讲解人：阮书勤讲解人：阮书勤
陕西省国家税务局
网上税务局系统纳税人培训
课程提纲
系统概述、环境要求1
2 系统操作流程的详细说明
3
2
答疑解惑
系统概述
网上税务局系统是具有一站式全方位服务特点的统一
虚拟办税服务平台，该系统可完成税务登记、申报、
缴税、审批等涉税事宜的办理，覆盖国税系统的主要
税种和全部纳税人。
系统可以最大限度方便纳税人办理涉税事项，降低办
税成本，使纳税人足不出户即可完成相关涉税事宜。
系统提供7*24小时服务，纳税人随时随地通过网络办
理各项业务。
3
其他说明：
本次推广不涉及网上认证和网络发票功能。纳税人按原
有方式办理这2项业务。
系统特点
1.覆盖范围广泛。
一是文书受理功能可覆盖除稽查类文书外的42项网上受理项目。
二是系统可实现除车购税外全部国税管辖税种的网上申报、网上缴税，缓解
征收期办税大厅工作压力。
三是适用国税管辖的全部纳税人。网上税务局适用于除车购税纳税人外的所
有纳税人。
2.平台简约便捷。
系统提供智能客户端，操作简单，多图标、少菜单，形成平台简约风格，业务
一目了然，方便纳税人选择，并且支持在线升级 。系统对部分日常复杂业务，实
现了一键式办理，纳税人无需了解后台复杂处理过程，仅通过点击按钮即可完成
相关事项，操作便捷。
3.业务流程连贯。
系统对各业务流程设置连贯完整。可以实时的实现申报、缴款、查询等业务。
减轻纳税人负担，减少纳税办理一项涉税业务多次往返，办理主要业务可足不出
户，税务人员基本无新增业务环节，保持内部工作稳定持续。
系统概述——纳税人新旧办税流程对比
纳税人填
报资料
排队等候
办理
录入、核
对资料
旧的办税流程
纳税人
互联网
网上办税
新的办税流程
5
系统概述——纳税人新旧网上办税流程对比
多个办税系统逐一
开启、登录使用，
可能需要不同的电
脑才能完成
旧的办税流程
纳税人
新的办税流程
6
网上税务局
系统A
系统B
系统C
系统D
只需要使用网上税务
局一个系统，就可以
办理所有涉税事务
VPN
互联网 浏览器
网上税务
局
纳税人端
VPN客户端
纳税人端 税务局端
纳税人
税务人员
系统概述——网上办税系统组成部分
【注释】VPN： 虚拟专用网络[1] 功能是：在公用网络上建立专用网络，进行加密通讯
系统概述——网上办税系统功能说明
网上税务局系统包括浏览器端和客户端。系统功能以客户端为主，浏览器端为辅。
Ø浏览器端
包括“通知通告”、“下载专区”、“发票查询”、“办税指南”、“密码修改”、
“办税地图”、“一户式查询”、“办税日历”功能。
l 通知通告：各类涉税通知、公告。
l 下载专区：下载网上税务局客户端、VPN客户端以及其他资料内容。
l 发票查询：发票信息查询、发票真伪查询。
l 办税指南：各项申报、文书等业务的办税指南。
l 密码修改：修改网上税务局登录密码。
l 办税地图：市县区各级机构资料.。
l 办税日历：每个月申报征收日历。
l 一户式查询：纳税人相关一户式信息。
Ø客户端
包括“我要申报”、“我要缴税”、“我要办税”、“发票认证”、 “网络发票
”、“网上抄报税”、 “我要查询”、 “基础信息”、“互动平台”等功能 。
l我要申报：涵盖增值税、企业所得税、消费税、财务报表等税种。
l我要缴税：可以通过财税库银、网银2种方式缴税。
l我要办税：包括42项各类文书业务。
l发票认证：本次推广不涵盖此功能。
l网络发票：集成现有网络发票系统。
l网上抄报税：可以实现远程抄报税
l我要查询：可以查询纳税人相关数据
l基础信息：查询纳税人基础信息。
l互动平台：系统建设中，暂不开放。
系统概述——网上办税系统功能说明
环境要求（电脑软硬件要求）
1. 必须能够上互联网（建议带宽在2M及以上）
内外网企业：必须开放省国税IP和端口
2. 最低要求1G Hz CPU或以上，1G内存或以上，
建议配置CPU在Intel Core i3（包含）或AMD
Athlon II X4（包含）以上，内存在2G（包含）
以上，500M以上的硬盘剩余空间
3. Windows Xp或Windows 7/8操作系统；
Microsoft (或更高版本)。
10
课程提纲
系统概述、环境要求1
2 办税流程的详细演示
3
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答疑解惑
纳税人首次使用网上税务局流程
一、开户
纳税人拿着税务登记证副本的原件及复印件到所在的
税务机关办税大厅办理网上税务局使用开户业务，办理完
成后就可以网上税务局系统办理各项涉税业务。
注：开户后，请牢记系统登录密码（客户端登录密码、
VPN登录密码）。
二、下载、安装VPN客户端
1、首次使用VPN流程
【方法一】VPN网址登录自动下载
