公 司 名 称 ： 安 徽 乐 途 汽 车 美 容 有 限 责 任 公 司
所 属 院 校 ： 安 徽 科 技 学 院
指 导 老 师 ： * * * *
【主联系人】 ***
【成 员】 *** 许** 曹* 王** 张**
【电话号码】
【传真号码】
【电子邮件】
【地 址】
【邮政编码】
日 期
2012-10-28
创业/商业计划书
保密须知
本《创业/商业计划书》内容属商业机密，所有权属于本
公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。
请贵公司收到本《创业/商业计划书》后，在 7 个工作日内予
以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业/商业计划
书》，即为承诺同意遵守以下条款：
1. 若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项
目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回；
2. 未经本公司许可，贵公司不得将本《创业/商业计划
书》的内容全部或部分地透露给他人；
3. 贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保
存。
【其他事项说明】
本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。
本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习
成果。仅涉及第一年的
经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。
目 录
1.执行摘要......................................................................................................4
公司概况 ...............................................................................................4
注册资金 ...............................................................................................5
商业模式（盈利模式） .......................................................................5
2.市场分析......................................................................................................6
市场定位与目标客户 ............................................................................6
市场预测（市场占有率） ...................................................................6
竞争分析 ...............................................................................................6
项目 SWOT 分析 ..................................................................................6
3. 营销策略 .....................................................................................................7
产品特征 ...............................................................................................7
产品定价 ...............................................................................................7
销售渠道 ...........................................................................................8
宣传推广 ...............................................................................8
4.人员与组织结构..........................................................................................9
组织结构................................................................................................9
管理团队................................................................................................9
部门/岗位职责 ......................................................................................9
5.财务分析报告............................................................................................10
固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 .....................10
原材料/商品采购 ................................................................................10
销售与管理费用预测 .........................................................................11
启动资金需求 .....................................................................................11
启动资金来源 .........................................................................12
6.月利润预测 ..................................................................................12
7.风险分析与对策 .......................................................................................13
