 价 员 审 核
并调整
采购主任申请变价 采购经理签字确认
总 部 物 价 质 控 审
核并调整
货部主管填写
变价单
营运经理
签字确认
分店店长
签字确认
驻店物价员
审核并调整
采购主任填写变
价申请单,并附供
应商盖章函件
采 购 经 理
签字确认
总 部 物
价审核
采 购 总
监签字
总 部 物
价 员 调
整电脑
采购总监签字确
认
九、商品库存管理
1、商品库存
1）安全库存 = (最近四周销售量) / 4
原则上配送中心及卖场库存不能低于‘安全库存’
2）库存上限：
从当日往前推一年的最高周销量
3）库存下限 ：
从当日往前推一年的最低周销量
2、商品盘点流程
1）盘点前的准备工作
① 确定盘点日期：A、手工盘点：根据公司经营情况，财务部确定盘点日期，
须提前两天通知盘点单位，并由盘点单位制作《手工盘点表》（一式三
份）。B、盘点机盘点：由信息管理部在盘点日的前一天对盘点机进行充
电、编号，并对持机人进行培训；
① 确定盘点范围：即哪些货部、货区列入盘点，哪些货部、货区不列入盘点
并由信息部在系统中生成盘点流水号；
① 盘点前业务单据处理：盘点日期确定后，各实物负责人/质检员必须在当
天营业结束前将所有业务单据交割给录单员，配送中心录单员或驻店录单
员必须在盘点开始前一小时将所有商品的验收、售前/售后配送、变价、
返仓、退货等所有业务单据录入完毕。
① 电脑预盘：信息部在所有商品进销存单据录入完毕后，A、收市后盘点的，
需在次日开市前制作电脑预盘；B、开市前盘点的，需在盘点前制作电脑
预盘；
① 会计帐面准备：会计必须在盘点前将所有业务单据处理完毕并结出库存帐
面余额。
2）实施盘点阶段
（1）盘点种类：
① 按货部盘点：由分店或楼层（配送中心）对指定货部进行盘点，盘点方
式分为手工盘点或盘点机盘点；盘点时间原则上一周对一个货部进行盘
点，监盘人员由分店指定的管理人员与货部人员组成；
① 按楼层盘点：由公司组织的对整个楼层进行盘点，盘点方式分为手工盘
点或盘点机盘点；盘点时间原则上三个月一次，监盘人员为公司管理人
员组成；
（2）盘点机盘点：
① 确定持机人员，分配盘点机。应按货部或货区分配盘点小组，盘点小
采 购 主 任
申请变价
采购经理签
字确认
采购总监审
核签字确认
总 部 物
价审核
总 部 物 价
员调整
组由持机人（拿盘点机）、监盘人和导购等组成，其中导购负责整理
商品，一一将相同条码的商品摆放在一起，监盘人负责清点商品数量，
并在该商品上放置商品清点数量的纸条，持机人负责将经整理、清点
的商品条码扫入盘点机内，并按纸条上标明的数字录入该商品的实盘
数量。一个盘点机可负责对几个盘点小组商品的录入工作。
① 盘点后将附有盘点人员名单的盘点机交信息部，由信息部负责将盘点
机上的数据倒入电脑内并打印出《商品盘点表》。
（3）盘点过程：
Ⅰ盘点顺序：盘点时先左后右，先上后下，先里后外；
Ⅰ盘点表放置：一节货架一张盘点表，并将盘点表置放于本节货架的
第二层，盘点表列表顺序应与商品陈列顺序保持一致（盘点机盘点
参照执行）；
Ⅰ监盘：监盘抽查比率原则上为百为之百，抽查范围包括条码、数量，
并在盘点表上签名；
（4）盘点结果：
Ⅰ收表：由货部主管按货架顺序收表，分别交会计、录单员各一份，
自存一份；
Ⅰ录入：A、手工盘点，由录单员按《盘点表》顺序录入单品实盘数量，
并打印实盘表交实物负责人核对，核对完毕后由录单员更正错误并
审核，由系统自动核对实盘数量与电脑预盘数量，生成《差异表》，
打印后交实物负责人查明差异原因；B、盘点机盘点：由信息部将
盘点机上的盘点数据导入系统，生成实盘数量，并产生《差异表》，
由各货部打印并查明差异原因；
Ⅰ会计对帐：由货部主管将当月的商品进、销、调、存三级简易核算
帐与会计二级帐进行核对，并填写《商品进销存对帐单》，确认帐面
库存金额并与核对后的《商品盘点表》实盘金额进行比较产生当期
盈亏金额。
（5）盘点结果处理：
Ⅰ由分店楼层提交盈亏原因并上报处理结果，属责任范围的承担赔
偿损失；
Ⅰ会计根据盈亏金额及盈亏原因根据规定调整会计帐面金额，使帐
面库存金额与实盘金额保持一致，并确认货部赔偿金额；
十、货款结算
1、经销商品：
现款现货、货到付款、赎期、批结，按采购订单结算。
2、代销商品：
按商品实际销售量结算，即按《供应商销售明细表》和《供应商往来款明
