科目代码 科目名称
101 现金
102 银行存款
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109
其他货币资金
113 应收账款
114
坏账准备
125 原材料
126 低值易耗品
130
固定资产
131
累计折旧
201 短期借款
203 应付账款
204 应付票据
205 应交税金
301 实收资本
321
本年利润
322
利润分配
501
主营业务收入
502
主营业务成本
503
主营业务税金及附加
504 营业费用
510
管理费用
511 财务费用
555
所得税
记账凭证
日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称
2005/7/18 1
提取现金
101
现金
2005/7/18 1
提取现金
10201
银行存款－农业银行
2005/7/19 2
采购原材料
125 原材料
2005/7/19 2
采购原材料
203
应付账款
2005/7/20 3
销售产品
10201
银行存款－农业银行
2005/7/20 3
销售产品
501
主营业务收入
2005/7/22 4
结转成本
502
主营业务成本
2005/7/22 4
结转成本
125 原材料
2005/7/25 5
销售产品
113
应收账款
2005/7/25 5
销售产品
501
主营业务收入
2005/7/26 6
购买设备
130
固定资产
2005/7/26 6
购买设备
10202
银行存款－恒丰银行
2005/7/26 7
购买模具
126 低值易耗品
2005/7/26 7
购买模具
101
现金
2005/7/27 8
办公用品
510
管理费用
2005/7/27 8
办公用品
101
现金
2005/7/27 9
运输费
504
营业费用
2005/7/27 9
运输费
101
现金
2005/7/28 10
手续费
511
财务费用
2005/7/28 10
手续费
10201
银行存款－农业银行
2005/7/29 11
收回账款
10201
银行存款－农业银行
2005/7/29 11
收回账款
113
应收账款
2005/7/30 12
销售产品
10202
银行存款－恒丰银行
2005/7/30 12
销售产品
501
主营业务收入
2005/7/30 13
结转成本
502
主营业务成本
2005/7/30 13
结转成本
125 原材料
2005/7/31 14
采购原材料
204
应付票据
2005/7/31 14
采购原材料
10202
银行存款－恒丰银行
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
借方金额 贷方金额
记账凭证
银行存款－农业银行
银行存款－恒丰银行
57420 57420
银行存款－农业银行
银行存款－恒丰银行
明细账
科目代码 科目名称 月初余额
本月发生额
借方
101 现金
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109
其他货币资金
113 应收账款
114
坏账准备
125 原材料
126 低值易耗品
130
固定资产
131
累计折旧
201 短期借款
203 应付账款
204 应付票据
205 应交税金
301 实收资本
302
盈余公积
321
本年利润
322
利润分配
501
主营业务收入
502
主营业务成本
503
主营业务税金及附加
504 营业费用
510
管理费用
511 财务费用
555
所得税
月末余额
贷方
明细账
本月发生额
科目代码 科目名称
101 现金
102 银行存款
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109
其他货币资金
113 应收账款
114
坏账准备
125 原材料
126 低值易耗品
130
固定资产
131
累计折旧
201 短期借款
203 应付账款
204 应付票据
205 应交税金
301 实收资本
321
本年利润
322
利润分配
501
主营业务收入
502
主营业务成本
503
主营业务税金及附加
504 营业费用
510
管理费用
511 财务费用
555
所得税
记账凭证
日期 凭证号 摘要 贷方金额
2005/7/18 1
提取现金
2005/7/18 1
提取现金
2005/7/19 2
采购原材料
2005/7/19 2
采购原材料
2005/7/20 3
销售产品
2005/7/20 3
销售产品
2005/7/22 4
结转成本
2005/7/22 4
结转成本
2005/7/25 5
销售产品
2005/7/25 5
销售产品
2005/7/26 6
购买设备
2005/7/26 6
购买设备
2005/7/26 7
购买模具
2005/7/26 7
购买模具
2005/7/27 8
办公用品
2005/7/27 8
办公用品
2005/7/27 9
运输费
2005/7/27 9
运输费
2005/7/28 10
手续费
2005/7/28 10
手续费
2005/7/29 11
收回账款
2005/7/29 11
收回账款
2005/7/30 12
销售产品
2005/7/30 12
销售产品
2005/7/30 13
结转成本
2005/7/30 13
结转成本
2005/7/31 14
采购原材料
2005/7/31 14
采购原材料
科目名称
凭证号 数据 银行存款－农业银行
1
求和项:借方金额
求和项:贷方金额
5000
3
求和项:借方金额
8000
求和项:贷方金额
10
求和项:借方金额
求和项:贷方金额
20
11
求和项:借方金额
5000
求和项:贷方金额
求和项:借方金额汇总
13000
求和项:贷方金额汇总
5020
总账
总账科目 科目代码 科目名称 期初余额
=LEFT(B3,3) 101 现金
37790
=LEFT(B4,3)
10201 银行存款－农业银行
=明细账!C5+明细账!C6
10202 银行存款－恒丰银行
=LEFT(B6,3) 109
其他货币资金
=LEFT(B7,3) 113 应收账款
15000
=LEFT(B8,3) 114
坏账准备
2500
=LEFT(B9,3) 125 原材料
9460
=LEFT(B10,3) 126 低值易耗品
=LEFT(B11,3) 130
固定资产
12500
=LEFT(B12,3) 131
累计折旧
-7500
=LEFT(B13,3) 201 短期借款
-9000
=LEFT(B14,3) 203 应付账款
-12500
=LEFT(B15,3) 204 应付票据
=LEFT(B16,3) 205 应交税金
-5250
=LEFT(B17,3) 301 实收资本
-50000
=LEFT(B18,3) 302
盈余公积
=LEFT(B19,3) 321