8.企业的愿景 ...............................................................................................13
9.附录 ...........................................................................................................14
附表１：经营第一年利润表 ....................................................15
附表 2：第一年度的现金流量表 .....................................................16
《创业/商业计划书》评估表 ..............................................................0
执行摘要
公司概况
公司名称 安徽乐途汽车美容有限责任公司
公司类型 汽车综合服务性公司
注册地址 安徽省合肥市
主要经营范
围
以汽车清洗、汽车美容、汽车养护、以及汽车装饰品的
销售为主要经营范围，公司发展研发并生产汽车清洗液以及
汽车养护类产品
产品/服务
概况
1、汽车清洗系列 单价（元）
（1）蜡水环保洗车 30
（2）油泥免拆清洗 99
（3）刷洗脚垫地胶 20
（4）座舱臭氧消毒 99
（5）水箱免拆清洗 60
（6）座舱清洗桑拿 299
（7）空调免拆清洗 199
2、汽车美容系列
为汽车进行汽车清洗、新车开蜡、手打蜡、机打蜡、内
饰清洗、内饰消毒、发动机室清洗、封釉、镀膜、真皮保
养、改色贴膜等汽车美容服务等。同时提供新车养护培训以
及日常护理知识宣传，以便能给客人提供一整套完善的服
务。
（1）玻璃漆面除胶 40
（2）车漆去污打蜡 108
（3）水晶去污上光 148
（4）磨泥去污打蜡 280
（5）胎龄增黑上光 80
（6）引擎外表翻新 99
（7）新车开蜡增艳 299
（8）漆面抛光护理 380
3 汽车养护系列
（1）一保换油换格 50
（2）波箱清洗换油 199
（3）二保润滑紧固 200
（4）积碳清洗换油 3999
（5）燃油通畅套餐 599
（6）刹车清洗更换 160
4 汽车装饰系列
（1）五件套车型防尘地毯 499
（2）盆型五件防尘地毯 499
（3）四件平毛防尘地毯 299
（4）五件胶彩平毛脚垫 199
（5）五件长毛防尘地毯 199
（6）雨雾泥盆型透明地胶 399
（7）五件防尘平毛脚垫 299
（8）小可爱高级抱枕 79
（9）爱车屋安睡 V 型枕 39
（10）爱车屋骨头枕 39
（11）维多利亚腰枕 99
（12）爱车屋太空棉头枕 59
（13）白祥时来运转坐垫 2399
（14）福字汽车高级抱枕 39
（15）维多利亚颈枕 79
（16）白祥雄姿英发座 899
（17）佳露思芳香饮料架 39
（18）TYPE006 太阳镜架 59
（19）高效灭火器环保型 89
（20）爱车屋立式纸盒套 39
（21）R 带灯车用温度计 79
（22）佳露高级雨刮片 89
（23）晶柏特香水薰衣节 129
（24）净呼吸甲醛净化剂 69
（25）嘉实多防冻液 119
（26）嘉实多耐磨宝机油 119
（27）美孚机油金装一号 589
（28）DOT4 刹车油 4L 装 89
5、汽车清洗剂与养护类产品
汽车清洗液以及汽车养护类产品是公司为加强企业核心
竞争力增加的具有自主品牌的汽车综合性服务产品，采用一
种或几种化学药剂(或其水溶液)清除设备工件表面污垢的方
法。它是借助清洗剂对物体表面污染物或覆盖层进行化学转
化、溶解、剥离以达到除油、除锈、除垢、去污的作用。产
品相较于其他产品的主要优势体现在易清洗，节能降耗；同
时提高汽车美观和舒适度；有效地延长汽车的使用寿命、降
低安全事故发生。概括起来有节能、降耗、节水、安全、延
长汽车使用寿命、降低环境污染、提高外表美观度和安全系
数以及人类的卫生健康等
市场机会
本企业是服务业为主的企业，企业对象主要是面向有车一
族，对他们的爱车进行清洗、美容、养护、装饰的汽车综合
性服务。“汽车就像人一样需要呵护，也需要装饰和爱护”，
为爱车时常清洗、美容保养和装饰各种不同风格的饰品，让
汽车成为自己一个舒适的“流动的家”，逐渐成为车主的必然
选择。“个性消费”带给投资者们全新的商机———“汽车服务”
业。由此给我们一个发现市场需求的条件，我们决定向汽车
服务市场进军，创立自己的汽车综合服务公司，用自己的独
特方式去占据部分市场。
随着中国私人汽车保有量持续增长，汽车服务市场的发
展空间将日益扩大。目前中国市场汽车服务业的发展尚处于
起步阶段，但城市有车族群对汽车服务的需求将持续旺盛。
消费追求与市场供应间仍存在巨大的运作空间。我国各大中
城市虽然发展很快，但建设不配套，缺乏停车场所，使大量
汽车只能露天栖息，饱受风吹、雨淋、日晒的无奈，致使汽
车日渐老化。这就使汽车美容护理业的存在和发展更具备了
条件。所以公司定位于车主需求，通过对车辆进行清洗等一
系列美容养护服务来提升车的美观度和豪华感。既保证了车
辆安全性能，也可以达到美观的效果。
注册资金
注册资本 50 万，货币出资 50 万
商业模式（盈利模式）
一、保持店铺良好的内、外在形象。
开业之前花费很大心思装修好的店铺形象，不一定需要花费巨大资金，
也能搞的比较个性、有创意，照样能吸引顾客的眼球，这就是汽车美容
的着眼点，开张之后一定要定期维护，时时更新、把新产品图片及时补
充上去，修整；而不能不管不问，任其老化、剥落。只有这样，你的店
铺才能保持长期的形象魅力和吸引魅力，我们的好处点一就在于帮您设
计好店铺装修设计。
二、保证店里的品牌竞争力和魅力吸引。
同等品牌很多，但是专业性和服务品牌的真正力度，还有性价比、性
质、功能、效果等。
因此，我们的的魅力点二就在于一切为了服务客户，和客户共生存的理
念保证自己的品牌魅力，可以说在其他同等行业内说无法比拟的，这也
说凸显车安居的旺盛生命力和核心竞争力。
三、注重服务技巧，提高服务质量。
企业的魅力有了，完美的服务也很重要。不仅仅店内的营业员要注意他
们的服务技巧和说话方式，提高服务质量，让顾客慕名而来，满意而
归。
我们的魅力点三说总部负责培训同等级别内额定人员，教会他们真正的
去做实事，毫不吝啬的培训全套技术，并不断更新不断提醒旗下店学习
新的技术。
四、定期举办促销活动。
根据自身的盈利情况和周边的商圈来规划自己的促销方案，让真正让利
给客户的基础上达到刺激客户购买的欲望，可以说让利不是目的，促成
消费才说实际。
我们的魅力点之四就说为您出谋划策，和我们合作以后完美的咨询、管
理、规划全部一站式服务，达到真的为合作店着想。
五、发挥领导魅力，留住员工的心。
员工的素质及服务水平对一家店的生意影响很大，尤其是在创业初期，
只有营业员能安心留下，才能保持工作的主动性，才能更好的发挥工作
积极性，也才能更好地服务于广大消费者。这一点非常重要，我们一定
要让员工都有主人翁的责任感，那样他们才会真正的用心去做每件事。
怎样确定汽车美容店的经营模式
投资收益评价
总投资额
（元）
500000 投资收益率（第一年） %
第一年
第二年
255000
第三年
275000
预期净利润
（税后利
润）
240000 年增长率
%
年增长率
%
投资收益率＝净利润÷总投资额×100%
预期净利润－第一年：见经营第一年利润表； 备注
此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计