细帐》结算。
3、专柜商品：
按实际销售额与合同条款结算。
4、付款流程
（1）对帐时间
① 从当月 21 日至 30 日为专柜供应商的对帐时间，逾期未对帐的，货款顺
延至下一个月支付。
① 经销供应商凭订单原件（由配送中心质检签收及盖章）按合同规定时间
对帐。
① 代销供应商的货款销售清单在每月的 21 日至 30 日的上午打印，错过清
单打印时间的,货款顺延至
下一个月支付，销售清单打印地点:MY 百货 11 楼结算中心。
（2）发票递达时间
① 专柜供应商的增值税发票在对帐后 5 个工作日内送至所属楼层会计处。
① 经销货款的增值税发票在对帐后即交与其对帐的会计。
① 代销货款的增值税发票在每月的 1-5 日间送至分管会计处。
① 如因发票未及时送达而导致货款延期支付，则延期付款的责任应由供应
商自己承担。
（3）供应商领取支票时间
① 专柜货款的支票在每月 10-15 日领取，逾期未领取的，其货款顺延至
下一个月支付。支票领取地 点：MY 百货 11 楼结算中心。
① 代销货款的支票在每月 10-20 日领取，逾期未领取的，其货款顺延至
下一个月支付。支票领取地 点：MY 百货 11 楼结算中心。
① 经销货款随批随付。
① 如因资料提供不全或开具不合格发票而导致延期付款的，其责任由供
应商自己承担。
（4）供应商结帐注意事项
① 供应商必须在增值税发票备注栏上注明该公司在我司的供应商编码。
① 各供应商必须每年对本年度提供的增值税发票的合法性真实性做出承诺。
① 各楼层会计对帐电话及传真。
MY 超市：82200000-289；82185699； 6/F、7/F：82200000-323 82185699
1/F、3/F、5/F：82200000-321；82185699；8/F：82200000-319 82185699
2/F、4/F：82200000-319；82185699
支票领取、查询电话：82200000-210、231
（5）增值税发票内容如下：
公司名称．深圳 MY 商厦有限公司
税务登记号：440301618911535
地址．深圳市东门中路 2047 号
电话：25162581
开户银行及帐号：工行东门支行（21124219869）
（6）支票发生退票时处理办法
用有公司抬头的信纸，说明支票作废的原因，并加盖公司公章，缴纳拾
元手续费。结算中心在收到作废支票之日起的五个工作日内重新开具支
票。
（7）支票遗失
支票遗失立即到我司出具支票的银行口头挂失，然后到所在地法院办理
相关手续，如支票未被冒领，自供应商登报之日起 30 天后重新开具支
票。
（8）第一次办理货款结算的供应商，应办理和提供的事项
① 前往各店办办理结算卡；
① 提供税务登记证（副本）复印件（必须有“增值税一般纳税人”印章）或税
务部门“增值税一般
纳税人”的认定证明原件。
① 提供多种商品的供应商，在开具增值税发票时，一定要在增值税发票后附
税务局规定的增值税专
用销货清单。增值税发票的左下角应加盖销货单位的发票专用章，否则我
司将作退票处理。
5、单据审核管理
1）物价审核的单据
新品引进审批表、变价单
2）录单员审核的单据
采购订单、验收单、配送单、退货单、退仓单、电脑资料变更单
3）单据的分割及传递
① 《采购订单》一式三联：仓库联（黄色），会计联（红色），供应商结算
联（蓝色），由录单员交
会计。
① 《商品验收单》一式三联：仓库联（白色），会计联（红色、黄色），由
录单员打印后附《供
应商送货单》交会计。
① 《售前配送单》一式四联：仓库联（蓝色），会计联（白色、黄色），货
部联（红色），由理货
员签收后给录单员交会计。
① 《售后配送单》一式三联：仓库联（黄色），会计联（白色、红色），由
录单员打印后交会计。
① 《批发单》一式四联：调出仓库联（白色），调出会计联（红色），调入
仓库联（蓝色），调
入会计联（黄色），由录单员打印后负责分割及传递。
① 《退仓单》一式四联：仓库联（白色），会计联（红色、蓝色），货部联
（黄色），由录单员
打印后负责分割及传递。
① 《退货单》一式二联：仓库联或货部联（红色），仓库会计或货部会计
（蓝色），由录单员打
印后负责分割及传递。
Ⅰ 《赠品报溢单》一式三联：仓库联（白色），会计联（红色、黄色），由
录单员打印后分割及
传递。
