财务管理财务知识恩
波马克思主义政治经
济学原理冲刺班讲义
第一章导论
（一）马克思主义政治经济学的创立和发展
1.马克思主义政治经济学形成的历史背景—两个具体条件
⑴实践基础（社会条件）：资本主义生产的发展和矛盾的激化为研究政治经济学提供了丰
富的条件，生产社会化和生产资料资本主义私人占有的基本矛盾形成并日益尖锐化；
⑵阶级基础（阶级条件）：无产阶级力量的壮大和阶级矛盾上升为社会的主要矛盾，呼唤
着政治经济学的出现。
2.马克思主义政治经济学的理论来源
古典政治经济学和空想社会主义为马克思主义政治经济学提供了思想和理论来源。其中
古典政治经济学是最主要的理论来源。
马克思主义政治经济学第一次从一切社会关系中划分出生产关系，指明生产关系是一切
社会关系中最根本、最本质的关系，这种关系在阶级社会中表现为阶级之间的关系。
马克思主义政治经济学的理论基础是辩证唯物主义和历史唯物主义。
马克思主义政治经济学的基础是劳动价值论。
马克思主义政治经济学的理论来源是资产阶级古典政治经济学和空想社会主义。
3.马克思主义政治经济学是发展的理论
马克思使社会主义从空想变成科学的两个伟大发现是唯物史观和剩余价值理论。
（二）马克思主义政治经济学的研究对象和任务
1．物质资料生产是人类生存和社会发展的基础
物质资料生产是人类最基本的实践活动，是政治经济学研究的出发点。
物质资料生产总过程包含人与自然相互作用的过程和人与人之间发生相互关系的过程。
物质资料生产过程包括生产、分配、交换、消费四个环节。其中生产的性质、对象、水平和
规模决定着分配、交换、消费的性质、对象、水平、结构和规模，而分配、交换、消费对生
产有反作用。它们既是生产的实现，又是生产连续进行的条件。生产是起点，消费是终点，
交换和分配是中间环节。四个环节之间是辩证统一的关系，相互依存、相互转化，共同构成
一个有机整体。
人类进行物质资料生产，即生产力必须具备以下三个条件：⑴人的劳动；⑵劳动对象；
⑶劳动资料。人的劳动就是劳动力的支出，即人的体力和脑力的支出。是三要素中能动的、
首要的决定因素。人类劳动的特点在于行为的目的性和自觉性。所有的劳动产品都不过是人
类的手创造出来的人类头脑的产物，是物化的知识力量。
劳动对象就是人把自己的劳动加于其上的东西。劳动对象一般有两类：一类是自然物，
如矿石、煤炭等；一类是经过人类加工过的物质，如钢材、棉纱等。
劳动资料又称作劳动手段。是使人的劳动和劳动对象联系起来的媒介物。包括生产工具、
生产建筑物、道路、仓库等。其中最重要的是生产工具。生产工具是人类社会对于自然界能
动作用的能力和人们征服自然力、改造自然的能力的标志，是生产力发展水平的标志。生产
工具是“人类劳动力发展程度的测量器。”各个经济发展时代的区别是以生产工具的革命为
标志的。
以上三个要素中，劳动者起着能动的主体作用，构成生产的主观条件。劳动者的劳动可
以称为活劳动。劳动对象、劳动资料合称为生产资料。构成生产的客观条件。可以把生产资
料称为死劳动或物化劳动。任何劳动都必须具备这三个基本要素。
物质资料的生产过程=社会生产过程
↓
生产中人与自然的关系和生产中人与人之间的关系
↓↓
社会生产过程的生产力社会生产过程的生产关系
↑↓______________↓↑
↑↓↑
物质内容――社会生产方式――――社会形式
政治经济学研究生产，不是研究生产的技术层面，而是研究生产的社会层面，即生产关
系。政治经济学研究的不是物，而是研究生产中人与人之间的关系，当然这些关系总是同物
结合在一起，并且作为物（生产力）的表现形式。生产力和生产关系的有机统一，构成了社
会的生产方式，生产方式是指人类社会为了生存和发展而谋取物质资料（生产资料、生活资
料）的方式。
2．生产力
是人的因素（劳动者）和物的因素（劳动对象、劳动资料）的总和，是人们利用、改造
和征服自然，生产物质资料的能力。生产力是以劳动者和生产资料相结合为核心的、包括运
输体系、能源动力体系、信息传递体系，以及生产组织、劳动管理体系在内的庞大系统。
根据在生产力系统中存在和作用的不同方式，可以把它的构成因素分为实体性因素、渗
透性因素和社会性因素。实体性因素是指人的劳动、劳动对象、劳动资料；渗透性因素是指
科学技术、信息、教育、管理等，它们没有实物形态，是通过渗透在实体性因素中而发挥作
用；社会性因素是指与生产的组织和管理有关的因素，组织与管理的好坏直接关系到社会生
产力发展程度的高低。社会生产的发展，必须通过劳动时间的节约而得到实现，这个规律适
用于一切社会，不会因为社会制度的变化而消亡。
3．生产关系
生产关系也称经济关系。是人们在物质资料生产过程中结成的相互关系，生产关系是一
种物质利益关系。生产关系，生产的社会关系，或社会生产关系，这三个名词表达的是同一
范畴。（注意：在生产中结成的人与人的关系，才是生产关系）现实经济生活中，生产关系
是通过一系列具体的行为规则体现出来的，可以把它称为经济制度，因此从一定意义上说，
生产关系与经济制度是一对等价的概念。
生产关系包括以下几方面的内容：（1）生产资料的所有制形式；（2）人们在生产中的
地位和他们的相互关系；（3）产品分配形式。其中，生产资料所有制是生产关系的基础，
决定着生产关系的性质和特点。（易考选择题）
对生产关系的研究具有层次性，研究生产关系包括研究本质层次和运行层次两方面的内
容，即经济制度和经济体制。
本质层次：社会基本经济制度层次的生产关系。其中生产资料所有制是其核心和基础。
制度的演变有两种形式；改良与革命。改良是制度的量变过程，是在保持制度根本性质不变
的情况下，对某些方面进行调整，使制度更加趋于完善。革命形式是指制度的质变过程，特
征是废除旧的原有制度，建立新的制度。
运行层次（表层层次）：经济体制和经济运行机制中的生产关系（生产关系的具体形
式）。经济体制由两个部分构成，一部分是经济形式的安排，主要指经营方式，另一部分是
经济管理体制，主要指价格、信贷、劳动工资的管理等等。一定的经济运行体制以一定的所
有制为基础，一定的所有制通过一定的经济运行机制来得到实现。
研究生产关系的目的：明确建立什么样的生产关系以及采取什么形式（经济体制），更
好地解放和发展生产力。生产关系是生产力发展的最基本、最重要的社会条件。（易考选择
题）
从哲学角度看，生产关系是一般范畴，而经济制度和经济体制是具体范畴，一般总是寓
于具体之中。因此生产关系的好坏、先进或者落后在很大程度上是由具体的经济体制来决定
的。凡是促进生产力发展的经济体制就是好的，是先进的，相反凡是阻碍生产力发展的经济
制度或经济体制必然是两种可能，一种是落后的、陈旧的生产关系，它自然不能适应生产力
发展的要求；一种是这种阻碍生产力发展的关系是“超前的”关系，它同样不能适应生产力
的发展。（中国 1958年的“大跃进”及后来的“一大二公三纯”就是典型的例子，这种超前
的经济改革带来了灾难性的后果）
4．马克思主义政治经济学的研究对象——生产关系
马克思主义政治经济学的研究对象，是在一定生产力状况基础之上的社会生产关系及其
发展的规律性。生产力的发展是生产关系变化的原因和新旧生产关系更替的依据。
一定社会中占统治地位的生产关系的总和构成该社会的经济基础。建立在一定经济基础
之上并与该经济基础相适应的政治法律制度和社会意识形态构成社会的上层建筑。经济基础
和上层建筑之间存在对立统一的辨证关系。经济基础决定上层建筑，上层建筑对经济基础具
有反作用。
5．科学技术是第一生产力
科学技术是第一生产力（包括自然科学、社会科学和思维科学），并不是说科技构成了
生产力的人的因素和物的因素之外的另一独立性要素，而是指科技同生产力中人的因素和物
的因素相结合，即把科学技术的成果人化和物化。就可以：
（１） 提高劳动者的素质；
（２） 高劳动资料效率；
（３） 提高对象质量并扩大范围；
（４） 提高生产过程的组织管理水平。
科学技术成为现实生产力的关键在于转化。用发展的眼光看，科技在人类社会中会发挥
越来越大的作用，人类不仅利用科技改善自己生存和发展的条件，而且也在改造客观世界。
科学技术是第一生产力并没有否定“人是生产力中最活跃的因素”之一命题，恰恰相反，是
从更高层次上揭示了科技和劳动者之间的密切关系。
6．马克思主义政治经济学研究的根本任务是揭示经济规律
上层建筑
生产关系
生产力
法律、政治制度和一定的意识形态构成了上层建筑
总和构成了社会的经济基础
（
社会的物质基础
经济规律是经济现象和经济过程内在的、本质的、必然的联系。经济规律的作用要通过
一定的经济机制才能得到贯彻和实现，经济规律是经济机制的内在依据，经济机制则是经济
规律贯彻和实现其作用的具体表现。
第二章社会经济制度与经济运行的一般原理
（一）社会经济制度的变革
区别不同社会形态的根本标志是社会经济制度，社会经济制度是指社会中占统治地位的
生产关系的总和。（易考选择题）
1．资本主义经济制度
资本主义制度是人类社会发展进程中出现的一种重要的经济制度，在它产生和发展的过
程中，采取了不同的制度形式和政策，从经济制度上说，经历了包括从自由竞争的资本主义
到垄断的资本主义、从私人垄断资本主义到国家垄断资本主义的发展历程。从政策上说，经
历了由自由放任到国家干预的政策调整。
２．社会经济制度的更替
生产力是历史发展中最活跃最革命的因素，是社会发展的最终决定力量。生产力与生产
关系、经济基础和上层建筑的矛盾构成社会的基本矛盾。这个基本矛盾的运动，决定着社会
性质的变化和社会经济政治文化的发展方向。由此可见，推动社会经济制度变革最根本的动
力是生产力和生产关系的矛盾运动。生产关系随着生产力的发展而逐渐改变自身的性质，是
社会经济制度更替的一般规律。（易考选择题）
在一般情况下，我们说生产关系阻碍了生产力的发展，并不是说生产关系根本地阻止了
生产力的发展，使生产力绝对地停留在一点上，而是指当生产关系不适合生产力的性质与水
平时，生产力的发展的速度是非常缓慢的。
３．经济制度与经济体制
经济制度是指，在一个社会中经法律确认的、占统治地位的生产关系的总和，它构成该
社会上层建筑赖以生存的经济基础。因此，一个社会的经济制度，又被称作这个社会的基本
制度或基本经济制度，它规定着这个社会经济活动的总体方向和基本性质。
经济体制是指，社会经济制度或生产关系所采取的具体经济组织形式和经济管理制度。
它决定着人们在一定的社会经济制度基础上应该怎样从事经济活动和在怎样的相互关系下
从事经济活动，它反映社会经济采取的资源配置方式，决定着整个国民经济运行的机制。
经济体制本身不具有独立的社会制度属性，方式较为灵活，具体的经济运行方式会随着
生产力状况和社会经济条件的变化而发生变化。
（二）社会经济的两种基本形态——自然经济和商品经济
1．自然经济、商品经济、计划经济、市场经济的区别与联系
从经济发展采取何种形式（生产方式）的角度来界定，可以把经济发展采取的形式分为
自然经济与商品经济两大类型。
从资源配置方式（经济运行方式）的角度进行考察，可以把社会经济发展过程分为计划
经济和市场经济两个概念。计划经济和市场经济作为资源配置的方式，其本身不属于社会基
本制度的范畴，不具有社会制度的属性，因而不是区分资本主义与社会主义的标志。（易考
选择题）
自然经济：也称为自给自足经济。是与极其落后的社会生产力水平相适应的经济形态。
是指为了满足生产者自身需要，不是为了交换而进行生产的经济形式。自然经济条件下的社
会经济活动具有两个特征：（1）基本没有社会分工；（2）基本没有剩余价值。原始社会的
经济是自然经济，奴隶社会和封建社会中，虽然商品经济已经产生并有了一定程度的发展，
但从整个社会经济全局看，占统治地位的仍然是自然经济。
商品经济是直接以市场交换为目的的经济形式。是人类社会发展至今最基本的一种经济
形态。从商品经济产生和发展的历史看，商品经济的产生比资本主义经济早得多。它产生于
原始社会末期，繁荣于现代社会。商品经济产生和存在有两个条件：一是社会分工，这是商
品生产产生的前提条件和基础；二是生产资料和产品属于不同的所有者，这是商品经济产生
的决定性条件。不同所有者之间的产品交换，实质是实现所有权的转换。资本主义经济是商
品经济，但绝不能说商品经济就是资本主义经济。（产生条件易考选择题）
商品经济是与自然经济相对立的经济形式。自然经济是一种自给自足的经济形式，它为
了满足生产者或经济单位自身需要而进行生产的经济形式。自然经济是以社会分工不发展，
甚至排斥社会分工为特点的。我国历史上的“男耕女织”的小农经济，就是典型的自然经济。
商品经济是比自然经济优越和进步的经济形式。它在社会分工的基础上，大大提高了劳动生
产率，促进了生产力的发展。商品经济是直接以市场交换为目的的经济形式，它包括商品生
产和流通。商品经济与自然经济相对立而存在。有商品经济就有市场，但有商品经济和市场，
不等于就是市场经济。
商品经济本身既不包含生产与交换活动的作用形式与运行机制的规定，也不包含经济运
行中社会资源配置方式的规定。因此，市场经济不仅存在于商品经济中，而且是以发达的商
品经济为前提的。
只有当市场机制对价格和生产者的经营活动能直接起调节作用，市场在社会资源配置中
起基础性作用时，商品经济才发展为市场经济。因此，市场经济的概念就是市场对资源配置
起基础性作用的商品经济。市场经济条件下，资源的配置通过市场上的供求机制、价格机制
和竞争机制得到优化。
商品经济和市场经济的区别是：两者的内涵不同。商品经济是指通过商品货币关系实行
等价交换的客观存在和发展的经济形式，以社会分工和不同经济利益主体的存在为前提。与
商品经济对应的是自然经济和产品交换经济。商品经济属于比较本质的表现社会生产方式基
本内容的层次。
市场经济则是社会资源的配置方式，是指在商品经济条件下，经济运行的核心是市场机
制。和市场经济对应的是高度集中的计划经济或统制经济。市场经济属于比较具体的现象状
态的层次。
商品经济和市场经济的联系是：
（1）商品经济是市场经济存在和发展的前提和基础。
（2）商品货币关系的存在是市场机制发挥作用的基础；
（3）商品经济规律是市场机制的内在根据；
（4）商品经济的发展高度，决定市场经济的成熟程度。
商品经济的两个发展阶段：简单商品经济阶段和发达商品经济阶段（市场经济阶段）。
简单商品经济阶段又可称为小商品经济阶段，是以生产资料个体私有制和个体劳动为基
础的商品经济。存在于资本主义社会产生之前的历史时期。发达商品经济又称为市场经济，
产生于资本主义社会，市场经济就是高度发达的商品经济。是以广泛的社会化分工协作关系、
市场为基础进行资源配置的经济形式。
商品经济的这种由低级向高级发展的状态，归根到底是社会生产力发展决定的。商品经
济的存在和发展是人类社会不可逾越的必经阶段。
（三）商品经济的基本原理
１．商品
商品是资本主义经济的细胞，是资本主义经济中最简单、最基本的范畴，包含着资本主
义一切矛盾的萌芽。商品是用来交换的劳动产品，体现一定的社会经济关系。商品的二因素
是价值和使用价值。{价值与使用价值的关系是考试经常考核的知识点}
商品的使用价值、交换价值和价值：
使用价值：物品满足人们某种需要的特性，是商品的自然属性。反映人与自然之间的关
系。使用价值不是政治经济学的研究范畴，政治经济学之所以要提及使用价值，是因为它是
商品价值的物质承担者。正如马克思所说“如果物没有用，那么其中包含的劳动也就没有用，
不能算作劳动，因此不形成价值”。使用价值的特点是通过交换满足他人的需要。随着科技
的发展和生产经验的积累，一种商品可以有多种使用价值。商品的使用价值的类型大体可以
分为物质的、劳务的。使用价值并不反映任何社会关系，我们不能单纯根据大米本身来判断
它是什么社会制度下的产物。
交换价值：是一种使用价值和另一种使用价值相交换的量的关系或比例。例如，一瓶矿
泉水换两个面包。决定交换价值的不是使用价值，面包和矿泉水在本质上是不同的，不同质
的东西是不能在数量上进行比较的。那么，不同的商品为什么可以交换呢，必须找到所有商
品共同的属性，那就是价值。价值是交换价值的基础和内容，交换价值是价值的表现形式。
如果把商品的使用价值抛开，商品就剩下一种共同属性，即它们都是劳动产品，在生产时都
耗费了人类的劳动。
价值：凝结在商品中无差别的一般人类劳动，是商品的社会属性，价值体现商品生产者
之间的生产关系。价值是商品的本质属性。商品、价值本质上都不是物，而是反映着商品生
产者之间相互交换劳动的经济关系。因为产品作为交换价值来互相比较交换，所以有必要把
纷繁复杂的人类劳动化为同一的抽象劳动。如果不存在商品生产和商品交换，就没有必要把
人类的具体劳动还原为同一的抽象劳动。
价值作为商品特有的属性，具有以下两个特征：（1）价值的唯一源泉是劳动，只有劳
动才能创造价值，其它生产要素都不能创造价值。这是劳动价值论的核心内容，也是劳动价
值论区别于其它价值理论的根本标志；（2）价值是人类抽象劳动的凝结，因而是看不见，
摸不到的，但又是客观存在的，它通过人们相互之间的经济关系体现出来的。价值只有商品
才具有，其他物品不具有价值。因此，只有价值才体现商品的本质，价值是商品特有的属性。
商品的价值和使用价值的关系：（易考选择题）
（１）两者是统一的，共同处于一个统一的体系之中，缺少任何一个都将不成为商品。
第一， 任何商品必须具有使用价值，使用价值是价值的物质载体。第二，商品必须是劳动
产品。第三，商品必须是用来交换的。应注意的是，说两者是统一的，不是说价值是由使用
价值决定的，因为商品间交换的基础——价值，必须是同质的，而不同种商品的使用价值是
不同质的，是无法比较大小的。
（２）矛盾：同一商品生产者或消费者，同一商品的价值和使用价值不可兼得，这种矛盾必
须通过交换才能解决，在交换过程中，使用价值和价值进行着相反的运动。“一切商品对它
们的所有者是非使用价值，对它们的非所有者是使用价值”。即商品是使用价值和价值的对
立统一。
使用价值是商品的自然属性，体现人与自然的关系，是永恒的范畴；价值是商品所特有
的社会属性，体现人与人的关系，是历史的范畴。
企业要在市场经济中立足，必须适应市场需要，生产出“物美价廉”的产品，所谓物美
是指优质量的使用价值，价廉是指单位商品耗费的劳动要少，价值量小，价格自然也就比较
低，广大消费者能够买得起。
2．劳动的二重性——具体劳动和抽象劳动
具体劳动（又称为有用劳动）创造商品的使用价值，抽象劳动是撇开劳动的具体形式的
无差别的人类一般劳动。抽象劳动是商品价值的唯一源泉。在价值中不包括任何一个自然物
质的原子。抽象劳动没有质的差别，只有量的差别。需要注意的是抽象劳动是价值的源泉，
但抽象劳动不等于价值，抽象劳动只有凝结到商品中才能形成价值。
具体劳动虽然是创造使用价值的劳动，但不是使用价值的唯一源泉，具体劳动和自然物
质共同构成使用价值的源泉。正象威廉·配第所说，劳动是财富之父，土地是财富之母。（此
处的“财富”实际上是指使用价值，泛指所有的自然物）
具体劳动和抽象劳动是生产商品的同一劳动的两个方面，而不是两种或两次劳动。抽象
劳动和具体劳动在时间上、空间上都是不可分割的。性质不同的具体劳动，生产性质不同的
使用价值，它表明怎样劳动，什么劳动的问题；性质相同的抽象劳动，形成性质相同的价值，
它表明劳动多少，劳动时间多长的问题。它们的关系如下：
劳动的二重性学说是马克思创立的，它科学的地回答了什么劳动创造价值的问题，正是
在劳动的二重性学说的基础上，马克思科学地阐明了资本主义生产过程的二重性，不变资本
和可变资本的划分，资本有机构成和资本积累等理论。劳动二重性学说从根本上论证了价值
的本质，为剩余价值奠定了科学基础。所以，劳动二重性学说是理解政治经济学的枢纽。
马克思的劳动价值理论，就其科学内涵来说，是研究价值创造而不是研究价值分配的理论；
就其理论来源来说，是对古典政治经济学劳动价值理论的批判、继承和发展；就其在马克思
政治经济学理论体系中的地位来说，劳动价值理论是剩余价值理论的基础。
3．商品的价值和价值量
商品的价值不仅有质的规定性（即什么是价值），而且还有量的规定性（即价值量的大
小如何决定的问题）。既然价值是凝结在商品中的一般人类劳动，因此商品价值量的大小就
由生产商品时所耗费的一般人类劳动量来决定。
商品的价值量不是由各个商品生产者生产某种商品所耗费的个别劳动时间决定的，而是
由社会必要劳动时间决定商品的价值量，它是在同类商品生产者之间的竞争中实现的。
价值量的决定（指同种商品的价值量）的内在尺度是劳动时间，商品的价值量是由凝结
在商品中的社会必要劳动时间决定；社会必要劳动时间是指在社会现有的正常的生产条件下，
在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下制造某种使用价值所需要的劳动时间。
决定价值量的社会必要劳动时间，是以简单劳动为尺度来计量的。所谓“现有的正常的
生产条件”是指现时一定的生产部门的绝大部分产品的生产条件，其中最主要的是劳动工具，
这是生产的客观条件。所谓“社会平均的劳动熟练程度和劳动强度”是指中等水平或部门平
均的劳动状态，这是生产的主观条件。
价值量的变化（价值量和劳动生产率的关系）：同一社会必要劳动在同一时间内创造的价值
总量相等，但就单位商品的价值量来说，同生产该商品的劳动生产率成反比，而同体现在商
品中的社会必要劳动量成正比。单位商品的价值量同生产该商品的劳动生产率成反比中，所
指的劳动生产率是指部门平均劳动生产率，个别企业劳动生产率的变化，不会改变单位商品
的价值量。
理解上述原理要注意的是，社会必要劳动时间总是指现在的生产某种商品所需要的时间，而
不是指过去的。例如，现在生产某种商品的社会必要劳动时间减少了，那么过去生产的商品
即使在当时有较大的劳动耗费和较大的价值，它的价值也只能等于现在新生产商品的价值。
（易考选择题）
劳动生产率可用公式表示为：劳动生产率=产品量/劳动时间。劳动生产率高低取决于多
种因素，主要有：科技发展水平及其在生产中的应用；劳动者的素质和劳动熟练程度；生产
过程中分工和协作的合理程度；生产管理的效能；生产的适度规模；自然资源的丰富程度等。
在世界经济一体化的背景下，社会必要劳动时间的确定应以全球作为参照系数来衡量。
经济全球化使国际市场和国内市场日益融合，国际价值和国别价值使用范围的界限愈益淡化，
那些劳动生产率较低的产品不仅在国际市场上不能体现为社会价值（表现为卖不出去），即
使在国内市场上也因为较高劳动生产率的商品的涌入从而不能实现其价值（同样表现为卖不
出去）。因此，我们要积极适应劳动、价值规律作用的新变化和新发展，努力提高我国的科
技创新水平和生产力发展水平。
人类社会的生产要素归纳起来可以分为三类，即土地（包括所有自然资源）、资本（过
去的劳动成果）、和劳动。也可以把以上三类归纳为两大类，即劳动的生产要素和非劳动的
生产要素。劳动是商品价值创造的源泉，既然创造了价值，当然要参与价值的分配，劳动者
得到了工资就是鲜明的例证。那么土地、设备、原材料等生产要素在商品生产中的作用与劳
动创造价值的关系又是什么呢？
（１）土地等生产要素是生产资料，在生产中不创造价值和剩余价值。
（２）土地等生产要素是创造价值不可缺少的条件，工人的抽象劳动必须借助这些条件
形成价值。非劳动的生产要素也要参与价值的分配，原因在于这些要素的有限性及其归属于
不同的所有者排它性的占有，既然是稀缺的，那么对这些生产要素的占用或让渡就不可能是
无偿的。
商品的生产过程是各种生产要素结合在一起发生作用的过程。各种生产要素都是生产商
品所不可缺少的，但不同的生产要素在商品生产中所起的作用，以及与劳动创造价值的关系
是不同的。
就作为财富的使用价值的生产而言，土地、设备、原材料等劳动资料和劳动对象是商品
使用价值生产的物质要素和基础，与劳动者的具体劳动一起共同构成使用价值的源泉。但是，
就商品价值的创造而言，价值不包含任何具体的物质成分，抽象劳动是形成商品价值的惟一
源泉。
4．简单商品经济的基本矛盾
私人劳动和社会劳动的矛盾是简单商品经济的基本矛盾。它们的矛盾性表现在：生产过
程中，商品生产者的劳动直接表现出来的是它的私人性，而不是社会性，劳动的社会性能否
得到社会的认可，不是劳动者自己能决定的。也就是，私人劳动必须表现出它的社会性质，
但在生产过程中又不能直接表现出来，这样就产生了矛盾。这一矛盾的解决需要通过商品交
换来解决。
（１） 这个基本矛盾是商品内在其他矛盾的根源。使用价值和价值的矛盾、具体劳动和抽
象劳动的矛盾、个别劳动时间和社会必要劳动时间的矛盾都是由这一基本矛盾决定的；
（２）此矛盾决定着私有制商品经济的产生和发展全过程；
（３）此矛盾决定着商品生产者的命运。
商品的交换是解决私人劳动与社会劳动矛盾的惟一途径。
私人劳动具体劳动……具体劳动……使用价值
或社会劳动商品（W）
局部劳动脑、体力劳动……抽象劳动……价值
5．价值形式的发展与货币的起源
就价值表现的形式说，价值形式与交换价值是一回事，例如：一只羊=两把石斧中，石
斧既是羊的价值形式，又是羊的交换价值。但就价值表现的侧重点来说，两者又有所不同，
价值形式侧重表现商品价值的性质。而交换价值侧重表现商品的价值量。即一种使用价值和
另一种使用价值相交换的量的关系或比例。
货币是交换发展和与之伴随的价值形态发展的必然产物。从历史角度看，交换发展的过
程可以浓缩为价值形态的演化过程。价值形式经历了从“简单的价值形式——扩大的价值形