市场分析
市场定位与目标客户
市
场
要开汽车美容店，首先要清楚“定位”。定位是我们最先遇到
并且经常头疼的问题，最理想的定位是可以满足当地市场的
空白。下面，我们分析汽车美容店如何具体的定位，找准目
标客户群。
第一，什么是定位
定位是指设定自己的汽车美容店独特的、与周边其他店
有明显差异的主打项目与名称特征，以便在车主心中留下深
刻的印象并形成记忆。
当今中国，车型已经有200多种，任何一个汽车美容店
都不可能完成对所有车型的美容、快修工作。因此，需要给
车主一个明确的告知：我这个店主要是做什么的？是以美容
为主，贴膜为主还是以精品为主？是以哪一种车型为主还是
以哪一种零部件为主？
第二， 为什么定位
定位，又叫做“抓心策略”，是用来让店铺或产品走进车
主心灵深处的方法，可见定位是非常重要的。汽车美容店之
所以一定要定位，是因为：
一、车主只能接收有限的信息
在超载的信息中，车主会按照个人的经验、喜好、兴趣
甚至情绪，选择接受哪些信息，记忆哪些信息。因此，具有
定
位
明确定位的汽车美容店，就拥有打入车主记忆的先天优势。
二、车主喜欢简单的信息
在各种媒体广告的狂轰滥炸下，车主最需要简单明了的
信息。广告传播信息简化的诀窍，就是不要长篇大论，而是
集中力量将一个重点清楚地打入车主心中，突破人们痛恨复
杂的心理屏障。明确的定位就是简单的信息。
三、车主对品牌的印象不会轻易改变
虽然一般认为新品牌有新鲜感，较能引人注目，但是车
主真能记到脑子里的信息，还是耳熟能详的东西。比如，我
们常说“开宝马，坐奔驰”，而不是说“开奔驰，坐宝马”。
“开”是在司机的座位，体现了开车的乐趣；“坐”是在汽车的
第二排座位，体现了身份、地位。表面上看，好像二者区别
不大，但这正是宝马、奔驰最初定位形成的品牌记忆。
所以，汽车美容店在定位时一定要掌握好这些原则：车
主接受信息的容量是有限的，广告宣传中“简单”就是美，一
旦形成了定位，很难在短时间内消除。所以，无论是产品定
位，还是广告定位一定要慎之又慎。
第三， 如何定位
市场定位的关键是汽车美容店要设法找出比竞争者更具
有竞争优势的特性。
竞争优势一般有两种基本类型：第一，价格竞争优势，
即在同样的条件下比竞争者定出更低的价格，这就要求汽车
美容店采取一切方法来降低成本。第二，特色竞争优势，即
能提供某种特色来满足客户的特殊需求，这就要求汽车美容
店采取一切方法在项目或产品的特色上下工夫。
因此，市场定位的全过程可以通过以下三大步骤来完
成：
一、了解目标市场现状
这一步骤的中心任务是调查现状，摸清问题。汽车美容
店必须动用一切调研手段，系统地搜集、整理、分析出调查
结果
二、准确设计定位
设计定位，既要考虑自己的技术、人脉、经验、人才、
资金等优势，也要考虑竞争对手的优势；既要考虑现在，也
要考虑未来3～5年；最终确定出最适合本店的优势项目、本
店的目标客户、最佳价位等。
三、大力宣传自己的定位
这一步骤的主要任务是汽车美容店要通过一系列的
宣传促销活动，将其定位准确传播给目标客户，并在车主心
目中留下深刻印象。首先，应通过媒体、宣传单等方式大力
宣传，使目标客户知道、熟悉、了解、喜欢本店的市场定
位。其次，汽车美容店要通过车主的口碑传播自己的定位，
增加潜在客户的数量。最后，汽车美容店应注意目标客户对
其市场定位理解出现的偏差或由于本店市场定位宣传上的失
误而造成的目标客户模糊、混乱和误会，及时纠正与市场定
位不一致的形象。
目
标
客
户
目标顾客客户群体
★、私人轿车
★、单位轿车
服务行业一直是人们争论的焦点，第三世界汽车美容公
司象夜空中璀璨的明星照亮了广大车主和司机的眼睛，我们
从细节入手，用先进的技术和真诚的服务感动着每一位前来
的顾客。第三世界一直将“务实、诚信”作为企业运营的原
则，将“质量第一、信誉第一、用户至上、服务至上” 作为
企业服务的宗旨，第一时间内解决用户的各种需求和问题，
从而大幅度减少了投资风险、提高了收益回报。
“70后”现在已经是社会的中坚消费力量，因此是我们的
主要客户群体。“80后”是中国实行计划生育后第一批独生子
女，成长在中国经济高速增长的时代，经历了市场经济、互
联网、世界一体化，视野开阔，思维活跃，知识结构也发生
了翻天覆地的变化。他们这一代最大特点就是个人主义、张
扬自我。，在“80后”眼里没有规则，只有感觉。在消费观念
上，“80后”从小就生活在广告的世界，因此，品牌意识更加
强烈。在房车消费方面，与父辈的想法迥然不同，他们宁愿
成为车主，也不愿成为“房奴”，汽车是“80后”必不可少的生
活玩具，他们中大多数人也都拥有了属于自己的汽车。
今年，中国汽车工业协会发布了2006年汽车产销统计，
车主平均年龄达到最低，为岁，比2005年年轻了将近4
岁。此外，18岁到25岁阶段的消费比例开始快速上升，从
2004年至2006年的3年间，这部分群体所占的比例从％上
升到％，增长近一倍。这意味着，上世纪80年代生人已
经开始进入购车期，尤其在汽车美容方面更是出手大方。因
此，“80后”便是我们重点培养的目标消费群。第三世界的周
到的服务和特色的汽车饰品便是吸引客户的最大亮点。
市场预测（市场占有率）
一、经济特征
在一个完全成熟的市场中，汽车的销售利润在整个汽车业的利润
构成中仅占 20%，零部件供应的利润占 20%，而 60%的利润是从汽车
美容业中产生的。据经销商介绍，现在做二次装修的车主已经达到
70%，尤其是一些经济型轿车的车主更注重汽车的装饰。以北京为例，
北京目前私家车拥有量近百万，以每辆车美容费 3000 元算，北京 100
万辆轿车美容市场整体就达到 30 亿元左右。在中国，随着汽车保有量
的猛增，市场急需具有专业服务水平的养护美容企业，来适应日益发展
的汽车后市场。所以汽车养护美容业在中国应运而生。距今，汽车美容
店已在大街小巷遍地开花，从洗车到镀膜各档次的店应有尽有。汽车美
容行业被评为最有潜力的发展行业之一。
二、市场特征
目前我国 60%以上的私人高档汽车车主有给汽车做外部美容养护
的习惯，30%以上的私人低档车车主开始形成给汽车做美容养护的观
念，30%以上的公用高档汽车也定时进行外部美容养护，50%以上的私
家车车主愿意在掌握基本技术的情况下自己进行汽车美容和养护。
目前，我国汽车服务业还属于起步阶段，汽修和汽车美容市场离
世界水平还有相当大的差距，市场潜力有待进一步发掘，市场竞争有待
规范。
一、起步较晚，发展很快我国的汽车美容业到 1994 年时才刚出现，但
发展很快。据有关资料介绍，目前我国的汽车装饰美容企业，包括装饰
美容店，已达 20 多万家。由于我国各大中城市虽然发展很快，但建设
不配套，缺乏停车场所，使大量汽车只能露天栖息、饱受风吹、雨淋、
日晒的无奈，致使爱车的车主们对汽车的清洁美容日益重视。于是一批
由摇抹布擦车族组成的“团队”迅速壮大起来，并炒热了汽车美容装饰行
业。据统计，每年落入擦车族手中的擦车费就有 3 个亿。
二、潜在市场大根据专家预测，随着我国经济持续高速发展和人们消费
观念的改变，中国成为世界轿车消费的大国之一，即我国轿车保有量在
未来的一二十年里会有飞速提高。随着新车型、新技术不断面世，加上
政府的消费政策倾斜，汽车的销量正在以年 30% 的速度递增。当人们
拥有一辆自己的爱车时，无疑会关怀备至，汽车的平时清洁护理和定期
美容，必然会成为人们日常的消费内容。
竞争分析
一、 “僧多粥少”，行业竞争加剧
由于汽车美容服务业无需购置昂贵的大型修理设备，只要具备一些必备
的施工工具就可开展运营，因此相对汽车修理厂、汽车专卖店而言，这一市
场的进入门槛要相对低得多，而一些汽车生产销售企业也已开始重视这一商
机，正在将触角伸入到汽车美容服务业领域。.
