太钢SAP系统财务用户操作手册－第一版
资金内部结算流程－ERP_FICO_UM035
资金内部结算流程
（操作手册代码：ERP_FICO_UM035）
1、 功能描述
1． 名词解释：【见附录】
公司代码 凭证类型 凭证日期 记账日期 收付基准日期 记账码 成本中心 客户 清帐 冻结与删除标志 统驭科目 特别总帐标志 重置 冲销
2． 适用范围：
适用于在（集团）公司内部结算中心开户的所有单位在内部内部结算中心账务的处理，包括内部结算中心和各开户单位的业务处理。具体业务包括：内部结算中心客户主记录的创建，内部转帐，收拨款，内行贷款的发放和收回，存贷款利息结算。
3． 前关联：
4． 后关联：
5． 相关的流程图编号：
6． 注意事项：在内部结算中心开户的单位，以财务专用客户管理。
二、路径
第一类 内部结算中心业务处理
1、创建集团内财务专用客户主记录
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(主记录---(其他---(创建
事务代码（快捷代码）：FD01
2、内部结算中心转账
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般
事务代码（快捷代码）：F-22
3、拨款
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般
事务代码（快捷代码）：F-22
4、收款
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般
事务代码（快捷代码）：F-22
5、发放贷款
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般
事务代码（快捷代码）：F-22
6、存贷款利息查询：开发报表
7、存贷款利息结转
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般
事务代码（快捷代码）：F-22
8、内行贷款清帐-收取现金
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(收款
事务代码（快捷代码）：F-28
9、内行贷款清帐-冲减单位存款
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(其他---(清算转帐
事务代码（快捷代码）：F-30
10、客户行项目显示
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(账户---(显示/更改行项目
事务代码（快捷代码）：FBL5N
第二类 开户单位业务会计处理
1、在内部结算中心转帐
进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(其他---(清算转帐
事务代码（快捷代码）：F-30
2、内部结算中心收、拨款及内行贷（还）款
进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账
事务代码（快捷代码）：F-02
三、具体操作
第一类 内部结算中心业务处理
详细屏幕和说明
1、 创建集团内财务专用客户
案例：创建内部结算中心开户单位，主数据如下：
单位：内部结算-轧辊公司；
统驭科目：单位存款2107000000；排序码001；现金管理组E4
如下图所示找到该路径：
根据上面的菜单或者事务代码，回车进入下一屏幕：
在科目组、公司代码中填列代码，现以科目组太钢财务专用客户、公司代码1000为例。
内部结算中心客户是特指在内部结算中心开户的集团公司内部单位，在系统中按照太钢财务专用客户管理，客户编码范围：90000000~99999999。
回车进入下一屏：
在名称、搜索项、国家、地区中填列代码，现以名称轧辊公司、搜索项按名称前4位简写ZGGS、国家CN、地区050为例。
点击，进入下一屏：
在统驭科目、排序码、现金管理组中填列相关值，其中统驭科目为单位存款2107000000、排序码001、现金管理组E4。具体见客户主数据说明。其他内容同其他客户主数据的创建。
点按，在屏幕下方生成提示：
2、内部结算中心转账
案例：
以轧辊公司向汽运公司支付运费通过内行结算，内部结算中心办理内部转帐为例。
会计分录：借：单位存款---付款单位（内部结算-轧辊公司，科目代码90000026）
贷：单位存款---收款单位（内部结算-汽运公司，科目代码90000030）
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DR、公司代码1000、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本运费为例。回车进入下一屏。
在金额、文本中输入结算额和描述，现已金额100000元、文本运费结算为例。其他为系统默认值。
在下一行项目的记账码、科目中，分别以记账码11、科目90000030汽运公司为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中输入结算额和描述，现以金额100000元、文本内部材料结算为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，出现下一屏：
3、拨款
会计分录：借：单位存款---拨款单位（轧辊公司）
贷：银行存款
如下图所示找到该路径：
回车，进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DR、公司代码1000、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本拨款为例。
在凭证首项的记账码、科目中填列代码，现以记账码01、科目90000025为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中，分别以金额500000元、、文本拨款为例。
在下一行项目的记账码、科目中，分别以记账码50、科目1002001010为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中，分别以金额500000元、、文本=X399现金-其他经营活动支出为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
4、收款，同拨款路径
会计分录：借：银行存款
贷：单位存款---交款单位（轧辊公司）
如下图所示找到该路径：
回车，进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DR、公司代码1000、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本收款为例。
在凭证首项的记账码、科目中填列代码，现以记账码11、科目90000025为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中，分别以金额500000元、、文本内行收款为例。