式——一般价值形式——货币形式”这么一个历史沿革。从这一发展过程应该看出：
（1）货币是一个历史的经济范畴。是随着商品和商品交换的产生与发展而产生的。
（2）货币是商品经济自发发展的产物，而不是发明、人们协商或法律规定的结果。
（3）货币是交换发展的产物，是社会劳动和私人劳动矛盾发展的结果。
价值形式的发展经历了四个阶段：
第一阶段：简单的或偶然的价值形式。反映了在原始社会后期部落之间偶然出现剩余产
品的交换的现象。即一种商品的价值简单地或偶然地表现在另一种商品的使用价值上，例如，
一只羊=两把石斧，即 A 商品=B 商品。在此公式中，羊的价值通过斧子相对地表现出来，处
于相对价值形式的地位上，而石斧反映出另一种商品（羊）的价值，成为羊的价值的表现材
料。起着等价物的作用。处于等价形式的地位上。处于相对价值形式上的商品，在价值关系
中起着主动的作用，是主动表现自己价值的商品。处于等价形式的商品，在价值关系中处于
被动的地位，以自己的商品体反映另一商品的价值，起着价值镜的作用，它具有这样的特点：
（1）使用价值成为价值的表现形式；（2）具体劳动成为抽象劳动的表现形式（3）私人劳
动成为社会劳动的表现形式。
相对价值形式和等价形式作为简单价值形式的两极，存在着相互依存和相互对立的关系。
相互依存是指相对价值形式要表现自己的价值，就不能离开等价形式，同样，等价形式也只
有依赖相对价值形式，才能成为价值的表现材料，处在等价形式的地位上。
相互对立是指同一种商品，不能同时既处在相对价值形式上，又处在等价形式上，只能
处于价值形式的一极。同一价值形式的两极，只能分别由两种不同的商品来担任。
虽然简单价值形式是偶然的、个别的，但在其中，已经包含了货币形式中的全部秘密。
即商品的内在矛盾——使用价值和价值的矛盾，表现为价值形式中两种商品的外部对立。
第二阶段：总和的或扩大的价值形式。即一种商品的价值表现在与它相交换的一系列商
品上。
随着社会生产力的发展，商品交换也随之发展，简单的偶然的价值形式必然向扩大的价
值形式过渡。各种商品不是偶然地而是经常地被拿来相互交换，进入交换领域的商品种类增
加了。但是，在扩大的价值形式阶段，还没有一个共同的等价物作为商品交换的媒介，这时
的商品交换仍然是直接的物物交换。
第三阶段：一般价值形式。即一切商品的价值，都表现为充当一般等价物的某一种商品
上。
在长期的交换实践中，人们逐渐把自己的商品先换成一种经常用来交换，大家都愿意接
受的商品，然后再用这种商品去换取他需要的其它商品，这样，一系列商品的价值就表现在
1 只羊
=2 把斧子
=80 斤粮食
=60 尺布
=5 克黄金
=其它种种商品
一种商品上，于是就出现了一般价值形式。一般价值形式与扩大的价值形式相比，只是等式
的两边调换了位置，但这却是价值形式的一次质变。但在这一阶段，一般等价物还没有固定
在有一种商品上。不同的时期和地区，曾有不同的商品，如：贝壳、布帛、兽皮等，先后起
过一般等价物的作用，这种情况，不利于商品交换的进一步发展。
第四阶段：货币形式。这里的货币是指金属货币。即金银固定地充当一般等价物。
货币形式与一般价值形式没有本质区别，不同的是在货币形式中，一般等价物已经固定
地由贵金属（金或银）来充当了。贵金属的特点是质地均匀、容易分割，体积小而价值大，
不易损坏，方便携带，最适合作为货币材料。贵金属之所以成为货币，根本的原因是它本身
也是商品，同样具有使用价值和价值。正如马克思说的“金银天然不是货币，但货币天然是
金银”。
以货币形式表现的商品价值，就是商品的价格。货币是一切商品价值的代表，商品价格
与商品价值成正比，与货币价值成反比（例如，生产一匹丝绸的社会必要劳动时间是 100小
时，生产一两黄金的必要时间也为 100小时，则 1匹丝绸=1两黄金，假设现在货币价值降低
为 50小时生产一两黄金，则商品价格提高为 1匹丝绸=2两黄金）。货币产生以后商品内在的
使用价值与价值的矛盾就开始表现为商品与货币的外在对立。（易考选择题）
从最原始货币发展到今天的货币，货币经历了实物货币、金属货币、纸币、存款货币和
电子货币等五种形式。
6．货币的本质和职能
货币的本质是固定地充当一般等价物的商品，它本身也是商品，体现商品生产者之间的
社会经济关系，“货币结晶是交换过程的必然产物”。货币产生造成的后果是商品内在矛盾外
化，即商品内部使用价值和价值的矛盾，就表现为商品和货币的对立，如果商品换成了货币，
商品的使用价值和价值的矛盾就解决了。如果不能换成货币，商品的使用价值和和价值的矛
盾就不能发挥作用。从而造成危机的可能性，买卖分离，支付手段职能产生后可能性加大，
而可能变为现实是在资本主义社会。
货币具有五种职能：价值尺度；流通手段；贮藏手段；支付手段；世界货币。其中，价
值尺度和流通手段是货币的基本职能。是货币一产生就具有的职能，其它三种职能则是随着
商品经济的发展，在基本职能的基础上逐渐相继产生的。是货币的派生职能。
价值尺度是指，货币充当衡量商品价值量大小的社会尺度。货币之所以能充当商品的价
值尺度，是因为它本身是商品，具有价值。为了使金银能充当价值尺度，必须给金银确定一
定重量的货币单位，即价格标准。商品价值用货币来表现时，就是价格。即价格是价值的货
币表现形式，是商品价值与货币价值的比率。商品的价格虽然决定于价值，但受货币价值变
动和市场供求关系的影响。价格和价值既有联系，又有区别。
货币作为价值尺度与货币作为价格标准所起的作用是不同的：
（1）货币是用来表现一切商品的价值，后者则用于计量货币本身，货币作为价值尺度的
职能是通过价格标准来实现的。
（2）货币金属本身的价值，也会随着劳动生产率的变化而变化，而作为价格标准因为是
人为制定的，所以和劳动生产率的变化无关。
（3）价值尺度是在商品经济发展中自发产生的，而价格标准则是由国家法律规定的。例
如我国的货币单位为元、角、分。美国的货币单位为美元、美分。英国的货币单位是英镑、
便士等。
凝结在商品中的劳动量是衡量商品价值量的内在尺度，货币作为价值尺度表现的只是商
品价值的外在尺度。现实生活中，由于受供求关系的影响，价格与价值可能会在量的方面背
5 克黄金
2 把斧子
1 只羊
80 克粮食
60 尺布
其它种种商品
离，不仅如此，价格与价值还可以在质的方面背离，即没有价值的东西也可以有价格，如股
票与土地。
货币充当价值尺度时，只是表现价值，不是实现价值，因此，货币执行价值尺度时只需
要观念上的货币即可。
流通手段（购买手段）是指，货币充当商品交换的中介。货币流通是由商品流通引起并
为商品流通服务的。商品流通是货币流通的基础，货币流通是商品流通的表现。货币作为流
通手段，要实现商品的价值，必须要现实但可以是不足值的货币。可以用纸币来代替。纸币
是由国家发行的强制使用的价值符号。货币在执行流通手段职能中，产生了铸币和纸币。流
通手段的特征是一手交钱一手交货。
商品流通使买和卖分裂为两个独立的过程。它一方面促进了商品生产的发展，另一方面又扩
大了商品经济的矛盾，使买和卖在时间上和空间上都分开了。卖者在售出商品后不一定立即
购买，从而容易造成买卖脱节，潜伏着供求关系失衡的可能性。
贮藏手段是指，货币退出流通领域而作为社会财富的一般代表而保存起来，充当贮藏手
段职能的货币既不能是观念上的货币，也不能是作为价值符号的纸币，而必须是足值的金属
货币或作为货币材料的贵金属。纸币自身没有价值，不能作为严格意义上的贮藏手段。
支付手段是指，在以延期支付方式买卖商品的情况下，货币用于清偿债务时执行的职能。
货币执行支付手段职能后来又延伸到支付工资、税收、利息、赋税和管理费等，是赊销手段。
支付手段的出现，既促进了商品经济的发展，在缺乏现金时，使商品能够流通，从而节约了
流通中所需要的货币量。但另一方面也扩大了商品经济的内在的矛盾，在债务链条中，一旦
有人不能按期支付，将会发生恶性连锁反应，增大了商品经济中危机产生的可能性。
世界货币是指，当货币用作国家购买手段、国际支付手段时，或作为社会财富的代表在
国际间转移时执行的职能。一般说，作为世界货币的货币，必须是贵金属，各国发行的纸币
是不能作为世界货币的，但现实生活中，一些发达国家的货币如美元（USD）、日元（JPY）、
欧元（EUR）等，也在一定范围和程度上起着世界货币的作用。世界货币具有以下三方面的
职能：一是作为一般的支付手段，用以平衡国际收支差额；二是作为一般等价物在国际市场
上购买各种商品；三是作为财富在国际间转移。其中，作为平衡国际贸易差额的职能，是世
界货币最重要的职能。
货币的五种职能是相互联系的，它们共同表现了货币作为一般等价物的本质。
（货币的五种职能是重要内容，极易考选择题）
货币是历史的产物，随着现代商品经济的高度发展，技术条件的突飞猛进，货币形式也
正经历着从纸币到信用货币再到电子货币的重大变化。
7．货币流通规律
决定一定时期商品流通过程中货币需要量的规律即货币流通规律。在一定时期内，流通
中所需要的货币量，与待实现的商品价格总额成正比，与同一单位的货币平均周转速度成反
比。用公式表示为：
一定时期内流通中所需要的货币量=待实现的商品价格总额/同一单位货币平均流通速度
以上公式为金属货币流通规律。货币有了支付手段的职能以后，货币流通量公式要作相应的
补充，补充后的公式变为：
一定时期内流通中所需要的货币量==（待实现的商品价格总额—赊销商品价格总额+到期支
付总额—互相抵消的支付总额）/同一单位货币的平均流通速度
通货膨胀：指流通中的货币量（纸币）超过了商品流通所实际需要的货币量而引起的
纸币贬值、商品和服务的货币价格总水平的持续上涨经济现象。通货膨胀在一定时期内可以
增加部分需求，出现经济的虚假繁荣，但通过增发货币所增加的需求，由于没有相应的社会
财富作保证，并不能从根本上解决生产和有支付能力需求之间的矛盾。严重的通货膨胀不仅
危及经济的正常运行，甚至会引发社会动荡。引起通货膨胀的具体原因主要有，成本推动、
需求拉动、结构失调等因素。
通货紧缩：指流通中的货币量（纸币）少于商品流通所实际需要的货币量而引起的物价下跌、
纸币增殖的现象。通货紧缩往往表现在总供给大于总需求的宏观经济形势下。通货紧缩产生
的主要原因是生产能力过剩，有效需求不足。
通货紧缩通常与经济周期中的萧条阶段相关联，当经济进入萧条阶段时，银行收缩银根，
减少信贷，这就容易引起通货紧缩，进而引起物价普遍下跌与生产衰退。通货紧缩有两个显
著特征：（1）物价持续普遍下跌；（2）货币供应量下降。供应量少于货币需求量、货币升
值。
对于治理通货紧缩来说，重要的并不是货币发行量或货币供应量增加不增加，而在于货
币的流通量是不是真实地增加。如果中央银行增加了货币的发行，但由于市场的饱和，新的
经济增长点没有形成，发行出来的货币到民众手中后，人们不去消费和投资，而是大量存入
商业银行。仍然达不到预期目的。因此，发行和供应是一回事情，真实流通多少货币量又是
一回事，货币发行是主观的，而货币流通则是客观的。
无论是通货膨胀，还是通货紧缩，根本原因是经济发展中的总量失衡或结构矛盾引起的。
通货膨胀和通货紧缩都会对经济发展和社会稳定造成危害，因此，防止通货膨胀和通货
紧缩，实现物价总水平的稳定，是国家宏观经济调控的主要目标之一。
8．纸币和信用货币
纸币是从流通手段中产生的。由国家发行并强制执行的价值符号，在我国纸币的发行已
经和黄金脱钩。信用货币如信用卡、汇票、本票、支票等，是直接从货币的支付手段职能中
产生，它与纸币一样，本身没有价值，是以信用关系为基础的一种价值符号。
9．价值、价格、供求关系之间的关系
价值是价格的内容和基础，价格是价值的货币表现，供求的变化会影响价格偏离价值，
价格变动会影响供求格局。另一方面，价格变动对供求关系也产生反作用，价格上涨，会引
起供给增加，需求减少；价格下降，则会引起供给减少，需求增加。即价格变动会引起供给
和需求向着相反的方向发生变化。按照价值规律的要求，价格和价值应该一致。但在现实中，
价格和价值经常背离，这种背离既有量上的背离变化，如价格高于或低于价值。同时也有质
上的背离，即没有价值的东西也可以有价格，如土地和股票。
我国的价格改革发展方向是，价格放开，市场形成价格以反映价值和供求关系，扩大企
业自主权，引入竞争机制，要求企业改进技术，改善管理，提高劳动生产率。政府方面则加
强宏观调控，规范市场秩序，保证公平竞争。
10．价值规律的内容
价值规律的内容是商品的价值量由生产商品的社会必要劳动时间决定，商品交换按照价
值量来进行等价交换。（易考选择题）
价值规律既支配商品生产，又支配商品流通，因此是商品经济的基本规律。商品的价值
量由生产商品的社会必要劳动时间决定，这是价值决定的规律；商品交换以价值为基础，实
行等价交换，这是价值实现的规律，价值规律是价值决定规律和价值实现规律的统一。
价值规律的实现形式（表现形式）：价格由价值决定并受供求关系影响，价格围绕价值
上下波动。
11．市场机制及其功能
市场是商品经济和市场经济最基本的经济范畴，价格、供求、竞争和风险等范畴均建立
在这个基础之上。市场不仅包括商品市场，也包括生产要素市场。
市场机制是价值规律外在的作用机制。市场机制是指市场的基本要素，即供给、需求和
价格以及竞争相互作用而产生的功能。价值规律就是通过价格的形成机制、供求关系的变动
机制和竞争机制实现资源配置的。
（1）价格机制。价格是重要的竞争手段，它刺激人们采取争取以最少的成本来获得最大的
价值的产出。价格机制发挥作用的条件是价格与价值既相背离又趋于一致。
（2）供求机制。价格相对于价值的波动是由供求关系决定的。供大于求，表现为价格下跌。
供不应求，表现为价格上涨。没有供求的作用，价格的作用是无法发挥的。只有在竞争性的
市场上形成的价格，才能准确反映市场供求关系，并形成准确的价格体系。供求机制发挥作
用的条件是供求关系能够灵活地变动，不能将供求关系固定化。
（3）竞争机制。即优胜劣汰、适者生存的机制。竞争机制的作用不是孤立的，而是与供求
关系、价格变化、资金和劳动力流动等密切联系的。竞争的前提条件是公平，只有在公平竞
争的条件下，竞争才能产生高效率。竞争与风险是共存的，只有承担风险的竞争才是真正的
竞争。利益与风险密切相关，一般说来，风险越大，收益越高。风险是以利益和财产增加的
诱惑力与破产的压力作用于商品的生产者和经营者。竞争机制发挥作用的条件是企业必须真
正成为自主经营、自负盈亏的市场竞争主体，同时要有完善的市场体系、市场规则和价格体
系，消除各种垄断行为。
市场机制的功能（作用）：
（1）信息传递功能。灵敏、畅通准确的信息传导体系是市场机制有效运转的关键。通过
价格信息反映市场供求变化，从而自发引导生产和消费，对社会供求关系进行调节。
（2）组织协调功能。市场内部各种要素是自发地组合起来，自行运转的。市场内部商品
交换关系的协调，不是通过外部，而是通过内部自动解决的。
（3）利益分配功能。价值规律要求在竞争性市场上的初次收入分配必须遵循效率原则。
从而才能调动生产经营者的积极性。
（4）开拓创新功能。外在的竞争压力和内在的获取财富利润的欲望驱使商品生产者不断
开拓新市场，开发新产品，以获得高额利润。因此，开拓创新功能具体表现为提高经济效率
和推动技术进步。
价值规律就是借助于市场供求这种自发的力量，发挥着资源配置的作用，调节着商品生
产和流通，使社会生产和需要、供给和需求趋向一致。由于价值规律的调节作用具有自发性
和盲目性的特点，因而，也有它的弱点和消极作用，如不必要的社会资源的浪费，这在资本
主义条件下表现得更为突出。
12．价值规律的主要作用及其实现
在商品经济中，价值规律主要有以下作用：
（１）价值规律具有调节作用。自发地调节生产资料和劳动力在社会生产各部门之间的分
配，这种调节作用是通过价格围绕价值的上下波动和市场竞争实现的。使社会生产各部门保
持大体协调的比例关系。但是，这种调节作用也有一定的局限性，如自发性、滞后性和短期
性等。
（２）价值规律具有刺激作用。价值规律要求商品生产者不断推进技术进步，改进技术，
努力使商品的个别时间低于社会必要劳动。以获取更多的利润。客观上推动了整个社会生产
力的发展。这一作用是通过商品的价值量是由社会必要劳动时间决定而不是个别劳动时间的
原理决定的。
（３）价值规律具有分化作用。由于商品生产者的生产条件、劳动生产率及经营管理水平
的差异，他们的竞争能力也存在差别。容易产生两极分化和优胜劣汰。这种分化作用，在一
定的历史条件下，会导致简单商品经济向资本主义经济的过渡。分化作用是通过市场竞争，
价格波动以及与此相联系的供求关系变化而实现的。
价值规律对经济发挥作用的局限性在于，价值规律常常会引起商品生产者的分化以及经
济的无政府状态与周期性波动。解决方法是，政府进行宏观的经济调节。从而既保证价值规
律的积极作用得到充分的发挥，又把它的消极影响减少到最低程度。
13．尊重和利用价值规律
利用价值规律及充分发挥他的资源配置、技术进步、优胜劣汰等方面的作用。以提高经
济活动主体的整体素质和经济增长的整体质量；利用它必须控制其负面作用，要适时适度的
发挥宏观调控的作用。
利用价值规律，作为国家、政府来说，应从宏观上创造条件发挥市场在资源配置中的作
用，由价值规律调节社会生产和流通，要通过立法等手段鼓励公平竞争，反对垄断和不公平
竞争。利用价值规律，作为企业来说，应重视市场的作用，企业应坚持市场导向，及时调整
生产方向和产品结构，提高企业的竞争力和市场应变力，不断采用新技术、加强经营管理，
提高劳动生产率。（易考分析题）
第三章 资本主义生产关系的实质及其发展阶段
（一）资本主义生产关系的实质
资本主义生产关系的实质是以生产资料私有制为基础的雇佣劳动制度。劳动力成为商品，
劳动者沦为工人，是资本主义生产关系产生的前提条件。
1．资本的概念
资本是能够带来剩余价值的价值。货币是资本的最初表现形式和一般表现形式，但货币
并不就是资本，货币与资本的区别从静止状态看，是无法区分的，即从货币本身，无法判断
它是不是资本，要想判断，必须从运动的过程看，即从货币流通与资本流通来看，才可以判
断两者的区别。资本包含以下含义：
（1）资本是可以表现为各种形式的价值。可以是物，可以是货币，可以是有形的，也可以
是无形的，但必须有价值。
（2）资本是能够带来价值增殖的价值。资本具有增殖的能力是资本最根本的特征。
（3）必须是在运行中不断增殖的价值。准备增殖的最终源泉是劳动。
对资本的本质必须从自然属性和社会属性两个方面来理解：
从自然属性看，资本是一个属于商品经济的特有范畴，是通过在连续不断的运动中占有
和支配剩余劳动，以取得价值增殖的价值，它属于社会生产经营不可缺少的要素，资本本身
不反映社会关系；
从社会属性看，资本与一定社会制度及生产资料所有制相联系，就必然反映该社会的本
质特征，是一种社会关系的反映，是一种历史的生产关系。
２．简单商品流通的公式
W（商品）——G（货币）——W（商品）。这个公式表示的是一种使用价值与另一种使用
价值相交换。商品生产者出卖商品，目的是用货币购买另一种使用价值，以满足自己的需要，
是为买而卖。
３．资本流通的总公式
G（货币）——W（商品）——G¹（增殖的货币）。此处的资本是指产业资本、商业资本、
借贷资本（G—G¹只是此公式的简化）。
简单商品流通和资本流通的联系：都是买和卖两个阶段的统一。
简单商品流通和资本流通的区别：（易考选择题）
（1）运动形式有区别，起点和终点不同，流通的媒介不同。
（2）流通的目的不同，即对商品的追求点不同。简单商品流通的目的是为了消费，是为了
追求使用价值，资本流通的目的是为了追求交换价值本身。
（3）流通的内容不同，简单商品流通的两极是具有不同使用价值的商品，资本流通的两极
是同质不同量的货币。
（4）流通的运动限度不同，简单商品流通是为买而卖，目的是为了占有某种使用价值，其
运动以满足某种需要为限度。资本流通是为卖而买，目的是获取交换价值，试图通过量的不
断增大获取最多的财富，运动没有限度。
（5）价值运动情况不同，在简单商品流通中，流通过程一结束，价值的运动也就消失了，
在资本流通中，价值运动永不消失，资本价值成为自动的主体，在运动中保存自己，增大自
己，不断地进行增殖。
资本流通不同于商品流通的最本质特征它能够发生价值增殖，并且是无休止的自行增殖，
正是这种价值自行增殖的运动，使货币变成了资本。
资本总公式的矛盾：价值增殖和等价交换（价值规律）的矛盾。从表面现象看，剩余价
值是从流通中产生的。其实这是一个假象，流通过程不可能使价值增殖。因为如果按照等价
交换原则进行交换，则任何一方都得失相当，不可能发生价值增殖，如果按照不等价原则进
行交换，一方多得的，正是另一方所失去的，价值总量也不会增大，只是总价值在社会中的
分配发生了变化。但是，剩余价值的产生又不能离开流通领域，如果脱离流通，商品所有者
不会同其他人发生任何交换关系，那么是不会发生价值增殖现象的。因此，价值增殖“不能
从流通中产生，又不能不从流通中产生。它必须既在流通中产生又不在流通中产生。”这就
是解决资本总公式矛盾的条件。
解决以上矛盾的关键是：劳动力成为商品——这也是货币转化为资本的前提。（易考选
择题）劳动力商品理论是剩余价值理论的一个重要组成部分。劳动力成为商品，是剩余价值
由此产生和存在的社会基础和前提，也是资本主义生产关系得以确立的决定性条件。
４．劳动力商品
劳动力是存在于人体之中的能力，它不同于劳动，劳动是劳动力发挥的过程，劳动力则
既包括人的体力也包括人的脑力，劳动力只有在生产使用价值的劳动中才能得到实现，有劳
动能力而不劳动，就是劳动力的浪费。劳动力成为商品必须符合以下两个条件：
⑴劳动者有人身自由，能够自由支配自己所有的劳动力；⑵劳动者在生产资料方面一无所
有。只能靠出卖劳动力为生。劳动力出卖的不是劳动力的所有权，而是劳动力的定期出让的
使用权。
劳动力商品的使用价值和价值
劳动力商品的特殊性：劳动力的价值是由劳动力再生产所必需的生活资料的价值决定的，
它包括三个部分：（1）劳动者本人所必需的生活资料价值，用于劳动者体力和脑力的恢复；
（2）劳动者养育子女所必需的生活资料价值（3）劳动者受教育和培训的费用。
此外在劳动力的价值决定上，还包含着历史的和道德的因素，即劳动者必要的生活资料
的种类和数量，不仅指人的生理上的最低需要，而且指在一定的社会历史条件下维持劳动者
正常生活的需要，因为它与这个国家或者地区的经济文化发展水平相关。这是劳动力商品不
同于其它商品的一个重要特点。因此，劳动力商品的价值是相对的、动态发展的，不能用绝
对的、静止的标准去衡量。
在劳动力这个商品中，使用价值对资本家具有决定性的作用。劳动力商品的使用价值是
劳动力商品的最主要特点——其特点就在于它是价值的源泉，并且是大于劳动力自身价值的
价值源泉。劳动力商品的使用价值是价值的源泉。这一点不同于其他商品的使用价值，其他
商品使用后使用价值就消耗完了，而劳动力却能在使用过程中创造的新价值大于劳动力自身
的价值，超过的部分就是剩余价值，资本家购买劳动力，目的就是要劳动力为他创造剩余价
值。（易考选择题）
劳动力商品理论在政治经济学中占有重要地位：
（1）解决了政治经济学史上长期没有得到解决的问题，马克思第一次指出劳动力和劳动
是两个不同的经济范畴。为剩余价值理论奠定了科学基础。科学地揭示了劳动力商品所具有
的特殊的使用价值，是剩余价值的惟一真正源泉。
（2）劳动力商品理论揭露了资本增殖的秘密，是解决资本总公式矛盾的关键。
（3）劳动力商品理论揭露了无产阶级和资产阶级之间阶级关系的本质。两者的关系根
本不是“自由”、“平等”的关系，而是剥削与被剥削、压迫与被压迫的关系，工人实质上是
为资本家生产剩余价值的工具。
５．资本主义生产过程是劳动过程和价值增殖过程的统一（二重性）
（1）资本主义的劳动过程区别于其他社会劳动过程有两个特点：首先，工人在资本家
的监督下劳动，他的劳动属于资本家所有；其次，劳动成果或产品全部归资本家所有。
（2）生产剩余价值即价值增值过程是资本主义生产的根本目的。根据劳动二重性，工
人的具体劳动把生产资料价值转移到新产品之中，而他的抽象劳动凝结在商品之中形成新价
值。价值增殖过程就是超过一定点而延长了的价值形成过程，这个一定点就是工人补偿劳动
力价值所需要的劳动时间，即必要劳动时间。工人的剩余劳动成为剩余价值的源泉。
因此理解价值增殖过程有两个关键点，一是劳动的二重性，即具体劳动和生产资料相结
合创造使用价值，并转移所耗费的生产资料的旧价值，抽象劳动创造新价值。二是劳动力创
造的价值大于劳动力自身的价值。
在劳动过程中，资本家要求工人生产某种使用价值，但生产使用价值并不是资本家的根
本目的，他的目的是获得剩余价值。之所以必须关注使用价值，是因为使用价值是价值的物
质承担者。因此，资本主义生产过程是劳动过程和价值增殖过程的统一，资本家最关心的是
价值增殖，即生产剩余价值。
（3）剩余价值的本质是雇佣工人创造的价值中超过劳动力价值而被资本家无偿占有的
价值部分，它直接体现着资本家对雇佣工人的剥削关系，资本主义生产的实质就是剩余价值
的生产。资本主义生产关系的实质就是以生产资料资本主义私有制为基础的雇佣劳动制度。
劳动过程和价值增殖过程是手段和目的的关系：价值增殖过程是资本主义生产的目的。
“劳动过程只是价值增殖过程的手段，价值增殖过程本身实质上就是剩余价值的生产，即无
酬劳动的物化过程。
６．剩余价值的本质和来源