从行业竞争方面来看，企业的竞争者有：
1.现有厂商：指本行业内现有的与企业生产同样产品或服务的其他厂
家，这些厂家是企业的直接竞争者。例如，目前，4S 店之间、4S 店与汽车
维修店之间、4S 店与汽车美容店之间都是直接竞争者。
2.潜在加入者：当某一行业前景乐观、有利可图时，会引来新的竞争企
业，使该行业增加新的生产能力，并要求重新瓜分市场份额和主要资源。另
外，某些多元化经营的大型企业还经常利用其资源优势从一个行业侵入到另
一个行业。新企业的加入，将可能导致产品价格下降，利润减少。
3.替代品厂商：与某一产品具有相同功能、能满足同一需求的不同性质
的其他产品，属于替代品。如果一种产品价格上涨，就会引起另一种替代产
品的需求增加。例如，汽油涨价会促使购车人转而购买电动汽车等新能源汽
车，因为汽油与电是可相互替代的产品，尽管它们的自然形态不同。再如，
竹炭与汽车香水的自然形态也不同，但都具有改善汽车内部气味的作用，因
此，二者属于替代品。随着科学技术的发展，替代品将越来越多，某一行业
的所有企业都将面临与生产替代品的其他行业的企业进行竞争。
二、市场竞争方面
从市场竞争方面来看，企业的竞争者有：
1.品牌竞争者：企业把同一行业中以相似的价格向相同的车主提供类似
产品或服务的其他企业称为品牌竞争者。
2.行业竞争者：企业把提供同种或同类产品，但规格、型号、款式不同
的企业称为行业竞争者。所有同行业的企业之间存在彼此争夺市场的竞争关
系。
项目 SWOT 分析
S: 潜在优势 W: 潜在劣势 O: 潜在机会 T: 潜在威胁
一、S（优势）
权威部门统计，私人轿车的购买率以每年 30%的速度增加，由于小
轿车拥有量的增加，从而极大的激活了汽车售后服务市场。汽车美容、
养护、装饰装潢蕴含巨大的市场空间，汽车美容装饰业是本世纪当之无
愧的黄金产业。所以，某著名经济学专家说，有钱的人投资房地产，而
聪明的人都选择汽车后续服务行业。汽车作为高档次的消费品，是有一
定消费水平的居民才可以拥有这样的奢侈品，更或者必须品。有钱的人
钱容易挣，这也是一句听来的话，道理在于达到如此消费水准的人，在
消费的同时，觉得钱花了买的是开心。能够拥有最潮流的爱车装饰，更
是值得炫耀的。目前的汽车美容产业尚未出现竞争激烈的态势，还处于
一个迅速发展的产业，利润大，员工工资高，收入可观。市场也未出现
统一管理的大品牌，系统化的服务，会增加更多的盲目寻找新车装饰美
容者来消费。
二、W(劣势)
市场价格未形成统一的标准，存在很多乱定价格的产品；美容品牌
比较杂乱，还没有全套的产品维护保养；进货来源不固定，常存在货到
不及时的情况；不断开发新客户是重点，但是 3M 店与汽贸公司合作的
项目任需完善化，并没能与其他企事业单位签约；价格没有统一；管理
与服务不完善，特别是会员卡存在很多漏洞，比如年卡客户来汽车美
容，并未出示卡。一个好的品牌公司，不但要有好的产品支持，更要有
优质的服务。
三、O（机会）
人们消费水平提高，越来越多的人追求时尚，选择高端消费产品，
追赶潮流，追求生活质量。那么汽车美容会在私家车越来越多的前提下
迅速崛起，并形成统一化管理模式的企业。
汽车美容产业发展中形成完善的规模后，进一步扩大，发展全国甚
至全世界连锁经营将不是梦。
四、T（威胁）
由于面前汽车美容的尚未统一完善化，很多小型汽车美容，装饰，
汽配生意也火爆，他们在价格上比品牌点占据优势。对于潜在的消费
者，还未能去发掘，他们是否能对 3M 产品信赖，还是个问号。另外，
同等品牌的大公司在不断进化自己的产品，和广告宣传。
五），总结
一个发展中的企业存在不足，我们会在以后发展过程中逐渐完善管
理，这还是一个成长中的少年，需要精心的呵护他成长。经后将如何展
开具体的工作，我们是否还需要投入更多的广告和做好营销策划？亦或
是合并小型企业，来发展壮大自己？汽车美容的未来，市场还有很大的
空间待我们去开发。我们要不断努力，给汽车美容界送去璀璨的星光。
营销策略
产品特征
经久耐用 我们的产品都是知名公司生产的，所以质
量有保证。
气味清新且对人体
无害
我们所使用的汽车清洗剂都是经过严格挑
选，测验的，对人体无害。
价格低廉 我们的产品是厂家直销，没有中间费用。
装饰品种类齐全
我们与汽车装饰品有限公司合作，饰品的
种类繁多
产品定价
产品或服务 单位 单位成本 同类产品市场零售单
价
产品单价*
汽车清洗剂
合 肥
力洁清洗
剂有限公
司
汽车清新剂
合 肥
清新有限
公司
汽车装饰品
合 肥
汽车装饰
品有限公
司
注 1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可
按照产品均价计算；
销售渠道 单位：元
1.经营地址 面积 费用或成本（元/月）
选择该地址的
主要原因
合肥市宿州
路
400 20000
车流量大
路段繁华
2.销售渠道 传单、促销
选择
该销售方式
的
原因
随着经济水品的提高，越来越多的人拥有自己的爱车，
尤其爱车一族，喜欢爱护自己的车子看的很重要，我们
可以提供这样的专门的服务，为他们提供更好的质量。
厂家直销
与汽车 4S 公司合作
与主要批发/
零售商合作
方式
与汽车装饰品公司合作
宣传推广
推广方式 主要内容
广告媒体
在早晚报、月刊、周刊、期刊的首页或
明显地区，刊登本公司的服务宗旨、地址和
特色等内容。
会展推广
与汽车会展合作，展车的同时推销我们
的产品
公关活动
请所在街道负责人来剪彩
网络推广
利用电脑、电视、收音机等网络的点歌台、
评述、戏曲等节目，在广告期间添加小的插
曲介绍本公司的汽车美容特色和品牌实力。
