融资管理制度
受控状态：____受控_________
发放编号：________________
生效日期：___2007-04-02____
版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期
1 总则
百通公司资金实行集团统一管理，统一筹集，集团财务管理中心应根据整个
集团发展战略需要，适时制定融资计划选择适当融资渠道，并实施，确保公
司资金运转畅通。
2 资金筹集的原则
合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的
宏观调控；
适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资；
时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致；
最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种
筹资方式最佳组合；
资金结构合理原则：将财务风险与获利能力控制在最合理的水平。
3 资金筹集渠道及审批程序
向银行等金融机构借款：根据公司资金需要，经公司董事局决议通过，由公
司财务总监领导进行，各项目公司和公司总部会计配合进行。公司在与银行
洽谈时，必须充分利用集团公司的整体优势和具体项目在资金结算、按揭贷
款等方面的优势，积极争取优惠的贷款利率和贷款期限，有效降低银行贷款
综合成本。向贷款银行提供资料由各项目公司、财务管理中心和项目公司财
务部等配合提供，财务管理中心和各子公司财务部要根据贷款的具体情况，
按时支付贷款利息。财务部要加强同银行信贷人员的沟通，尽量避免在法定
长假前入账，减少资金沉淀，降低资金成本，要及时了解国家银行利率变化
情况，同银行加强沟通，合理调整贷款期限及转续贷款，降低资金成本。财
务部门要在银行贷款到期前三天筹集足额资金报公司财务总监审核，贷款到
期归还贷款。
增资扩股：
非上市融资
由总公司财务管理中心提出方案，经财务总监审核，报董事局会议、股东大
会批准后，按法定程序执行；
上市融资
公司如上市融资，成立专门上市融资管理小组，根据国家法律、法规的规定，
安排周密计划，报公司董事局、股东大会决议通过后执行。
发行企业债券：由财务部提出方案，经董事会、股东会批准后，按法定程序
执行；
职工集资：根据公司发展需要，经公司董事局批准后在员工中集资的，公司
总部财务管理中心就员工集资的总金额、人员范围、利率、期限、利息支付
方式等内容拿出书面建议报告，报董事局批准，集资期间，遇有人民银行调
整基准利率，公司财务管理中心就员工集资的利率调整提出建议，报公司董
事局审议。员工集资到期后，公司财务管理中心负责安排资金，报董事局主
席或其授权人审批同意后，由财务管理中心负责退还员工集资款，并支付扣
除税金后的利息，须继续集资的，报董事局主席或其授权人批准，并告知集
资员工。各项目公司和控股子公司不得在员工中自行集资。
向外单位借款
公司根据项目建设或长远发展需要，向百通集团以外的单位借款，需根据
与提供资金单位的洽谈，初步商定借款金额、期限、利率和利息支付方式报
公司董事局主席审定，与提供资金单位签订借款合同并落实资金的到位情况。
原则上向外单位借款利率不得超过银行同期贷款利率的 50%。借款到期前三
天，财务管理中心负责筹集资金到期归还贷款本息。
其他融资方式
其他融资方式包括承兑会汇票申请和贴现、信托产品融资、金融租赁融资、
有价证券抵押等其它债务融资方式。选择其他方式融资时，必须就融资的途
径、方式、金额、名义利率、实际利率、利率风险及其它可能影响融资成本
的因素做出详细报告，报公司董事局批准后方可实施。在方案实施过程中，
财务部门须严格按照预先设定的方案执行，遇有未能预计但直接影响融资成
本的事项时，需报董事局主席批准后方能继续实施。财务总监负责对方案实
施的领导和监督。
4 资金统筹使用
为加强资金的合理调度和资金平衡安排，使资金沉淀保持合理水平，提高资
金使用效率，降低资金综合使用成本，百通集团内各单位资金统筹使用，统
一调配，各项目公司控股子公司根据拟拓展项目、在建项目和计划实施项目
的需要，编制《项目资金计划需求与平衡分析表》，要求对项目实施的年度
资金需求，年度资金回笼等情况做出计划预测，对资金平衡情况做出分析，
经项目经理签字后报公司财务管理中心。公司财务管理中心接到各项目公司
的表后，对百通集团内的资金使用计划和平衡情况做出汇总分析，确定融资
计划和各项目公司使用资金计划，报公司董事局主席审定后，通知各项目公
司执行。
公司财务管理中心和各项目公司财务部每周二，将资金变动及余额情况报公
司财务总监，财务总监根据资金情况分析资金余缺，并确定在集团成员内部
调拨，集团成员之间资金调拨，填写资金调拨单，经公司财务总监签字，送
各相关公司，用于调用资金。
各项目公司每季度底报送次季度资金支出计划，计划包括支出内容，收款单
位，大致日期等，财务总监根据支出计划合理调度资金，并根据支出计划进
行对外款项签批，集团公司对各项目公司的资金计划和实施情况进行考核，
纳入对相关部门的绩效考核中。各项目公司必须充分考虑和严谨编制项目建
设和实施过程中的资金使用和回笼情况，计划一经审定，严格按照计划实施，
给如实际支出超过与计划支出超过 20%的，须提交具体的原因。
公司集团总部和各项目公司互相调用资金，按银行同期贷款利率计算资金占
用利息。