剩余价值是雇佣工人创造的、被资本家无偿占有的超过劳动力价值的那部分价值。它体
现了资本家剥削雇佣工人的关系。获取剩余价值是资本主义生产的唯一目的。
剩余劳动是劳动者生产自己和家属生活必需品的必要劳动以外的劳动。剩余劳动和剩余
产品的出现和发展，是社会生产力水平不断发展的结果，而与社会形态无关。但剩余劳动和
剩余产品的占有状况则体现了各种不同的社会生产关系。在社会主义条件下，剩余劳动时间
创造的剩余价值归全体劳动人民享有，体现了平等、互利和合作的关系。在资本主义条件下，
剩余价值被资本所有者占有，体现了剥削和被剥削的关系。
７．资本的本质
资本是能够带来剩余价值的价值。资本总是表现为一定的物，如厂房、机器和设备等，
但资本的本质不是物，而是被物的外壳所掩盖的资产阶级和无产阶级之间剥削与被剥削的关
系。它是一个历史的范畴。（易考选择题）
８．不变资本和可变资本的区分及其意义
在政治经济学历史上，马克思第一个科学揭示了资本的本质，并进而将资本区分为不变
资本和可变资本。恩格斯作了高度评价，“这个区别提供了一把解决经济学上最复杂的问题
的钥匙。”揭示了剩余价值的源泉和资本主义剥削的本质，为考察资本主义剥削程度提供了
科学依据。不变资本和可变资本的区分依据是根据资本在剩余价值生产中的作用不同而划分
的。
可变资本是指，资本家用于购买劳动力的那一部分资本。劳动力在使用过程中，不仅能
够创造出补偿劳动力价值的价值，而且能创造出剩余价值，是资本增殖。
不变资本是指，资本家用于购买生产资料的那一部分资本。生产资料在生产过程中，只
是将其价值转移到产品中去，不改变原有的价值量，故购买生产资料的那部分资本称为不变
资本。不变资本虽然是价值增殖的必要条件，但它本身不能带来剩余价值。
区分不变资本和可变资本的意义是：（1）进一步揭露了剩余价值的来源和资本主义剥
削的实质；（2）为准确计算资本家对工人的剥削程度（剩余价值率）提供了科学根据；
（3）为理解资本有机构成、平均利润等理论奠定了基础。（重要知识，极易考选择题）
9．土地、设备、原材料等生产要素在商品生产中的作用与劳动创造价值的关系
这些要素与劳动者的具体劳动一起，构成商品使用价值的共同源泉，但它们本身不创造
价值，价值是由劳动者的活劳动或抽象劳动创造的，这些要素不过是劳动创造价值的物质条
件或载体而已。土地、设备、原材料等生产要素在生产过程中只转移价值并不创造价值。
10．剩余价值率（m'）
剩余价值率也称剥削率。是剩余价值与可变资本的比率，即剩余价值率=剩余价值/可变
资本。它表示雇佣工人受剥削的程度。剩余价值率也可以用剩余劳动时间和必要劳动时间的
比率来表示。
以上两个公式从不同的形式表示了同一个关系，m/v 是以物化劳动的形式表示剥削，表
明在工人创造的新价值中，工人得到多少，资本家得到多少；剩余劳动时间/必要劳动时间
是以活劳动的形式表示剥削程度，表明在一个工作日内，工人有多少劳动时间是替资本家生
产剩余价值，有多少时间是用来补偿劳动力价值的。需要指出的是剩余价值率只是表示剥削
程度，而不表示剥削的绝对量。例如，当剩余价值率为 100%时，雇佣 1000个工人和雇佣 100
个工人相比，对资本家来说其剥削的绝对量大了 10倍。
从资本主义发展的总趋势看，剩余价值率呈上升的趋势。这表明资产阶级对工人的剥削
程度的日益加深。基于不变资本和可变资本的划分以及剩余价值的产生，可以把产品的价值
划分为三个组成部分：不变资本 c、可变资本 v、剩余价值 m。
11．资本主义工资
从表面上看，工人给资本家干活，资本家支付工资给工人，付给工人的工资是“劳动的
报酬”，是“劳动的价值或价格”。但这只是一种不合理的假象，工资其实是劳动力价值或价
格的转化形式。在资本主义条件下，劳动力成为商品，工资就是劳动力商品价值的转化形式。
资本主义工资掩盖了资本家与雇佣工人之间的剥削和被剥削关系。
科学区分劳动力和劳动是揭示资本主义工资本质的关键。工资是劳动力价值或价格的转
化形式，它的本质就是劳动力的价值或价格，“转化形式”具有两层含义：一是指这是现象
形式；二是这是掩盖了事物本质或者说使事物本质歪曲的表现形式。
12．绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产
资本家生产的目的是追求无休止的财富，他们会采用各种手段提高剩余价值率，但归纳
起来，剩余价值的生产有两种基本方法，绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产。
绝对剩余价值生产：是在生产技术条件不变和工人必要劳动时间不变的条件下，通过工
作日的绝对延长而生产的剩余价值。绝对剩余价值的生产构成资本主义剥削的一般原理。靠
延长工作日的方法来增加绝对剩余价值的生产是有限度的，即生理条件的限制和社会道德因
素的限制，资本家想延长工人的劳动时间，而工人为保护自己的劳动能力不受残害和破坏，
要求维持正常的劳动时间，因此，工作日的长短，取决于工人阶级和资产阶级斗争的结果。
相对剩余价值生产：是在工作日长度不变的条件下，通过提高劳动生产率缩短必要劳动
时间，相对延长剩余劳动时间而生产的剩余价值。相对剩余价值的生产构成了资本主义剥削
方式的一个重要特点。
相对剩余价值的产生过程，如下所示：
（1）要缩短必要劳动时间，就必须降低劳动力的价值；（2）要降低劳动力价值，就必须降
低生活资料的价值；（3）要降低生活资料价值，必须提高相关部门劳动生产率；（4）资本
家
对超额剩余价值的追求导致劳动生产率提高。因此，提高整个社会的劳动生产力，是相对剩
余价值生产的前提。
超额剩余价值产生于商品的个别价值低于社会价值的差额。由于个别资本家首先采用先
进技术，提高劳动生产率，使商品的个别价值低于社会价值，但仍按社会价值出售而取得的
更多的剩余价值。超额剩余价值也是由工人的劳动创造的。个别企业提高劳动生产率的直接
目的和动力是为了获得超额剩余价值。但所有企业这样做的结果，使资本普遍地获得了相对
剩余价值。相对剩余价值生产是作为各个资本追求超额剩余价值的结果而实现的。
超额剩余价值是相对剩余价值的现实生产起点。即超额剩余价值→生活资料价值下降→
社会相对剩余价值。
绝对剩余价值和相对剩余价值既有联系，又有区别。两者的联系表现在：
（1）本质上都是靠增加雇佣工人的剩余劳动时间来增加剩余价值。增加剩余价值的手段
和方式为，延长工作日或提高劳动生产率。
（2）绝对剩余价值是资本主义剥削的一般基础，也是相对剩余价值的起点。因为，只有
工作日分为必要劳动时间和剩余劳动时间，才能以此为起点，缩短必要劳动时间，延长剩余
劳动时间，生产相对剩余价值。
两者的区别表现在：
（1）两种方法在资本主义发展的各个历史阶段所起的作用不同。在资本主义发展早期，
绝对剩余价值占据主要地位，在现代资本主义社会，相对剩余价值生产占据主要地位。
（2）两者的概念不同。（见上文）
（3）两者的物质基础不同，绝对剩余价值生产可以在技术条件不变的情况下进行，而相
对剩余价值生产要以生产技术条件的变革为基础。（易考选择题）
13．劳动力和劳动的科学区分
资本主义工资表现为劳动的价值或价格，但它本质上是劳动力的价值或价格。要认识资
本主义工资的本质就要科学地区分劳动和劳动力，即把握资本主义工资的本质，关键在于区
分劳动和劳动力。
（1）劳动力是劳动的能力，它在一定情况下可以成为商品。
（2）劳动是劳动力的使用，它不是商品，没有价值或价格。
（3）劳动创造的价值（v+m）与劳动力的价值(v)是两个不同的量，其差额是剩余价值。
（4）资本主义的工资形式掩盖了资本主义的剥削关系，使工人的全部劳动都虚假地表现为
有偿劳动。
14．剩余价值规律是资本主义社会基本经济规律
在一个社会中占主导作用的经济规律叫作基本经济规律，剩余价值规律就是资本主义社
会的基本经济规律。它的内容是，资本主义生产目的和动机是追求尽可能多的剩余价值。而
要达到这一目的，就必然要加强和扩大对工人的剥削。剩余价值是资本积累的唯一源泉，而
资本积累是扩大再生产的重要源泉。资本家之所以无休止地进行资本积累，有两方面的原因，
一是资本家内在的赚钱欲望，二是外在的强大的竞争压力。
15．再生产既是产品的再生产，又是生产关系的再生产
再生产是物质资料再生产和社会关系再生产的统一。再生产按照规模划分可分为简单再
生产和扩大再生产，简单再生产是扩大再生产的基础和出发点，是扩大再生产的组成部分。
16．资本积累的一般规律和历史趋势
资本积累引起的资产阶级的财富积累和无产阶级的贫困积累之间存在着内在的必然联
系。资本积累的过程，资本有机构成提高的过程，就是产业后备军的形成过程，就是社会财
富创造者无产阶级的贫困过程。因此，资本积累的实质是：资本家用无偿占有的剩余价值进
行积累，扩大生产规模，从而进一步无偿占有工人创造的更多的剩余价值。
资本积累、资本积聚和资本集中的关系。
把剩余价值转化为资本就是资本积累。资本积累的实质，就是资本家不断把无偿占有的
剩余价值转化为资本，扩大生产规模，继续无偿占有更多的剩余价值。
影响积累的因素主要有：
（1）对工人的剥削程度。在其他条件确定的情况下，剥削程度越高，工人创造的剩余价
值就越多，从而资本积累也越多；
（2）社会劳动生产率的水平。科技的进步必然导致单位商品的价值量下降，原来生产过
程中使用的生产资料被质量更好、成本更低的生产资料所代替，从而使资本获得扩张力，增
加相对剩余价值的生产。
（3）所用资本和所费资本差额的大小。所用资本是指投入生产中的全部资本，所费资本
是指生产中所消耗掉的资本。
（4）预付资本量的大小。在其他条件不变的条件下，预付资本量增加，可变资本会随之
增加，剩余价值量就增加，资本积累规模便扩大了。
资本积累是剩余价值的资本化，主要是从价值角度来考察的资本量的增大；资本积聚是
个别资本通过资本积累来增大自己的资本总额从而引起生产资料和劳动力的积聚。主要是从
生产资料和劳动力角度来考察的资本总量的增大，可见，资本积累是资本积聚的前提，而资
本积聚则是资本积累的结果。资本积累是资本积聚的手段或条件。
资本集中，是指把原来分散的众多中小资本合并成少数大资本。既可以采取大资本收购、
或兼并小资本的形式（“用强制的方法进行吞并”），也可以采取股份公司的形式，竞争和信
用是资本集中的两大杠杆。
资本积聚和资本集中是单个资本增大的两种形式，两者既有联系又有区别。联系是，资
本积聚和基本集中相互促进，使个别资本不断增大，从而为资本有机构成的提高创造了条件。
区别是：
(1)资本积聚使社会资本总额增加，而资本集中是现有资本重新组合，社会资本总额没有
增加。
(2)资本积聚受社会财富增长的限制，速度较慢，而资本集中不受这一限制，其速度很
快。二者之间的联系是：资本积聚使个别资本扩大，从而可促进资本集中；而资本集中同样
为加快资本积累和资本积聚创造了有利条件。（易考选择题）
17．资本有机构成
由资本的技术构成决定并且反映资本技术构成变化的资本价值构成称为资本有机构成。
公式用 C：V表示。
资本技术构成是指资本在物质形态方面的构成，即构成资本的生产资料的数量同使用这
些生产资料所必需的劳动力的数量之间的比率。这种比率是由生产技术水平决定的。
资本价值构成是指，资本在价值形态方面的构成，即不变资本和可变资本的比率。公式
用 C：V表示。
价值构成和技术构成之间存在着内在的联系。资本的技术构成是资本价值构成的基础。
一般情况下，资本技术构成变化会引起资本价值构成变化，但资本的价值构成变化并不一定
都是由资本技术构成引起的。资本技术构成与资本价值构成既有密切联系，也有相互脱离的
时候。例如，政府干预工人工资价格会引起资本的价值构成的变化，但资本的技术构成在这
种情况下，是不变的。
有机构成的变化及其对利润的影响：必须是技术构成和价值构成均发生变化才能称为有
机构成的变化，有机构成提高，平均利润率有下降趋势，有机构成降低，平均利润率上升趋
势。
有机构成提高利润率下降，说的是一种趋势，不排除个别企业通过技术优势、垄断等获
得高额利润，但一般的企业利润率确实下降了，随着技术的提高 C/V越来越大，意味着 C的
数值越来越大，V 当然也可能越来越大，但增长幅度会明显小于机器等 C 的增长幅度，所以
利润率 M/C+V 自然有下降的趋势。正如马克思所说，“平均利润率下降的规律又可称作为利
润率下降但利润量同时增长的规律”。
随着资本积累，有机构成提高，平均利润率下降，但利润总量仍在上升。基于资本有机构成
有不断提高的趋势。资本家为了在竞争中有优势，必须千方百计提高劳动生产率，为此，必
然会不断采用先进的技术和设备，因而，在资本技术构成中，生产资料的数量必然比推动它
的劳动力的数量增长得更快，从而使资本有机构成逐步提高。
18．资
本积累
中资本
有机构
成的提
高及其对工人就业的影响
资本有机构成的提高，不变资本在资本总额中所占的比重较大，可变资本在资本总额中
所占的比重较小，引起资本对劳动力的需求也相对减少，这样必然导致劳动力的供给超过对
劳动力的需求，大批劳动力找不到工作，游离于资本主义生产之外，形成了相对于资本主义
生产需要而多余的人口。这就是相对过剩人口。
相对过剩人口的基本形式有以下几种：
（1）流动的过剩人口。指暂时找不到工作，在一定时期内失去了工作的劳动者。
（2）潜在的过剩人口。主要指农村中出现的过剩人口。
（3）停滞的过剩人口。指无固定职业，依靠做临时工，干杂活维持生活的劳动者。
我们可以把失业人口概括为周期性失业人口与结构性失业人口两类。周期性失业就是因
资本主义经济周期变化而产生的失业。结构性失业是指由于新的科技在生产中应用而原有劳
动力不能适应而产生的失业。其特点是失业与职位空缺并存。
19．剩余价值的转化可以分为五级转化
（1）剩余价值转化为利润，即 m——p,造成剩余价值由全部预付资本产生的假象；
（2）利润转化为平均利润，即 p——p，各部门产生的剩余价值与获得的平均利润出现差额；
（3）剩余价值转化为商业利润，即 m——h仿佛在流通领域也可以产生剩余价值；
（4）剩余价值转化为利息，即 m——r，仿佛货币本身就能增殖，是剩余价值最高转化形式。
（5）剩余价值转化为地租，即 m——R，是剩余价值最复杂转化形式。
资本的几种划分方式：（依据在创造剩余价值中的作用不同）可划分为不变资本和可变
资本；（依据价值周转方式不同）可划分为固定资本和流动资本；
职能和非职能资本：职能资本为剩余价值创造和实现发生作用，即产业资本、商业资本
等。职能资本家包括产业资本家、商业资本家、农业资本家。职能资本要获得平均利润。非
职能资本如借贷资本和股份资本只是凭借其资本所有权参与剩余价值的瓜分，它们只能获得
获得平均利润的一部分。作为非职能资本的银行资本。却要参与利润率的平均化过程，获得
平均利润。
20．剩余价值转化为利润
直接生产过程 要素 劳动与价值 对比关系
劳动过程
价值增殖过程
剩余价值率
v
A
Pm
c
a + a′
v + m
剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转化形式。
（１）成本价格：生产单位产品所需不变资本和可变资本之和；
（２）利润：当剩余价值不是表现为可变资本的产物，而是“作为全部预付资本的这样一种
观念上的产物，取得了利润这个转化形式。”
21．利润率
剩余价值或利润与全部预付资本的比例。剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转
化形式。利润率和剩余价值率从质上和量上都是不同的。从质上看，剩余价值率反映的是资
本家对工人的剥削程度，利润率反映的是预付总资本的增殖程度，从量上看，利润率总是绝
对小于剩余价值率。影响利润率的因素主要有：
（1）剩余价值率。在其它条件不变（预付资本和资本有机构成既定）的前提下，两者按
同方向变化。
（2）资本有机构成。在其它条件不变（剩余价值率和劳动力价值既定）的前提下，两者
按反方向变化。就某个部门来说，有机构成低，意味着雇佣的劳动力也越多，创造的剩余价
值也越多，假定其他条件不变，则利润率越高，成反方向变动。就同一部门内部的各企业来
说，有机构成高的企业就具有了较高的劳动生产率，可以用较少的劳动力来获得超额剩余价
值，因此，其利润率也相对较高，而有机构成低的企业则只能获得较低的利润率甚至亏本。
（3）资本周转速度。在其它条件不变的条件下，资本周转速度加快，可以提高年剩余价
值率，从而可以提高年利润率。两者按同方向变化。
（4）不变资本的节约状况。在剩余价值量和剩余价值率不变的情况下，节省不变资本，
预付资本总量会相对减少，即生产同样的剩余价值只需要较少的预付资本，利润率就会提高。
例如，原材料价格的变动。原材料的价格变动会引起生产成本和利润的变动，一般情况下利
润率同原材料价格成反方向运动。
22．平均利润及平均利润率的形成
利润及利润率的平均化是通过不同生产部门之间的资本竞争而实现的，而这种竞争的主
要方式是资本在不同生产部门之间的自由转移。平均利润率是指全社会的剩余价值总量与社
会预付总资本的比率，其实质体现者整个资产阶级对整个无产阶级的剥削关系。是不同部门
资本家通过竞争重新瓜分剩余价值的结果。利润转化为平均利润进一步歪曲了剩余价值的真
正来源，进一步掩盖了资本主义剥削关系。平均利润的形成是部门之间竞争的结果，获取超
额利润是部门内部竞争的目的，在部门之间竞争的同时，部门内部也存在竞争，因此，平均
利润的形成并不排除超额利润的存在。
各部门的不同利润率转化为平均利润率，利润转化为平均利润，只是一种趋势，其下降
的速度是比较缓慢的，因为在现实经济生活中，还存在一些起反作用的因素，阻碍着平均利
润率的下降，如生产资料价值降低，因大量相对过剩人口的存在可以盘剥在职工人，发展对
外贸易等。
23．生产价格
商品价值=c+v+m
生产价格＝生产成本＋平均利润。是价值的转化形式。生产价格的形成是以平均利润率
的形成为前提的，生产价格是价值的转化形式。生产价格形成后，市场价格将围绕生产价格
而上下波动，这只是价值规律作用形式的变动，而不是对价值规律的否定。剩余价值本是由
可变资本创造的，但是当不变资本和可变资本被归结为成本价格这一范畴时，就抹杀和掩盖
了不变资本和可变资本在价值增殖过程中的不同作用。
生产价格与价值经常不一致，这是因为平均利润率形成后，不同部门得到的平均利润，
不一定恰好等于本部门生产的剩余价值。资本有机构成高的部门，由于劳动生产率较高，所
以，它的生产价格高于价值。资本有机构成低的部门，则生产价格低于价值。
24．平均利润学说的意义
利润转化为平均利润进一步掩盖了资本主义剥削关系，因为，平均利润形成后，资本家
投入等量资本就可取得等量利润，资本家获得的平均利润的多少只与他的预付资本量相关，
而与雇佣工人的劳动无关，这使利润不仅在质上，而且在量上都表现为全部预付资本的产物。
25．生产要素参与价值分配的实质
生产要素所有权在经济上的实现。不能把生产要素参与价值分配，等同于生产要素就是
价值的创造者。各种物质资料要素在生产过程中是必不可少的物质条件，但不创造价值。价
值由劳动创造和生产要素参与价值分配是两个不同的范围，不应该混淆。庸俗经济学家主张
的“三位一体学说”（资本创造利润、土地创造地租、劳动创造工资），是错误的理论，它掩
盖了剥削的实质。
26．商业资本及其职能
从产业资本中分离出来的专门从事商品买卖的，以获取商业利润为目的的一种独立的资
本形式。实际上是产业资本中商品资本职能的独立化形式。商业资本的产生必须具备两个条
件：一是商品资本的职能由专门从事商品买卖的商人来担任；二是商人必须有自己的投资，
商业资本的运动公式是 G——W——G¹。
商业资本的作用是：
（1）商业资本的存在有利于产业资本家集中力量从事商品生产活动，从而提高经济效益，
增加利润总额；
（2）商业资本的存在有利于节省流通资本，由于商业资本的周转速度快于产业资本，这
样就会使社会总资本中用于流通过程的资本减少，增加了生产中的资本，生产资本的增加有
利于取得更多的利润；
（3）商业资本的活动可以加速产业资本的周转。由于商业资本的集中性，它周转一次可
以代表不同生产部门若干资本的周转，从而加速产业资本的周转；
（4）商业资本的活动可以缩短流通时间。商业资本家对流通渠道、市场状况比较熟悉，
因而可以加速商品流转，缩短流通时间。
商业利润是指，商业资本家从事商业活动所获得的利润，实质是产业资本家让渡给商业
资本家的一部分剩余价值。商业利润是通过价格差额来实现的，即产业资本家按照低于商品
生产价格的出厂价格（不是不赚钱，是少赚一些钱）将商品卖给商业资本家，然后商业资本
家再按照生产价格出售商品而取得商业利润。
商业利润也要相当于平均利润。商业利润体现了产业资本家和商业资本家共同剥削商业
工人的关系。商业利润获得社会的平均利润率，是通过商业部门同产业部门之间的竞争，以
及它们之间的转移来实现的。
商业利润的本质来源是产业部门的工人创造的剩余价值。商业利润的直接来源：商业店
员（售货员）的剩余劳动。资本主义商业形式主要有批发商业、期货市场、零售商业、消费
信贷等。
27．借贷资本的本质
借贷资本是生息资本和非职能资本，是适应生产和流通的需要而产生的，是从职能资本
运动中产生出来并服务于职能资本的独立资本形式。它的本质是借贷资本家为了取得利息而
暂时贷给职能资本家的货币资本。借贷资本不是职能资本。它的运动公式是 G——G¹。
借贷资本作为从职能资本运动中独立出来的特殊资本形式，也要参与剩余价值的瓜分，
利息就是雇佣工人在生产过程中生产的剩余价值的一部分。所以，借贷资本一方面体现着资
本家剥削雇佣工人的关系；另一方面又体现着借贷资本家和职能资本家之间的关系。
借贷资本家就是不从事实际生产经营活动，为职能资本家提供服务并取得利息收入的资
本家。借贷资本是最富有拜物教性质的资本形式。借贷资本所获得的收益（利息），一般小
于平均利润。
28．利息和利息率
利息：是职能资本家（产业资本家和商业资本家）使用借贷资本而让给借贷资本家的一
部分剩余价值，是平均利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式。借贷资本的出现，使得
同一资本取得双重存在（所有权资本和职能资本），因此，平均利润就要分解为利息与企业
利润。
利息体现着借贷资本家和职能资本家共同剥削雇佣工人的关系，也体现着借贷资本家和
职能资本家之间共同瓜分剩余价值的关系。
利息率：一定时期内利息量与借贷资本总额的比率，它在零与平均利润率之间波动。利
息率的高低主要取决于四个因素。（1）平均利润率的高低；（2）借贷资本的供求关系。如
果借贷资本的供求平衡，利息率则由习惯和法律传统来决定。（3）受物价水平影响，为了抵
消通货膨胀对实际利息的影响，需要高的利息率；（4）国家金融政策影响，国家运用利息
政策，影响资金供求。
利息率不同于利润率的一个重要特点是，在每次借贷行为中，利息率都是事先确定的，
而利润率则是预期的。利息率一般可以分为年利率、月利率和日利率，又称年息率、月息率
和日息率。以日计算利息的短期借贷叫拆借，所以日息率习惯上成为拆息。
29．银行资本和银行利润
银行资本是指专门从事货币资本借贷业务的企业资本，充当货币资本所有者与职能资本
家的中介人。银行资本的信用业务分为两个方面：（1）、负债业务，主要是吸收存款；
（2）、资产业务，主要是发放贷款资金。银行资本由两部分组成，一是自有资本，二是借入
资本，即吸收的存款。
银行利润主要来源于银行贷款利息减去存款利息的差额，再减去银行经营费用的余额，
是剩余价值的转化形式。银行利润在量上必须要相当于平均利润，即不得少于全社会职能资
本家所获得的平均利润率，否则，银行资本家就会另谋它图，将资本转移到获利较高的行业
中去。而借贷资本获得的利润一般来说，要小于社会平均利润。
银行所获得的利润率是以全部资本（自有资本+借入资本）贷款所得到的利润除以自有资本
所得到的。因而，它的利润率往往大于社会平均利润率。
30．股份资本和股息
股份公司是资本主义大工业和信用制度发展的产物。是与社会化大生产相适应的，对促
进经济发展具有重要的作用：
（1）有利于快速集中资本和优化投资结构。股份公司的经济效益越好，股东的收益有越
高，从而吸引更多的投资者，使资本向经济效益高的部门转移，进而优化了投资结构，促进
资源合理利用。
（2）有利于所有权和经营权的分离，提高企业的经营效率。股东拥有公司财产的所有权，
而公司是独立的法人，拥有企业的经营权，日常经营活动由专门的经理人员承担。从而有效
地提高企业的经营管理水平和企业的资本运营效率；
（3）有利于企业财产的完整和稳定。企业的存续期比较长，从而使企业的法人财产具有
稳定性、整体性和连续性的功能，可以使企业有计划地从事较长期的生产经营活动创造出有
利条件。（易考分析题）
股票：股票是一种由股份有限公司签发的用以证明股东所持股份的凭证，它表明股票的
持有者对股份公司的部分资本拥有所有权。股息就是股东根据股票从企业赢利中获得的收入，
股息是工人创造的剩余价值的一部分。由于股票包含有经济利益，且可以上市流通转让，股
票也是一种有价证券。
股票价格也叫作股票行市，它不是股票的票面金额，而是股息收入的资本化。股票是虚
拟资本形式，是股息收入凭证和资本投资所有权凭证，实质是股息收入资本比，股票价格同
