关于XX公司XX万元贷款的贷前调查报告
一、借款企业基本情况
借款人成立时间、所有制性质、历史沿革；借款人的注册资本、实收资本是否足额、及时到位，主要股东构成、股东出资方式，以实物出资方式的部分是否过户；主营业务及提供的产品或服务以及企业年生产能力；生产经营所需的相关资质和证照的取得情况，借款人所在行业和地区经济发展中的位置和作用；法定代表人及核心管理人的基本情况。关联企业生产经营情况，与借款企业的控制关系。
二、借款金额、用途及信誉状况
贷款的金额及种类，说明该笔贷款属于正常周转贷款还是为了满足企业临时性、季节性资金需求的临时性贷，或者项目开发贷款；借款原因，分析说明项目资金总需求量和自有资金比例，分析年资金周转次数和周转量。借款企业及其关联企业现有融资情况，对外担保情况，借款企业及法人代表在我行及其他行的历史信用情况。
三、行业、产品及市场分析
（一）借款人所处行业特点：借款人所处行业是新兴行业、成熟行业还是衰落行业，该行业是否容易进入或退出，在同行业中是否有比较明显的竞争力；
（二）借款人的主营产品情况：主营产品的技术和服务方面有什么优势，产品占有份额与变动趋势预测；
（三）借款人销售渠道情况，是否有产品购销合同，是否有稳定的销售网络和客户群体。未来市场趋势、政策趋势、原材料来源、项目投资预算（包括固定资金和流动资金）、与同类产品的优势、预算投产后的年利润收入和年折旧额、投资回收期、投资报酬率，从而测算还款的保障程度。
四、财务数据及指数分析
借款人需提供近三年及当期财务表，对金额超500万元贷款，要提供近期或当期审计报告。
（一）借款人近三年资产、负债、销售收入、净利润的趋势比较分析，根据客户行业不同，调整比较分析科目。
科目
2004年
2005年
2006年
趋势比率分析说明
总资产
增减数，说明原因
流动资产
增减数，构成情况，占总资产比率
应收、其他应收
重点说明帐龄，往来性质
预付账款
说明帐龄，与主营业务是否有关
存贷
说明构成，分析是否与往来科目是否有关系，有没有积压的情况，帐实是否相符
固定资产
构成增减变化情况
流动负债
增减数，说明原因
借款和往来分析
构成增减变化情况，履约情况
所有者权益
增减数目说明原因，下面可分项列单分析
主营收入
增减数及比率，说明原因
净利润
增减数及比率，说明原因
经营性现金净流量
增减数及比率，说明原因，重点关注
现金增减额
增减数及比率，说明原因
资产负债率
负债总额/资产总额
流动比率
流动资产/流动负债
速动比率
货币资金+短期投资+应收票据+一年内应收账款/流动负债
存贷周转率
主营业务成本/存贷平均余额
经营业务利率
净利润/主营业务收入净额
净资产收益率
利润总额/平均股东权益
（二）对当期的财务数据及财务指标进行说明、分析。重要科目要列出构成明细，从往来客户的构成及余额变化分析其经营情况和现状，分析资产的实际流动性和有效性，是否有重复记账增加资产的情况。
（三）通过对借款企业的财务数据和财务指标分析，对起偿债能力、盈利能力、营运能力作出评价。对直接的还款来源一年经营性现金净流量重点说明，并分析是否符合贷款条件，能否有效覆盖贷款风险。
五、借款的担保方式和还款来源
担保分析：
（一）保证人分析：调查分析保证人是否具备保证资格和保证能力，调查分析的内容和方式同借款人的相同；
（二）抵（质）押分析：调查落实抵（质）押物的权属关系和真实性，评价抵（质）押物的价值和未来最低可变现额和变现的难易度，确保抵押物的足值、保值、易变现。
还款来源分析：
首先要分析第一还款来源的稳定性和保障程度，贷款项目未来可产生的现金流量预测，分析企业营运中现金收入可用于还款的资金是否充足可行；如果经营的项目不能如期产生效益或资金不能如期回笼，是否有其他还款来源，并分析第二还款来源的稳定性和保障程度。
六、调查意见
（一）该笔贷款业务的效益分析，借款企业与我行进行其他业务合作的可能和效益分析，是临时性的支持合作还是潜在的长期优质客户，以及以往的合作情况。
（二）风险分析。该笔业务在政策、市场、担保、还款、借款人的操作等方面的有力因素和可能存在的风险，及风险度的大小。
（三）办理意见。该笔贷款可否办理，办理过程的特别要求，如何规避可能存在的风险。并明确说明贷款的金额、期限、利率。
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