促销活动
不定期的配合阶段性的优惠活动，掌握
适当的时机，及时、灵活的进行。在某些节
日及时开展促销活动。
数据库营销
组建顾客数据库，这是数据库推广基础的基
础，看一个企业对数据库营销的重视程度，
首先看该企业如何收集、甑别顾客数据，管
理维护数据库。力求面广的过程。尽一切可
能收集众多顾客的众多信息，如年龄、性
别、职业、收入、学历、爱好、性格、习
惯、价值观、电话、地址、email 等等，总
之多多益善；动用企业所有可利用的资源大
范围收集顾客信息，如直接购买顾客资料、
异业交换顾客数据、吸引顾客主动申请等等
人员与组织结构
组织结构
总 经 理
营
销
策
划
部
技
术
研
发
部
业
务
部
财
务
部
后
勤
部
管理团队
姓名 年龄 职务
最高学
历及专
业
主要工作经历
优势专长
请说明与经营项目
相关的经验与专长
汪** 22 总经理 善于管理
有工作经验
张** 23 业务部
工作细心负责
有一定管理能力
*** 23 财务部
细心负责
注册会计师资格证
*** 23
营销策
划部
善于与人交往
担任班级
班长
*** 23
技术研
发部
工作负责细心
有研发能力
*** 23 后勤部
部门/岗位职责
部门/岗位 负责人 职责
营销策划
部
***
1. 根据公司长远战略规划，提出相应的营销
发展目标、规划和年度营销工作计划，并
制定细化的季度、月度营销计划。
2. 负责完成公司下达的年度销售指标及诸如
销售额、合同履约率、销售计划完成率、
销褒成本和回款速度等考核指标。
3. 积极开拓市场，运用各种有效促销方式，
确保细分市场的占有率，及时做好应收款
项回笼的工作。
4. 负责建立营销网络和售后服务体系，遴
选、培训、指导、评价、调整、淘汰、奖
励与惩罚经销商和推销员队伍。
5. 负责商品广告的费用预算、策划、委托设
计、制作和发布，评估广告效果，并及时
作出调整。
6. 会同信息部一开发互联网上营销和上网广
告方杂及其实施。
7. 负责市场调研与市场预测工作，及时掌握
市场行情动态并作出相应调整，对重大市
场变动和政策变动情况及时上报公司领
导。
8. 负责各类销售原始资料的归类、整理、收
集、存档的管理工作，及时编制销售统计
报表和分析报告。
9. 负责公司客户资料的建立、保存和分类管
理，以及包装装潢、商标设计、使用管
理。
10. 完成总经理交办的其他任务。
技术研发
部
***
1.负责组织开展国内外学术、信息、技术交流，
对新技术、新设备、新工艺、新经验进行深入
调研，并在公司范围内积极推广。
2.负责根据国家和地方的相关规范、规程、规定
及标准，结合公司实际情况，起草和编制企业
相关专业实施标准，并在公司内部进行培训。
3.结合公司实际开发的项目，提炼出相关课题，
组织公司内部有关专家进行研究，为将来开发
的项目提供技术支撑。
4.参与公司相关技术专题研讨会，提出相应的解
决方案。
5.负责公司有关技术数据库的建立和维护。
6.负责与外部技术专家的协调工作。
业 务 部 *** 1. 明确公司的销售目标并努力实现目标。
2. 构筑营销理念，创建营销体系，建立健全销
售部门各项管理规章制度。
3. 维持与老客户的良好关系，努力发展新客
户。
4. 维护公司利益，进行售价管理，为公司进行
价格决策提供市场依据。
5. 进行市场调研和市场需求预测，提出产品竞
争策略和新产品开发建议。
6. 掌握订单生产进度，当出现异常时尽可能协
助其他部门解决问题，及时安排出货及跟踪货
款回收情况。
后 勤 部 ***
1．负责制定企业后勤相关管理制度，上报行政
总监、总经理审批
2．后勤管理制度经行政总监、总经理批准后贯
彻执行，并对执行情况进行监督
3．根据企业发展及出现的新情况，及时对后勤
管理制度进行修订、完善
考核重点：各项制度的完善及有效执行程度
职责二
职责表述：食堂宿舍管理
工作任务
1．负责员工食堂、宿舍的日常管理，监督各项
制度、计划的执行情况
2．及时妥善处理员工对食堂服务质量问题的投
诉
3．根据企业发展及员工建议，适时对员工食
堂、宿舍条件提出改进建议
考核重点：员工投诉事件件数及处理满意度
职责三
职责表述：清洁绿化管理
工作任务
1．定期或不定期对企业清洁工作进行检查，发
现问题及时解决，保证良好的办公环境
2．对办公区域内的绿化工作进行指导、检查，
发现问题及时纠正
考核重点：员工对工作环境的满意度
职责四
职责表述：安全保卫管理
工作任务
1．建立企业安全保卫系统，配置保安员等
2．定期或不定期对企业内安全情况、安全设施
进行巡检，发现问题及时解决
3．出现安全事故及时协助有关部门进行处理
考核重点：安全事故的发生率
职责五
职责表述：车辆管理
工作任务
1．负责企业公务车辆的调度与管理，协调各部
门的车辆使用情况
2．组织人员做好车辆的日常保养及车辆年检等
事宜，控制企业的交通费用支出
考核重点：公务车辆的使用状况，交通费用的
控制成果
职责六
职责表述：其他管理职责
工作任务
1．严格执行后勤部各项费用审批制度，确保后
勤费用支出控制在预算范围之内
2．配合人力资源部定期组织本部门员工进行工
作技能培训，提高后勤服务水平
3．负责本部门人员工作的安排、调配及日常事
务管理
考核重点：本部门各项工作有序开展，计划及
时完成的程度
财 务 部 ***
1, 在董事会和总经理领导下,总管公司的会计,
报表,预算工作.
2, 负责制定公司利润计划,资本投资,财务规划,
开支预算或成本标准. 制定和管理税收政策
方案及程序.
3, 建立健全公司内部核算的组织,指导和数据
管理体系,以及核算和财务管理的规章制度.