股息成正比，股票价格同利息率成反比。（易考选择题）
从理论上说，股票价格=预期股息/利息率（此处的利息率是指银行的存款利率），此外，
股票价格还受股票供求关系、政治、心理等多种因素的影响。股票和债券联系是都为虚拟资
本和有价证券。区别在于，股票代表资本投资经济关系，而债券代表债权债务经济关系。
股份公司性质：要辨证的看待股份公司的性质，是现代企业的资本组织形式，与社会制
度无直接关系，本身并不反映社会制度的性质。判断股份公司的性质，关键是看控股权掌握
在谁的手里。
股份公司产生的原因：社会化大生产的产物，即资本的社会化，也是市场经济的产物。
股份公司是现代企业的资本组织形式。中国国有企业改革，建立现代企业制度。搞公司制改
革。所有权和经营权的分离。更有利于资本的组织和运营。充分发挥市场机制作用，增强企
业和资本运作效率。
31．土地所有权和地租
商品经济条件下的资本形式有产业资本、商业资本和借贷资本。其中产业资本又可以区
分为工业资本和农业资本。
资本主义土地所有制：在资本主义制度下，土地是私有的，地租是土地所有者凭借土地
这种生产要素所有权获得的一种非劳动收入，地租是土地所有权在经济上的实现。
大土地所有者一般自己不经营农业，而是把土地出租给农业资本家。由农业资本家投资
经营。农业雇佣工人创造的剩余价值，一部分以平均利润的形式被农业资本家无偿占有，超
过平均利润以上的剩余价值则以地租的形式被大土地所有者无偿占有，这就是资本主义地租
的本质。
资本主义地租有两种基本形式：级差地租和绝对地租。地租的源泉是剩余价值。实质是
超额剩余价值。
资本主义地租体现了资本主义社会三个阶级之间的对立关系，反映地主和农业资本家共
同剥削工人的经济关系和地主和农业资本家之间的关系。
级差地租类型和归属：级差地租 I 归地主。级差地租 II 归属取决于地主和农业资本家
之间的竞争，在租期内归农业资本家。在租期外归地主。
级差地租的含义是指因租种不同等级的土地或对土地投资的收益差异所形成的地租，来源
于农业工人创造的超额利润。级差地租产生的条件是土地的丰富程度、肥沃程度或地理位置
不同，以及对同一块土地连续投资的收益差别。
级差地租的形式分为级差地租Ⅰ和级差地租Ⅱ。级差地租 I形成的条件有两个：一是由
于土地肥沃程度的差别，这种差别会导致不同的劳动生产率。二是由于不同地块地理位置的
差别，这种差别会形成运输费用的差异。土地肥沃程度的差别会使劳动生产率和产量出现差
别，农产品的社会生产价格是由劣等土地的个别生产价格所决定，因此优等和中等地的农产
品个别生产价格就会低于社会生产价格而产生超额利润（卖农产品的时候以社会生产价格出
售），这个超额利润就形成级差地租Ⅰ。土地地理位置的差别会使农产品的运费出现差别，
而农产品的社会生产价格由距离市场最远的土地的农产品的个别生产价格决定，于是距离市
场近的土地就能获得超额利润，这个超额利润也形成级差地租Ⅰ。级差地租Ⅰ是由于土地肥
沃程度和地理位置不同而产生的级差地租。级差地租Ⅱ是由于在同一块土地上连续追加投资
的资本生产率不同而产生的级差地租。由于土地肥沃而产生的级差地租用图表可表示为：
个别生产价格（元） 社会生产价格（元）
土地
级别
投入
资本
（元）
平均
利润
（元）
产量
(公斤） 每公斤 全部产品 每公斤
全部产
品
级差地租
（元）
优等地
中等地
劣等地
100
100
100
20
20
20
60
50
40
2
3
120
120
120
3
3
3
180
150
120
60
30
0
不仅如此，级差地租Ⅰ还同位置优劣有关，假设土地的肥沃程度都一样，农产品的价格
就是由距离销售地最远的土地上生产的农产品的个别生产价格来决定，这样经营距离销售地
较近的土地的资本家因为信息灵通、运费较低，就可以获得因位置不同而构成的级差地租Ⅰ
的超额利润。级差地租Ⅰ是级差地租Ⅱ的基础。构成级差地租Ⅰ的超额利润一般在土地租约
中规定，归土地的所有者所有（实物形态表现表现为较高的租金，因为优等土地和中等土地
毕竟不多，物以稀为贵）。
资本主义级差地租产生原因：土地的资本主义经营垄断。形成条件：土地等级不同，即
土地有好坏和肥沃程度的不同。源泉：农业工人创造的剩余价值。两种形态：级差地租Ⅰ和
级差地租Ⅱ。
绝对地租的含义：租种任何土地（包括劣等土地）都必须交纳的地租。绝对地租产生的
条件是农业资本的有机构成低于工业（农业的生产经营技术一般落后于工业，所以耗费的劳
动力较多）。绝对地租的来源是农产品的价值高于生产价格的差额，是农业工人创造的剩余
价值的转化形式。（农业土地的有限性及经营上对土地拥有独占性）。用图表可表示为：
生产部门 资本有机
构成
剩余
价值(m)
商品
价值
利润率 平均
利润率
生产
价格
绝对
地租
食品业
纺织业
工
业
电力业
70c+30v
80c+20v
90c+10v
30
20
10
130
120
110
30%
20%
10%
20%
20%
20%
120
120
120
—
—
—
农业 60c+40v 40 140 40% 20% 120 20
级差地租和绝对地租的区别：
产生的根本原因不同：级差地租是经营垄断权，绝对地租是土地所有权的垄断。
具体形式条件不同：级差地租农产品个别生产价格低于社会价格，绝对地租是生产价格低于
价值。
归属不同：绝对地租归地主，而级差地租归农业资本家和地主。
垄断地租、矿山地租和建筑地段地租。
垄断地租：
由垄断价格产生的超额利润所形成的地租。垄断地租产生的条件是某种土地的特殊稀缺
性和稀少性。例如，酿造茅台酒只能采用当地的水资源来酿造才具有茅台独特的味道，这块
土地资源稀缺决定了其地租价格的昂贵。因此，经营这种土地的人，不仅可以按超过生产价
格，而且可以按照超过生产价值的垄断价格来销售他的产品。垄断价格不同于一般的市场价
格，它不是由产品的价值或生产价格所决定，而是由购买者的欲望和支付能力来决定的。（服
务价格具有同样的垄断性，泰森的拳击赛出场费可达上千万美圆，因为他是拳王）。
矿山地租和建筑地段地租，同农业部门一样，在采掘业和建筑业也同样存在以土地为经
营对象的部门。因而就形成了矿山地租和建筑地段地租。它们同农业地租一样，同样包括级
差地租、绝对地租和垄断地租三种形态。
矿山地租的含义：工业资本家为了开采矿藏而交纳给矿山土地所有者的地租。
建筑地段地租的含义：资本家为建筑工厂、商店、仓库、住宅或其他建筑物，而向土地所有
者租用土地所交纳的地租。建筑地段地租的显著特征是土地的肥沃程度并不起决定作用（上
海外滩旁的商品房价格昂贵是因为这块土地上种庄稼的产出量高吗？），而是土地的地理位
置起着决定作用。另一个显著特征是垄断地租占有优势。
土地价格是指土地出售时的价格。土地价格的实质是地租收入的资本化。土地同股票一
样，不是劳动产品，因而没有价值。但掌握土地的所有权就可以定期取得土地收入，就如同
把一笔资金存入银行取得利息一样，所以土地有了价格并可以买卖。故此土地价格不是土地
价值的货币表现，而是地租的购买价格。土地价格与地租成正比，与银行存款利息率成反比。
即土地价格==地租/利息率。
例如，一块土地每年的地租收入额为 1000 元，银行的同期存款利率为 5%，则这块土地
的价格就==1000 元/5%==20000 元。这就是说，1000 元的地租收入相当于存入银行的 20000
元的利息收入。
决定土地价格的因素是：
（1）地租额的大小。在其它条件不变的情况下，土地价格同地租额成同方向变化。
（2）利息率的高低。在其它条件不变的情况下，土地价格的高低与利息率的高低成反方向
变化。
（3）土地的供求状况。土地供应少，价格上升；土地供应多，价格下降。
土地价格有逐渐提高的变动趋势：
（1）社会对土地产品需求增加，导致地租和租金有提高的趋势。
（2）社会各产业平均利润率有下降的趋势，利息率自然也存在下降的趋势。
（3）由于经济的发展和人口的增长，土地供应量减少，使土地的供求关系在总体上呈紧张
的发展趋势。
当然，土地价格的长期上升趋势，不是直线式的，而是波浪式的。
剩余价值在各个资本家集团和大土地所有者之间分割后的情况，大体如下，资本主义地
租的本质是平均利润以上的超额利润；产业利润、商业利润、银行利润一般来说，要相当于
平均利润；而借贷利息，由于借贷资本所有者是单纯凭借其资本所有权取得的，所以，一般
是低于平均利润的。
（二）垄断资本主义生产关系的特征
1．资本主义发展的两个阶段
资本主义发展的两个阶段是自由竞争资本主义阶段和垄断资本主义阶段。19 世纪 70 年
代后，自由资本主义开始向垄断资本主义过渡，到 19世纪末 20世纪初，垄断代替了自由竞
争，在经济生活中占统治地位，资本主义进入了私人垄断资本主义阶段。20世纪 50年代后，
国家垄断资本主义在资本主义国家获得了广泛发展，完成了从私人垄断资本主义向国家垄断
资本主义的过渡。因此，垄断资本主义的发展又可分为私人垄断资本主义和国家垄断资本主
义两个时期。垄断阶段形成的标志是垄断在全部经济生活中占据了统治地位。
2．生产集中和私人垄断的形成
生产集中是指，社会的生产资料和劳动力日益集中于少数大企业，这些大企业在社会生
产中的份额日益增大。生产集中是生产力发展和自由竞争的结果。又因为科技进步和信用制
度的完善而不断得到强化。
生产集中走向垄断是资本主义发展的一般规律，是生产关系一定要适应生产力发展规律
在资本主义条件下作用的结果。生产集中是形成垄断的物质基础。垄断是指少数大企业为获
取高额垄断利润而联合起来独占或控制生产或市场。当垄断在社会经济生活中占据统治地位
时，自由竞争的资本主义便发展为垄断资本主义。垄断取代自由竞争后，企业生产经营的目
的也从获取平均利润和超额利润转为获取高额垄断利润。这说明，垄断的形成，实际上是资
本主义生产关系在资本主义生产方式内的进一步调整。
3．垄断成为资本主义的重要经济基础
垄断是指少数企业凭借其控制的巨额资本、足够的生产经营规模和市场份额，通过协定、
同盟、联合、参股等方法，操纵与控制一个或几个部门的商品生产和流通，以获取高额利润。
竞争引起的生产和资本集中为垄断的产生提供了可能性。垄断组织在现今的资本主义经济生
活中起决定作用。
金融资本是现代资本主义国家占统治地位的垄断资本主义。金融资本是在生产资本和银
行资本高度集中的基础上，工业垄断资本和银行资本垄断日益融合的基础上而形成的资本形
态。金融资本形成的主要途径是：（1）信贷关系；（2）资本纽带，即彼此向对方领域的投
资、参股和控股；（3）人事结合，即互相兼任对方企业的主要职务。
在金融资本基础上发展起来的金融寡头，即掌握庞大金融资本的资本家或资本家集团，
实现了对资本主义政治、经济生活的全面控制。金融资本在经济领域中的统治，主要是通过
“参与制”实现的，对政治生活的控制，主要是通过同政府的“个人联合”来实现的。
4．垄断和竞争并存
从自由竞争中成长起来的的垄断并不消除自由竞争，而是凌驾于这种竞争之上，与之并
存，因而产生许多特别剧烈的矛盾、摩擦和冲突。
竞争引起垄断，但垄断的形成不会消除竞争，只是改变了竞争的具体目的、手段、形式和后
果。垄断资本主义存在竞争的主要原因是：一、垄断没有消除以资本主义私有制为基础的商
品经济；二、从企业数量上看，大量中小企业的存在还占绝对优势。
垄断条件下竞争的基本形式有以下几种：一是垄断资本和非垄断资本的竞争；二是垄断
资本之间的竞争；
垄断条件下的竞争同自由资本主义条件下的竞争相比，具有新的表现特点：
（1）竞争的手段更加多样化（政治、经济、暴力、诋毁无所不用其及）；
（2）竞争的范围扩大，由国内扩展到国外；
（3）竞争程度更加激烈，破坏性后果更加严重；
（4）竞争的目的并非全为了获得超额利润，而是为了获取高额垄断利润及巩固和扩大垄断
地位。
（5）在大量垄断企业存在的情况下，垄断大资本与非垄断的中小资本之间已经不再是相对
平等和自由的竞争关系，而是大资本对小资本的排挤、控制、扼杀的关系。
5．垄断利润及其来源
垄断利润是指，垄断资本凭借其在生产和流通中的垄断地位而获得的大大超过平均利润
的高额利润。它主要是通过垄断组织制定垄断价格来实现。其源泉归根到底依然是工人阶级
和其他劳动人民创造的剩余价值，甚至还包括一部分必要劳动时间创造的价值（克扣工人的
工资）。垄断利润的产生，是以利润平均化机制的破坏为条件的，即垄断资本阻止了部门内
部的自由竞争，并限制了资本在部门间的自由转移，从而获得了高额垄断利润。
垄断利润的来源主要是：一、垄断企业内部职工创造的剩余价值。二是存在于垄断组织
外部，通过价格等机制转移到垄断企业中的价值和剩余价值。
对垄断利润的追逐是垄断资本统治在经济上的唯一动机和目的。是剩余价值规律在垄断资本
主义阶段的具体表现。
6．垄断价格
垄断价格是指在销售商品或购买生产资料时，凭借其垄断地位所制定的、旨在保证最大
限度利润的市场价格，它是生产成本与垄断利润的总和，可以分为垄断高价和垄断低价两种
基本形式。垄断高价和垄断低价之所以能长期维持，是因为垄断组织控制了大部分的生产和
市场，限制了资本的流动和竞争。垄断价格的出现并没有否定价值规律，而是价值规律在垄
断条件下的一种歪曲的表现形式。
（1）垄断价格并没有也不可能改变商品的价值，从全社会来看，商品的价格总额和价值
总额仍是一致的；
（2）垄断价格的确定不能完全脱离价值，价值仍然是价格的基础；
（3）垄断价格的资本家所得的利润正是劳动人民和一部分中小资本家所失去的。
垄断价格改变了价值规律作用的表现形式。由于垄断价格是市场价格，所以，价值规律就通
过垄断价格发挥作用。垄断价格之所以能够长期维持，是因为垄断组织控制了大部分的生产
和市场，限制了资本的流动和自由竞争。
7．国家垄断资本主义产生和发展
二战后，国家垄断资本主义的迅速发展，根本原因在于资本主义基本矛盾的不断发展和
深化，随着科技革命的出现，生产和资本社会化程度的日益提高和资本主义私人占有关系的
矛盾更加尖锐，并引起了一系列矛盾，这些矛盾单由私人垄断资本无法解决，这样，迫使垄
断资本和国家政权相结合，凭借国家的力量予以缓解。这些矛盾主要表现为：
（1）新技术条件下产生的航天、海洋开发等，需要巨额投资，风险大，周期长，私人资
本往往不愿介入，这种情况下，就需要国家直接投资或资助。
（2）现代化的基础设施和基础科学的研究开发，也需要由国家统一组织兴办。
（3）市场高度社会化，市场经济的缺陷开始更多显现，“市场失灵”现象，必须借助国家
干预经济，进行必要的调节。贫富分化、阶级矛盾，迫使国家采取措施增加就业，建立和完
善社会保障制度及福利制度以缓和阶级矛盾。
（４）为克服生产过剩，寻求开拓新的市场，垄断资本需要借助国家力量，采取多种措施，
例如扩大政府采购、出口信贷等来开拓国际、国内市场。
国家垄断资本主义的兴起，表明垄断资本主义生产关系适应生产力的发展要求，进一步
承认它的社会本性而在资本主义生产方式范围内所作的重大调整。即通过私人垄断资本同资
产阶级国家政权相结合，强化和扩大国家的经济职能，促使国家对社会生活进行正常的、广
泛的干预和调节。
8．国家垄断资本主义的实质和双重作用
国家垄断资本主义虽然在所有制实现形式上、运行机制上发生了一些变化，但国家垄断资本
主义仍然是资本主义，并没有改变资本主义的本质属性。原因是：
（1）资本主义的经济基础仍然是私人垄断资本。
（2）尽管资本社会化，工人拥有股票，但控股权仍掌握在资本家手中，工人的阶级地位
没有改变。有人认为，成功的资本家对工人和雇员是大方的，例如可以发奖金，到郊外野餐，
但这种行为只不过是巩固和强化了资本家作为资本家的地位，所有的花费，实际上只是一种
保持权力和声望的连续性的投资而已。
（3）国有经济成分是资产阶级所有制。无论采取什么形式，本质上都是资产阶级的国家
机器，是“理想的总资本家”。在整个社会生活中，国有企业的存在和发展是为私人垄断资
本服务的。是为私人垄断资本获取高额垄断利润服务的。
因此，国家垄断资本主义的实质是垄断资本利用国家政权的力量，从垄断资产阶级的整
体利益和长远利益出发，全面调节和干预社会经济，以维护资本主义制度的生存和发展，保
证垄断统治阶级获取稳定的高额垄断利润。国家垄断资本主义并不包含社会主义因素，只是
为社会主义的发展提供了物质基础。
国家垄断资本主义的历史作用是双重的。既对资本主义的经济发展有促进作用，又使资
本主义的各种矛盾进一步深化。
国家垄断资本主义通过采取一些积极措施，例如干预经济，扩大市场，缓和阶级矛盾调
整阶级内部关系，使二战后的资本主义经济在一个较长时期内相对稳定和迅速，对社会生产
力的进步起到了积极的进步作用。
由于国家垄断资本主义并没有改变资本主义私有制，所以不可能从根本上消除资本主义
基本矛盾。反映了国家垄断资本主义的历史局限性。
（三）资本主义发展的历史进程
1．资本主义基本矛盾的发展及其主要表现
随着简单商品经济发展到资本主义商品经济，商品经济的基本矛盾——私人劳动和社会
劳动的矛盾，就进一步发展为资本主义的基本矛盾——生产社会化和生产资料资本主义私人
占有形式之间的矛盾。在资本主义社会这一基本矛盾的两个具体表现是：
（１）资本家由于追求剩余价值而使生产具有无限扩大的趋势与有支付能力的工人需求
相对缩小之间的矛盾；
（２）个别企业生产的有组织性与整个社会生产的无政府状态之间的矛盾。
生产社会化的表现是，生产工具使用社会化、生产过程社会化；产品社会化。生产社会
化要求社会占有生产资料，社会统一组织进行生产和管理，社会共同占有生产成果。但在资
本主义的生产资料私人占有的情况下，便产生了激烈的矛盾。这个基本矛盾在资本主义社会
是通过平均利润率下降、资本和人口的相对过剩以及经济危机表现出来的。资本主义生产的
目的是无止境地追求剩余价值，资本家为增加剩余价值，必然千方百计改进劳动生产率，这
样就会导致资本有机构成不断提高。表现为剩余价值不断转化为资本，进入生产过程中的资
本量不断增长，这种增长又成为不断扩大生产规模和提高劳动生产率的基础。随着有机构成
的不断提高，资本积累导致了以下两个重要的经济后果。
（1）相对过剩人口的大量产生。技术进步导致需要工人数量下降。从而产生过剩人口，
这种人口过剩既不是绝对的，也不是自然的。而是由资本主义制度造成的相对于资本增殖需
要而言的人口过剩。相对过剩人口的存在表明，在资本主义制度下，失业问题是制度性的，
是资本主义的不治之症。
（2）平均利润率下降趋势产生。在剩余价值率不变的情况下，资本有机构成的提高必然
导致平均利润率的下降。平均利润率下降的趋势并不必然排斥利润总量的绝对增加。
一则是因为有一些反作用的因素阻碍平均利润率的下降，例如，加大劳动强度，提高剩
余价值率，压低工人的工资，开展对外贸易，掠夺其他国家人民。
另外，在利润率的下降和利润总量的增加之间存在着密切的内在联系。它们是同一规律
的不同表现形式。为了抵消利润率下降造成的损失，资本家只得提高积累率，扩大投资，增
大积累量，从而使总资本量迅速放大，使得利润率下降的同时利润总量却增大了。
以上，资本积累、平均利润率下降的趋势必然会导致人口过剩、商品过剩和资本过剩，
这种过剩并不是说生产资料和生活资料与人们的实际需要相比生产得太多了，这就是资本主
义基本矛盾的产物和表现形式。说明了资本主义生产方式的历史局限性。
2．资本主义基本矛盾运动的复杂性、曲折性决定了取代资本主义的长期性
人类发展的历史表明，新的社会制度代替旧的社会制度，总要经历一个曲折、复杂、长
期的过程。“无论哪一个社会形态，在它所能容纳的全部生产力发挥出来以前，是决不会灭
亡的。”资本主义基本矛盾不断扩展和深化是一个必然趋势，但它自身也在积极采取措施进
行调整，以缓和社会矛盾、阶级矛盾。
资本主义生产关系的自我调节、自我扬弃的主要形式是：
（1）自由资本主义时期出现的股份资本和股份公司的发展，是资本主义生产关系在其
自身范围内的内部调整，是资本主义生产关系的第一次自我扬弃。它使资本的形式由单个资
本转化为股份公司的资本联合，这种联合已经在一定程度上带有社会资本的性质。
（2）随着资本主义基本矛盾的加深，促使垄断资本主义产生，垄断的产生和发展，是
资本主义生产关系继股份公司产生之后的又一次自我扬弃。
（3）二战后，国家垄断资本主义的产生和发展，是新技术革命推动下生产社会化程度
达到一个新的高度的结果，是资本主义生产关系产生之后的又一次自我扬弃。
因此，社会主义社会只能在人类过去世代（主要是资本主义社会）的物质文化遗产的基
础上建立起来，简单地抛弃资本主义社会的一切，绝对无助于社会主义的发展和建设。公有
制的社会主义社会只能建立在社会化的大生产之上，有关大生产的知识和本领当然可以从若
干不同的途径获得，但最便捷的途径是向发达资本主义国家学习。不擅长学习（分析、扬弃、
改造、发展），是建设不好社会主义的。
第四章资本的运行
（一）资本运行的一般原理
１.资本循环和资本周转
资本循环与资本周转的共同点在于都是分析资本运动，都是为了价值增殖。它们的区别
是分析问题的角度不同。资本循环注重运动形式和条件，重点分析产业资本在其运动过程中
所经历的阶段，以及在各个阶段上资本形态的变化；资本周转注重分析资本运动经历的时间
和速度，揭示资本运动速度对剩余价值生产的影响。
产业资本在时间上的继起和空间上的并存的两条件下循环。资本周转是指不断重复进行
的周而复始的资本循环。
影响资本周转速度的因素主要有两个，一是资本的周转时间（包括生产时间和流通时
间），一是生产资本的构成，即固定资本和流动资本的比例，加速资本周转的作用是节省预
付资本，提高年剩余价值和年剩余价值率，提高利润率，减少固定资本的无形损耗，加快固
定资本的折旧，即增加有形损耗。
资本的循环周期、再生产对一切社会化大生产的指导意义：
从微观上讲，企业要顺利发展，获得更多的利润，就要保证资本循环顺利完成的条件。
其次要减少资本的周转时间，加速固定资本的折旧；从宏观上讲，国家要加强宏观调控，适
时地进行结构调整，保证社会再生产所需要的各种比例关系。
1．资本循环
资本循环就是资本相继地经历购买、生产、销售三个阶段，相应采取货币资本、生产资
本和商品资本三种职能形式，实现价值增殖，回到原来出发点的行动。
产业资本（产业资本是指投在工业、农业、运输业等物质生产部门的资本）依次经历三
个阶段，采取三种形式、最后回复到其出发点形式的全过程，就是资本的循环。
从资本循环过程本身来看，购买和销售阶段属于流通过程，第二阶段属于生产过程，产
业资本的循环过程是生产过程和流通过程的统一。其中，生产阶段起着决定性作用。但要以
流通为前提和补充，只有这样，资本循环才能顺利进行。
货币资本循环用公式可表示为：G—W…P…W′—G′（简称为 G…G′）
生产资本循环用公式可表示为：P…W′—G′—W…P（简称为 P…P）
商品资本循环用公式可表示为：W′—G′—W…P…W′（简写 W′…W′）
（1）购买阶段。即用货币购买劳动力和生产资料，以资本主义生产做准备的阶段。
从表面上看，这里的购买行为与一般商品的购买活动没有什么区别，但它购买的不是一
般的商品，而是作为资本主义生产要素的生产资料和劳动力这种特殊商品，它们必须在性质
上相适应，在数量上保持适当比例，为剩余价值生产做准备。正是由于这一特性，它就成为
产业资本循环的第一阶段。与此相适应，这里的货币也不是一般的货币，而是产业资本的一
种职能形式—货币资本。购买阶段的作用是为生产剩余价值做准备。
（2）生产阶段。即资本家使所购买到的生产资料和劳动力结合起来，生产出新的产品
和剩余价值的过程。
这里劳动力与生产资料的结合方式具有特殊性，生产过程具有了资本主义的性质，它不
仅要生产出新的产品，更主要的是要创造出剩余价值，因而这一阶段是产业资本循环的一个
特定阶段，而且是最为关键的阶段。这里的生产要素——劳动力和生产资料，成为了产业资
本的又一种职能形式，即生产资本。生产资本的职能就是将生产资料和劳动力作为不变资本
和可变资本发挥作用，生产出包含着剩余价值的产品。生产阶段的作用是生产剩余价值。
（3）销售阶段。即资本家从生产领域转到流通领域，把生产出来的新产品销售出去，
实现价值和剩余价值的阶段。20 世纪 90 年代以后兴起的电子商务，以其快捷的交易方式大
大缩短了商品的销售时间，体现出互联网经济高效、高速和低成本的特点。
用公式表示为 W'—G'。这一过程又是产业资本循环的一个特定阶段，这是因为，这里出
售的商品已不是一般的商品，而包含着雇佣工人所创造的剩余价值。
产业资本在其运动过程中，依次经过购买、生产、销售三个阶段，并相应地采取货币资
本、生产资本和商品资本三种职能形式，回到原来的出发点并实现价值增值过程就是产业资
本循环。
资本只有在不断的运动中，才能不断增值。如果停止了运动，资本的生命也就终止了。
因此，资本只能理解为一种不断的运动，而不能理解为静止物。
2．产业资本循环顺利进行的必要条件
G W P W′— G′
Pm
A … …
G—W……P……W′——G′•G—W……P……W′—G′……
G…G′
P…P
W′…W′
3．资本循环中的的货币资本、生产资本、商品资本，并不是三种独立的不同类型的资本，
而是产业资本在运动中采取的不同职能形式。资本的循环要保持连续性，必须具备两个条件：
⑴空间上的并存性，即全部资本按照一定比例分成三部分，同时存在于三种职能形式上，
至于三部分比例取决于企业生产的性质，技术水平和购销状况。
⑵时间上的继起性，是指三种职能必须相继进行转化。