1）VPN下载网页地址：
:4433/
打开后的网页如下图
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:4433/
纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
【方法一
】
2)输入用户名（纳税人税号）、密码（第一步获取的
VPN登录密码）点击“登录”
13
纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
3)根据页面中的说明，下载安装VPN客户端
【方法一】
14
纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
4)根据页面中的提示，完成VPN客户端安装 【方
法一】
15
纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
5) VPN客户端安装成功后，会自动连接
【方法一】
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纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
【方法二】下载客户端安装包，手动安装
在网上税务局网页版的下载专区下载VPN客户端安装包
下载地址:8000/resource/html/swzj/xzzq/
下载后，安装到本地，安装成功在桌面会自动添加快捷启动
图标。
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:8000/resource/html/swzj/xzzq/
纳税人首次使用网上税务局流程——VPN下载安
装
2、二次使用VPN流程
VPN客户端下载安装成功后，桌面会添加快速启动图
标： 以后可以双击图标，使用VPN客
户端，不再需
要使网页版。
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输入VPN登录密码，点击“登录”
右下角会依次出现：
表示VPN链接成功
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端下载安
装
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2、打开网上税务局首页，输入用户名是纳税人识别号，密码是开户
时得到的客户端登录密码）下载客户端软件，以及相关的操作手册。
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端下载安
装
注：也可以在浏览器地址栏输入：
:8000/etax 直接访问网上税务局浏
览器端
:8000/etax
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端下载安装
21
双击下载后的安装程序进行安装
注意：
客户端安装
过程中，如果
遇到杀毒软件
拦截，需要解
除阻止或者添
加信任。
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端纳税人首次使用网上税务局流程——客户端下载安
装
纳税人首次使用网上税务局流程——登录使用
四、登录使用
1、登录VPN
登录方法见VPN部分
2、登录客户端
双击桌面图标： 打开以下网上税务局纳税人
端应用界面
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端登录使用
24
客户端登录主界面
输入从税局获取的客户端登录用户名和密码 ，
点击“登录”
扩展：
1、勾选“记住密码”，下次登录不用再次输入。
2、如果已经登录使用过，在没有联网的情况下，
可以勾选“离线登录”，离线登录后，可以在本地录
入保存一些申报表，待联网后在提交发送给税局。
3、可以使用“一键检测”功能，检测本机的环境
4、“网络设置”中，可以设置网络代理（如果所
在网络环境有访问安全设置，需要网络管理员开通网
上税务局相应的IP和端口）
5、“帮助手册”可以查阅客户端的使用说明
6、“设立登记”为需要做税务登记的纳税人提供
网上登记的操作
注意事项：如果客户端密码丢失需要到相应的主管
税务机关进行修改。纳税人可在网上税
务局网页版自行修改客户端登录密码。
纳税人首次使用网上税务局流程——客户端登录使用
登录后的主界面
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浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
