销售百分比资金需求量预测模型
资产负债表 其它已知数据
项目 金额 项目 项目 今年 明年的预计值
贷币资金 25000 应付账款 销售收入 760500 982000
应收账款 456852 应交税金 销售净利率
存货 459872 长期负债 股利支付率
固定资产 862930 普通股本 零星资金需求 52630
无形资产 946820 留存收益
资产总额 2751474
负债及所有者权
益总额
明年的资金需求量预测
资产 敏感项目
占销售收入的百
分比
负债及所有者
权益
敏感项
目
占销售收入的
百分比
贷币资金 √ 应付账款 √
应收账款 √ 应交税金 √
存货 √ 长期负债 ×
固定资产 √ 普通股本 ×
无形资产 × 留存收益 ×
资产总额
负债及所有者
权益总额
明年的资金需求量预测
回归分析法资金需求量预测
年份 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年
产销量（件） 500000 535000 504000 630000 550000 600000
资金占用（元） 500000 475000 489000 500000 525000 550000
回归方程系数a 回归方程系数b
2006年
2007年
预测值
750000 820000
575000 591706
回归分析法资金需求量预测
高低法资金需求量预测
年份 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年
产销量最
高点
产销量
最低点
产销量（件） 500000 535000 504000 630000 550000 600000 750000 750000 500000
资金占用（元） 500000 475000 489000 500000 525000 550000 575000 575000 500000
预测方程系数a 350000
预测方程系数b
2007年预
测值
820000
596000
高低法资金需求量预测
350000