空间上的并存性和时间上的继起性互为前提、互为条件。时间上的继起性是由空间上的
并存性决定的，没有并存性就没有继起性。同时，空间上的并存性是时间上继起性的结果。
如果相继运行出现障碍（如罢工等），空间上的并存也就不可能。产业资本只有并列处在三
种职能形式上，又同时处在三种循环形式中，才能保持循环过程的连续性。（易考选择题）
4．资本周转对剩余价值的影响
把资本的循环，不是当作一个孤立的行为，而是当作周期性的过程来看待时，就叫做资
本周转。加速资本周转对剩余价值的生产具有重要影响，它可以提高年剩余价值量和年剩余
价值。资本周转的中心问题是周转速度问题。资本周转速度可以用周转时间和周转次数两个
指标来衡量和反映。
（1）加速资本周转可以增加年剩余价值量。这是因为，一般来说加快预付资本的的周
转速度，其中预付的可变资本周转速度也加快，也就是一年中实际发挥作用的可变资本越多。
而剩余价值正是由发挥作用的可变资本产生的，这样，以年来计算的剩余价值量就会增加。
如果用 M代表年剩余价值量，m'为剩余价值率，v为预付的可变资本，n为流动资本
（包含可变资本）的周转次数，则年剩余价值量可由下面的公式表示：M=m'·v·n。可见，M
与 n成正比例关系。
（2）加速资本周转可以提高年剩余价值率。年剩余价值率是一年内生产的剩余价值总
量同一年内预付的可变资本的比率。在剩余价值率一定的条件下，资本周转速度越快，意味
着预付可变资本周转速度就越快，剥削的劳动力就越多，年剩余价值量就越多，因而年剩余
价值率就越高；反之，年剩余价值率就越低。
如果用 M'表示年剩余价值率，则其计算公式为：M'=M/v=m'·n。（n代表一年内可变资本
周转次数）可见，年剩余价值率与可变资本周转次数成正比。
剩余价值率，年剩余价值率、利润率、平均利润率的区别是：
代表的经济关系不同。分别为资本剥削率。预付可变资本增值程度和预付资本的增值程度以
及社会总资本的增殖程度。联系：剩余价值率转变为利润率。年剩余价值率一般情况下大于
剩余价值率（年周转次数一般大于 1）。用图表可以表示如下：
概念 含义 公式 反映的关系
剩 余 价 值
率
剩余价值和可变
资本的比率
m¹=m/v 资本剥削率
年 剩 余 价
值率
年剩余价值量与
预付可变资本的
比率
M¹=M/v
=m¹n
预付可变资本在
一年中的增殖程
度，其值一般大于
剩余价值率。
利润率 剩余价值与预付
总资本的比率
P¹=m/c+v 预付总资本的增
值程度
平 均 利 润
率
全社会剩余价值
总额与社会总资
本的比率
=Σm/Σ(c+v
)
社会总资本的增
殖程度
5．固定资本和流动资本
生产资本的各个组成部分按照它们的价值转移和周转方式的不同，可区分为固定资本和
流动资本。固定资本是指，以劳动资料形式（如厂房、建筑、机器设备等）存在的资本。其
价值周转方式是根据磨损程度一部分一部分地转移到产品中去，并随产品出售而逐步收回的。
它的物质要素在生产中始终保持原有形态，一般待全部失效后才需要实物更新。
这里所谓的“固定”，不是指这部分资本的实物形式在地理位置上不能移动，而是指这
部分资本的实物形式在生产过程中能较长时期的发挥作用，没有转移的价值仍然存在于它的
实物形式上。例如奶牛场的奶牛，虽然可以走来走去，但它们属于固定资本。
流动资本是指，以劳动力和劳动对象（如原材料、燃料等）形式存在的资本。其价值周
转方式是一次投入生产并经过一个生产过程全部收回。劳动对象的价值（原材料、燃料等）
是在生产中一次全部转移到产品中去，并随着产品出售一次收回。购买劳动力的那部分流动
资本，其价值并不转移到新产品中去，而是由工人在生产过程中再生产的新价值来补偿的。
流动资本不同于流通资本，流动资本与固定资本是对生产领域中的生产资本的不同构成部分
的一种划分，而产业资本中的货币资本和商品资本都是处于流通领域中的资本形式，被称之
为流通资本。流通资本无所谓固定资本与流动资本的划分，所以同生产资本相对而言的是流
通资本，同固定资本相对而言的是流动资本。
固定资本和流动资本的划分与不变资本和可变资本的划分是有区别的，用图表可表示为：
按在剩余价值生产
中的作用划分
资本各部分物质表现 按价值周转
方式划分
厂房、机器设备、工具等 固定资本
不变资本
原材料、燃料等
可变资本 工资（劳动力）
流动资本
一般来说，固定资本的周转时间长，周转速度慢，而流动资本的周转时间短，周转速度
快，所以，生产资本中固定资本占的比重大，整个资本的周转速度就慢，流动资本占的比重
大，整个资本周转的速度就快。
资产阶级经济学家只承认固定资本和流通资本的区别，不承认可变资本和不变资本的区
别，其目的是为了掩盖剩余价值的来源，从而抹杀资本主义剥削的实质。
固定资本和流动资本的区别是：
（1）价值周转方式不同。固定资本的价值是一部分一部分逐渐转移到新产品中去，流动资
本的价值则是全部一次地加入到新产品中。
（2）周转时间不同。固定资本周转一次时间长，流动资本周转一次时间短。一般来说，固
定资本周转一次，流动资本可以周转多次。
（3）价值收回方式不同。固定资本是分次分批逐渐收回，流动资本是一次全部收回。
（4）实物更新方式不同。固定资本可以在多次生产过程中发挥作用，在使用期内不需要实
物更新，而流动资本只在一次生产过程中发挥作用，需要不断地进行实物更新。
6．技术进步和固定资本折旧
固定资本按照其磨损的原因不同，可分为有形磨损和无形磨损，固定资本的有形磨损也
叫物质磨损，发生物质磨损的原因主要是两个：一是由于自然力的作用而引起的磨损，如机
器生锈、砖石风化等。二是生产中因使用而造成的磨损，如机器由于运转而造成的磨损等。
固定资本的无形磨损又叫精神磨损。造成这种磨损的原因有两个，一是由于劳动生产率
的提高，生产同样的机器所耗费的必要劳动时间减少，使原有设备价值降低。二是技术进步
出现了效率更高的新机器，使原有的固定资本贬值。
现代社会，固定资本的无形磨损（精神磨损）因为科技进步、竞争加剧而呈不断增大的
趋势。固定资本的无形损耗所造成的固定资本价值的损失，并不能完全转移到新产品中去。
为了减少无形损耗，资本家总是加速折旧，加快周转。
为保证再生产的顺利进行，企业要提取折旧金，以方便日后的固定资本更新。一般来说，
以平均年限法计算的折旧金的计算公式为：折旧费==固定资本原始价值/固定资本使用年限。
折旧金的性质属于简单再生产的范畴。每年提取的折旧费与固定资本原价值的比率叫做折旧
率。公式为折旧费/固定资产原值×100%。
固定资本的物质更替，有的是等固定资本报废后一次性更替，有的是一部分一部分的更替，
即用折旧费对固定资产进行大修理。因大修理而发生的支出，增加了固定资本的原始价值，
因而具有固定资本局部更新的性质。至于固定资本的日常维护和小的修理，则不列入折旧费。
而属于流动资本的范畴。
７．资本的周转时间和周转次数
资本的周转时间是指预付资本价值从一定形式出发，经过循环运动带着剩余价值全部回
到它原来出发点的形式，中间所经历的时间，即预付资本价值周转一次的时间。资本的周转
时间由生产时间和流通时间之和构成。
资本的周转次数是指一定时期内（通常为一年）资本所经历的周转循环的次数。资本周
转的速度可以用资本周转时间的长短和资本周转次数的多少来表示。资本周转速度（快慢）
与资本周转时间（长短）成反比，与资本周转次数（多少）成正比。
资本周转次数的计算公式为：n（周转次数）==U（年）/u（周转时间）
８．制约资本运动速度的因素
制约资本周转运动速度的因素主要有两个：一是资本周转时间的长短或资本周转次数的
多少；二是生产资本的构成，即固定资本和流动资本的比例。固定资本如果占的比重大，则
周转速度就慢，如果流动资本占的比重大，整个资本的周转速度就快。
９．资本周转速度对商品生产和价值增殖的影响
（1）加快资本周转，可以节省预付资本，特别是流动资本，节约预付资本意味着预付较
小量的资本就可以经营同样规模的再生产，或者预付同量资本可以进行更大规模的生产，从
而提高资本的增殖能力。预付资本的总周转由固定资本和流动资本的平均周转构成，其公式
为：
生产资本的各种要素 价值（元） 一年周转次数 一年周转总额（元）
厂房 30000 1/30 1000
机器设备 60000 1/10 6000
固
定
资
本 工具 10000 3/10 3000
流动资本 50000 4 200000
全部预付资本 150000 210000
（2）加快资本周转，可以提高固定资本的投资效益。这是因为加快资本周转，一方面可
以避免或减少无形（精神）损耗造成的损失，另一方面可以提高固定资本的利用率，加快固
定资本的更新，提高劳动生产率，这同样可以扩大生产规模，使资本家获得更多的剩余价值。
（3）加快资本周转，可以增加年剩余价值量，提高年剩余价值率，年剩余价值量是资本
家在一年中获得的剩余价值总量。年剩余价值率是年剩余价值量与预付可变资本的比率。资
本周转速度快，意味着可变资本的速度也快，从而生产出更多的剩余价值，进而增加年剩余
价值量，提高年剩余价值率。
剩余价值率是在一次生产过程中，工人创造的剩余价值和可变资本的比率。剩余价值率
表示资本家对工人的剥削程度。
年剩余价值率是指，一年内生产的剩余价值总量同一年内预付的可变资本的比率，它表示预
付可变资本在一年中的增殖程度，并不反映资本家对工人的剥削。
10．社会总资本运行的核心问题
在资本主义条件下，独立经营，发挥着资本职能的资本叫作单个资本或个别资本。在社
会化大生产的分工协作体系中，单个资本之间是相互联系和相互依存而形成一个有机的整体。
这些相互联系、相互依存的单个资本的总和就构成社会资本或社会总资本。
个别资本和社会资本的区别在于：社会资本运动不仅包括资本的流通，而且包含剩余价
值的流通；个别资本只是考察资本的流通，但社会资本运动既包括资本流通，也包括一般商
品流通；社会资本的运动既包括生产消费，又包括个人消费，而个别资本的运动只包括生产
消费，不包括个人消费。
社会总产品是指，社会各个物质生产部门在一定时期内（通常为一年）所生产的全部物
质资料的总和。社会总产品也就是全社会商品资本的总和。
简单再生产和扩大再生产是社会再生产的两种形式，其中，扩大再生产是资本主义再生
产的特征。社会总资本的运动，就是社会总资本的再生产和流通。其运行的核心问题是社会
总产品的实现问题，即社会总产品各个部分的价值补偿和实物补偿（替换）问题。简单说，
价值补偿就是卖掉商品，赚取剩余价值，实物补偿就是买进物质资料和生产力，以备再生产。
有价值补偿不一定有实物补偿，买和卖是两回事情。其中价值补偿是社会资本再生产和
流通正常进行的前提，实物补偿是社会资本再生产和流通正常进行的关键。（易考选择题）
11．分析社会总资本运行的两个基本理论前提（易考选择题）
社会总产品在实物形式上，按照最终用途分成两大部类和社会总产品在价值上由 c+v+m
组成，是研究社会总资本再生产和运行的两个基本理论前提。
社会总产品在实物形式上，按照其最终用途可分为用于生产生产资料的部类和生产消费
资料的部类，即第一部类和第二部类。而我们现在所说的第一产业、第二产业、第三产业是
根据社会分工的不同而划分的。
社会总产品的价值由三部分组成：不变资本的价值（c）、可变资本的价值（v）、和剩余
价值（m）。
12．简单再生产
简单再生产是指生产规模不变的再生产。简单再生产是扩大再生产的基础和起点，是扩
大再生产的重要组成部分。通过对资本主义简单再生产过程的分析，可以发现资本主义经济
关系的一些重要特点。
（1）资本家付给工人的工资即可变资本，是工人自己创造的。因为资本家现在支付给
工人的工资，不过是工人在以前的生产过程中所创造的价值的一部分。
（2）资本家的全部资本归根到底都是工人创造的。资本家的全部原有资本，不管它最
初是怎样来的。经过一定时期以后，统统都会被资本家用于个人消费而全部被消费掉，因而
他手中仍然掌握的资本，显然是在这个时期内积累起来的剩余价值，也就是说，都是靠剥削
工人的劳动得到的。
（3）工人的个人消费也从属于资产阶级，是资本主义再生产的必要条件。从再生产的
角度来考察，工人进行个人消费，不过是为了恢复被消耗掉的劳动力，也就是为资本家再生
产出可供剥削的劳动力,以便使资本主义再生产得以不断进行下去。
这些特点表明，在资本主义简单再生产过程中，不仅生产出商品和剩余价值，还要再生
产出资产阶级的全部资本和一无所有的雇佣工人，即把资本主义剥削关系存在的条件也重新
生产出来。所以，资本主义的再生产是物质资料再生产和资本主义生产关系再生产的统一。
13．扩大再生产及其两种方式
扩大再生产是指，社会生产在社会总资本运动中不断扩大规模。它可以通过生产要素投
入的增加或生产要素产出效率的提高或二者同时发生而得到实现。扩大再生产按照其实现方
式可分为外延扩大再生产和内涵扩大再生产两种类型。
外延的扩大再生产：在生产技术、劳动效率和生产要素的质量不变的情况下，单纯依靠
追加生产要素的数量来扩大原有的生产规模。
内涵的扩大再生产：依靠技术进步、生产要素质量的改善，以及劳动效率的提高来扩大
原有的生产规模。在生产技术水平较低的条件下，一般以外延的扩大再生产为主，而在科学
技术迅速发展的条件下，则内涵式的扩大再生产所占的比重会不断提高。现实生活中，这两
种生产往往是以一种方式为主结合在一起的。
资本主义的生产过程既是物质资料再生产的过程，同时也是生产关系再生产的过程。所
谓生产关系的再生产是指，人们在物质生产资料过程中形成的一定社会关系，随着物质资料
生产过程的不断更新和重复得以维修、更新和发展。社会生产总是在一定的生产关系中进行
的。
14．社会总资本简单再生产的实现条件
社会总资本简单再生产应具备的实现条件是：第一部类的可变资本价值和剩余价值之和
必须等于第二部类的不变资本价值。即 I（v+m）=II(c)。
第Ⅰ部类：
第 II部类：
这个条件反映两大部类之间相互依存、相互制约的关系，即两大部类之间必须保持一定
4000C 1000 v+1000m+
= 6000（Pm）
= 3000（Km）
2000C 500 v+500m+
的比例关系。由这个基本公式可以引申出另两个实现条件。
其一为：I(c+v+m)=I(c)+II(c)。这个条件反映整个社会的生产资料供给和社会
对生产资料的需求之间的内在联系。
其二为：II(c+v+m)=I(v+m)+II(v+m)。这个条件反映整个社会的消费资料的供
给和社会对消费资料的需求之间的内在联系。
以上三个条件，从不同侧面反映了社会总资本简单再生产客观要求的比例关系，这些客
观要求的比例关系遭到破坏，社会总资本简单再生产就不能顺利进行。因此，实现简单再生
产的基本条件的精神实质是做到“两个维持”，即维持原有的生产资料水平和维持原有的生
活水平。
15．社会总资本扩大再生产的前提条件、实现条件及其意义
社会总资本扩大再生产有两个前提条件，第一、第一部类一年中所生产的全部生产资料，
除了维持两大部类简单再生产所需要的生产资料以外，还必须有一个余额，用以满足两大部
类扩大再生产对追加生产资料的需要。用公式表示为：
I(c+v+m)>I(c)+II(c)或 I(v+m)>II(c)。
第二、第二部类一年中所生产的全部消费资料，除了满足两大部类进行简单再生产过程中工
人和资本家需要的消费资料以外，也必须有一定余额用以满足两大部类扩大再生产对追加消
费资料的需要（“两个多余”）。如用 m/x 表示剩余价值中供资本家个人消费的部分，那么
m—m/x就表示剩余价值中供积累用的部分。用公式表示为：
II(c+v+m)>I(v+m/x)+II(v+m/x)。或表示为：
II(c+m-m/x)>I(v+m/x)。
扩大再生产的实现条件，同样必须使两大部类相互交换的产品之间保持一定的比例平衡
关系，这种关系在社会主义条件下也同样适用。基本的实现条件是第一部类原有的可变资本
价值，加上追加的可变资本价值，再加上本部类资本家用于个人消费的剩余价值，三者之和
应等于第二部类原有不变资本价值和追加不变资本价值之和。
Ⅰ(第一部类)4000C+1000V+1000m=6000(生产资料)
Ⅱ（第二部类）1500C+750V+750m=3000（消费资料）
假设第一部类的资本家拿出 500m用于扩大再生产，则：
Ⅰ（4000C+400△C）+(1000V+100△V)+500m/x=6000
Ⅱ（1500C+100△C）+（750V+50△V）+600m/x=3000
即：
Ⅰ（4000C+400△C）+=6000
Ⅱ+(750V+50△V)+600m/x=3000
当开始进行第一次扩大再生产时，因为剩余价值率为 100%，故上述公式演变为：
Ⅰ4400C+1100V+1100m==6600
Ⅱ1600C+800V+800m==3200
经过第一轮扩大再生产，全社会的第一部类和第二部类的总值由原来的 9000 增长为 9800。
成功地实现了扩大再生产。
社会总资本扩大再生产的基本实现条件（协调发展）用公式可以表示为：
I（v+△v+m/x）==II(c+△c)
由这个基本公式可以引申出两个基本公式：
（1）、I(c+v+m)==I(c+△c)+II(c+△c)
（2）、II(c+v+m)==I(v+△v+m/x)+II(v+△v+m/x)（易考选择题）
社会总资本扩大再生产实现的意义：
在社会扩大再生产中，不同产业的增长速度往往是不同的，不同的增长速度体现了产业
增长的不平衡趋势。这一趋势的作用是以竞争、需求以及科学技术的存在为条件的。虽然一
定时期内，各产业发展速度的不同是一种客观现象，但社会再生产是一个系统，任何产业的
增长都必须与其他产业保持合理的比例。只有这样，社会经济才会健康、稳定、高效、协调
发展。社会总资本运动包含着社会化大生产条件下企业资金的一般规律。在社会主义条件下，
企业也必须增强资金运动观念，合理分配资金，做到空间上的并存和时间的继起，社会主义
企业必须增强市场观念，根据市场需要进行生产及产品结构调整，加快资金周转，以增强企
业经济效益。
16．资本主义经济危机的实质、根源和周期性
资本主义经济危机是指，由资本主义经济制度因素引起的经济危机。即生产相对过剩的
经济危机。资本主义经济危机的实质是生产相对过剩，是生产相对于社会有支付能力的需求
而过剩。而资本主义以前的经济危机是生产严重不足的危机，不是生产相对过剩的危机，是
由天灾人祸造成的危机，不是由生产方式本身造成的，不具有周期性。
经济危机的根源在于资本主义基本矛盾。即生产的社会化和生产资料资本主义私人占有
之间的矛盾。资本主义基本矛盾的发展使社会生产的无政府状态与企业内部生产的有组织性
之间存在着矛盾，社会生产无限扩大的趋势与有支付能力的需求之间存在着矛盾（资本主义
基本矛盾的两个体现）只要资本主义制度存在，经济危机就不可避免。资本主义生产的目的
是追求价值的增殖而不是使用价值。资本主义生产因而常常突破资本家和工人自身消费的限
制而具有了无限扩大的趋势。
经济危机的周期性是指资本主义国家的经济危机每隔若干年就爆发一次，周期性地反复
出现。从周期性来看，经济危机的再生产周期包括危机、萧条、复苏和高涨四个阶段，其中
危机是再生产周期的决定性阶段，也是最基本的阶段，它既是上一周期的结束点，又是新周
期的起点。
资本主义经济危机之所以以周期性的方式进行，原因在于再生产周期中存在着推动危机
周期性发生的物质基础，这个物质基础就是大规模的固定资本的更新。
二战后，由于资本主义国家的反危机措施和政策的实施，经济危机和战前的资本主义经
济危机相比，有了一些新特点：
（1）再生产周期四个阶段的交替进程和每个阶段的特征不如战前明显。
（2）危机的程度及引起的社会动荡不如战前严重。
（3）经济危机的同期性和非同期性交错出现。不同国家政府对经济的干预形式不同，
造成各国经济危机的具体进程不同，再生产周期时间长短也不一致。
（4）经济危机和通货膨胀相结合，出现了所谓的“滞胀”。
（二）垄断阶段的资本运行
1．资本主义国有制的产生和发展
国家所有并直接经营的国有企业是国家垄断资本主义的典型形式。资本主义国家的国有
企业是一种典型的、最高层次的国家垄断资本主义，主要通过两种方式建立：一是国家直接
投资开办企业；二是对私人资本企业实行“国有化”。国有企业的建立和发展是国家经济职
能加强的重要体现，同时又为国家干预和调节经济提供了重要的物质条件。资本主义国有企
业一般可分为以下几类：
（1）提供公共产品的国有企业，如铁路、供电、供水等行业。这类行业的特点是常常无营
利或亏损。
（2）满足国家机构自身需要的国有企业，如军工厂。
（3）高科技、高风险性质的国有企业。如核能工业、航天工业。
（4）一般工业中的国有企业。以追求最大利润为其经营目标。
这些国有企业从表面上看是“国有”即“公有”的，但实质上仍然是垄断资本主义所有
制，是为私人垄断资本服务的。它不是为哪一个资本家服务，是为垄断资本家总体服务。“只
要政权在有产阶级手中，那么任何国有化都不是消灭剥削，而只是改变其形式。（恩格斯）
2．国有垄断资本和私人垄断资本在企业范围的结合
国私共有合营企业是战后国家垄断资本主义的主要形式。一般表现为：
（1）国有企业将一部分股权出售给私人；（2）国家和私人共同开办合营企业；（3）
国有企业和私人企业合并而成；（4）国有企业对私人企业进行参股；（5）国有企业转由私
人租赁或承包经营。
作为国家和企业合营的企业，对国家来说有利于对经济进行干预和调节，促进国家产业
政策和发展目标的实现。对私人资本来说，可以在商品订购、信贷等多方面获得优惠，增强
经济实力和竞争力，还可以降低投资风险，获得有国家保证的高额利润。即垄断利润。因而
这种企业仍然是为垄断资产阶级的利益服务的，目的是加强垄断资本的统治。
3．国家对经济活动的调节和干预
国家对经济活动的干预和调节的客观必然性：
（1）它是社会化大生产发展的客观必然性。社会化大生产和生产资料资本主义私人占有
的矛盾所引发的经济危机会对经济发展造成不良影响，需要国家对经济运行进行调节。
（2）是现代市场经济发展的客观需要。市场经济本身容易造成的“市场失灵”现象如不
正当竞争、收入差距过大等，需要国家宏观调控来校正。必须把市场调节的“看不见的手”
和国家调控的“看得见的手”结合起来，才能保证国民经济的稳定发展。具体来说，市场缺
陷即市场失灵的问题在于：
（1）市场对资源配置的调节是一种事后调节，会引起经济波动。
（2）市场无法提供足够的公共产品来满足社会的需要。例如，国防、文化教育、环境保
护等。
（3）市场经济在分配上具有分化性，容易造成贫富分化。
（4）趋利的市场行为可能会导致对社会和公众的损害。例如，假冒伪劣产品、权钱交易
等现象，要避免这些情况出现，就需要政府出面规范和引导。
（5）单纯的市场无法消除垄断性。垄断会排斥竞争，致使市场信号扭曲失真，降低经济
效率，因此，必须实行宏观调控来防止垄断。
宏观调控必须注意的基本原则是：
（1）政府的经济行为必须规范，政府不能干预市场机制能够解决的问题。
（2）政府需要注意掌握市场运行的态势，以便更好地调控市场来达到引导企业的生产经
营活动。
（3）应该从具体国情出发，不能简单地照搬照抄。（易结合我国国情考分析题）
资本主义国家对经济的调节和干预主要表现为两个方面，一方面是通过国有经济成分为
资本主义整体生产过程创造必要条件。另一方面，是国家通过政策措施干预和调节经济运行。
其中，最主要的经济手段政策是财政政策和货币政策。其他的调节手段包括计划调节手段、
社会福利政策手段、立法和行政手段。
（1）经济手段。国家运用与价值有关的经济杠杆（价格、税收、利率、汇率等）调节不
同经济主体的经济利益关系来引导和调节经济运行。主要包括财政政策和货币政策、产业政
策和收入分配政策等。
财政政策，是指国家在一定时期内，为了实现社会经济的持续稳定发展，综合运用各种
财政调节手段，对一定的经济总量进行调控，使之增加或减少的政策。
财政政策主要是通过变动税收状况和财政支出状况来影响国民经济的总量状况，因而，
财政政策可分为财政收入政策与财政支出政策两个方面。在不同时期，政府采用不同的财政
政策。即“逆经济风向行事”。经济衰退时期，实行扩张性财政政策，增加财政支出，减少
税收，以刺激总需求扩张，降低失业率。相反在经济高涨时期，则实行紧缩性财政政策，减
少财政支出，增加税收，以抑制过热的需求，降低通货膨胀率。通过财政政策手段的调节，
以争取保持总需求和总供给的基本平衡，实现经济的稳定增长。
货币政策，是指中央银行或货币当局为实现一定的宏观经济目标而采取的各种调节和控
制货币供应量的方针、政策、措施。主要包括对利率的调节和对货币流通量的调节两个方面。
利率调节主要是通过利率高低和差别利率来实现某些宏观经济目标。货币流通量的调节手段
是法定存款准备金率、再贴现率和公开市场业务。
在经济衰退时期，应实行扩张性货币政策，增加货币供应量，降低利率，以刺激总需求。
在经济高涨时期，应实行紧缩性货币政策，减少货币供应量，提高利率，以抑制总需求。发
达国家在调控货币量方面，主要运用“三大手段”：
一是公开市场业务，即中央银行在货币市场上公开出售或收购有价证券。
二是法定存款准备金率，即中央银行规定的银行准备金对银行存款的比率。金融机构必
须将存款的一部分缴存在中央银行，这部分存款叫做存款准备金；存款准备金占金融机构存
款总额的比例则叫做存款准备金率。例如，如果存款准备金率为 7％，就意味着金融机构每