在下一行项目的记账码、科目中，分别以记账码40、科目1002001010为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中，分别以金额500000元、、文本=X199为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
5、内行发放贷款
案例：内部结算中心向轧辊公司发放生产周转贷款100万元，到期日2006年8月13日，月利率%，会计分录：
借：内行贷款-生产贷款 100万元
贷：单位存款-轧辊公司 100万元
如下图所示找到该路径：
回车，进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DR、公司代码1000、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本生产贷款为例。
在凭证首项的记账码、科目、SGL标识中填列代码，现以记账码09、科目90000025、SGL标识1为例。
回车进入下一屏：
在金额、到期日、文本中填列信息，现以金额100万元、到期日、文本生产贷款为例。
在下一个行项目的记账码、科目中填列信息，现以记账码11、科目90000025为例。
回车进入下一幕：
在金额、文本中填列信息，分别以金额1000000元、、文本生产贷款为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
点击退出。
6、存贷款利息查询：开发报表
7、存贷款利息结转
案例：2006年2月20日收取轧辊公司内行生产贷款利息2000元。会计分录：
借：单位存款-轧辊公司 2000元
贷：503007000财务费用-内行利息 2000元
存款利息作相反方向分录。
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DR、公司代码1000、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本生产贷款利息为例。
在凭证首项的记账码、科目中填列代码，现以记账码01、科目90000025为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中填列信息，现以金额2000元、文本生产贷款利息为例。
在下一个行项目的记账码、科目中填列信息，现以记账码50、科目5503007000财务费用-内行利息为例。
回车进入下一幕：
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
点击退出。
8、内行贷款清帐-收取现金
案例：2006年8月13日，轧辊公司归还生产贷款50万元。
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
抬头文本：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DZ、公司代码1000、记账日期、记账期间8、货币/汇率RMB、凭证抬头文本归还生产贷款为例。
银行数据：
在科目、金额、文本中填列信息，现以科目1002001010太钢集团-基本户、金额50万元、文本归还生产贷款为例。
未清项选择：
在科目、特别总帐标志中填列信息，现以科目90000025、特别总帐标志1为例。
回车进入下一屏：
选择剩余项目，在对应行项目中填列剩余贷款金额50万元。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
9、内行贷款清帐-冲减单位存款
案例：2006年9月13日，轧辊公司用内行存款归还生产贷款30万元。
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型DA、公司代码1000、记账日期、记账期间9、货币/汇率RMB、凭证抬头文本归还生产贷款为例。
要处理的业务：点击选择转账并清账。
点击，进入下一屏：
在科目、特殊总帐标志中填列代码，现以科目90000025、特殊总帐标志1为例。
点击，进入下一屏：
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
10、客户行项目显示
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
点击执行，查看客户行项目：
点击退出。
第二类 开户单位业务会计处理
详细屏幕和说明
1、在内部结算中心转帐
案例：矿业公司出售给（集团）公司精矿粉30万元，从内部结算中心收回。
公司代码：矿业公司1200
（集团）公司作为集团内客户的客户编码10000021。
矿业公司实现收入开具系统发票的过程同外部客户开票过程，此处略。从内行收到款：
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型SA（默认）、公司代码1200、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本精矿粉为例。
点击选择未清项，进入下一屏：
在科目中输入代码，现以10000021（集团）公司为例。
点击处理未清项，进入下一屏：
选择剩余项目，点击概览，进入下一屏：
在记账码、科目中输入代码，现以记账码40、科目100300000为例。回车进入下一屏：
在金额、文本中填列信息，以金额30万元、文本精矿粉结算为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
按过账，在屏幕下方出现提示：
2、 内部结算中心收、拨款及内行贷（还）款
会计分录：
内部结算中心拨款时：
借：银行存款
贷：内行存款 科目代码100300000
内部结算中心收款时作相反分录。
内行发放贷款时：
借：内行存款 科目代码100300000
贷：内行借款-生产周转（或工程项目） 科目代码2106001000（或2106002000）
案例：矿业公司收到内部结算中心拨款100万元。
如下图所示找到该路径：
回车进入下一屏：
在凭证日期、凭证类型、公司代码、记账日期、记账期间、货币/汇率、凭证抬头文本中填列代码，现以凭证日期、凭证类型SA（默认）、公司代码1200、记账日期、记账期间2、货币/汇率RMB、凭证抬头文本生产拨款结算为例。
在凭证首项，填列记账码40、科目1002001530矿业公司-基本户为例。
回车进入下一屏：
在金额、文本中填列信息，现以金额100万元、文本=X810为例。
在下一个行项目的记账码、科目中填列信息，以记账码50、科目100300000为例。
点击，选择模拟，进入凭证模拟显示：
点按过账，在屏幕下方出现提示：
点击退出。
点击此处，进入下一屏入下坪
点击此处，选择模拟
选择此处，只查看客户的未清项目
成本中心为必输项，选择专设的成本中心财务费用
选择此处，可查看所有行项目
点击此处，进入下一屏入下坪
统驭科目为2107000000，单位存款
太钢信息化项目保密资料 第2页
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