SAP FICO Training
Zhenjiang, 9/28/2014
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SAP 财务模块
3
2 FI模块-财务会计，固定资产会计
CO模块-间接费用，产品成本，获利分析
1 财务FICO模块综述
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SAP财务系统的组织单位
FIFI COCO
财务财务会会计计 管理会管理会计计
集团 公司代公司代码码 业务业务部部门门 成本控制成本控制 经营经营部部门门 利利润润中心中心
范范围围
应用单位 单独生成资产 该单位可以 成本核算 进行获利能 利润
中心会计
负债表单位 生成内部资 的组织单位 力分析的组 的组
织单位
产负债表 织单位
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SAP财务系统的组织结构
集集团团
会会计计科目表科目表 会会计计科目表科目表
成本控制范成本控制范围围
公司代公司代码码
业务业务部部门门
成本控制范成本控制范围围
公司代公司代码码 公司代公司代码码
业务业务部部门门 业务业务部部门门 业务业务部部门门
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各模块之间的相互联系
G/I
Billing
Sales Order
↓
Delevery
↓
Billing
销销售售
Purchase Order
↓
Goods Receipt
↓
Invoice Verification
物料管理物料管理
Human Resource
Legacy System
etc
其他
应应收收帐帐款款
总总分分类帐类帐
G/R
I/V
Expense
COCO成本
收入
统驭记帐自自
动动
记记
帐帐
处处
理理
购置
销售
废弃
折旧
Payment
Invoice
固定固定资产资产
应应付付帐帐款款
End User Computing (Report Painter, Query, Line Layout etc)End User Computing (Report Painter, Query, Line Layout etc)
Payment
Invoice
财务报财务报表表
LCLC
Clear
Clear
资产负债表
损益表
Conversion
Elimination
CCA
PCA
PA
TRTR
CM
TM
MRM
凭证
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满足报表使用者需求
外部会计
财务报表
损益表
利润
分配表
现金
流量表
内部会计
资产
负债表
内部报表
生产
成本
报表
利润
中心
报表
成本
中心
报表
作业
价格
计划
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第 1 章 财务会计
组织架构
会计数据
凭证输入
凭证输入 - 其它特性
特别总帐业务
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组织架构
业务部门 业务部门
0001 0001
业务部门 业务部门
0002 0003
业务部门
0004
集集团团
001001
会会计计科目表科目表
AAAAAAAA
公司代公司代码码
00010001
公司代公司代码码
00020002
会会计计科目表科目表
BBBBBBBB
公司代公司代码码
00030003
集团-会计科目表-公司代码
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组织架构
公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码
0001 0002 0003 0001 0002 0003
客户 客户 客户 客户 客户
4711 4711 4711 4712 4712
控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域
地区地区 11 地区地区 22 地区地区 11 地区地区 22
信贷控制域
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组织架构
财务报表
总分类帐
应付帐款 应收帐款
MMMM SDSDAMAM COCO
FI与其他模块的联系
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会计数据
在会计科目表中
在公司代码中
公司代公司代码码
0001
会会计计科目表科目表AA 会会计计科目表科目表BB 集
中
地
公司代公司代码码
0002
公司代公司代码码
0003
公司代公司代码码
0004
集集团团
总帐科目主记录
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会计数据
会计科目表
B
集集团团
公司代码
会计科目表
A
总帐科目 113100
资产负债表科目 X
帐户组 流动资产
CC0001CC0001 CC0003CC0003
币种币种 USD USD 币种币种 CADCAD
凭凭证项证项 凭凭证项证项
显显示示 X X 显显示示 XX
总帐科目主记录
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会计数据
公司代码
集团
综综合数据合数据
Air Conditioners Inc。
Chicago
60609
银银行明行明细细
USA 500 500 10 1234567
：
CC0001CC0001 公司代公司代码码数据数据 CC 0003CC 0003 公司代公司代码码数数据据
统驭统驭科科目目 nnnnnnnnnnnn
收付条收付条件件 ZB01ZB01
凭凭证项证项排排序序 001001
统驭统驭科科目目 nnnnnnnnnnnn
收付条收付条件件 ZB02ZB02
凭凭证项证项排排序序 002002
客户主记录
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会计数据
公司代码
集团
银银行明行明细细
USA 500 500 10 1234567
：
CC0001CC0001 公司代公司代码码数据数据 CC 0003CC 0003 公司代公司代码码数数据据
统驭统驭科科目目 nnnnnnnnnnnn
收付条收付条件件 ZB01ZB01
凭凭证项证项排排序序 001001
统驭统驭科科目目 nnnnnnnnnnnn
收付条收付条件件 ZB02ZB02
凭凭证项证项排排序序 002002
供应商主记录
综综合数合数据据
Metal Parts Inc。
Des Moines
50811
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凭证输入
公司
Air Conditioners Inc。
发票 1800000025
起始日 03/25/YYYY
金额 1，100
01 02 0303 0404 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16
0404 打开记帐期间
((
((
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
结算期间
日历年度 ((
会计年度YYYY
0303
(BCF:
余额结转)
客户Air Conditioners Inc。
- - 主主记录记录--
- - 余余额额 YYYY -YYYY -
期期间间
00
11
00
22
00
33
00
44 : :
11
66
DRDR
记帐记帐日期日期
03/25/YYYY03/25/YYYY
+ 1+ 1，，
100100
记帐期间
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凭证输入
客客户帐户户帐户: : Air Air
ConditionersConditioners
- - 主主记录记录--
你的收付条件你的收付条件
收付数据收付数据
收付条件收付条件
ZB00 ZB00 净净天数天数 / / 净值净值
ZB01ZB01 14 14 天天 3%3%
20 20 天天 1%1%
30 30 天天 NetNet
ZB02ZB02 15 15 天天 1%1%
40 40 天天 NetNet
: :
ZB01ZB01
ZB01
14 3%14 3%，， 20 1%20 1%，， 3030
未清未清项项目目- - 分析分析
进帐进帐
付款付款
催催款程序款程序
DR Air Conditioners
01 发票 1，100
收付条件
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凭证输入
公司
Air Conditioners
发票 1800000025
起始日 03/25/YYYY
货物 1，000
税 100
总计 1，100
销售收入DR
贷 1，100
税 100
税码 A1
50
税表税表
A1A1 10%10% 销项销项税税
A2A2 5%5% 销项销项税税
V1V1 10%10% 进项进项税税
V2V2 5%5% 进项进项税税
税分税分录录自自动记帐动记帐
税
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凭证输入
附加的科目设置记帐代码: 40 借方分录 总帐科目: 费用
屏幕布局: 屏幕布局:
: :
成本中心 可选的 成本中心 需要的
数量 可选的 数量 可选的
业务部门 可选的 业务部门 隐含的
使有效
科目 费用
金额 100
成本中心?
