资产负债表
资 产 负 债 表
企业01表
编制单位： 2007年12月31日 金额单位：元
项目 行次 年末数 年初数 项 目 行次 年末数 年初数
流动资产： 1 流动负债： 54
货币资金 2 短期借款 55
△交易性金融资产 3 △交易性金融负债 56
＃短期投资 4 ＃应付权证 57
应收票据 5 应付票据 58
应收账款 6 应付账款 59
预付款项 7 预收款项 60
应收股利 8 应付职工薪酬 61
应收利息 9 其中：应付工资 62
其他应收款 10 应付福利费 63
存货 11 应交税费 64
其中：原材料 12 其中：应交税金 65
库存商品（产成品） 13 应付利息 66
一年内到期的非流动资产 14 应付股利（应付利润） 67
其他流动资产 15 其他应付款 68
流动资产合计 16 一年内到期的非流动负债 69
非流动资产： 17 其他流动负债 70
△可供出售金融资产 18 流动负债合计 71
△持有至到期投资 19 非流动负债： 72
＃长期债权投资 20 长期借款 73
△长期应收款 21 应付债券 74
长期股权投资 22 长期应付款 75
＃股权分置流通权 23 专项应付款 76
△投资性房地产 24 预计负债 77
固定资产原价 25 △递延所得税负债 78
减：累计折旧 26 ＃递延税款贷项 79
固定资产净值 27 其他非流动负债 80
减：固定资产减值准备 28 其中：特准储备基金 81
固定资产净额 29 非流动负债合计 82
在建工程 30 负 债 合 计 83
工程物资 31 所有者权益（或股东权益）： 84
固定资产清理 32 实收资本（股本） 85
△生产性生物资产 33 国家资本 86
△油气资产 34 集体资本 87
无形资产 35 法人资本 88
其中：土地使用权 36 其中：国有法人资本 89
△开发支出 37 集体法人资本 90
△商誉 38 个人资本 91
＃*合并价差 39 外商资本 92
长期待摊费用（递延资产） 40 资本公积 93
△递延所得税资产 41 △减：库存股 94
＃递延税款借项 42 盈余公积 95
其他非流动资产（其他长期资产） 43 △一般风险准备 96
其中：特准储备物资 44 ＃*未确认的投资损失（以“-”号填列） 97
非流动资产合计 45 未分配利润 98
46 其中：现金股利 99
47 *外币报表折算差额 100
48 归属于母公司所有者权益合计 101
49 *少数股东权益 102
50 所有者权益合计 103
51 ＃减：未处理资产损失 104
52 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 105
资 产 总 计 53 负债和所有者权益总计 106
注：表中带*科目为合并会计报表专用；加△仿宋体项目为执行新《企业会计准则》企业专用，其他企业不填；加＃楷体项目仅由执行《企业会计制度》的企业专用，执行新《企业会计准则》企业不填。
利润表
利 润 表
企财02表
编制单位：**公司 2007年度 金额单位：元
项 目 行次 本年实际数 上年实际数 项 目 行次 本年实际数 上年实际数
一、营业收入 1 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21
其中：主营业务收入 2 加：营业外收入 22
其他业务收入 3 其中：非流动资产处置利得 23
减：营业成本 4 非货币性资产交换利得（非货币性交易收益） 24
其中：主营业务成本 5 政府补助（补贴收入） 25
其他业务成本 6 债务重组利得 26
营业税金及附加 7 减：营业外支出 27
销售费用 8 其中：非流动资产处置损失 28
管理费用 9 非货币性资产交换损失（非货币性交易损失） 29
其中：业务招待费 10 债务重组损失 30
研究与开发费 11 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31
财务费用 12 减：所得税费用 32
其中：利息支出 13 加：＃* 未确认的投资损失 33
利息收入 14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34
汇兑净损失（汇兑净收益以“－”号填列） 15 减：* 少数股东损益 35
△资产减值损失 16 五、归属于母公司所有者的净利润 36
其他 17 六、每股收益： 37
△加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18 基本每股收益 38
投资收益（损失以“－”号填列） 19 稀释每股收益 39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20 40
注：表中带*科目为合并会计报表专用；加△仿宋体项目为执行新《企业会计准则》企业专用，其他企业不填。
现金流量表
现 金 流 量 表
企财03表
编制单位： 2007年度 金额单位：元
项 目 行次 本年金额 上年金额 项 目 行次 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量： 1 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21
销售商品、提供劳务收到的现金 2 支付其他与投资活动有关的现金 22
收到的税费返还 3 投资活动现金流出小计 23
收到其他与经营活动有关的现金 4 投资活动产生的现金流量净额 24
经营活动现金流入小计 5 三、筹资活动产生的现金流量： 25
购买商品、接受劳务支付的现金 6 吸收投资收到的现金 26
支付给职工以及为职工支付的现金 7 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27
支付的各项税费 8 取得借款收到的现金 28
支付其他与经营活动有关的现金 9 收到其他与筹资活动有关的现金 29
经营活动现金流出小计 10 筹资活动现金流入小计 30
经营活动产生的现金流量净额 11 偿还债务支付的现金 31