1.通知公告
2.发票查询
3.办税地图
4.下载专区
5. 办税指南
6. 办税日历
7. 密码修改
8. 一户式查询
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浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n通知公告
涉税业务的各项通知公告。
n发票查询
包括发票真伪和发票流向查询
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n办税地图
全省各个市区县级办税地点等内容。
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
包括各类软件、涉税表格、操作手册、培训课件的下载。
n下载专区
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n办税指南
各类涉税业务办税指南。
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n办税日历
查询每个月的申报征收期限。
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n密码修改
登录后功能，修改网上税务局登录密码
浏览器端——网上税务局纳税人端主要功能模块
n一户式查询
登录后功能，查询纳税人相关信息。
客户端——网上税务局纳税人端主要功能模块
1.我要申报
2.我要缴税
3.我要办税
4.网络发票
5. 网上抄报税
6. 我要查询
7. 互动平台
8. 辅助功能
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客户端主要功能简介——我要申报
我要申报
纳税人、扣缴义务人、受托人，依照规定的申报
期限、申报内容，如实报送纳税申报表、代扣代
缴税款报告表，以及税务机关根据实际需要要求
报送的其他纳税资料
财务报表报送与信息采集
事后纳税人可查询和打印申报结果。
注意事项: 只接受正常申报期的申报，逾期申报、
补充申报、申报更正均到办税服务厅办理
35
我要申报中包含三个子功能
纳税人端主要功能简介——我要申报
一、现在申报
“现在申报”中，列出了当期应申报项目
清册列表，可在本工作界面中申报当期未申
报的申报项目
二、已申报查询
“已申报查询”中，可以对当期以及往期的
已申报项目
三、申报作废
“申报作废”功能，可以在线将已经申报
单还未缴款的申报项目作废
注意事项
申报作废，只有在申报但未缴款的情况下作废，作废后可以在
“我要申报”子功能中重新申报
客户端主要功能简介——我要申报<现在申报>
37
一、现在申报功能界面
建议每个征期开始申报的时候，首先使用“重新获取申报清册”功能。
客户端主要功能简介——我要申报<现在申报>
38
1、“重新获取申报清册”功能说明
功能介绍：
“重新获取申报清册”功能的作用是客户端主动从税局重新下载当
前纳税人的税种核定信息、纳税人基本信息、纳税人资格信息
主要使用在纳税人到税务局做了变更登记或者税种登记变更后，导
致客户端的信息与税局的信息不一致的情况，次功能保证客户端的信息
与税局的信息一致。
因此建议纳税人在征期的首次申报前，使用该功能。
纳税人端主要功能简介——我要申报<现在申报>
39
1、“重新获取申报清册”——点击“显示纳税人信息”功能说明
点击“下载”，下载最新的纳税人信息部分纳
税人信息如果在税局的纳税人信中不存在，可以在
这里手动收入，点击“保存”，将填写的信息
保存在本地，以便其他申报或者文书的项目使用。
纳税人端主要功能简介——我要申报<现在申报>
40
2、“重置报表”功能说明
重置报表的工，是将选中的申报项目，在客户端本地清空，主要
是解决如果要放弃填写申报点击后将报表重置。
需要注意的是，申报情况为“已申报”的项目不能重置。
客户端主要功能简介——我要申报<现在申报>
41
3、“更新结果”功能说明
如果在操作的过程中遇到断网等特殊情况，那么客户端将不知道提交的信息税
局是否已经正常接收；另外也可能纳税人在局端对本期的申报项目做了作废或者改
变、或者纳税人从其他渠道已经做了申报，那么可以在这里使用“更新结果”功能
按钮，手动让客户端重新更新清册列表中每一个项目的申报状况。
客户端主要功能简介——我要申报<申报>
42
★申报
1、 选择清册列表中的一条未申报的申报项目，点击“填写”
43
2、申报表填写界面扩展说明
某些申报项目，在点击填写的时候，会弹出以下界面：
该界面表示需要手
工录入或者确认申报的
某一些参数。比如当前
图中，是增值税一般纳