4, 组织公司有关部门开展经济活动分析,组织
编制公司财务计划,成本计划,努力降低成本,
增收节支,提高效益.
5, 监督公司遵守国家财经法令,纪律,以及董事
会决议.
二,会计主管岗位职责
1, 根据国家财务会计法规和行业会计规定,结
合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关
工作细则和具体规定,报经领导批准后组织
实施.
2, 参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财
务计划的执行情况.
3, 在部长领导下,准确,及时地做好帐务和结算
工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭
证,登记明细帐和总帐,对款项和有价证券的
收付,财物的收发,增减和使用,资产基金增减
和经费收支进行核算.
4, 正确计算收入,费用,成本,正确计算和处理财
务成果,具体负责编制公司月度,年度会计报
表,年度会计决算及附注说明和利润分配核
算工作.
5, 负责公司固定资产的财务管理,按月正确计
提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产
核资工作.
6, 负责公司税金的计算,申报和解缴工作,协助
有关部门开展财务审计和年检.
7, 负责会计监督.根据规定的成本,费用开支范
围和标准,审核原始凭证的合法性,合理性和
真实性,审核费用发生的审批手续是否符合
公司规定.
8, 负责社会集团购买力的审查和报批工作.
9, 及时做好会计凭证,帐册,报表等财会资料的
收集,汇编,归档等会计档案管理工作.
10, 主动进行财会资讯分析和评价,向领导提供
及时,可靠的财务信息和有关工作建议. 协助
部长做好部门内务工作,完成财务部部长临
时交办的其他任务.
财务分析报告
固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元
项 目 原值
月折旧率
（％）
月折旧金额 备 注
生产工具和设备 21650 2 433
冲气泵、打蜡
机、封釉机、
吸尘器、抛光
机、电动扳
手、热风枪、
洗车机、喷泡
机等
办公家具
11000
1 110
桌子、椅子、
笔、纸等
电子设备
13000
3
3900 电脑、打印
机、复印机、
电话机、饮水
机、传真机等
交通工具 40000 2 800 公司用车
店铺／厂房 55000 1 550 租房，建厂房
合 计 140650 5793
备注
折旧率标准参看根据 2009-06-23 颁布的《企业所得税法实施
条例》；
月折旧率=1/折旧年数/12 ；
月原材料/商品采购成本 单位：元
名称 数量 单价 价格
冲气泵 2 1200 2400
打蜡机 3 1200 3600
封釉机 1 2240 2240
抛光机 2 2100 4200
电动扳手 3 340 1020
吸尘器 1 5200 5200
热风枪 2 205 410
洗车机 2 520 1040
喷泡机 2 420 840
毛巾 若干 300
水桶 若干 400
原料 若干 1500
合计 23150
月销售与管理费用预测
类别 科目 金额
销售费用 宣传推广费用
5000
场地租金 20000
员工薪酬 42000
办公用品及耗材 24250
水、电、交通差旅费 1200
管理费用
其他 1500
财务费用 利息
0
启动资金需求
类别/项目 金额（元）
备注（对主要费用及其他
重要事项
固定资产购置合计 140650 卡车、电脑、建厂房
工商注册、税务登
记费
3168 验资报告、营业执照、服
务及资料费、银行密码器
市场调查费、差
旅费、咨询费
900 雇佣人进行市场调查和传
单发放等
各种许可证审批费
用
1000
支付连锁加盟费用 0 无连锁加盟
其他费用 5000 应急费用
开
办
费
合计 10068
原材料/商品采购 23150 设备、原料等
场地租金 20000 厂房
员工薪酬 42000 五个部门经理和七个职员
流
动
资
金
办公用品及耗材 24250
水、电、交通差
旅费
1200
其他费用 1500 备用、燃油费等
合计 112100
启动资金总计 262918
启动资金来源
单位：万元
筹资渠道 资金提供方 金额 占投资总额比例
自有资金 股东 25 50%
私人拆借 亲戚朋友 10 20%
银行贷款 银行 15 30%
政府小额贷款 政府相关部门 0 0
总计 50 100%
月利润预测
单位：元
项 目 本期金额
一、主营业务收入 300000
其他收入 100000
减：主营业务成本 生产/采购成本 260000
营业税金及附加(按 %计算) 3500
变动销售费用 销售提成 2000
边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营
业务成本-营业税金-销售提成）/主营业
务收入
%
固定销售费用 宣传推广费 5000
管理费用 场地租金 20000
员工薪酬 42000
办公用品及耗材 24250
水、电、交通差旅
费
1200
固定资产折旧 2283
其他管理费用 1500
财务费用 利息支出 0
二、营业利润 38267
减：所得税费用（按 25％计算） 9567
三、净利润 28700
备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬
都符合该条件；
风险分析与对策
创业风险 分析 对策
行
目前汽车养护美容市场整体而
