基于损失分布法的国有商业银行操作风险量化识别模型研究
2012-02-04
论文导读:随着世界经济的发展和商业银行业务规模的不断扩大，我国商业银行资产面临日益严重的操作风险威胁，操作风险日益成为我国银行业面临的最主要风险。 近年来，在巴塞尔新资本协议作为一个全新的资本监管框架下，我国银行业监督管理委员会逐渐将商业银行操作风险...
随着世界经济的发展和商业银行业务规模的不断扩大，我国商业银行资产面临日益严重的操作风险威胁，操作风险日益成为我国银行业面临的最主要风险。
近年来，在巴塞尔新资本协议作为一个全新的资本监管框架下，我国银行业监督管理委员会逐渐将商业银行操作风险管理提上正式议事日程，其规范的量化不仅仅是银行业界亟待解决的问题，也是学术界必须加以研究的重要问题。在此背景下本文利用损失分布法来研究我国国有商业银行操作风险的度量问题便具有重要的意义。
本论文首先阐述了一个完整的操作风险度量框架：其中包括国内外学者对操作风险的定义、分类；对操作风险的已有度量方法的介绍；以及操作风险度量的内部管理机制要求和损失数据要求，分析了我国国有商业银行加强操作风险度量的必要性。接着，总结了操作风险度量方法的发展演进过程，对目前度量操作风险的两类主流方法“自下而上”法和“自上而下”法进行了详细的分析和比较，并在剖析操作风险度量方法所面临的主要挑战的基础上，对损失分布模型展开了深入的研究，并以损失分布模型为基础构建了操作风险的量化识别系统。接着以“建设银行”、“工商银行”、“中国银行”和“交通银行”为例，用自己提出的损失分布模型进行了操作风险度量的实证分析，证实了操作风险定量的度量方法应用于我国的可行性；最后文章对我国商业银行业度量操作风险中存在的现实困难进行了深入的探讨，指出了我国存在操作风险度量认识障碍、缺乏非常精准的现代操作风险度量模型、损失数据收集工作滞后以及操作风险度量缺乏完善的内部管理机制。
文章收集了2004年到2010年间媒体公开报道的我国商业银行操作风险事件起，（确实给银行造成损失并可查实损失金额的操作风险事件171起），基于这些事件对我国商业银行操作风险状况和发展规律等进行了统计分析，并将操作风险损失分步法应用于我国商业银行操作风险度量，计算出了我国商业银行总体的操作风险在线价值。
操作风险是一种非常古老的风险，随着金融机构的建立而产生，是金融机构业务活动与操作所产生的副产品，是金融机构为获得收益而有意承担的风险。操作风险是与金融机构业务活动密不可分的一种风险，只要存在业务活动，必然会产生操作风险。最初，由于金融机构业务活动相对简单，产品也不是很复杂，操作风险没有对金融机构形成太大威胁，因此，没有引起金融机构和监管当局的重视和关注。我国是一个处于市场经济初级阶段的国家，市场经济所需要的社会、经济、文化、法律环境还处在建设当中。由于体制上的原因，银行系统的改革在我国向市场经济转轨的过程中处于滞后状态，使得我国商业银行总体来看与现代商业银行的差距很大。特别是我银行系统在产权制度安排、公司治理结构等方面存在严重缺陷，加上我国社会转型过程中的腐败现象，导致操作风险在我国银行系统中广泛存在，给银行带来了巨大损失，且呈日益严重趋势。