本年利润
=LEFT(B20,3) 322
利润分配
=LEFT(B21,3) 501
主营业务收入
=LEFT(B22,3) 502
主营业务成本
=LEFT(B23,3) 503
主营业务税金及附加
=LEFT(B24,3) 504 营业费用
=LEFT(B25,3) 510
管理费用
=LEFT(B26,3) 511 财务费用
=LEFT(B27,3) 555
所得税
=SUM(D3:D27)
借方合计
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B3,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B4,明细账!$D$4:$D$28)+SUMIF(明细账!A4:A28,B5,明细账!D4:D28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B6,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B7,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B8,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B9,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B10,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B11,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B12,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B13,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B14,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B15,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B16,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B17,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B18,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B19,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B20,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B21,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B22,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B23,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B24,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B25,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B26,明细账!$D$4:$D$28)
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B27,明细账!$D$4:$D$28)
=SUM(E3:E27)
总账
贷方合计
=SUMIF(明细账!$A$4:$A$28,B3,明细账!$E$4:$E$28)
=SUMIF(明细账!A4:A29,B4,明细账!E4:E28)+SUMIF(明细账!A4:A28,B5,明细账!E4:E28)
=SUMIF(明细账!A4:A28,B6,明细账!E4:E28)
=SUMIF(明细账!A5:A29,B7,明细账!E5:E29)
=SUMIF(明细账!A6:A30,B8,明细账!E6:E30)
=SUMIF(明细账!A7:A31,B9,明细账!E7:E31)
=SUMIF(明细账!A8:A32,B10,明细账!E8:E32)
=SUMIF(明细账!A9:A33,B11,明细账!E9:E33)
=SUMIF(明细账!A10:A34,B12,明细账!E10:E34)
=SUMIF(明细账!A11:A35,B13,明细账!E11:E35)
=SUMIF(明细账!A12:A36,B14,明细账!E12:E36)
=SUMIF(明细账!A13:A37,B15,明细账!E13:E37)
=SUMIF(明细账!A14:A38,B16,明细账!E14:E38)
=SUMIF(明细账!A15:A39,B17,明细账!E15:E39)
=SUMIF(明细账!A16:A40,B18,明细账!E16:E40)
=SUMIF(明细账!A17:A41,B19,明细账!E17:E41)
=SUMIF(明细账!A18:A42,B20,明细账!E18:E42)
=SUMIF(明细账!A19:A43,B21,明细账!E19:E43)
=SUMIF(明细账!A20:A44,B22,明细账!E20:E44)
=SUMIF(明细账!A21:A45,B23,明细账!E21:E45)
=SUMIF(明细账!A22:A46,B24,明细账!E22:E46)
=SUMIF(明细账!A23:A47,B25,明细账!E23:E47)
=SUMIF(明细账!A24:A48,B26,明细账!E24:E48)
=SUMIF(明细账!A25:A49,B27,明细账!E25:E49)
=SUM(F3:F27)
总账
期末余额
=D3+E3-F3
=D4+E4-F4
=D6+E6-F6
=D7+E7-F7
=D8+E8-F8
=D9+E9-F9
=D10+E10-F10
=D11+E11-F11
=D12+E12-F12
=D13+E13-F13
=D14+E14-F14
=D15+E15-F15
=D16+E16-F16
=D17+E17-F17
=D18+E18-F18
=D19+E19-F19
=D20+E20-F20
=D21+E21-F21
=D22+E22-F22
=D23+E23-F23
=D24+E24-F24
=D25+E25-F25
=D26+E26-F26
=D27+E27-F27
=SUM(G3:G27)
总账
科目代码 科目名称
101 现金
102 银行存款
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109