言比较混乱。随着汽车用品市场的
国际化，产品或服务价格进一步明
朗化。区域之内及区域之间的竞争
进一步加剧，价格大战已成为某些
地区内汽车养护美容店竞争的唯一
手段。据调查显示，目前全国范围
内的汽车装饰美容店存在的问题集
中 在 以 下 几 个 方 面 :
1、技术层次低，信息不灵通，
先进的养护美容技术由于各种原因
对市场有了了解，然后根
据目前公司的状况进行调
整，以适应市场的需求，
不断提高服务质量，淘汰
竞争者。
业
风
险
得 不 到 掌 握 推 广 。
2、产品结构层次差。由于片面
理解消费者，导致进货随意使产品
积压。很多店还存着两年前的产品
而导致结构不好，不能满足消费者
的 真 正 需 求 。
3、营业水平较差而导致销售产
品 能 力 极 低 。
4、店面综合管理水平差。包括
店面形象设计、 客户管理、人力
资源、产品供销、售后服务等都缺
乏 完 整 有 效 的 管 理 系 统 。
以上问题虽然存在，但他们仍能
获利，这说明汽车养护美容市场仍
然存在较大的利润空间，顾客的消
费意识、消费观念仍需进一步提
高。随着经济的进一步发展，人民
生活水平的不断提高，科学理性的
消费将成为未来主流。“ 四无” 店
（无专业技术、无专业设备、无专
业名牌产品、无服务质量保证）将
逐步失去市场。相反，集约经营型
汽车服务连锁将以其项目齐全、技
术精湛、服务快捷方便、质量稳定
而越来越受到人们的欢迎。
政策风险 政策风险 从两个方面来说，
本项目符合政策需求：
1、目前我国正在推广发展节能型
社会，有些政府部门也把节余时间
列 为节能的重要环节，我们这一
项目符合这一时代需求。
2、环保节能，我们无污水排放，
节余水资源，符合节能环保的要
求。
符合国家正大力推行的基
本政策，有国家政策做指
导思想，理由国家发布的
有关支持政策，快中求稳
地发展公司规模
1、没有准确地摸清市场对产
品的容纳程度。
2、器材的价格风险受其的成
本、质量与声誉、消费者收入等的
影响；另一方面，汽车美容行业竞
争激烈，消费者的议价能力很强，
这也是产品的潜在价格风险。
3、宣传风险包括宣传活动的
成本控制、效果预测失误等。
4、由于科技发展，消费可以
1、注重服务质量和品
牌的建立。
2、不断引进具有特色
的新美容方案，使自己的
美容服务具有独特性，提
高公司的竞争力力，增强
抗风险能力。
3、利用强有力的营销
策略和顾客服务建立高知
名度、高美誉度、高忠诚
市
场
风
险
在自家美容，以至于顾客量减少。
5、市场销售时，如果买方对帐
款的大量赊销必将影响公司流动资
金的周转。
6、公司成立和规模扩大时期，
流动资金的储备不足对公司的健康
发展形成较大影响。
7、投资资金不足产生运营风
险，融资增强了资金运营风险，且
增加了投、融资者对资金的干涉风
险。
8、市场售价受其他竞争对手低
价销售的竞争而进行下调时，造成
公司销售额的下降。
9、汇率风险，同样由于我们是
和国外上游厂商打交道，所以人民
币汇率变动会给成本预算带来影
响。
10、市场开拓不力，没有很好
的打开市场，促销价格增加，成本
价格上升。
度的品牌形象
4、我们的行业具有较
大的利润空间，使得我们
的降价空间也是很大的，
我们。将实行多层次的价
格策略，决不降低质量损
害消费者的利益。
5 、 采 取 正 确 的 采 购 策
略，有效的美容用品品原
料的采购成本和风险。
6、另外，应加强管
理监督和质量控制。
技术风险 1、 技术更新换代快 及时更新技术设备
2、 设备更新速度快
资金风险
1、应收帐款无法及时到位，增加
了坏账的出现率。
2、主要表现在收益确认风险和对
投资者进行收益分配不当而产生的
风险。
3、市场经济的衰弱，导致了收入
骤减。
1、遵循收益、风险均
衡原则，趋利避害。
2、建立健全财务风险
管理，加强对财务的审计
与监督。
3、提高财务风险意
识，建立良好的社会关系
网。
4、及时掌握市场经济
的变化，调整公司的财
务。
管理风险
1、 管理结构的不科学，管理人
员的素质、水平不够，导致
经营效率不高及生产成本的
增加
2、 高级管理层缺乏一定的管理
经验，对公司运营产生各方
面的负面影响
3、 公司成立初期，企业运行机
制有待完善，治理机构需要
更新
1、 明确各工作人员的
职责，加强监督
2、 加强美容中心内部
人员的保密监督工作，
防止公司机密外泄
环境风险
1 化学洗车方式对环境有一定污
染，例如清洗剂中有含磷物质影响
水质
2、化学类产品生产对环境有一定
污染
1、加大对环境保护设备
的投入，及时更新技术设
备
2、采用物理方式洗车
其他风险
无 及时更新，及时作出相关
政策
注：只需要填写本企业涉及到的风险。
企业的愿景
本公司针对目前汽车市场的快速增长，人们对汽车的呵护也日渐增长，
我们本着以“”的服务宗旨，坚持“通过对汽车的综合性服务，为人们提供清
洁、舒适、自然的汽车，致力于汽车服务事业，大力发展民族汽车服务品
牌”的理念，发展创立了中国乐途汽车综合服务公司。公司主要先以小资公
司初建成，并逐步投入市场，扩大市场，同时壮大品牌，品牌打了就了具有
一定的市场影响力，从而全方位进军汽车服务市场。不断的投入市场，分析
市场，充分了解竞争对手的有点和自己的缺点，不断地提高公司的服务品
质，待公司发展壮大后可以作为上市股份公司。
乐途汽车服务公司依托雄厚的资金、领先的经营理念、独有的营运管理
体系，秉承“以顾客为中心、以员工为伙伴、追求卓越”的核心理念，计划在
5-10 年内，成为合肥市最具有特色、最纯粹、最具有系统、服务质量最好的
