索 引 号 ：
（ 审 计 机 关 名 称 ）
会计系统内部控制调查表
（二）会计电算化（1）
会 计 期 间
被审计企业：
设备制造商
硬件
情况 设备系列/型号
操作系统名
应用软件名
软件
情况
软件来源
程序修订和使用人 编写或修改程序人
打印明细账人
（列明各明细账
的打印人姓名）
应
用
方
面
凭证输入人
（列明各类
凭证的输入
人姓名）
打印总账人
资产负债表 利润表打印
报表人
现金流量表
输入分录的核对方法
编制报表前核对程序
计 算 机 系 统 是 否 发 生 过 故 障
或 会 计 数 据 处 理 中 是 否 发 生
过 严 重 错 误 ， 是 否 找 到 故 障
或 延 误 的 原 因 ？
本 年 度 计 算 机 系 统
有 无 重 大 改 变
（ 如 有 ， 列 举 改
变 内 容 ）。
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
