红星美
凯
龙
SAP
项目
会议主题
MM与FICO集成业务讨论
主持人
刘招磊、徐云斌
记录人
许宁峰
会议日期
2013年4月28日
会议时间
9：30～10：45
地点
8楼会议室
与会人员
红星：邓敬平、徐仁伟、王余生、王是俊、袁聪之、韩莹玉、许宁锋
凯捷：刘招磊，徐云斌，薛峰
会议议程
1、 采购与财务集成业务讨论
2、 讨论发票校验相关业务及流程讨论
会议内容
1、 三类采购业务与财务集成
采购申请人在申请时判断采购所属法人，采购收货或者服务确认时，系统自动产生以下凭证：（说明——GR/IR为非资产负债类中转科目，月末根据借贷方向自动结转在途物资或应付暂估。）
1) 一般物资采购
DR：库存物资
CR：GR/IR
目前库存物资核算到一级科目，一般库存物资入账主要分为库存商品、周转材料；在物料主数据上有多种物料属性和分类可以进行分类和管理，具体在根据物料采购小组划分的为准；采购库存物料入账在系统中是通过评估类进行过账，是系统配置项目，后续可以根据红星的实际进行增加。
2) 服务类采购
DR：服务类别费用科目
CR：GR/IR
服务采购主要分为企划费用、物业费用、行政费用。具体需要采购流程中界定各自包含的范围。
3) 固定资产
DR：固定资产编号
CR：GR/IR
· 讨论固定资产采购流程
在采购申请时建立固定资产号，收货确认直接入固定资产编号。若建立虚拟资产号，则不能实现预算明细控制；现行固定资产采购有总数预算控制，但在编制预算时明细到部门，财务需求在固定资产采购时结合预算控制，后续在固定资产和在建工程专题讨论时明细确认。
· 在建工程核算
现分为土建、装修、设备、其他等；商场土建一般不核算到明细，装修一般都是外包，设备现要求核算到明细，具体资产讨论是确认。
2、 发票校验流程
发票校验是财务部门根据采购部门提供的三单（采购订单号及行项目、供应商发票、验收入库单；若是服务性采购还需提供服务采购合同）进行匹配，根据采购部门提供的采购订单及行项目在系统做发票校验操作，SAP系统产生的凭证如下：
DR：GR/IR
DR:应缴税费—
CR：应付账款
具体的税率在做操作是选择即可。
1) 基于收货的发票校验流程
入库确认→业务部门提交发票、采购订单、入库单→财务核对→SAP入账
注：财务居于业务提供的采购订单号及行项目、发票、入库单进行确认。
2) 服务发票校验
服务发票可按照采购合同百分比分别确认，根据合同条款约定及收到的发票进行确认。
3) 基准日期
SAP中会根据付款条件和操作时间自动带出，在发票校验时可根据公司财务制度、采购合同的约定进行相应的手工修改，作为计算付款到期日的计算基础。
4) 发票校验岗位角色
发票校验在财务部门，集采放在小区，具体发票校验在小区还是在商场，待张丹琪与相关人员进行确认。
跟进事项
· 后续专题讨论：固定资产及在建工程核算，负责人：赵宣铜
· AR/AP增加发票校验流程，负责人：徐仁伟、王余生
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打印时间：2013-04-28
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