税人的申报，企业类型
默认为“一般企业”如
果当前的纳税人是特殊
企业，那么可以在这里
选择。
点击“确认”进入
申报填写界面。
客户端主要功能简介——我要申报<申报>
客户端主要功能简介——我要申报<申报>
44
3、申报确认页面
确认无误后，点击“确认”按钮，确认申报，将申报数据提交给税局
客户端主要功能简介——我要申报<申报>
45
4、申报回执
出现申报回执，说明改申报已经申报成功
客户端主要功能简介——我要申报<已申报查询>
46
二、已申报查询功能界面
客户端主要功能简介——我要申报<申报作废>
47
三、申报作废功能界面
注意事项：
已经缴款的项目，不允许作废
客户端主要功能简介——我要缴税
我要缴税
发生需要缴纳税款的申报项目后，可在缴税功能里
网上在线缴纳税款
缴款模式包括税银实时缴税（需要签订三方协议）、
网银缴税（支持银联在线网银缴税、工商银行网银
缴税）
事后纳税人可查询和打印缴税结果。
注意事项：只接受正常缴款期内的缴税，逾期应到办
税服务厅办理
48
客户端主要功能简介——我要缴税
49
我要缴税包含三个子功能
一、我要缴税
“我要缴税”中，列出了当期应缴税项目
列表，可在本工作界面中对当期申报产生的
税款进行在线缴税
二、已缴税查询
“已缴税查询”中，可以对当期以及往期的
已经缴款成功的缴税记录进行查询
三、缴款信息查询
“缴款信息查询”功能，查询纳税人从客
户端发起“税银缴款模式”的缴税记录，包
括缴税成功和缴税失败的所有记录
注意事项
已过缴税期限的项目，不能在网上缴税模块进行缴税
客户端主要功能简介——我要缴税
50
一、“我要缴税”功能界面
客户端主要功能简介——我要缴税<缴税>
51
★缴税
1、勾选需要缴税的待缴税项目，点击“开始缴款”
网上税务局系统主要功能简介——我要缴税<缴税>
52
2、纳税人选择缴款模式：“税库银缴款”、“银联网银缴款”
“税库银缴款”
“税库银缴款”模式，需要纳税人签署“三方协议”，点击后，直接
将缴款信息发送给税局，税局内部系统根据纳税人的“三方协议”自动实
时从纳税人的相关银行帐号扣缴税款金额。
为了缴款安全起见，任何原因的缴款失败，都将不能再次在纳税人
端发起税库银模式的缴款，如果出现缴款失败的情况，需要纳税人到办税
服务厅进行查询缴款。
“银联网银缴税”
“银联网银缴税”模式为没有签署“三方协议”的纳税人提供在线缴
款的便利。纳税人选择该模式缴款后，会进入银联商务陕西分公司的在
线网银缴款界面，缴款方式和其他网购在线支付是一样的操作流程。
“银联网银缴税”模式支持无卡支付，纳税人可以不需要开通其他
银行的网上银行，使用银行卡号直接进行支付。
“银联网银缴税”可能存在支付的延时，所以需要注意延时的情况。
客户端主要功能简介——我要缴税<缴税>
53
3、缴税回执
纳税人在线缴款后，客户端根据缴款结果，会产生相应的缴款回执，
纳税人可以打印缴款回执，作为存档。
二、已缴税查询主界面
客户端主要功能简介——我要缴税<缴税>
54
三、缴税信息查询主界面
客户端主要功能简介——我要办税
我要办税
网上办税功能包括网上审批、涉税文书、税务
认定和涉税报告四个大类三十七项目各类办税
项目
部分办税项目可以根据需要，在线报送附送资
料的电子影印件
纳税人办理成功后，税务工作人员可在系统内
进行相关审核，文书办理的各个阶段纳税人都
可以跟踪查询、纳税人按照网站上提示的要求，
在规定时间内做后续相关处理
相关文书表单可查询打印
55
客户端主要功能简介——我要办税
56
我要办税主界面
客户端主要功能简介——我要办税
57
一、我要办税录入界面
客户端主要功能简介——我要办税
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一、我要办税录入界面——附报资料
客户端主要功能简介——我要办税
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二、我要办税已办事项查询功能介绍
文书办理需要税务人员的审核，所以存在延时的情况
客户端主要功能简介——我要办税可办理事项
2、纳税人可在网上税务局办理的文书列表
序号 文书名称
1 单位纳税人登记申请
2 个体经营登记申请
3 临时税务登记申请
4 扣缴义务人登记申请
5 个体双定户停（复）业登记申请
6 外出经营活动税收管理证明录入
7 外埠的外出经营申报申请
8 外埠的外出经营证明核销申请
9 纳税人银行帐户帐号报告
10 税务证件挂失报告
11 增值税一般纳税人资格认定申请
序号 文书名称
12 辅导期增值税一般纳税人转为增值税一般纳税人审批表
13 税务资格认定申请（通用）
14 取消税务资格认定申请（通用）
15 出口货物退（免）税认定
16 出口企业退（免）税变更
