2017年固定资产预算
资产类别 资产名称 归属部门 存放地点 单位 数量 单价
总价(RMB:元)
增加原因 (用途)
初审意见 终审意见
预算购置月份
1-2月 3月
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2017年固定资产预算
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4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月
2017年固定资产预算
预算购置月份
12月
2017年固定资产预算
预算购置月份
单位:元
2017预算
1-2月 3月 4月
人员
分类
序
号
科目名称
全年预算增
长额±
年增长率±% - - -
人
力
费
用
1
工资 - - -
2
效益奖(含佣金) - - -
3
社会保险费 - - -
4 职工福利 - - -
5 辞退福利 - - -
6
工会经费 - - -
7 职工教育经费 - - -
固
定
费
用
8 车辆费 - - -
9
通讯费 - - -
10 办公费 - - -
11
安全生产费 - - -
12
修理费 - - -
13
信息化建设费 - - -
14 诉讼费 - - -
15
中介费 - - -
16 审计费 - - -
17 财产保险费 - - -
18
租赁费 - - -
19 会务费 - - -
20
折旧费 - - -
21 无形资产摊销 - - -
22
坏账损失 - - -
23 税金 - - -
24
其他费用 - - -
变
动
费
用
25
差旅费 - - -
26 业务招待费 - - -
27
机物料消耗
- - -
28
包装费 - - -
29
研发支出 - - -
30
燃料费 - - -
31
水电费 - - -
32 运输费 - - -
33 广宣费 - - -
34
售后服务费 - - -
人力费用合计 - - -
固定费用合计 - - -
变动费用合计 - - -
三项费用合计 - - -
5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月
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2017预算
2016实际
12月
合计
1-2月 3月 4月 5月 6月
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2017预算
7月 8月 9月 10月 11月 12月
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2016实际
合计
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2016实际
分类
二级科目 三级科目 费用归集统一口径
2017预算
1-2月 3月 4月 5月 6月 7月
人
力
费
用
工资 薪资 部门人员计时计件工资
工资 加班费 部门人员加班工资
工资 岗位津贴 固化剂、分散、罐装岗位
工资 绩效奖 部门人员月度、季度、年度绩效奖
工资 年终奖 部门人员年终奖
工资 项目奖 优秀员工奖、安全奖、计件人员工龄奖
效益奖(含佣金) 增量奖、提成奖 创新奖（技术中心）、增量佣金(%--%)
社会保险费 社会保险费 根据各地缴纳基准进行预算，包括社保、公积金
职工福利 高温费补贴、节日费 随工资一起发放的高温补贴，节日红包，中秋月饼
职工福利 伙食费 食堂就餐、外来人员客餐费,节日加餐,食堂领柴油,饭堂吃年饭费用
职工福利 水电费 食堂用水电费
职工福利 团体意外险 人员发生的意外保险（雇主责任险、公众责任险等）
辞退福利 辞退福利 经济补偿金、代通知金
工会经费 工会经费
各种比赛活动奖金（如优秀宿舍评比、各月文化活动奖金等）、年终抽奖、年
度旅游、生日费用、图书管理员补贴
职工教育经费 培训费-差旅费 内部讲师培训发生的市内及出差交通费用、住宿及出差津贴
职工教育经费 培训费-培训费
培训学费（如公开课、操作证、行业参观交流等、安全专项培训）、自我进修
、讲师费用（课酬、特色福利）、外聘讲师费用、导师费用、资料费、培训会
务费（场地费、餐费等）、购置培训设备费用、记者站津贴、稿酬
职工教育经费 培训费-展辰网络学院 网络学院分摊费用
固
定
费
用
车辆费
油费路桥费
车辆的油费、通行费、停车费
车辆费
修理费
公司车辆保养修理费用
通讯费
手机话费
个人手机费用
通讯费
固定电话
办公室座机、传真费
通讯费
电脑补贴
工资里发放或有票报销
通讯费
运营商网租费
含上网、DDN、ISDN、专线等通讯费
办公费
快递费 邮递费
办公费
复印、印刷费 复印费、复印机墨盒费、冲洗照片、购买发票、办公用印刷品
办公费
办公用品
办公用品、刻章费、打印纸、电脑耗材、办公用的茶叶、饮用水、清洁用品，
财务金税卡服务费、进项采集、报税数字认证证书服务费，工商、税务证照等
年审费用
办公费
书报杂志费
订阅的报纸、杂志及电子刊物、购买工具书
安全生产费 劳动保护费
员工工服、发放的防暑降温物品、防毒面具、劳保鞋、安全帽、防护镜等物品
费用
安全生产费
防暑降温物品、急救药
品
清凉饮品、绿豆汤、凉茶、药品
安全生产费 职业卫生 职业卫生检测费
安全生产费 职业体检 入职、在职、离职体检费用