数量 _
记帐代码 __ 科目___
附加的科目设置
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凭证输入 - 其它特性
暂存和完成一个不完整凭证
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特别总帐业务
特殊总帐处理
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特别总帐业务
控制特别总帐业务
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特别总帐业务
特别总帐业务 - 性质和科目
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特别总帐业务
显示特殊总帐业务
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特别总帐业务
定金程序
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特别总帐业务
应收汇票
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特别总帐业务
应付汇票
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第 2 章 资产会计
资产概述
组织结构
一般资产的业务交易
在建工程
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资产概述
AM模块
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资产概述
总帐与子帐的集成
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资产概述
资产控制及维护
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组织结构
会计科目表 – 折旧表
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组织结构
折旧范围
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组织结构
资产资产分分类类
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组织结构
资资产产主数据主数据
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组织结构
公司公司组织结组织结构构
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一般资产的业务交易
固定固定资产资产交易交易类类型型
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一般资产的业务交易
资产资产的的创创建和建和资资本化本化过过程程
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一般资产的业务交易
固定资产取得—通过供应商
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一般资产的业务交易
资产浏览器
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一般资产的业务交易
计提折旧的程序
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一般资产的业务交易
资产的处理
42Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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一般资产的业务交易
资产的处理流程
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一般资产的业务交易
资产的出售
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一般资产的业务交易
有收入的报废
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一般资产的业务交易
固定资产报废凭证
46Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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一般资产的业务交易
资产转移
47Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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一般资产的业务交易
公司内部门间移转和公司间调整
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在建工程
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在建工程
在建工程
50Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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在建工程
定单和项目结算的资金总额
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在建工程
在建工程的成本归集与结算
SAP R/3
管理会计系统介绍
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R/3 - 企业管理会计系统
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R/3 - 企业管理会计系统
管理会计系统概述
间接费用控制
产品成本会计
获利分析会计
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管理会计系统概述
管理会计系统概述
管理会计 - 业务流程观点
控制的范围和对象
管理会计 - “工具箱”
管理会计组成
管理会计模块和R/3其他模块的集成
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管理会计系统概述
管理会计 - 业务流程观点
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管理会计系统概述
控制的范围和对象
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管理会计系统概述
管理会计 - “工具箱”
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管理会计系统概述
管理会计组成
60Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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管理会计系统概述
管理会计模块和R/3其他模块的集成
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间接费用控制
间接费用控制
成本 & 收入要素会计
间接费用控制
成本中心会计
内部订单会计
项目管理会计
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间接费用控制
成本 & 收入要素会计
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间接费用控制
间接费用控制
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间接费用控制
成本中心会计 - 成本中心层次结构
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间接费用控制
成本中心会计 - 费用记帐和分摊
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间接费用控制
成本中心会计 - 费用分摊基准
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间接费用控制
内部订单会计
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间接费用控制
项目管理会计
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间接费用控制
订单/项目的计划和预算
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产品成本会计
产品成本会计
产品成本构成
间接费用处理方法
产品成本会计组成
产品成本计划
成本对象控制
产品完全实际成本核算
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产品成本会计
产品成本构成
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产品成本会计
产品成本会计
73Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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产品成本会计
产品成本计划
74Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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产品成本会计
产品成本计划 – 计划的目的
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产品成本会计
产品成本计划 – 成本按成本构成叠加
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产品成本会计
成本对象控制
77Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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产品成本会计
成本对象控制 - 实际成本归集
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产品成本会计
成本对象控制 - 差异分析
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产品成本会计
成本对象控制 - 差异分析版本
80Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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产品成本会计
成本对象控制 – 差异分类
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产品成本会计
采用标准成本方法的差异转移过程
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产品成本会计
产品完全实际成本核算
83Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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产品成本会计
产品完全实际成本核算
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获利分析会计
获利分析会计
获利分析会计目的
获利分析的分析路径
获利分析会计的集成性
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获利分析会计
获获利分析会利分析会计计的目的的目的
86Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
Presentation Title | Date
获利分析会计
获利分析的分析路径
87Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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获利分析会计
获利分析会计的集成性
88Copyright © Capgemini 2014. All Rights Reserved
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获利分析会计
获利分析会计的集成性 – 计划集成
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结语
