流程名称：资金计划管理流程
流程编号：
流程拥有者：财务部
部门
根据需要
各部门
部门经理审核实际的
资金使用需求
是否在预算计划内？
是
各部门按实际需求
编制的用款申请
财务部决策层
开始
否
预算规划流程
年度/季度/月
资金预算规划
部门经理对需
求进行审核
通过
不通过
部门总监
根据权限的要求
进行审批
根据权限的要求
进行审批
通过
不通过
通过
不通过
申请对超计划
的特批或修改预算
审核批准手续,票据是
否齐全,审核预算
资金划拨
管理银行与公司
间帐户关系
根据公司资金状
况，分析筹资、
投资机会
对某些筹资、投
资机会进行可行
性分析
接受资金/管理资金
并平衡/调拨资金
制作资金管理报表,
报公司决策层
结束
1
2
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4
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67
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流程名称：资金计划管理流程说明
流程编号：
流程拥有者：财务部
流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单
1. 各部门按实际需求编制用款申请 用款申请
2. 部门经理对需求进行审核
3. 财务部制定年度/季度/月资金预算规划 年度/季度/月
资金预算规
划
4. 部门经理审核实际的资金使用需求是否在预算计划内？ 审核结果
5. 申请对超计划的特批或修改预算 计划特批或
预算
6. 部门总监根据权限的要求进行审批 资金使用申请 审批结果
7. 决策层根据权限的要求进行审批 资金使用申请 审批结果
8. 财务部审核批准手续,票据是否齐全,审核预算 批准手续
票据
9. 财务部资金划拨
10. 财务部接受资金/管理资金并平衡/调拨资金
流程名称：资金计划管理流程说明(续上页)
流程编号：
流程拥有者：财务部
流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单
11. 财务部每天管理银行与公司间帐户关系
12. 财务部根据公司资金状况，分析筹资、投资机会 资金状况
筹资、投资机会
筹资、投资
机会分析
13. 财务部对某些筹资、投资机会进行可行性分析 筹资、投资机会 筹资、投资
可行性分析
14. 财务部制作资金管理报表,报公司决策层 资金管理报
表