安全生产费 废弃物处理 工业废水，固危物、一般垃圾等垃圾处理
安全生产费 环保检测 环保三废（废气、噪声、污水）检测费
安全生产费 排污费 排污费
安全生产费 环境绿化 绿化工具、农药、标识牌、污水处理药剂等
安全生产费 环保设施 环保设施改进费、维护费
安全生产费 安全奖励费 7S评比、安全之星评比、安全有奖漫画征集等专项活动
安全生产费 责任险 安全责任险、环境责任险
安全生产费 安全评价费 安全生产办证费、协会费、清洁生产审核、应急预案评审等各类评审费
安全生产费
消防费
消防维保费
安全生产费 消防用具、保安服及用品用具、设施维护安装
安全生产费
特种设备检测、维护保
养
叉车、电动葫芦、压力容器、锅炉、压力管道、电梯检测、维护保养
安全生产费 安全附件（安全阀、压力表）检测、维护保养
安全生产费
安全设施及整改
防雷设施、可燃气体检测、维护
安全生产费 日常隐患整改，接地线、静电跨接更换,防爆灯、防爆线管更换等
修理费
修理费
指生产性与非生产性固定资产和低值易耗品维护、保养费用，参照上年基数，
结合当年实际编制
信息化建设费 维修服务费 硬件续保及IT设备维修服务
信息化建设费
咨询服务费 软件实施项目顾问咨询服务
信息化建设费 维护服务费 软件升级及续保服务
信息化建设费
安装实施费
网络布线及硬件的安装实施服务
诉讼费
律师费 律师代理费、案件诉讼费、立案费、申请财产保全费
中介费
顾问
常年法律顾问费；质量相关协会的年费或咨询费、情报费等、招标咨询、中标
代理费、银行信用评级
中介费
体系产品审核费
ISO体系和产品认证相关的咨询费、认证费，含产品认证中的产品送检费用、审
核员差旅费等；企业标准备案费及专家评审费
中介费
知识产权代理 商标费、代理费、专利年费
中介费
人才招聘费 网站、报纸、现场、猎头等
审计费 审计费 仅限于公司外部财务、税务审计费用
财产保险费 综合财产险 房屋建筑物、设备、存货等财产险
财产保险费
车辆保险
交强险、第三者责任险、驾驶员险等
固
定
费
用
租赁费
租赁费
主要指销售、技服部门在公司外因办公、仓储、住宿需要而租房及发生的相关
费用并可取得租赁费发票
租赁费 员工租房 员工租宿舍补贴（公司统一租宿舍费用及个人报销租宿舍费用）
会务费 会务费
主要为场地费、会议期间的车辆费、礼品费、餐费；为参加会议而发生的机票
、火车票、住宿费等列入差旅费预算，由人事行政中心统筹的总裁会统一所订
机票、住宿费列入此费用预算
折旧费 折旧费 折旧费预算由财务部统编，其他部门提供新增固定资产预算。
无形资产摊销 无形资产摊销 由财务部统编
坏账损失
坏账损失 由财务部统编，按含税净收入的%和应收帐款增长额的10%计提
税金 税金 房产税等不以销售收入为基数计算的税种
其他费用
其它
不属于以上科目的费用（如残疾人保障金）
变
动
费
用
差旅费
出差交通费
远程出差发生的火车、轮船、机票费、汽车费、订票、退票、改签费(含学员培
训交通费)
差旅费
市内交通费 短程交通费（巴士、出租），如加班交通费或外出交通费
差旅费
住宿费 出差发生的住宿费
差旅费 误餐补贴 出差发生的差旅津贴
差旅费 驻外伙食补贴 技术服务人员驻外伙食补助
差旅费
司机误餐补贴 司机出车误餐补贴
业务招待费
业务招待费
由总经理统筹安排分配，包括公关费用。
机物料消耗
机物料消耗
生产部门发生的机物料消耗实际成本，机物料指单位价值较小，不能多次使用
，使用过程中实物形态和性能会发生改变的物料等，如砂纸、过滤袋、润滑油
、锆珠、油刷、氮气、硅藻土、碎布、滤网、树脂生产检测试剂、调色用磁砖
、机油、叉车用油及其他不作为低值易耗品管理的工具、器具，洗罐用溶剂、
生产用辅料、五金用品等领用消耗品发生的费用
包装费
包装费
核算车间耗用的除桶、罐、箱之外的包装材料费用，包括标签、色带、贴纸、
胶带、胶盖、内膜袋、扎带、密封圈等及公司承担的包装物费
研发支出 产品检测费 产品送第三方检测机构发生的检测费，除去产品认证中的送检费用
研发支出
试验用品
技术部的配色用品、试验用漆、制板用漆、QC送检用品，外购检验所用试剂费
用
研发支出
外购涂料 外购样漆费用
研发支出 仪器检测费 检测仪器的外部校正、校验等费用
研发支出
仪表工具
不构成固定资产的器具（如喷枪、粘度杯、秒表、调色勺等）一次性摊销。
研发支出 样版制作费 板材、油漆、辅料等费用
研发支出 样漆费用 免费赠送给客户的样漆费用
燃料费
柴油、重油
柴油、重油
燃料费
天然气、煤
天然气、煤
燃料费
蒸汽
蒸汽
水电费
水费
生产使用的由生产部预算编制；办公及后勤使用的由人事行政部预算编制。
水电费
电费
生产使用的由生产部预算编制；办公及后勤使用的由人事行政部预算编制。
运输费 货车运输费 公司自有货车所发生的油费、路桥费、保险费、修理费等;
固
定
费
用
运输费
三方物流运输费 物流公司托运费用
广宣费
促销费用
专指经典漆外购促销礼品等费用。家具漆因产品或价格促销费一律并入销售折
扣。
广宣费
市场费用 由财务部根据预算年销售政策统编。
售后服务费
售后服务费 由财务部根据预算年销售政策统编。
变
动
费
用
8月 9月 10月 11月 12月
合计
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2017预算
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