吸收 100 万元存款，要向央行缴存 7 万元的存款准备金，用于发放贷款的资金为 93 万元。
倘若将存款准备金率提高到 ％，那么金融机构的可贷资金将减少到 万元。在经济过
热的情况下，提高存款准备金率可以相应地减缓货币信贷增长，保持国民经济持续快速协调
健康发展。
三是再贴现率，即中央银行对商业票据再贴现时规定的比率。降低再贴现率，商业银行
就会拿出更多的有价证券去贴现，从而可以增加流通中的货币量；提高贴现率则可以减少货
币供应量。
（2）计划手段。国家为减少市场自发性对经济的破坏作用，而制定和实施经济计划对社
会经济活动进行指导、协调和监督。计划调节主要是通过市场机制作用实现的。并带有预测
性、指导性。
（3）法律手段。法律手段包括经济立法、经济仲裁等。如主要资本主义国家普遍实行反
垄断法，以限制垄断对竞争的过分消除，从而造成对中小资本的过分损害，以维护垄断资本
主义经济总体发展的利益。法律手段具有强制性、稳定性、平等性等特点。
（4）行政手段。行政手段具有权威性、垂直性和无偿性等特点。具体而言，行政手段主
要包括许可证管理、价格管理等手段。
在某些特殊情况下（如抑制恶性通货膨胀或经济必须稳定的情况），资本主义国家也会
采取必要的行政手段，对工人的工资和物价实行冻结或强迫工人必须复工等。
由于各资本主义国家的国情不尽相同，各国采取的国家干预和调节经济的重点、手段、方式
也会有差别，从而形成现代市场经济的不同模式。
资本主义国家对经济的干预和调节的目的在客观上是社会化大生产和市场经济正常运
行的要求，主观上则是为了维护垄断统治的需要。
资本主义国家对经济的干预，没有从根本上克服市场经济体制存在的缺陷，如盲目性、
自发性、滞后性；同时一些西方国家所采取的福利政策并没有改变资本和雇佣劳动的关系，
税收调节手段也不可能从根本上改变分配不公的现状。
（三）垄断资本主义经济向国际范围的扩展
1．国际分工和生产国际化
传统的国际分工是一种垂直型分工，即工业国家出口工业制成品，进口初级产品，而发
展中国家则出口初级产品，进口工业制成品。垂直型分工中流动的只是商品，无法实现各国
经济的融合，经济一体化水平比较低，不可能形成经济全球化的基础。
现今世界的分工是水平型分工，即有关国家在相近的生产技术水平上，对某些产品生产
的不同环节或工艺过程进行专业化协作。这种分工以资本、技术、劳动、人才、管理技术等
生产要素的流动为前提。
但当代的国际分工从总体上看，是不合理的，是由发达资本主义国家占主导的、起支配
作用的国际分工，这种不合理的国际分工是发达资本主义国家经济向国际范围扩展、掠夺和
剥削广大发展中国家的基础。
二战后，随着科技进步和新产业的发展，国际分工达到新的阶段，出现了新的特点：
（1）部门之间的国际分工发展为部门内部的国际分工，即国际范围的零部件生产、中间
产品生产和工艺的专业化；
（2）以科技成果为基础的水平型分工代替了传统的以自然资源为基础的垂直型分工；
（3）国别分工格局相对削弱，以资本密集、劳动密集、知识密集等产业划分的分工格局
日益突出。
（4）参与分工的国家主体由过去的殖民地宗主国和殖民地附属国，变成发达资本主义国
家和发展中国家。
资本无限增值的本性是资本国际化的根本动因。为了有利可图，资本必然要越出国界，
在国际范围内流动。现代交通运输和信息技术的发展，为资本的流动创造了便利条件。
2．垄断资本主义向国际范围扩展的主要形式和对世界经济发展的影响
垄断资本主义向国际范围扩展的主要形式有三种表现形态：商品输出和商业资本国际化、
借贷资本输出和借贷资本国际化以及生产资本输出和产业资本国际化。借贷资本的输出又可
以称为间接投资，主要是通过贷款和证券投资的形式投资于国外。生产资本的输出又称为直
接投资，即在外国直接开办工厂、银行等。
产业资本国际化成为资本国际化的主要形式，跨国公司是生产和资本国际化的产物，它
的迅猛发展给世界经济带来了巨大影响。表现为正负两个方面。它既推动了生产要素的流动，
促进了生产力的发展以及国际技术交流，但也带来了经济发展的不平衡及对发展中国际产业
结构的破坏和扭曲。
跨国公司是适应生产国际化和资本国际化发展而出现的一种现代企业组织形式和经营
方式，资本主义可以用，社会主义也可以用。
3．资本主义国家在经济发展中的矛盾与合作
发达资本主义国家之间的经济关系的本质表现为按资本及其实力在经济上瓜分世界。它
们之间是既联合由斗争的关系。既有矛盾的一面，又有合作的一面。
4．发达资本主义国家和发展中国家之间在经济发展过程中的矛盾和协调
在现今的世界体系中，发达国家和发展中国家出于各自经济发展的需要，决定了它们之
间经济技术合作和交流的可能性和必要性。但发达国家和发展中国家关系的实质是控制与反
控制、剥削与反剥削的关系。现今大多数发展中国家仍然遭受发达资本主义国家的剥削和控
制。发达国家力图保持发展中国家对发达国家的依附地位。所以，发展中国家努力建立国际
经济新秩序的斗争将是长期的。
二战后，尤其是二十世纪五六十年代，随着民族民主国家的独立，以军事占领为特征的
殖民主义被“新殖民主义”所取代，新殖民主义的特征是：
（1）通过各种附加不合理条件的“援助”（实质是干涉他国经济主权与内政），从接受
援助国获取各种特权；
（2）通过跨国公司直接投资，占领市场，获取高额利润；
（3）低价购买发展中国家的原材料和初级产品，进行不等价交换；
（4）利用技术优势进行技术垄断，在转让技术时进行敲诈。
（5）通过对国际货币和金融的垄断，并借助政府和国际金融机构，保持发展中国家对
发达国家在金融方面的依附关系。
新殖民主义和旧殖民主义虽然采取了不同的是统治方式，但其本质都是以金融资本统治
为基础的对发展中国家剥削、掠夺、控制和压迫的关系。
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第五章社会主义生产关系的实质与经济制度
要点讲解：
（一） 社会主义生产关系的实质
社会主义生产关系的实质是以生产资料公有制和按劳分配为基础，消灭剥削，消除两极
分化，最终实现共同富裕。我国社会主义经济制度最早建立的途径是通过没收官僚资本，赎
买民族资本，建立和壮大社会主义全民所有制经济，对个体私有制经济实行合作化，使之转
变为社会主义集体所有制经济而建立起来的。
1．社会主义生产关系的基础和实质
社会主义公有制是社会主义生产关系的基础。在生产资料公有制基础上的共同富裕是社
会主义经济制度最终要实现的目标。
（二）社会主义初级阶段的基本经济制度
1．生产资料所有制结构
生产资料所有制是指人们对生产资料的所有、占有、使用和利用、支配等方面所形成的
经济关系（在法律上表现为所有权、占有权、支配权、使用权和收益权）。其中，人们对生
产资料的所有关系是决定性内容。生产资料所有制是生产关系的基础并决定生产关系的性质。
在一个社会中居于主体地位的所有制的性质，决定该社会所有制结构的性质，也就决定了该
社会生产关系的性质。
2．我国社会主义初级阶段的基本经济制度及其确立这一制度的依据
公有制为主体、多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制
度。它存在的依据是①我国是社会主义国家；②我国处在社会主义初级阶段；③一切符合
“三个有利于”的所有制形式都可以而且应该用来为社会主义服务。社会主义初级阶段的基
本经济制度的确立，标志着在所有制结构理论和实践方面的重大突破。
3．坚持公有制的主体地位
社会主义公有制的主体地位是由公有制的性质以及他在国民经济中的作用决定的。
（１）社会主义公有制经济是与社会主义大生产相适应的，同社会发展方向相一致。
（２）公有制经济是社会主义制度的根本特征，是社会主义社会的经济基础。
（３）公有制经济中的国有经济控制着国民经济的命脉，拥有现代化的物质技术力量，
控制生产和流通，是社会主义现代化建设的主要支柱，国家财政征收入的主要来源，是国家
实行宏观调控的主要物质基础。
（４）社会主义公有制是实行按劳分配原则的经济基础。
只有坚持公有制的主体地位，才能保证国民经济的发展沿着社会主义方向前进，才能防
止两极分化，最终实现共同富裕，才能保证社会主义制度的巩固和发展。否定公有制经济的
主体地位，实际上就是否定社会主义。
4．非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分
要积极鼓励、支持和引导非公有制经济的发展。在我国之所以要坚持以公有制为主体，
发展非公有制经济，最根本的原因是由我国的社会主义初级阶段的低水平、多层次、不平衡
的生产力发展状况决定的。公有制经济与非公有制经济共同发展，是社会主义市场经济的一
个基本特征。
5．公有制经济的内涵
公有制经济的内容包括：国有经济、集体经济以及混合所有制经济中的国有成分和集体
成分。（易考选择题）
国有经济：即社会主义全民所有制经济，是指由社会全体成员共同占有生产资料的公有
制经济形式，是同基础产业、基础设施和其他高度社会化的生产和经营活动相适应的一种社
会主义公有制。
集体经济：集体所有制是指由部分劳动群众共同占有生产资料的一种社会主义公有制形
式，是与农业和手工业、工业、建筑业、运输业、商业、服务业等部门中社会化程度较低的
生产和经营活动相适应的一种社会主义公有制。
混合所有制经济：混合所有制是指在生产社会化和专业分工进一步发展的条件下，各种
不同所有制经济按照一定的原则，主要以入股的方式将生产要素组织起来，进行统一经营、
按股分红并负有限责任的所有制经济形式。混合所有制经济中的国有成分和集体成分，并不
改变其公有制经济的性质。国有经济成分和集体经济成分通过与其他所有制经济的融合，可
以更好地发挥公有制经济凝结其他经济成分，形成规模经济效益，保证和促进公有资本保值
增殖的作用。
6．公有制的主体地位主要体现
（1）公有资产在社会总资产中占优势；（2）国有经济控制国民经济命脉。如能源、电
力、交通、钢铁、化工、大型机械等基础性行业，都掌握在国有大中型企业手里，对经济发
展起主导作用。
改革开放以来，我国公有制经济发生的变化：由单一的公有制经济变为以公有制为主体、
多种所有制经济共同发展；国有经济的比重减少，公有制经济的比重下降；公有制经济采取
多种实现形式。所谓所有制的实现形式，是指在一定生产资料所有制前提下，企业的资本组
织形式和经营方式。主要是指人们如何占有、分配、使用生产资料的方式。
7．国有经济在国民经济中的主导作用主要体现在控制力上
国有经济的控制力的含义及其主要表现：一是对起决定作用的稀缺资源和生产要素的控
制力；二是对经济运行态势的控制力；三是对社会主义经济发展趋势的控制力。
国有经济需要控制的行业和领域主要包括：①涉及国家安全的行业，②自然垄断的行
业，③提供重要公共产品和服务的行业，④支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业。
8．农村集体经济的改革
实行家庭按产承包责任制，废除人民公社，突破计划经济模式，初步构筑了适应发展社
会主义市场要求的农村新经济体制框架。
基本政策：①以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度；②以家庭承包
经营为基础、统分结合的双层经营经营体制；③以劳动所得为主和按生产要素分配相结合的
分配制度。
9．公有制经济实现形式的多样性
所有制的实现形式：指资产或资本的组织形式和经营方式。公有制可以采取独资企业、
股份合作制、合作社、股份公司等形式，在经营方式上可以实行公有公营、公有民营、租赁
或承包经营等方式。
股份制虽然产生于资本主义经济发展过程中，但不是资本主义独有的东西，而是社会化
大生产的产物。股份制是现代企业的资本组织形式之一，主要有两种，一种是不能公开发行
股票的有限责任公司，一种是能够公开发行股票并流通的股份有限公司。股份制最重要的特
征是所有权和经营权的彻底分离，是一种完善的企业法人制度。不能笼统地说股份制是公有
还是私有。判断我国股份制企业的性质，关键看控股权掌握在谁手中。如果国家和集体控股，
该股份制企业就具有明显的公有制。（重要，易考分析题）
10．股份合作制
目前城乡大量出现的多种多样的股份合作制经济是兼有股份制和合作制的特点的一种
公有制实现形式。他是以劳动者的劳动联合和劳动者的资本联合为主的集体经济。它既不同
于股份制，又与合作制相区别。股份合作制是劳动合作和资本合作的有机结合。劳动合作是
基础，职工既是劳动者，又是出资人，共同劳动、共同占有和使用生产资料，利益共享、风
险共担，实行民主管理。
11．个体经济的性质、地位及其作用
个体经济，指在劳动者个人占有生产资料的基础上，从事个体劳动和个体经营的小私有
经济。个体经济具有规模小、工具简单、操作方便、经营灵活等特点。基本上无剥削。个体
经济中，生产者既是直接的劳动者，又是生产资料的私有者，劳动者主要依靠自己的劳动取
得收入，是一种不带有剥削关系的私有经济。由于个体经济建立在分散的、小规模的生产条
件基础上，本身又具有不稳定性，因而在各个社会形态之中，都不能成为占统治地位的经济
关系，它总是依附于占统治地位的经济形式，作为一种附属和补充的经济形式存在。个体经
济是社会主义市场经济的重要组成部分。
12．私营经济
私营经济是以生产资料私人占有和雇佣劳动为基础，以谋取利润为生产经营目的的私有
制经济。存在剥削性质。从本质上讲，私营经济是资本主义性质的经济。
13．三资经济
包括中外合资企业、中外合作经营企业中外商投资部分和外商独资企业。中外合资企业
是指我国投资者同外商（港、澳、台的投资商被视为外商，并给予相应优惠）依照中国法律
规定，在我国设立的共同投资、共同经营、共负盈亏、共担风险的法人单位，依照我国规定，
中外合资企业必须采用公司制方式。中外合作经营企业是指一般由外方出资金和设备，我方
出土地、劳动力合作经营的企业。外商独资企业是指外商在我国独自投资，独自经营管理的
企业。
发展外资经济，有利于引进先进技术和资金，学习国外企业的管理经验，扩大就业，扩
大出口，增加财政收入。
14．正确处理公有制经济与非公有制经济的关系
处理好两者关系，应坚持公有制为主体，非公有制作为重要组成部分，把两者统一于社
会主义建设之中，而绝不能把两者对立起来。
（三）社会主义个人收入分配制度
1．实行按劳分配为主体，多种分配方式并存的分配制度的客观必然性
按劳分配的内容：凡是有劳动能力的人都应尽自己的能力为社会劳动，社会以劳动作为
分配尺度，按照劳动者提供的劳动数量和质量分配个人消费品，等量劳动领取等量报酬，多
劳多得，少劳少得。按劳分配是社会主义个人消费品的分配原则。社会主义社会个人消费品
实行按劳分配原则的客观必然性：
（１） 社会主义生产资料公有制是实行按劳分配的经济前提；
（２） 旧的社会分工的存在和劳动还没有成为生活的第一需要，而仅仅是个人谋生的
手段，是实行按劳分配的直接原因；
（３）社会主义生产力发展水平是实行按劳分配的物质条件。
社会主义初级阶段实行以按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度，其客观必然
性在于：
（１）多种所有制形式并存决定多种分配方式并存；
（２）多种经营方式决定多种分配方式存在；
（３）社会主义市场经济的发展要求实行多种分配方式。
2．社会主义市场经济条件下按劳分配的特点
（1）按劳分配是社会主义初级阶段分配方式的主体，但不是唯一的分配原则。
（2）按劳分配通过商品货币形式实现。
（3）按劳分配还不能直接以每个劳动者的劳动时间作为分配尺度，而只能依据通过商品交
换所实现的价值量所曲折反映的劳动量为分配尺度。
（4）按劳分配不是在全社会以统一的标准实行，而主要是以企业为单位进行。
（5）按劳分配不是全社会也不是公有制企业的唯一的个人收入分配方式。而是与其他分配
方式并存。
3．确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则
随着生产的发展，除了马克思的三要素外（劳动力、劳动对象和劳动资料），管理、技
术等也应纳入生产要素中。生产要素是指人类进行物质资料生产所需要和使用的各种具有相
对特殊功能的基本因素，具体来说，包括生产经营活动中发挥作用的劳动者、劳动工具、原
材料、资金、技术、专利、信息、管理、教育等等。
社会主义市场经济体制中，市场是资源配置的基础性手段，一切生产要素都要通过市场
配置，一切生产要素的使用都要遵循市场经济规律进行有偿使用。在我国允许和鼓励按生产
要素参与分配，可以提高生产要素的使用效率，实现资源的优化配置。
把按劳分配和其他经济成分中的分配方式结合起来分析，可以把我国目前的个人收入分
为以下三大类别：
第一、劳动收入。包括：（1）公有制经济中的按劳分配收入，包括工资、奖金和津贴。
社会主义工资的实质是劳动者的必要劳动所创造的价值的货币形式。奖金是实现按劳分配的
一种补充形式，是对劳动者特殊劳动贡献的物质鼓励。津贴也是一种补充的劳动报酬形式，
是对劳动强度大、工作条件差等条件下的超额劳动所支付的一种补充报酬；（2）个体经济
中的个人收入，实质是个体劳动者的劳动所创造的全部新价值；（3）私营企业和外资企业
中的劳动者的工资，实质是劳动力的价格。
第二、资本收入。包括：（1）私营企业和外资企业的企业主的利润，来源于工人的剩
余价值；（2）社会成员通过储蓄、购买债券、投资入股带来的利息、股息、红利等也属于
资本收入。
第三、经营收入。在市场经济中，所有企业的经营活动都带有机遇性和风险性。因此，经营
收入不仅是一种劳动收入，而且包含着风险补偿的性质在内。例如在承包经营责任制下，经
营的好，则可以提取较高额的承包奖，经营的不好，则领不到奖金和工资。
各种生产要素的所有者共同参与财富分配的经济依据是：
（1）体现一般劳动的贡献，调动劳动者的积极性和创造性；（2）体现科技人员和管理人
员的复杂劳动的贡献，激发科技和管理人员的创业精神和创新活力；（3）体现各种要素所
有者的积极性和优化资源配置。
总之，应该“让一切劳动、知识、技术、管理和资本的活力竞相迸发，让一切创造社会
财富的源泉充分涌流，以造福于人民。”
4．允许和鼓励一部分地区、一部分人先富起来，逐步达到共同富裕
允许一部分地区、一部分人通过辛勤劳动和合法经营先富起来，并非社会主义制度的根
本要求，而是达到共同富裕的必由之路。实现共同富裕是社会主义的目标和社会主义优越性
的最重要表现。允许一部分人一部分地区先富起来的客观经济根据是：（１）按劳分配的必
然结果；（２）按要素分配的政策；（３）实行效率优先，兼顾公平的原则；（４）社会主
义市场经济条件下，由于价值规律和竞争的作用所造成的优胜劣汰。
共同富裕，是社会主义生产关系的本质要求，也是社会主义最终要达到的目标。理解共
同富裕，要把握三点：
（1）共同富裕不是“平均富裕”；
（2）共同富裕不是“同步富裕”。地区之间，劳动者之间有“先富”与“后富”之分；
（3）共同富裕既是社会主义经济发展的最终目标，也是发展过程中的阶段性目标。
5．效率与公平
效率优先，兼顾公平是社会主义初级阶段的一个原则。效率优先，实质就是发展生产力
优先，有两层含义：一、把个人劳动报酬同劳动效率挂钩。二、把生产要素的收益和各要素
的经济效率挂钩。
坚持效率优先，就必然要求一部分人、一部分地区先富起来。当然，强调效率优先的同
时，也要兼顾社会公平，不能出现两极分化，这是效率优先原则实现的社会条件。
我国现阶段的收入政策，既要有利于善于经营的企业和诚实劳动的个人先富起来，合理
拉开收入差距，又要防止贫富悬殊，坚持共同富裕的方向，在促进效率的前提下体现公平。
效率，是指人们工作中所消耗的劳动量与所获得的劳动成果的比率。公平，是伦理学的
概念，是指如何处理社会经济中各种利益关系，也就是所谓合理分配。提高效率主要通过发
挥市场机制优化资源配置的基础性作用来实现，实现公平则主要依靠政府对收入的宏观调控。
效率与公平上一种对立统一的关系。从统一性来看，效率是公平的基础，公平的最终实
现要以效率的较大提高为基础。另一方面，公平是提高效率的重要条件，公平合理的收入分
配有利于形成稳定的社会环境，从而调动各方面的生产积极性，促进效率的提高。
从对立性方面看，两者存在着此长彼消，此消彼长的一面。收入差距较小，固然公平了，但
对经济社会中的主体刺激作用不大，不利于效率的提高。收入差距过大，固然能刺激效率的
提高，但又会出现社会的不稳定与不和谐，反过来又会影响效率。
坚持效率优先,兼顾公平，要处理好三个关系：（1）既要提倡奉献精神,又要落实分配
政策的关系；（2）既要反对平均主义,又要防止两极分化的关系；（3）初次分配注重效率，
再分配注重公平的关系。
国民收入初次分配应注重效率，发挥市场的作用，鼓励一部分人通过诚实劳动，合法经
营先富起来。
国民收入再分配应注重公平，加强政府对收入分配的调节职能，调节差距过大的收入。
具体措施：
（１）保护合法收入；
（２）取缔非法收入；
（３）整顿不合理收入；
（４）调节过高收入。
通过以上措施逐步形成高收入者和低收入者占少数，中等收入者占多数的收入分配格局。
（橄榄形的收入结构）
第六章社会主义市场经济体制和经济运行
（一） 社会主义市场经济体制
把市场经济与社会主义基本经济制度结合起来，建立社会主义市场经济体制，是邓小平
理论体系中最重要、最具创新性的部分，是马克思主义政治经济学理论的重大发展。
社会主义市场经济体制这一概念包含两层含义：一是指市场经济本身不具有社会制度的
属性，是资源配置的一种方式，它可以存在于不同的社会制度中。二是指我国的市场经济是
同社会主义基本制度结合在一起的。因而又会反映出社会主义基本制度的特征，这些特征是
社会主义市场经济特有的，是社会主义市场经济区别于资本主义市场经济的根本体现。
1.我国经济体制改革的目标
建立社会主义市场经济体制，就是要使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起基
础性作用。1992 年我国明确提出要建立社会主义市场经济体制，到 2000 年底时，我国社会
主义市场经济体制已经初步建立了，2010年要建立比较完善的社会主义市场经济体制，2020
年要建立完善的社会主义市场经济体制。
2．社会主义市场经济与现代市场经济的共同特点（一般性）
（１）经济关系市场化；（２）企业经营自主化；（３）政府调控间接化；（４）经济
运行法治化。
3．社会主义市场经济独特的特征（特殊性）
（１）在所有制结构上，以公有制为主体，多种所有制经济长期共同发展，国有企业通
过公平竞争发挥主导作用；（２）在分配制度上，以按劳分配为主体，多种分配方式共存，
效率优先，兼顾公平，以共同富裕为目标；（３）在宏观调控上，能把当前利益与长远利益、
局部利益与整体利益结合起来，更好地发挥计划与市场两种调节手段的长处。
社会主义基本制度是适应社会化大生产的要求而建立起来的，市场经济则是在社会化大
生产基础上发展起来的。所以两者能够在社会化大生产过程中相结合。我国的社会主义建设
把市场经济和社会主义制度结合起来，既为经济发展注入了活力，又可以有效发挥社会主义
制度宏观调控的优越性，从而有效地促进了生产力的发展。
4．计划与市场两种调节手段的有机结合
计划和市场都是经济手段。它们具有各自的优势和长处，也有自己的局限和短处。计划
调节的优势在宏观方面，具有自觉性、事先性、宏观性等特点。它能有效地对经济总量进行
控制。它的长处具体体现在：（1）能在全社会范围内集中人、财、物进行重点建设；（2）
能在宏观上优化资源配置，能有效地对经济总量进行控制；（3）能调节收入分配，兼顾效
率和公平。同时，计划手段也存在不足，如效率低下、缺乏活力、对市场信息反馈较慢。容
易产生生产与需求之间的脱节等问题。
市场调节是通过价格、供求、竞争等市场要素的相互作用来调节经济活动的。市场调节
具有自发性、事后性、微观性等特点。
市场调节的长处在于：（1）能够使经济活动遵循价值规律的要求，适应供求关系的变
化，把资源配置到效益好的环节中去；（2）给企业以压力和动力，实现优胜劣汰，促进技
术和管理的进步；（3）对市场经济信号反应灵敏，促进生产与需求之间的及时协调。市场
调节的不足之处在于：（1）对宏观经济结构的调整、生态平衡和环境保护等的调节显得无
能为力；（2）容易造成经济失衡，导致资源浪费；（3）市场规律的作用会引起贫富悬殊出
现两极分化等现象。
（二）社会主义市场经济的微观基础
1．企业是重要的微观经济活动主体。企业性质和组织形式的多样化
企业是以营利为目的的商品生产和经营单位。具有以下几点特征：（1）以市场为导向、
以营利为主要目的；（2）企业是实行自主经营的经济单位；（3）企业是合法设立、合法经
营的经济实体。企业是现代经济的细胞，是市场经济条件下最重要、最基本的市场主体，企
业的经济运行是整个市场经济运行的微观基础。
企业具有二重性：一方面，就生产力而言，企业是生产力的组织形式，社会主义企业和
资本主义企业本身并无差别，都是商品生产者和经营者，具有企业的一般属性。另一方面，
就生产关系来说，企业是一定生产关系的体现者，企业的性质取决于企业的所有制基础。在
我国，按企业生产资料所有制性质不同，企业可分为国有企业、集体企业、混合所有制企业、
私营企业（民营企业）、三资企业等。按资本组织形式不同，可分为有限责任公司、股份有