其他货币资金
113 应收账款
114
坏账准备
125 原材料
126 低值易耗品
130
固定资产
131
累计折旧
201 短期借款
203 应付账款
204 应付票据
205 应交税金
301 实收资本
321
本年利润
322
利润分配
501
主营业务收入
502
主营业务成本
503
主营业务税金及附加
504 营业费用
510
管理费用
511 财务费用
555
所得税
记账凭证
日期 凭证号 摘要 总账科目 科目代码
2005/7/18 1
提取现金
101 101
2005/7/26 7
购买模具
101 101
2005/7/27 8
办公用品
101 101
2005/7/27 9
运输费
101 101
101 汇总
2005/7/18 1
提取现金
102 10201
2005/7/20 3
销售产品
102 10201
2005/7/26 6
购买设备
102 10202
2005/7/28 10
手续费
102 10201
2005/7/29 11
收回账款
102 10201
2005/7/30 12
销售产品
102 10202
2005/7/31 14
采购原材料
102 10202
102 汇总
2005/7/25 5
销售产品
113 113
2005/7/29 11
收回账款
113 113
113 汇总
2005/7/19 2
采购原材料
125 125
2005/7/22 4
结转成本
125 125
2005/7/30 13
结转成本
125 125
125 汇总
2005/7/26 7
购买模具
126 126
126 汇总
2005/7/26 6
购买设备
130 130
130 汇总
2005/7/19 2
采购原材料
203 203
203 汇总
2005/7/31 14
采购原材料
204 204
204 汇总
2005/7/20 3
销售产品
501 501
2005/7/25 5
销售产品
501 501
2005/7/30 12
销售产品
501 501
501 汇总
2005/7/22 4
结转成本
502 502
2005/7/30 13
结转成本
502 502
502 汇总
2005/7/27 9
运输费
504 504
504 汇总
2005/7/27 8
办公用品
510 510
510 汇总
2005/7/28 10
手续费
511 511
511 汇总
总计
科目名称 借方金额 贷方金额
现金
现金
现金
现金
银行存款－农业银行
银行存款－农业银行
银行存款－恒丰银行
银行存款－农业银行
银行存款－农业银行
银行存款－恒丰银行
银行存款－恒丰银行
应收账款
应收账款
记账凭证
原材料
原材料
原材料
低值易耗品
固定资产
应付账款
应付票据
主营业务收入
主营业务收入
主营业务收入
主营业务成本
主营业务成本
营业费用
管理费用
财务费用
#N/A
#N/A 114820 114840
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
172240 172260
总账
总账科目 科目代码 科目名称 期初余额 借方合计
101 101 现金
102
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109 109
其他货币资金
113 113 应收账款
114 114
坏账准备
125 125 原材料
126 126 低值易耗品
130 130
固定资产
131 131
累计折旧
201 201 短期借款
203 203 应付账款
204 204 应付票据
205 205 应交税金
301 301 实收资本
302 302
盈余公积
321 321
本年利润
322 322
利润分配
501 501
主营业务收入
502 502
主营业务成本
503 503
主营业务税金及附加
504 504 营业费用
510 510
管理费用
511 511 财务费用
555 555
所得税
贷方合计 期末余额
总账
科目代码 科目名称
101 现金
102 银行存款
10201 银行存款－农业银行
10202 银行存款－恒丰银行
109
其他货币资金
113 应收账款
114
坏账准备
125 原材料
126 低值易耗品
130
固定资产
131
累计折旧
201 短期借款
203 应付账款
204 应付票据
205 应交税金
301 实收资本
321
本年利润
322
利润分配
501
主营业务收入
502
主营业务成本
503
主营业务税金及附加
504 营业费用
510
管理费用
511 财务费用
555
所得税
记账凭证
日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称
2005/7/18 1
提取现金
101
现金
2005/7/26 7
购买模具
101
现金
2005/7/27 8
办公用品
101
现金
2005/7/27 9
运输费
101
现金
101 汇总
2005/7/18 1
提取现金
10201
银行存款－农业银行
2005/7/20 3
销售产品
10201
银行存款－农业银行
2005/7/28 10
手续费
10201
银行存款－农业银行
2005/7/29 11
收回账款
10201
银行存款－农业银行
10201 汇总
2005/7/26 6
购买设备
10202
银行存款－恒丰银行
2005/7/30 12
销售产品
10202
银行存款－恒丰银行
2005/7/31 14
采购原材料
10202
银行存款－恒丰银行
10202 汇总
2005/7/25 5
销售产品
113
应收账款
2005/7/29 11
收回账款
113
应收账款
113 汇总
2005/7/19 2
采购原材料
125 原材料
2005/7/22 4
结转成本
125 原材料
2005/7/30 13
结转成本
125 原材料
125 汇总
2005/7/26 7
购买模具
126 低值易耗品
126 汇总
2005/7/26 6
购买设备
130
固定资产
130 汇总
2005/7/19 2
采购原材料
203
应付账款
203 汇总
2005/7/31 14
采购原材料
204
应付票据
204 汇总
2005/7/20 3
销售产品
501
主营业务收入
2005/7/25 5
销售产品
501
主营业务收入
2005/7/30 12
销售产品
501
主营业务收入
501 汇总
2005/7/22 4
结转成本
502
主营业务成本
2005/7/30 13
结转成本
502
主营业务成本
502 汇总
2005/7/27 9
运输费
504
营业费用
504 汇总
2005/7/27 8
办公用品
510
管理费用
510 汇总
2005/7/28 10
手续费
511
财务费用
511 汇总
借方金额 贷方金额
记账凭证
