表 2－3 索 引 号 ：
（ 审 计 机 关 名 称 ）
会计电算系统基本情况调查表
审 计 期 间
项目名称：
项目执行单位：
设备制造商硬件
情况 设备系列/型号
操作系统名
应用软件名
软件
情况
软件来源
程序修订和使用人 编写或修改程序人
打印明细账人
（列明各明细账
的打印人姓名）
应
用
方
面
凭证输入人
（列明各类
凭证的输入
人姓名）
打印总账人
资金平衡表 项目进度表
打印
报表人 专用账户报表
贷款（信贷）协定
执行情况表
输入分录的核对方法
编制报表前核对程序
计 算 机 系 统 是 否 发 生 过 故 障 或 会 计
数 据 处 理 中 是 否 发 生 过 严 重 错 误 ，
是 否 找 到 故 障 或 延 误 的 原 因 ？
本 年 度 计 算 机 系 统 有 无 重 大 改 变
（ 如 有 ， 列 举 改 变 内 容 ）。
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