限公司、个人独资企业、合伙企业等。
2．构建以现代产权制度为基础的现代企业制度（重要知识，务必掌握）
国有企业改革是整个经济体制改革的中心环节。当前国有企业改革工作重点是，国有企
业改革应调整布局，优化结构，加快实现制度创新、体制创新、管理创新，开创国有企业改
革和发展的新局面，以建立国有资产管理体制、出资人制度为切入点，全面深化改革﹐加快
实现制度创新﹑体制创新﹑管理创新的新阶段。
国企改革，当前重点是要抓紧组建省市国资监管机构。要大力推行股份制，完善公司法
人治理结构。要进一步深化企业劳动﹑人事和分配制度改革，加快企业经营机制转换。要保
持政策的连续性和稳定性，切实做好急需退出市场的困难企业的关闭破产工作。就业是民生
之本，要在发展经济的基础上，因地制宜，大力开发就业岗位。
国有企业改革的方向：建立现代企业制度。公司制是现代企业制度的一种有效组织形式。
在中国按组织形式只存在两类公司即有限责任公司和股份有限公司。公司制企业的一大特点
是比较彻底地实现了所有权和经营权的分离。现代企业制度基本特征：①产权清晰（核心）；
②权责明确；③政企分开；④管理科学。
（三）社会主义市场经济的运行基础
1．社会主义市场体系
是指社会主义商品市场和生产要素市场相互影响、相互作用而形成的整体。商品市场包
括消费品市场和生产资料市场。生产要素市场包括金融市场、劳动力市场、技术市场与信息
市场和房地产市场。也包括同时属于商品市场的生产资料市场。我国要构筑统一、开放、竞
争、有序的现代市场体系。
价格机制是市场机制的核心。培育和发展市场体系，必须推行价格改革，完善价格体系
和价格管理制度。价格体系包括不同商品之间的比价关系和同一种商品之间的差价关系。价
格管理体制是指国家管理和调节商品价格的各种具体管理制度和管理形式的总和。在社会主
义市场经济条件下，应该实行由市场形成价格的机制。除了少数与国民经济发展和人民生活
关系重大的商品和服务价格以及重要的公益服务和公用事业的价格，由国家制定指导价或政
府定价外，其余商品和服务实行市场调节，由生产经营者根据市场供求关系自主定价，使价
格既反映价值，又反映供求关系的变化。
2．完善市场体系，规范市场秩序
社会主义市场经济秩序包括市场进入退出秩序、市场竞争秩序、市场交易秩序和市场仲
裁秩序等方面的内容。等价交换和公平竞争是社会主义市场经济秩序的基本要求。整顿、规
范市场秩序的根本目的在于，维护公平竞争、促进资源合理配置。内容包括：
（1）打击假冒伪劣产品，保护公平竞争；
（2）反对地区封锁和行业垄断，反对地方保护主义；
（3）建立健全社会信用体系，使政府、企事业单位、公民做到诚实、践诺。信用既属于
道德规范，也属于经济范畴，缺乏信用不仅会造成经济关系的扭曲，而且会造成社会交易成
本上升，并败坏社会风气。因此，必须尽快建立现代市场经济条件下的信用体系，为经济的
正常运行创造良好的条件。
（四）社会主义市场经济的调控体系
1．宏观调控的必要性（易考分析题）
市场经济同样存在一定程度的缺陷，主要表现为：对未来供求关系的平衡具有较大的盲
目性；不能自动引导整个国民经济的宏观平衡；不能保证收入分配的公平合理。这些局限性
导致市场失灵市场失灵是指在存在公共物品（如环境保护、公共基础设施等）的情况下，以
市场为主配置资源的方式不能对相应的资源实现有效的配置。
针对上述缺陷，国家必须从总体上对国民经济运行进行调控，宏观调控实质上是政府调
节，宏观调控是社会化大生产的需要，只有采取有效的宏观管理和调控，才能合理利用和分
配资源，才能承担市场机制无法完成的诸如收入分配、环境保护、社会公共产品等职能。因
此，充分发挥市场机制的作用和加强宏观调控是现代经济的基本要求和特征，两者缺一不可。
（1）国家调控是社会化大生产发展的客观要求；
（2）国家调控是弥补市场调节缺陷的需要；
（3）国家调控是国家经济职能的具体体现。
2．转变政府职能，改革宏观经济管理方式，健全宏观调控体系
在宏观调控模式上必须实现以下三个转变：一是由原来的直接管理为主转向间接管理为
主；二是由原来的以行政手段为主转向以经济手段为主；三是由原来的以指令性计划为主转
向以指导性计划为主。建立以间接方式为主的宏观调控体系，保证国民经济的健康运行。
3．宏观调控的目标和手段
宏观调控的四大目标：促进经济增长；增加就业；稳定物价；保持国际收支平衡。
经济增长率目标是指要保持合理的经济增长，要避免大起大落。就业增长率目标是指依靠市
场机制基础上的宏观调控来做到尽可能使更多的劳动力要素得到充分利用。物价增长率目标
是指合理控制物价，防止通货膨胀和通货紧缩。国际收支平衡目标是指在国际经济交往中收
入和支出的平衡，从而有利于经济的稳定。
当前，四大目标当中，扩大内需是宏观调控的基本取向，促进经济增长是我们的首要目
标。为实现宏观经济调控目标，政府需要采用各种政策手段，主要有；计划手段、财政政策、
货币政策、法律政策、必要的行政手段等。它们之间的有机结合和协调配合构成了宏观调控
体系。在我国，当前的宏观调控主要是依靠计划、财政、金融三大综合性部门进行，称之为
我国宏观调控的三大支柱。
（五）社会主义市场经济的保障体系
1．社会保障体系的组成
是国家和社会通过立法对国民收入进行分配和再分配，对社会成员特别是生活有特殊困
难的人民的基本生活给予保障的社会安全制度。它一般由社会保险、社会救济、社会福利、
社会优抚等方面组成。
社会保障的主要功能是：维持劳动力再生产，提高劳动者素质，调节社会经济关系，维
护社会稳定。
社会保险：社会保险是社会保障体系的重要构成部分，是对劳动风险的社会保障。为确
保劳动者的生存权，国家和社会对失去劳动能力的人给予物质的扶助，使其维持基本生活需
要，这被称之为社会保险。其内容包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险和生育保
险等多个方面。由于涉及面广，覆盖对象多，社会保险处于社会保障体系中的核心地位。
社会救济：又称为社会救助，指国家和社会对基于各种原因而陷入生存困境的公民给予
的财物接济和生活扶助，以保障其最低生活标准的社会保障制度。
社会福利：指国家和社会为维持和提高公民的一定生活质量而提供一定物质帮助，以满
足公民的共同和特殊生活需要的社会保障制度。社会福利的目标不是为了济贫，也不是为了
维持公民的最低生活水平，而是通过提供物质帮助使公民的生活质量不断得到改善和提高。
所以，社会福利在社会保障制度中处于较高的水平。
社会优抚：国家和社会对有特殊贡献者及其家属提供褒扬和优惠性质的物质帮助，以保
障其生活不低于一般生活水平的制度。社会优抚的对象是法定的特殊群体，即应当是对国家
和社会有着特殊贡献的个人及其家庭，如服兵役、因公牺牲或致残等。
2．建立和健全社会保障制度的必要性
是适应以公有制为主体、多种所有制经济长期共同发展的需要；转换企业经营机制，搞
活企业的需要；适应社会主义市场经济的需要；减轻国家负担，提高社会保障水平的需要；
发展农村经济，维护广大农民利益的需要。
3建立和健全我国社会保障制度的基本要求和目标
基本要求：就要保证社会成员在遇到生、老、病、残、死等困难时能够获得物质帮助，
又要有利于树立社会成员的参与意识，减轻国家和企业负担，促进生产发展。
目标：推动社会保障事业逐步走向规范化、法律化和现代化，提高社会保障社会化程度。
第七章经济全球化与国际经济关系
（一）经济全球化发展的客观趋势
1．经济全球化发展趋势的物质条件和现实基础
经济全球化含义是“跨国商品及服务贸易与国际资本流动规模和形式的增加，以及技术
的广泛传播使世界各国经济的相互依赖性增强。”（国际货币基金组织定义）。经济全球化从
根本上说，是人类社会生产力发展的必然趋势。
经济全球化的内容主要包括以下几个方面：
（１）生产全球化（经济全球化的核心）。随着国际分工和专业化协作的展，各国各地区
生产上相互依赖程度日益提高，很多产品特别是一些高科技产品，它的零部件来自世界各地，
是“国际综合产品”例如，波音飞机的零部件由包括中国在内的世界 70多个国家和地区生
产。
（２）贸易全球化。世界市场的形成使各国市场逐渐融为一体，并极大地促进了全球贸
易的发展。国际贸易的范围不断扩展，世界市场容量越来越大，各国对世界市场的依赖程度
也日益增大；
（３）金融全球化。
（４）投资全球化。
（５）区域性经济合作日益加强。
引起全球化的原因主要有：
（1）科学技术的进步，科技革命的发展，特别是信息技术的出现，为经济全球化提供了技
术基础。
（2）跨国公司的发展。它的发展为经济全球化提供了适宜的企业组织形式。
（3）市场经济成为各国的选择。各国努力在全球范围内进行资源配置。
２．跨国公司的发展和作用
跨国公司作为国际垄断组织的主要组织形式，是经济全球化的主要载体和承担者。它的
特点表现为：
（1）在国外设立子公司，这些子公司的业务活动在整个公司中占有重要的地位；
（2）以“全球战略”出发安排自己的经营活动；
（3）在组织上实行高度集中的管理体制；
（4）跨国公司的剥削程度大大高于非跨国公司，原因在于技术先进，资本雄厚。
跨国公司是一种国际性的企业，它以一国的总公司为基地，通过直接投资，在国外设立
子公司和分支机构，从事跨国生产、销售和其他经营活动。当今，跨国公司对世界经济全球
化的进程产生了巨大影响，具体表现为：
第一，它凭借其技术优势、规模经济、产品差异化等条件，绕过贸易壁垒，使生产要素
在国际范围流动，在一定程度上实现了资源的优化配置。第二，跨国公司的生产经营活动直
接导致国际分工的细化和专业化协作的加强，从而促进了生产的发展。第三，推动国际经济
技术交流和合作。第四，扩大了国际贸易。第五，也产生了一定的负面影响。比如对相关国
家金融市场的冲击，操纵国际市场价格造成市场垄断，加剧不同国家和地区之间经济发展的
不平衡，扭曲发展中国家的产业结构等。
第二次世界大战后跨国公司迅速发展，它们在国际生产、国际贸易、国际金融、国际投
资等领域占有越来越多的份额，成为国际经济中举足轻重的力量。20 世纪 90 年代后，跨国
公司的发展又出现了新的发展趋势。迫于竞争的需要，一些原来是竞争对手的跨国公司正在
以各种形式加强联合与合作，以期抢占更大的市场份额。例如瑞典的沃尔沃汽车公司和法国
的雷诺汽车公司互相持有对方股权，共同开发研制新产品。
３．经济全球化的发展对世界经济的影响
经济全球化趋势加速发展已成为当今世界经济一个最显著的特征。在经济全球化趋势的
推动下，各国﹑各地区的联系日益密切﹐市场更为开放﹐资金﹑技术﹑人才等流动更加广泛
和迅速，通过信息化而实现工业化的跨越式发展成为可能。这一切为加强国际合作﹑促进共
同发展带来了前所未有的机遇。
同时﹐经济全球化趋势的发展也带来了严峻挑战，南北差距拉大﹐一些发展中国家面临
被进一步边缘化的危险，经济和金融风险增大，跨国犯罪严重，这一切又增加了开展国际合
作、共同应对挑战的紧迫性。在这机遇和挑战并存的时刻﹐我们应该抓住机遇﹑应对挑战﹐
求同存异﹑扩大合作，促进经济全球化朝着实现共同发展繁荣的方向演进。
４．经济全球化具有二重性
经济全球化两重性（双刃剑）表现：机遇和挑战并存，应更好的融入国际社会。加快发
展，双方经济技术差距较大。发展中国家处于更加不利的地位。发展中国家应坚持的对策是，
坚定融入潮流，改革开放发展壮大，南南合作，南北对话，建立公正合理平等互利的国际新
秩序。
经济全球化带来的机遇，主要体现为：
（１）加速了资本、技术、知识等生产要素在全球范围内的自由流动和合理配置，推动了
全球产业结构优化升级的新一轮的调整，为各国经济特别是发展中国家提供了新的发展机遇。
（２）是有利于促进世界的和平和与稳定。经济全球化使整个世界“你中有我，我中有
你”，各国经济的发展越来越紧密地联系在一起。这就有利于克服封闭、保守、狭隘的观念，
推进各国、各民族之间物质、文化和人员的交流，促进彼此之间的理解、沟通、合作和友谊。
经济全球化带来的挑战，主要表现为：
（１）增大了各国特别是发展中国家经济运行的风险，经济主权和经济安全容易受到冲击
和削弱。
（２）进一步拉大了发展中国家与发达国家的差距。经济全球化总体上推动着全球经济的
发展。但各国由于条件不同，在经济全球化中所处的地位是不同的，因而所得的利益份额也
不同。
发达国家在经济全球化过程中有更多的优势，获得更多的利益，而发展中国家所处的相
对劣势地位，使其在经济合作过程中必然要承受经济上、政治上的风险，付出更多的代价。
西方发达国家更是利用它们在经济全球化中的主导地们，极力推行新殖民主义、经济霸权主
义和强权政治，维护不公正、不合理的国际政治经济旧秩序，因而导致了南北差距和全球范
围贫富悬殊的进一步扩大及其他后果。（易考分析题）
经济全球化理应是世界各国共同发展、共同繁荣的经济全球化，国家不论大小，不论南
北，都应是全球化的受益者。少数国家的富裕不应该建立在其他国家的贫困之上，南北差距、
贫富差距应逐步缩小，而不是日益扩大。我们需要的全球化，是世界各国和平共处的经济全
球化，是相互尊重，相互促进，坚决反对那种利用经济全球化，把自己的文化和价值观念强
加于人的做法。
经济全球化要达到共赢和共存的目的
必须建立国际经济新秩序，即发达国家和发展中国家之间平等的经济关系，建立一种主
权平等互相依赖、利益共享的新型经济关系。
（二）经济全球化与中国经济的发展
1．经济全球化为中国经济发展带来的机遇和挑战
中国加入经济全球化过程对中国经济的影响：
经济全球化过程给中国发展带来的正效应：（1）可以增加中国在对外贸易双边及多边
谈判中的主动权，减少发达国家特别是美国对我国出口配额的限制，使我国能够充分享受参
与国际分工的好处；（2）有助于促进我国各级政府更新观念，校正自身行为，规范市场游
戏规则，提高行政水平和质量，有效推进各项改革的全面展开；（3）就长期而言，可以重
塑我国企业竞争力意识，促进我国企业在知识创新和应用体系中主导作用的提高；（4）有
利于服务贸易领域迅速改变经营面貌，活跃我国中介服务市场。
经济全球化过程给中国经济发展带来的负效应：（1）可能会改变我国贸易顺差的格局，
降低我国的外汇储备规模；（2）在短期内可能造成相当数量企业的倒闭，失业问题将更为
突出；（3）经济全球化进程中的金融自由化，给国家的金融安全提出了严峻挑战。
２．全面提高对外开放水平
在世界一体化条件下，一个国家、民族能否走在时代的前列，能否立于世界民族之林，
重要的一点，就看其能否实行有效的开放。开放程度的不同决定着社会发展程度的不同。近
代以来，东西方国家发展的差异很大程度上就源于对外开放水平的差异。
发展对外经济关系的基本形式有：
（1）开展对外贸易，也称进出口贸易。通过贸易，可以充分利用国际分工，可以获得
比较利益，节约社会劳动，创造外汇。
（2）引进外资和对外投资。引进外资可以优化经济结构，促进经济发展，增强竞争能
力。对外投资可以打破贸易壁垒保护，可以获得稳定的原材料来源，弥补国内部分资源和物
资的不足，保证我国经济的协调发展。
（3）引进技术和输出技术。引进技术可以加快生产力的发展，提高本国科研水平，增
强产品出口的竞争力。输出技术可以换得外汇，并带动技术出口方面的服务。
（4）开展对外承包工程和劳务合作。可以通过人员交流学习先进技术，并创造良好的
经济效益和社会效益。
（5）开展国际旅游业。旅游业具有投资少、见效快、创汇多的特点。有“无烟工业”
之称。并可以带动诸如交通、商业等多产业的发展，并吸纳大批劳动力就业。
3．开放是世界经济发展的必然趋势
社会生产力发展的必然结果；商品经济发展的必然结果；新科技革命使整个世界经济关
系发生了重大变化；新科技革命和世界经济的发展。
4．对外开放的客观性表现
生产社会化、国际化的客观要求；经济全球化发展的客观要求；社会主义市场经济发展
的客观要求。对外开放的作用和意义：进行现代化建设要求我们对外开放；提高我国经济建
设的效益要求对外开放；改变二元经济结构要求扩大对外开放；实行对外开放，也是我国生
产力长期持续发展的客观要求。
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研究生入学考试《政治经济学》习题
单项选择题
1．马克思主义政治经济学的理论基础是（）
A．劳动价值论 B．剩余价值论
C．辩证唯物主义和历史唯物主义 D．资产阶级古典政治经济学和空想社会主义
解析：劳动价值论是政治经济学的基础，唯物史观和剩余价值理论是马克思一生的两个伟大
发现。选项 D是马克思主义政治经济学的理论来源。只有答案 C才是理论基础。
2．生产关系的基础是（）
A．生产资料所有制形式 B．产品分配关系
C．人们在生产中的地位和相互关系 D．产品的交换和消费关系
解析：A、B、C、D合起来构成广义上的生产关系，狭义的生产关系就是指在生产过程中结成
的人与人的关系。在广义的生产关系中最重要和最基础的是所有制形式，而所有制中最重要
的又是产权。因此，A是正确答案。
3．政治经济学研究的根本方法是（）
A．历史方法 B．抽象方法 C．逻辑方法 D．唯物辩证法
解析：A、B、C、D均为政治经济学的研究方法，但最根本的方法是唯物辩证法，即一切从实
际出发，理论联系实际。
4．在生产资料中属于劳动资料的是（）
A．原材料 B．机器设备 C．燃料 D．辅助材料
解析：劳动资料是指人的劳动和劳动对象联系起来的媒介物。A、C、D 属于劳动对象范畴，
即人把自己的劳动加于其上的东西。
5．生产力发展水平最主要的标志是（）
A．掌握相当科学知识和技能的劳动者 B．劳动对象的综合利用水平的提高
C．生产工具的进步和发展 D．科学技术的发展
解析：生产三要素是指，人的劳动、劳动对象、劳动资料。劳动资料中最重要的因素是生产
工具，代表着生产力发展的水平，是“人类劳动力发展程度的测量器”。
6．先进生产力的集中体现和主要标志是（）
A．生产资料 B．劳动资料 C．劳动对象 D．科学技术
解析：科技是第一生产力，故答案为 D。
7．生产关系总和是指（）
A．生产、分配、消费方面的经济关系总和
B．生产、分配方面的经济关系总和
C．生产、分配、交换方面的经济关系总和
D．生产、分配、交换、消费方面的经济关系总和
解析：生产关系是一种物质利益关系，也称经济关系，包括四部分内容，即生产、分配、交
换、消费。其中生产起决定性作用。
8．价值规律是（）
A．只在几个社会形态存在的经济规律 B．各个社会形态都存在的经济规律
C．资本主义社会特有的经济规律 D．社会主义社会特有的经济规律
解析：价值是商品的特有属性，非商品的劳动产品不存在价值，在原始社会和共产主义社会
不存在商品，因此，商品只是在奴隶社会、封建社会、资本主义社会和社会主义社会存在。
9．基本经济规律是（）
A．只存在于资本主义社会的经济规律 B．在一切社会形态存在和起作用的经济规律
C．几种社会形态共有的经济规律 D．一种社会形态起主导作用的经济规律
解析：此题考核的是基本经济规律的名词解释。需要注意，基本经济规律是一个社会起主导
作用的规律。在中国现在虽然存在私营企业，存在剥削，存在剩余价值，但因为它不占主导
地位，所以不能说剩余价值规律是我国的基本经济规律，剩余价值是资本主义的基本经济规
律。目前我国的基本经济规律是公有制占主导地位的按劳分配规律。
10．交换价值是一种商品同另一种商品相交换的量的关系或比例，它的基础或内容是（）
A．商品 B．货币 C．价值 D．使用价值
解析：价值是交换价值的内容和基础，交换价值是价值的表现形式。
11．价值的实体是（）
A．具体劳动 B．抽象劳动 C．私人劳动 D．社会劳动
解析：本题考察价值的内涵，即价值一词的名词解释，抽象劳动是形成价值的唯一源泉，因
此答案是 B。注意抽象劳动本身并不是价值，抽象劳动的凝结才构成价值。
12．社会经济制度更替的一般规律是（）
A．生产关系随生产力的发展而逐渐改变自身的性质 B．生产力不断运动
C．生产关系不断变革 D．生产力和生产关系不断进行矛盾运动
解析：社会经济制度属于生产关系的范畴，生产关系的变化归根到底取决于生产力的变化，
所以答案为 A。
13．市场经济是指（）
A．以市场存在为条件的商品经济
B．市场对资源配置起基础性作用的商品经济
C．市场决定一切经济活动的商品经济
D．市场调节和计划调节都起基础性作用的商品经济
解析：本题考核的是市场经济的概念。当市场对人财物等资源配置时，市场经济就形成了。
和它相对应的词是计划经济，当人财物等资源由国家来配置时，称为计划经济。
14．下列论断中正确的是（）
A．使用价值是价值的物质承担者 B．使用价值的大小决定价值的大小
C．价值是使用价值的物质承担者 D．价值的大小决定使用价值的大小
解析：决定价值大小的是社会必要劳动时间，而不是使用价值的大小，B 是错误的。使用价
值是指商品的自然属性，是价值的物质承担者，任何有价值的商品都必须有使用价值。C 是
错误的。使用价值的大小并非由价值决定，而是由消费者的需求决定的。D是错误的
15．当生产某种商品的劳动生产率提高时，在单位时间内（）
A．生产的使用价值量减少，单个商品的价值量不变
B．生产的使用价值量不变，单个商品的价值量不变
C．生产的使用价值量增加，单个商品的价值量下降
D．生产的使用价值量增加，单个商品的价值量上升
解析：劳动生产率提高时，单位时间（例如一小时）内生产的商品数量会增加，既然商品数
量增加了，商品的使用价值量当然相应增加。平均到每个商品的生产时间就自然减少了，故
正确答案是 C。
16．“物以稀为贵”应理解为（）
A．商品稀少价值就大 B．价值决定使用价值
C．使用价值决定价值 D．供求关系影响商品价格
解析：“物以稀为贵”中的“稀”是商品数量供应少，供应不能满足需求，价格就会上扬，
故正确选项为 D。商品的价值是由必要劳动时间决定，并非商品稀少就价值大，A、C选项错
误。使用价值是由消费者的主观需求决定的，而不是由价值决定，B选项错误。
17．生产关系一定要适合生产力状况规律是（）
A．人类社会发展的普遍规律 B．阶级社会发展的普遍规律
C．生产力发展的普遍规律 D．商品经济发展的普遍规律
解析：在马克思所讲的五种社会形态中，原始社会、奴隶社会、封建社会、资本主义社会、
和共产主义社会（社会主义是共产主义第一阶段）。任何一个社会形态都会存在生产力和生
产关系的发展规律。
18．在简单价值形式中，1只羊=2把石斧中（）
A．石斧处于等价形式，是个别等价物
B．羊处于等价形式，是个别等价物
C．石斧处于等价形式，是一般等价物
D．羊处于等价形式，是一般等价物
解析：在此公式中，羊的价值通过斧子相对地表现出来（羊的价值不能自己表现自己），所
以羊处于相对价值形式，而石斧反映出另一种商品的（羊）的价值，成为羊的价值的表现形
式，起者等价物的作用，并且这种等价物是偶然在交换中产生的，并不是固定地充当等价物，
所以选项 A是正确的。
19．货币支付手段职能的出现（）
A．对商品价格产生影响 B．对货币流通产生影响
C．可能引起通货膨胀 D．可能引起通货紧缩
解析：支付手段是指以延期支付商品的方式进行买卖，货币在此时是用于清偿债务时执行的
职能。支付手段对货币流通会产生影响，例如甲方购买乙方的商品，并约定在第二年付款，
这样在今年所需要的货币数量自然会减少，所以 B是正确选项。膨胀和紧缩是由于货币数量
发行和现实需要之间脱离而产生的，和支付手段无关，故不选。价格是由价值决定的，并受
供求关系、货值等因素影响，也和支付手段无关，所以 A选项不选。
20．商品经济的基本规律是（）
A．剩余价值规律 B．价值规律 C．按劳分配规律 D．商品竞争规律
解析：价值规律包括两方面的内容，即商品的价值量由生产商品的必要劳动时间决定，并实
行等价交换。价值规律既支配商品生产，又支配商品流通，因此是商品经济的基本规律，简
单说，只要有商品存在，就会有价值规律存在。选项 B正确。
21．理解马克思主义政治经济学的枢纽是（）
A．私人劳动和社会劳动的矛盾 B．生产商品的劳动具有二重性的理论
C．商品是使用价值和价值统一的理论 D．个别劳动时间和社会必要劳动时间理论
解析：劳动可分为具体劳动和抽象劳动，具体劳动和生产资料一起共同构成使用价值的源泉，
抽象劳动是形成价值的唯一源泉，这是由马克思创造性揭示出来的，是理解政治经济学的关
键和枢纽。选项 B正确。
22．资本价值构成是指（）
A．不变资本和可变资本的比例 B．固定资本和流动资本的比例
C．生产资料数量和劳动力数量的比例
D．由技术水平决定的并且反映技术构成变化的资本的价值构成
解析：本题考核的是资本价值构成的概念，正确答案为 A。选项 B反映的是对资本周转速
度快慢产生影响的比例关系。C反映的是资本的技术构成。D反映的是资本的有机构成。资
本的价值构成、资本的技术构成、资本的有机构成这三个概念经常在研究生入学考试中出现，
考生必须高度关注。
23．资本是能带来剩余价值的价值，它的最初表现形式是（）
A．商品 B．货币 C．劳动力 D．生产资料
解析：资本最初表现为货币，因为用货币可以随时打开通向世界的窗口，可以用购买的方式
买来任何所需要的商品，但不能认为资本一定表现为货币，现在资本的表现方式很多，如
货币、生产资料、专利、商标等都可以作为资本的表现形式。
24．资本有机构成提高的前提是（B）
A．社会资本增大 B．个别资本增大 C．相对人口过剩 D．无产阶级贫困化
