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(三） 内部控制矩阵
中国石油化工股份有限公司
CHINA PETROLEUM CHEMICAL CORPORATION
目录
目 录
序号 业务流程名称 序号 业务流程名称
1 原油采购业务流程 25 货币资金管理业务流程
2 进口原油代理业务流程 26 资金收、拨款管理业务流程
3 一般物资采购供应业务流程 27 承兑汇票管理业务流程
4 成品油采购业务流程 28 资本支出业务流程
5 进口成品油代理业务流程 29 勘探开发投资业务流程
6 油气生产成本管理业务流程 30 工程项目管理业务流程
7 炼化生产成本管理业务流程 31 应收款项管理业务流程
8 商品流通费用管理业务流程 32 存货管理业务流程
9 修理费用管理业务流程 33 长期股权投资管理业务流程
10 人工成本管理业务流程 34 油气资产管理业务流程
11 科技开发费管理业务流程 35 固定资产管理业务流程
12 管理费用、营业费用、营业外支出管理业务流程 36 无形资产管理业务流程
13 原油销售业务流程 37 控股子公司管理业务流程
14 天然气销售业务流程 38 持续性（经常性）关联交易业务流程
15 一般产品销售业务流程 39 非持续性（非经常性）关联交易业务流程
16 一般产品出口业务流程 40 财务报表业务流程
17 化工产品销售业务流程 41 境外原油期（纸）货保值代理业务流程
18 成品油零售管理业务流程 42 担保业务流程
19 成品油直销及分销业务流程 43 利率汇率风险管理业务
20 燃料油销售业务流程 44 信息系统管理业务流程
21 润滑油销售业务流程 45 信息批露业务流程
22 加油卡管理业务流程 46 生产经营统计业务流程
23 成品油出口业务流程 47 安全环保管理业务流程
24 筹资业务流程 48 税务处理业务流程
计划矩阵
财务报告计划矩阵
计划矩阵
会计报表项目 余额 固 有 风 险
年 月 日 年 月 日 相关认定
(人民币百万元) (人民币百万元) 存在与发生
/ 真实性(E) 相关内控流程 完整性（C） 相关内控流程 权利和义务(O) 相关内控流程 估价或分摊(V) 相关内控流程 表达和披露(P) 相关内控流程 准确性(A) 相关内控流程
资产负债表
货币资金 X X X X 4. 9
应收票据 X X X X
应收账款 X X X X X
其他应收款 X X X X X
预付款项 X X X X X
存货 X X X X X X
其他流动资产 X X X X
长期股权投资 X X X X X X
固定资产 X X X X X X
在建工程 X X X X X X
无形资产 X X X X X X
商誉 X X X X
长期待摊费用 X X X X X
递延所得税资产 X X X X
其他非流动资产 X X X X X
短期借款 X X X X X
交易性金融负债 X X
应付票据 X X X X
应付账款 X X X X X
预收款项 X X X X
应付职工薪酬 X X X X
应交税费 X X X X
其他应付款 X X X X
短期应付债券 X X X X
一年内到期的非流动负债 X X X X
长期借款 X X X X X
应付债券 X X X X X
预计负债 X X X X
递延所得税负债 X X X X
其他非流动负债 X X X X X
股本 X X X X
资本公积 X X X X
盈余公积 X X X X
未分配利润 X X X X
归属母公司股东权益 X X X X
少数股东权益 X X X X
利润表
营业收入 X X X X
营业成本 X X X X X
营业税金及附加 X X X X
销售费用 X X X X X
管理费用 X X X X X X
财务费用 X X X X X
勘探费用（包括干井成本） X X X X
资产减值损失 X X X X
公允价值变动损益 X X X
投资损失/（收益） X X X X
营业外收入 X X X X
营业外支出 X X X X X X
所得税 X X X X
披露
高管薪酬
前五大薪酬最高人员 X
应收帐款
应收账款坏账准备变动 X X X X
应收账款账龄分析 X X
前五大应收账款客户、金额 X
其他应收款
其他应收账款坏账准备变动 X
其他应收账款账龄分析 X
前五大其他应收款客户、金额、形成原因 X
存货
存货跌价准备变动 X X X X
长期股权投资
长期股权投资变动 X X
长期股权投资减值准备变动 X X X
主要股票投资及其它股权投资信息 X
固定资产
固定资产原值、累计折旧变动（按分部及按资产类别分别披露） X X X X
固定资产减值准备变动（按分部及按资产类别分别披露） X X X X
在建工程
在建工程变动 X
前五大在建工程信息披露（预算、本期变动、资金来源、资本化利息） X
无形资产
无形资产变动 X
递延税资产
递延税资产组成 X
短期借款
分别对关联方、第三方借款披露借款金额 X
应付账款
应付账款帐龄分析 X
其他应付款
其他应付款帐龄分析 X
长期借款
分别对关联方、第三方长期借款披露借款利率、到期日、币种 X
长期借款到期日分析 X
应付债券
分别短期融资券和公司债券披露 X
资本公积
资本公积变动及原因 X
盈余公积
盈余公积变动及原因 X
分配股利
年度内及资产负债表日后分配的普通股股利 X
关联方及关联交易
关联方列表 X X X X X
关联方交易披露 X X X X X
与关联方往来余额披露 X X X X X
主要子公司资料
主要子公司名称、注册资本、主要业务及控股情况 X
主要合营公司资料
主要合营公司名称、注册资本、主要业务及控股情况 X
承诺事项
经营租赁承担披露 X
资本承担披露 X
勘探及生产许可证使用权费披露 X
或有事项
环保、法律等方面或有负债披露 X
对外担保情况披露 X X
分行业资料披露
分行业收入、成本、利润披露 X
资产负债表日后事项
资产负债表日后事项披露 X
非经常性损益
八项非经常性损益单独披露 X