汽车综合服务中心。十五年内拥有几十家国内连锁店为战略目标，努力成为
国际一流的汽车综合服务品牌之一。
发展规划
公司立足于市场，公司的发展需要长远的规划，公司根据规划逐步实现市场
的占有率和品牌的影响力。集体规划如下：
发展
阶段
时间 目标 具体步骤
13 年
上半
年
成立
公司
建立服务、办公基地，完成服务线的设计、
安装与调试，通过产品的测试与认证，并进
行试运营，初步与一些单位建立服务伙伴关
系。
13 年
下半
年
建成
投产
建成 1 条生产线，初步建立服务网络，拥有
5％左右的市场占有率，实现销售收入 100
万元、利润 70 万元。提升品牌形象，利用
10 年奥运会各大城市加强城市景观照明的契
机，不断开拓销售渠道，扩大市场。
创业
期
(初
期）
14 年
初步
发展
市场占有额 10%，实现汽车美容收入约
1000 万元、利润约 800 万元
成长 15 年 进一 把握市场机会（汽车用量的增加、伦敦奥运
步
发 展
会等），拓宽销售领域；增加局部设备，扩
大公司规模，年美容收入额 5000 万元、利
润 4200 万元；不断研究、利用新技术，引
进新设备。
期
（中
期）
15－
16 年
逐步
进入
稳定
阶段
从 12 年开始，增加到 2 条生产线，达到年
服务量 5000 台，年收入 9000 万元、利润
8000 万元。进一步完善和健全服务网络，有
了比较成熟的服务渠道，拥有一批长期、忠
实的客户；重点开发、引进该领域新技术在
实践中的应用，使得新技术真正走进我们公
司，让公司成为汽车美容市场龙头企业。
稳定
发展
（长
期）
2016
年以
后
长期
稳步
发展
阶段
2016 年以后，预计技术出现转折点，汽车美
容技术将达到成熟水平。全方位电脑自动
化，减少人力财力的消耗，不断应用新技术
开发研制相关产品，形成坚实的技术优势和
可持续发展能力，达到经济节约的市场要
求，拓展市场空间，扩大并维持市场占有
率，成为汽车美容业的领先者；拓展业务领
域，根据社会发展需要、公司自身状况，延
伸业务范围，适当向上游或者下游的业务延
伸；适当时候进行横向组合，通过兼并等商
业行为扩大公司规模；增加服务类型，凸现
规模效应，以高科技参与国际竞争，适时进
入相应的国际市场，向国际市场进军。同时
加大自主品牌清洗剂和养护类产品的的技术
投入。
附录
附表１：经营第一年利润表 单位: 万 元
营业税金及附加(按 %
计算)
项 目 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 合计
一、主营业务收入 36 34 25 26 29 25 22 28 27 32 27 38 345
加：其他收入 13 11 7 9 8 9 8 7 8 7 9 12 108
减：主营业
务成本
生产/采购成
本
32
30 24 25 27 23 23 25 25 30 28 35 327
变动销售
费用 销售提成
固定销售
费用 宣传推广费
财务费用 利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
管理费
用 场地租金
2
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
员工薪酬
办公用品及
耗材
水、电、交
通差旅费
固定资产折
旧
其他费用
二、营业利润
减：所得税费用（按 25％
计算）
三、净利润
附表 2：第一年度的现金流量表 单位：万元
1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 总计
月初现金 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 --
现金销
售收入
36 34 25 26 29 25 22 28 27 32 27 38 345
应收款
收入
36 34 25 26 29 25 22 28 27 32 27 38 345
股东投
入现金
30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
借贷收
入
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
现
金
流
入
其它现
金收入
13 11 7 9 8 9 8 7 8 7 9 12 108
现金流入小
计
19 15 2 5 7 4 0 5 5 9 6 20 97
生产/
采购
32 30 24 25 27 23 23 25 25 30 28 35 327
销售提
成
销售推
广
税金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
场地租
金
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
员工薪
酬
现
金
流
出
办公用
品及耗
材
水、
电、交
通差旅
费
固定资
产
借贷还
款支出
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其它支
出
净现金流量 --
备注
净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净
增加或净减少的现金。
《创业/商业计划书》评估表
模拟公司名称
实训讲师
评估
初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1
评估意见：
实训讲师签字
日期__________