17 出口企业退（免）税注销
18 中国居民身份认定申请
19 终止定期定额征收方式申请
20 企业纳税定额申请（适用财务不健全企业）
21 核定征收取消申请
22 定期定额个体工商户简并征期征收方式申请
23 定期定额个体工商户取消简并征期征收方式申请
24 汇总申报申请审批表
客户端主要功能简介——我要办税可办理事项
纳税人端主要功能简介——我要办税可办理事项
序号 文书名称
25 超限量购买发票申请审批表
26 代开增值税发票缴纳税款申请表
27 领购可抵扣收购发票申请审批表
28 退抵税申请(通用)
29 退抵税申请审批（安置残疾人就业企业)
30 葡萄酒消费税退税申请
31 固定资产折旧申请
32 邮寄（电子）等方式申报申请
33 取消邮寄（电子）等方式申报申请
34 不予加收滞纳金及不予罚款申请
35 增值税专用发票（增值税税控系统）最高开票限额审批
36 农产品增值税进项税额核定扣除标准的核准（农产品进项税额扣除
标准申请审批)
37 非居民享受税收协定（含港澳税收安排）待遇审批
纳税人端主要功能简介——网络发票
网络发票
网上税务局集成现行的《网络普通发
票管理系统》
纳税人可以在线开具网络发票，以及办理
发票相关的涉税事项。
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客户端主要功能简介——网络发票
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纳税人端主要功能简介——网上抄报税
网上抄报税
网上税务局集成现有航信抄报税系统
纳税人可以在线进行抄报税操作
注意事项：抄报税需要安装相应的防伪税控硬件
设备以及相关的抄报税软件。
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纳税人端主要功能简介——网上抄报税
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客户端主要功能简介——网上抄报税<抄报税流程>
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★抄报税和增值税申报关联关系：
网上抄报税和增值税（适用于一般纳税人）申报之间存在数据对比的
关系，而网上税务局没有做强制数据校验，所以建议以以下操作顺序在网
上网上税务局进行抄报税和增值税的申报。
增值税申报
网上抄报税
1 增值税申报 5 增值税缴税
2 3 4 6
说明：
如果“报税结果”提示对比成功，则继续进行5、6步骤，如果“报税结果”
提示对比失败，则可以将增值税作废，重新填写校正数据后，重新走以上流程。
纳税人端主要功能简介——网上抄报税
68
网上抄报税扩展：
网上抄报税支持主分卡分别抄报以及清卡操作，按照以下说明，可以在线完
成所有抄报税功能
1、主卡用户先申报增值税（适用于一般纳税人）
2、主卡抄税、报税（抄报税的第一“报税状态”、二“远程报税”步骤）
3、各个分卡抄税、报税（抄报税的第一“报税状态”、二“远程报税”步骤）
4、主卡对比结果（抄报税的第三“报税结果”步骤）
5、各个分卡对比结果（抄报税的第三“报税结果”步骤）
6、主卡用户做增值税的在线缴税
7、主卡清卡（抄报税的第四“清卡操作”步骤）
8、各个分卡清卡（抄报税的第四“清卡操作”步骤）
需要注意的是各个分卡用户也需要在税控机上安装网上税务局的VPN客户端
以及纳税人端，然后使用主卡的VPN帐号、客户端帐号密码登录。
客户端主要功能简介——综合查询
我要查询
纳税人通过此功能可以查询到自己的相关
涉税信息。
包括税务登记、税种登记、发票开票受票、
发票领购验旧、申报征收、欠税信息、文
书登记审批等涉税信息查询。
69
客户端主要功能简介——综合查询
70
纳税人端主要功能简介——辅助功能
辅助功能
纳税人基本信息查询，收藏网址。
纳税人详细基础信息查看
71
纳税人端主要功能简介——辅助功能
72
客户端主要功能简介——功能点归纳
73
网
上
税
务
局
系
统
我要办税
我要申报
我要缴税
发票
辅助功能
网上抄报税
我要查询
财税库银实时缴税
网银实时缴税
涉税文书
网上审批
税务认定
涉税报告
发票认证
网络发票
在线查询
一户式查询
网上税务局使用注意要点
1. 网上税务局由浏览器端和客户端2部分组成，功能以客
户端为主，浏览器端为辅。
2. 浏览器端登录账号和密码与客户端的一致。
3. 第一次使用网上税务局，必须先登录浏览器端下载
VPN客户端和网上税务局客户端。
4. 登录网上税务局客户端时，必须先登录VPN客户端。
课程提纲
系统概述、环境要求1
2
3 答疑解惑
办税流程的详细演示
75
结束