二、投资活动产生的现金流量： 12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32
收回投资收到的现金 13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 33
取得投资收益收到的现金 14 支付其他与筹资活动有关的现金 34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 筹资活动现金流出小计 35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 筹资活动产生的现金流量净额 36
收到其他与投资活动有关的现金 17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37
投资活动现金流入小计 18 五、现金及现金等价物净增加额 38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 加：期初现金及现金等价物余额 39
投资支付的现金 20 六、期末现金及现金等价物余额 40
所有者权益变动表
所有者权益变动表
企财04表
编制单位： 2007年度 金额单位：元
项目 行次 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 项目 行次 金额
实收资本 (或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计
栏次 —— 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 补充资料： —— 11
一、上年年末余额 1 一、上年年末国有资本及权益总额 35
加：会计政策变更 2 二、年初国有资本及权益总额 36
前期差错更正 3 三、本年国有资本及权益增加 37
其他 4 （一）国家、国有单位直接或追加投资 38
二、本年年初余额 5 （二）无偿划入 39
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 6 （三）资产评估增加 40
（一）净利润 7 （四）清产核资增加 41
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 8 （五）产权界定增加 42
△1.可供出售金融资产公允价值变动净额 9 （六）资本（股票）溢价 43
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10 （七）接受捐赠 44
△3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11 （八）债权转股权 45
4.其他 12 （九）税收返还 46
净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计 13 （十）补充流动资本 47
（三）所有者投入和减少资本 14 （十一）减值准备转回 48
1.所有者投入资本 15 （十二）会计调整 49
2.股份支付计入所有者权益的金额 16 （十三）中央和地方政府确定的其他因素 50
3.其他 17 （十四）经营积累 51
（四）利润分配 18 四、本年国有资本及权益减少 52
1.提取盈余公积 19 （一）经国家专项批准核销 53
其中：法定盈余公积 20 （二）无偿划出 54
任意盈余公积 21 （三）资产评估减少 55
2.提取一般风险准备（金融企业填报） 22 （四）清产核资减少 56
3.对所有者（或股东）的分配 23 （五）产权界定减少 57
其中：国有企业应上交的利润（国有股红利、股息、股利） 24 （六）消化以前年度潜亏和挂账而减少 58
普通股股利 25 （七）因自然灾害等不可抗拒因素减少 59
转作股本（资本）的普通股股利 26 （八）因主辅分离减少 60
4.其他 27 （九）企业按规定上缴红利 61
（五）所有者权益内部结转 28 （十）资本（股票）折价 62
1.资本公积转增资本（或股本） 29 （十一）中央和地方政府确定的其他因素 63
2.盈余公积转增资本（或股本） 30 （十二）经营减值 64
3.盈余公积弥补亏损 31 五、年末国有资本及权益总额 65
4.其他 32 六、年末其他国有资金 66
四、本年年末余额 33 七、年末国有资产总量 67
34 八、年末合并国有资产总量（计算机自动生成） 68
资产减值准备情况表
资产减值准备情况表
企财05表
编制单位： 2007年12月31日 金额单位：元
项目 行次 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 项目 行次 金额
本年计提额 合并增加额 其他原因增加额 合计 因资产价值回升转回额 转销额 合并减少额 其他原因减少额 合计
栏次 —— 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 补充资料： —— 12
一、坏账准备 1 一、待处理资产净损失 18
二、＃短期投资跌价准备 2 （一）流动资产净损失 19
三、存货跌价准备 3 其中：坏账损失 20
四、△可供出售金融资产减值准备 4 存货损失 21
五、△持有至到期投资减值准备 5 短期投资损失 22
六、长期股权投资减值准备 6 （二）固定资产净损失 23
七、＃长期债权投资减值准备 7 其中：固定资产盘亏 24
八、△投资性房地产减值准备 8 —— 固定资产毁损、报废 25
九、固定资产减值准备 9 固定资产盘盈 26
十、△工程物资减值准备 10 —— （三）长期投资损失 27
十一、在建工程减值准备 11 （四）无形资产损失 28
十二、△生产性生物资产减值准备 12 —— （五）在建工程损失 29
十三、△油气资产减值准备 13 （六）委托贷款损失 30
十四、无形资产减值准备 14 二、政策性挂账 31
十五、△商誉减值准备 15 —— 三、当年处理以前年度损失和挂账 32
十六、其他减值准备 16 其中：在当年损益中处理以前年度损失挂账 33
合计 17 34