解析：有机构成提高一般规律是指个别企业不变资本较大数量增加，可变资本数量相对减少
或绝对减少，而要使不变资本数量增加，则必须追加购买生产资料的货币数额，所以有机构
成提高的一般表现是个别资本增大。选项 B正确。C、D选项是有机构成提高的结果，是错
误答案。
25．在租约规定的期限内，作为级差地租 II的超额利润（）
A．由农业资本家获得 B．由土地所有者获得
C．由农业资本家和土地所有者瓜分 D．由农业资本家和农业工人瓜分
解析：因租约在签定时，就已经明确了农业资本家和土地所有者的地租数量，所以在租约规
定的期限内，农业资本家因多投入而产生的级差地租 II自然由农业资本家获得，A选项是正
确的。当租约期满，作为级差地租 II 的未来产生的超额利润到底归谁所有，要取决于农业
资本家和土地所有者之间的斗争。但一般情况下会转归土地所有者所有。
26．生产价格形成的前提条件是（）
A．成本价格的形成 B．平均利润率的形成
C．价值的形成 D．剩余价值转化为利润
解析：生产价格由生产成本加上平均利润构成，而平均利润的形成的前提是平均利润率的形
成，B为正确选项。
27．从 G——W——G’中可以看到价值增殖的根源是（）
A．G——W阶段的货币上 B．G——W阶段所购买的商品的价值上
C．G——W阶段购买的商品的行为上 D．G——W阶段所购买的商品的使用价值上
解析：劳动力成为商品是货币转化为资本的前提条件，劳动力商品的特殊性表现在他的使用
价值不象一般商品一样（例如面包）随着使用而消失，而是会创造出自身的价值和比自身价
值大的价值，即剩余价值。故 D是正确答案。
28．劳动力商品使用价值的特殊性在于（）
A．能转移自身的价值 B．随着使用价值的消失、价值也消失
C．能保存自身的价值 D．能创造出比自身价值大的价值
解析：劳动力商品的价值不会转移，只会在劳动中创造出来。A 选项是错误的。劳动力的使
用价值和价值在一定时间内是不会消失的。B为错误选项。劳动力的价值必须在劳动中创造，
自身无法保存。C 选项错误。劳动力商品的特殊性在于使用价值成为价值的源泉，D 是正确
答案。
29．假定工人劳动力价值为 8 元，每小时劳动创造的价值为 1 元，工作日为 16 小时，当劳
动力价值下降为 4元时，剩余价值率的变化是（）
A．从 100%下降至 50%B．从 100%上升至 200%
C．从 100%上升至 300%D．从 100%上升至 400%
解析：每小时劳动创造的价值为 1元，工作日为 16小时，则意味着一共创造出 16元的价值，
扣除劳动力自身的价值即工资 8元，资本家所获得的剩余价值为 8元，剩余价值率为剩余价
值和可变资本的比率，故原来的剩余价值率为 8/8=100%。劳动力价值下降为 4元时，则剩余
价值相应上升为 12元。12/4=300%。C是正确选项。
30．某工厂工作日为 8小时，其中必要劳动时间和剩余劳动时间各 4小时，月工资总额为 5
万元，则该厂资本家每月获得剩余价值（）
A．5万元 B．10万元 C．30万元 D．60万元
解析：必要劳动时间和剩余劳动时间各 4小时，则剩余价值率为 4/4=100%，月工资总额为 5
万元，即可变资本为 5万元，m/5万=100%，则 m为 5万元。A是正确答案。
31．相对过剩人口形成的根本原因是（）
A．生产能力过剩 B．人口增长过快
C．资本主义剥削制度本身 D．劳动力价值过高
解析：相对过剩人口并不是说人口过多了，而是指相对于资本家的需要来说，而成为多余人
口，其产生根源在于资本主义剥削制度本身。
32．某资本家的全部预付资本为 1000 万元，其中不变资本 800 万元，可变资本 200 万元，
获得剩余价值 200万元，其利润率为（）
A．100%B．20%C．%D．%
解析：利润率等于剩余价值量（利润量）和预付总资本的比率。本题计算方法为 200万/1000
万=20%。选项 B是正确答案。
33．价值转化为生产价格后说明了（）
A．价值规律的内容发生了变化 B．价值规律的作用形式发生了变化
C．价值规律失去了作用 D．供求规律取代了价值规律发生作用
解析：当社会处于简单商品经济时，市场价格围绕商品价值波动；当社会处于自由资本主义
社会时（市场经济状态）时，因为竞争的存在商品的价值转化为生产价格，即成本加平均利
润，价值规律的作用形式发生了变化。此时，市场价格围绕生产价格波动；当资本主义进入
垄断后，价值转化为垄断价格，这时，市场价格就会围绕垄断价格波动。
34．超额利润的形成是（）
A．商品价值高于生产成本的差额 B．生产价格高于商品价值的差额
C．平均利润高于剩余价值的差额 D．社会生产价格高于个别生产价格的差额
解析：超额利润是个别资本家通过劳动生产率的提高而得到的，劳动生产率高则意味着单位
商品生产耗费的劳动时间少，价值量低，但出售时，商品的价值是由社会必要劳动时间决定
的价值量来决定的，这样，在较低的个别生产价格和较高的社会生产价格之间就会出现差额，
这种差额就是超额利润。
35．由于个别生产价格低于社会生产价格所获得的利润是（）
A．商业利润 B．平均利润 C．超额利润 D．垄断利润
解析：本题考核的是超额利润的概念。
36．有一张股票，其股息为 20元时，其价格为 400元，当利息率不变，股息降到 10元时，
其价格为（）
A．400元 B．300元 C．100元 D．200元
解析：股票价格等于股息/利息率。可以先从已知数据中计算出利息率，而后可以得出选项 D
是正确答案。
37．形成级差地租是（）
A．农产品价值和成本价格的差额
B．农产品社会生产价格和个别生产价格的差额
C．农产品价值和社会生产价格的差额
D．农产品社会生产价格和生产成本的差额
解析：农产品的价格是由劣等地的生产价格决定的，劳动生产率较高的优等地和中等地的个
别生产价格较低，但在出售农产品时，是根据较高的劣等地所决定的社会价格出售，这样就
会产生一个差额。这个差额就会形成级差地租第一形态。
38．级差地租 I和级差地租 II（）
A．产生的原因是不同的 B．形成的条件是不同的
C．产生的源泉是不同的 D．所体现的阶级关系是不同的
解析：级差地租 I和级差地租 II产生的原因是相同的，都是因为土地的经营权的垄断，故 A
为错误选项。产生的源泉是相同的，都是农业工人创造的剩余价值。故 C错误。所体现的阶
级关系是相同的，都是农业资本家和土地所有者共同剥削农业工人的关系。故 D是错误选项。
B 选项之所以正确，是因为两者形成条件确实不同，级差地租 I 是由于土地的丰富程度、肥
沃程度和地理位置不同而产生的，级差地租 II 则是由于在同一块土地上连续追加投资而产
生的。
39．如果资本家在劣等土地上追加投资（）
A．不可能产生级差地租 B．可能产生级差地租 I
C．可能产生级差地租 IID．级差地租 I、级差地租 II都可能产生
解析：级差地租 II 在任何土地上（包括劣等土地）都有可能产生，只要追加的投资所获得
的产出大于投资额，则就会产生级差地租 II。
40．形成绝对地租是（）
A．农产品的价值超过生产价格以上的余额
B．农产品的个别生产价格超过生产价格的余额
C．农产品的生产价格超过价值的余额
D．农产品的社会生产价格超过个别生产价格的差额
解析：本题目考核的是绝对地租的直接来源，即农产品的价值超过生产价格以上的余额。农
产品之所以能按照价值出售，是因为农产品生产赖以依存的土地是稀缺的，一旦瓜分完毕，
任何外来投资者都无法再进入农业领域生产，绝对地租产生的原因是土地的私有权的垄断。
41．绝对地租形成的条件是（）
A．农业的资本有机构成低于社会平均的资本有机构成
B．农业的资本有机构成等于社会平均的资本有机构成
C．农业的资本有机构成高于社会平均的资本有机构成
D．农业的资本有机构成高于个别工业部门的资本有机构成
解析：农业的资本有机构成低于社会平均的资本有机构成，意味着农业的生产经营技术一般
落后于工业，所耗费的劳动力比较多，有机构成低，则创造的的剩余价值较高，又因为农业
的生产的垄断性，商品可以按照价值出售，不按照生产价格出售。
42．绝对地租形成的原因是（）
A．对土地的资本主义经营垄断 B．土地有优劣的差别
C．对土地私有权的垄断 D．土地的地理位置有远近的差别
解析：任何土地的使用因为土地的私有权的存在，都不可能是无偿的，这种因为土地的私有
权的存在而产生的地租就是绝对地租。C是正确选项。
43．垄断资本主义国家的政府或私人垄断企业在国外直接投资办厂等是（）
A．国家资本输出 B．私人资本输出 C．货币资本输出 D．生产资本输出
解析：生产资本是指开设工厂，生产消费者需要的产品，所以在国外投资办厂属于生产资本
输出。
44．二战后发达国家与发展中国家经济关系的实质是（）
A．按照实力在经济上瓜分世界 B．既经济援助，又经济制裁
C．控制与反控制、剥削与反剥削 D．既政治控制，又经济侵略
解析：发展中国家现在经济全球化中总体上处于弱势地位，谈不上在经济领域瓜分世界。选
项 C是正确答案。考生必须掌握这个结论，它有可能在《当代世界经济与政治》的分析题目
中出现。
45．从根本上说，资本主义“国有化”和“非国有化”都是为了（）
A．适应社会经济发展要求的形式 B．适应生产力发展要求的形式
C．适应垄断资本家攫取垄断高额利润要求的形式
D．不断克服资本主义固有矛盾要求的形式
解析：A、B、D 都是正确的，但不能作为正确答案，资本主义国家采用 A、B、D 这些手段从
根本上是为了获得高额垄断利润。故 C为正确选项。
46．欧洲联盟的本质是（）
A．私人垄断资本主义 B．国家垄断资本主义的国际政治同盟
C．大型跨国垄断公司 D．国际垄断资本主义的国家垄断同盟
解析：欧洲联盟，前身为欧共体，欧盟是目前世界上一体化程度最高的国际组织，在某种程
度上类似于一个国家，目前有关欧盟的主要议题是欧盟的扩大、制定欧盟宪法的大会以及英
国加入欧元区。其本质就是国际垄断资本主义的国家垄断同盟。
47．在资本循环中，具有决定意义的阶段是（）
A．流通阶段 B．生产阶段 C．购买阶段 D．销售阶段
解析：生产是决定性的阶段，没有生产，流通、消费、交换、分配就不复存在，故答案为
Ｂ。
48．任何经济规律都是在一定的客观经济基础上产生和发生作用，并随着客观经济条件的变
化而变化。这里的客观经济条件主要是指（）
A．一定的社会生产力的发展水平 B．一定的社会生产关系
C．阶级力量对比的状况 D．一定的社会生产力与生产关系的状况
解析：经济规律和自然规律的不同之处在于自然规律可以离开人们的活动而独立存在，例如，
春夏秋冬的交替规律。而经济规律必须依托于人们的经济活动，即一定的社会生产力与生产
关系的状况。
49．马克思指出：“如果物没有用，那么其中包含的劳动也没有用，不能算作劳动，因此不
形成价值。”这段话说明（）
A．价值的存在以物的有用性为前提 B．价值的存在与物的有用性互为前提
C．只要物是有用的，它就有价值 D．物越是有用就越有价值
解析：物的有用性即指使用价值的属性，使用价值是价值的物质承担者，故Ａ正确。
50．现在有些发达资本主义国家对农产品实行“价格支持政策”，包括国家对农产品出口给
予补贴，或由国家按照保证价格收购过剩农产品，这样做为土地的所有者提供了（）
A．级差地租 B．级差地租第一形态
C．绝对地租 D．级差地租第二形态
解析：当代资本主义社会，农业资本家和土地所有者通常是合二为一，即土地的所有者自身
从事农业生产，因为经济全球化的形成，农产品在自发的交换过程中，并不一定获得利润，
这种情况下，政府就必须采用农业补贴政策来保证农产品的生产，以维护国家的农业安全，
农业资本家所获得的这部分补贴，可以视为对自身从事土地工作的补偿。
51．解决资本总公式的矛盾，从而使货币转化为资本的最基本条件是（）
A．货币作为流通手段的出现 B．货币作为支付手段的出现
C．劳动力商品使用价值的特性 D．劳动力商品价值的特性
解析：劳动力商品的使用价值是价值的源泉，即不仅能创造出自身的价值，还能生产出比自
身价值大的价值即剩余价值，这正是资本家购买劳动力这种商品的理由。
52．在货币的职能中，包含了经济危机可能性的两种职能是（）
A．流通手段和支付手段 B．价值尺度和流通手段
C．价值尺度和贮藏手段 D．贮藏手段和世界货币
解析：在流通手段中，假如一方有货币而不购买，则商品的生产者必然会得不到价值的实现，
从而可能引发经济危机。同样，在支付手段中，假如到期应支付货款一方不能按期支付，则
容易引发连锁债务危机，造成经济危机的出现。
53．超额剩余价值是（）
A．绝对剩余价值和相对剩余价值之差 B．个别价值与社会价值之差
C．生产资料价值与劳动力价值之差 D．商品价值与劳动力价值之差
解析：超额剩余价值是个别企业因为提高劳动生产率而获得的额外的剩余价值。因为出售时
是按照社会价值出售，这种差额就是超额剩余价值的来源。
54．级差地租第一形态来源于（）
A．土地本身 B．具有较高劳动生产率的劳动
C．土地私有权的垄断 D．农产品的价值
解析：级差地租第一形态是指由于土地肥沃和地理位置不同而产生的级差地租。
55．固定资本设备的大修理费用应包括在（）
A．生产资本中 B．固定资本中 C．流动资本中 D．流通资本中
解析：大修理费用开支较大，这部分支出的费用，其实已经转移到固定资本的价值中去，故
应属于固定资本的价值。
56．一块土地一年收取的地租为 5000 元，银行存款的年利息率为 8%，银行贷款的年利息率
为 10%，问该块土地的价格为（）
A．62500元 B．50000元 C．40000元 D．100000元
解析：土地价格等于地租和存款利息率的比值。５０００元／８％＝６２５００元，Ａ为正
确答案。命题中的贷款利率为干扰信息。
57．假设某个资本的年预付的可变资本为 20 万元，剩余价值率为 100%，资本周转一次需 3
个月，请问该资本的年剩余价值量与年剩余价值率为（）
A．30万元 300%B．80万元 400%
C．120万元 700%D．200万元 1000%
解析：周转一次为３个月，则１年周转４次，已知剩余价值率为 100%，可变资本Ｖ为 20 万
元，则周转一次产生的剩余价值为２０万元，故１年中产生的年剩余价值量为８０万元。年
剩余价值率的计算公式为年剩余价值量和可变资本的比率。即８０万／２０万＝４００％。
58．社会形态是（）
A．社会存在和社会意识的统一 B．生产力和生产关系的统一
C．物质文明和精神文明的统一 D．经济基础和上层建筑的有机统一
解析：生产力和生产关系的统一构成一个社会的生产方式，而经济基础和上层建筑的统一则
构成一个社会的社会形态。马克思曾经据此把人类社会分为五种形态，即原始社会、奴隶社
会、封建社会、资本主义社会和共产主义社会（社会主义是共产主义的第一阶段）。
59．马克思说：“货币作为价值尺度，是商品内在价值尺度即劳动时间的必然表现形式。”
这句话的意思是（）
A．货币直接代表劳动时间，所以，可以衡量各种商品的价值
B．劳动时间是商品的内在的价值尺度，而货币不过是商品外在的价值尺度
C．货币出现后，有了共同尺度，各种商品才可以作为价值相互比较
D．货币执行价值尺度的职能，只需要观念上的货币
解析：决定商品的价值最根本的是社会必要劳动时间，所以说，劳动时间是商品的内在的价
值尺度。货币之所以能够衡量其他商品的价值大小，是因为它本身也有价值，本身也是劳动
时间的产物，而时间和时间是可以比较衡量的。
60．资本总公式的矛盾是指（）
A．剩余价值既在流通中产生又不在流通中产生
B．生产社会化与资本主义私人占有之间的矛盾
C．资本流通中等价交换与价值增殖的矛盾
D．形式上的等价交换掩盖了事实上的剥削
解析：等价交换与价值增殖（价值规律）的矛盾是资本总公式的基本矛盾，解决这个公式矛
盾的关键是劳动力成为商品。
61．假设某企业全部预付资本为 200 万元，其中流动资本为 40 万元，每年周转 6 次。在固
定资本中，厂房每年耗费 1万元，机器总价值为 80万元，可使用 20年，其它固定资产价值
30万元，可持续使用 10年。则该企业预付资本年周转次数为（）
A．1次 B．次 C．次 D．2次
解析：流动资本一年周转额为２４０万元，机器的一年价值周转额为８０／２０＝４万，固
定资本价值一年周转额为３０／１０＝３万，厂房每年耗费额为１万元。根据预付资本周转
次数的计算公式，该企业该企业预付资本年周转次数＝（１万＋３万＋４万＋２４０万）／２
００万＝次。Ｃ为正确答案。
62．某企业全部预付资本为 100万元，其中流动资本为 20万元，固定资本可使用 10年，则
该企业的折旧率为（）
A．5%B．10%C．15%D．20%
解析：由题可知，固定资本额为８０万元，８０／１０＝８万元，即每年的折旧金应该为８
万元。则折旧率＝８万／８０万＝１０％。
63．在资本主义经济发展过程中，资本积聚的直接后果是（）
A．社会总资本增加 B．个别资本规模迅速扩大
C．绝对剩余价值量快速增长 D．社会就业率明显提高
解析：个别资本规模迅速扩大是资本集中而产生的后果，Ｂ错误；资本积聚会导致绝对剩余
价值量增长，但不会快速增长，Ｃ错误；随着有机构成的提高，资本积聚的形成，社会会出
现相对过剩人口，不会出现就业率明显提高的趋势。Ｄ选项为错误选项。
64．社会生产过程中起决定性作用的环节是（）
A．交换 B．生产 C．消费 D．分配
解析：生产是核心，起决定性作用，生产决定交换、分配和消费的方式，交换、分配和消费
对生产具有反作用。
65．生产的社会条件中，最基本、最重要的是（）
A．政治规律制度 B．生产关系 C．历史文化传统 D．伦理道德规范
解析：Ａ、Ｃ、Ｄ都是社会的规范和关系，但对社会起最基本作用的是经济关系，即生产关
系。
66．一本书售价 20元 3角，这里的“元”和“角”是（）
A．价格标准 B．价值尺度 C．观念货币 D．货币价值
解析：价格标准是由国家法律规定的，衡量货币本身的数量，价格标准不是货币的独立职能。
67．个别劳动的社会性质，通过（）
A．商品的使用价值来体现 B．商品的广告传播来体现
C．商品的交换来体现 D．商品质量的鉴定来体现
解析：个别劳动如果想转化为社会劳动被社会承认就必须通过交换的方式来实现。
68．商品内在的使用价值和价值的矛盾，其完备的外在表现形式是（）
A．商品与商品的对立 B．具体劳动与抽象劳动的对立
C．私人劳动与社会劳动的对立 D．商品与货币的对立
解析：商品的所有者拥有使用价值，然而他想获得的是价值（货币是价值的表现形式），而
商品的购买者手中拥有货币，然而，他想获得是的商品的使用价值，这种内在的矛盾表现在
外部的对立就是商品与货币的对立。
69．商品的二因素之所以是使用价值和价值，而不是使用价值和交换价值，是因为（）
A．商品的二因素是由生产商品的劳动二重性决定的
B．价值是交换价值的基础和内容，交换价值是价值的表现形式
C．使用价值是交换价值的物质承担者
D．价值是人类抽象劳动的凝结
解析：A、C、D均是正确的，但不能回答命题，故不选。
70．由于出现新技术和新发明引起原由固定资本价值的贬值被称为（）
A．有形损耗 B．实物补偿 C．精神损耗 D．价值补偿
解析：精神损耗又称为无形损耗，有形损耗也称为物质损耗或物质磨损。
71．资本主义再生产过程的实质是（）
A．劳动过程和价值形成过程的统一 B．劳动过程和价值增殖过程的统一
C．物质资料再生产与资本主义生产关系再生产的统一
D．物质资料再生产与劳动力再生产的统一
解析：再生产就是生产力再生产和生产关系再生产的统一。所谓生产力的再生产是指创造出
新的产品，所谓生产关系再生产是指在生产过程中资本家和工人的关系的再生产，即资本家
和工人仍然是剥削和被剥削的关系。
72．个别企业加强工人劳动强度而多得的价值部分属于（）
A．剩余价值 B．绝对剩余价值 C．相对剩余价值 D．超额剩余价值
解析：本题考核的是超额剩余价值的概念。
73．列宁关于社会主义可以在一国或少数几国取得胜利的学说是以（）
A．资本主义基本经济规律为依据的 B．资本主义积累一般规律为依据的
C．资本主义经济政治发展不平衡为依据的 D．资本主义平均利润率规律为依据的
解析：社会主义革命可以在帝国主义的薄弱环节之处取得成功。而这种薄弱就是由资本主义
政治、经济发展不平衡造成的，俄罗斯在 1917 年时就处于资本主义发展的落后阶段，客观
了造就了社会主义革命的土壤。
74．资本主义国家宏观经济管理与调节的主要手段是（）
A．计划手段和法律手段 B．经济手段和行政手段
C．法律手段和行政手段 D．经济手段和法律手段
解析：计划手段和行政手段同样是资本主义宏观经济管理手段，但不是主要手段，主要手段
是经济手段和法律手段。
75．垄断形成后，价值规律改变了（）
A．内容 B．作用 C．表现形式 D．作用后果
解析：价值规律的内容和作用及其后果，它是商品经济的基本规律，不会因时代的变化而变
化，垄断形成后，改变的是价值规律的表现形式，即在垄断条件下，市场价格围绕垄断价格
上下波动。
76．国家垄断资本主义的产生和发展，从根本上说是（）
A．国内市场竞争的结果 B．国际市场竞争的结果
C．垄断统治加强的结果 D．生产社会化与生产资料私人占有之间矛盾发展的结果
解析：科技进步发展，生产社会化程度提高，要求在全社会范围内加强管理；生产的迅速发
展与市场需求相对不足而导致的经济危机必须由国家出面，采取反危机措施，才可以暂时度
过难关；资本主义社会的阶级矛盾、社会矛盾靠个别资本家无法解决，必须由国家采取措施
得到局部缓和，以上几点说明国家垄断资本主义的产生和发展，从根本上说是生产社会化与
生产资料私人占有之间矛盾发展的结果。
77．产业资本循环的三种职能形式在空间上的并存性与时间上的继起性的关系是（）
A．继起性是由并存性决定的 B．并存性是由继起性决定的
C．并存性是继起性的结果 D．二者相互联系和互为条件
解析：空间上的并存性和时间上的继起性是互为前提、互为条件的。时间上的继起性是由空
间上的并存性决定的，没有并存性就没有继起性。同时，空间上的并存性是时间上继起性的
结果。如果相继运行出现障碍（如罢工等），空间上的并存也就不可能。产业资本只有并列
处在三种职能形式上，又同时处在三种循环形式中，才能保持循环过程的连续性。
78．资本周转速度与（）
A．周转时间成正比，与周转次数成反比 B．周转时间成反比，与周转次数成正比
C．周转时间成反比，与周转次数成正比 D．周转时间成正比，与周转次数成正比
解析：资本周转主要是研究资本周转的时间长短和周转速度。周转时间越长，则周转速度越
慢；在一定时间内周转次数越多，则说明周转速度越快。因此，C为正确选项。
79．发达资本主义国家占统治地位的资本是（）
A．银行资本 B．工业资本 C．商业资本 D．金融资本
解析：金融资本是现代资本主义国家占统治地位的垄断资本主义。金融资本是在生产资本和
银行资本高度集中的基础上，工业垄断资本和银行资本垄断日益融合的基础上而形成的资本
形态。
80．金融资本是（）
A．归属于银行所有而由工业资本家运用的资本 B．银行垄断资本
C．国家控制的资本 D．银行垄断资本和工业垄断资本融合生长的资本
解析：本题考核的是金融资本的概念，掌握即可，注意，不要把金融资本的概念和银行资本
混淆。
81．在国家垄断资本主义条件下，国家对经济生活进行干预和调节，其实质是（）
A．促使资本主义经济稳定增长 B．消除经济危机的爆发
C．加强垄断资本对劳动人民的剥削 D．维护垄断资产阶级的整体利益和长远发展
解析：生产社会化程度越来越高，社会矛盾越来越多，这些问题的解决都需要国家出面进行
宏观调节才可，但其实质仍然是维护垄断资产阶级的整体经济、政治、文化利益和长远发展。
82．在农业有机构成等于甚至高于社会平均有机构成的情况下，这时绝对地租就（）
A．来自农产品价值高于生产价格以上的那部分超额利润
B．来自优等地的个别生产价格低于劣等地的社会生产价格的差额
C．来自中等地的个别生产价格低于劣等地的社会生产价格的差额
D．来自市场价格超过价值和生产价格的余额
解析：绝对地租和级差地租具体形式条件不同：级差地租是农产品个别生产价格低于社会价
格，绝对地租是生产价格低于价值。农业的有机构成一般比工业低，故此其价值高于生产价
格。因为土地的私有权的垄断，其市场价格按照价值出售。这种价值与生产价格的差额就构
成了绝对地租。当农业有机构成等于甚至高于社会平均有机构成的情况下，农产品的价值就
有可能等于生产价格，或低于生产价格，在这种情况下，农产品就按照垄断价格出售，以确
保土地所有者获得绝对地租。
83．利润在本质上是（）
A．成本价格的产物 B．所费资本的产物 C．全部预付资本的产物 D．剩余价值
解析：利润和剩余价值在量上是一致的，但本质上不同，不同之处在于剩余价值是可变资本
的产物，而利润是全部预付资本的“观念上”的产物，之所以说是“观念上”的产物是因为
利润的真正来源是可变资本，而资本家却把它当作自己全部资本的产物，在这种情况下，剩
余价值就转化为了利润。
84．某一资本的剩余价值率为 100%，该资本 4年周转 1次，则该资本的年剩余价值率为（）
A．25%B．50%C．100%D．200%
解析：年剩余价值率=剩余价值率╳周转次数。因该资本 4年周转 1次，则 1年的周转次数
n=1/4。100%×1/4=25%。故 A为正确选项。
85．平均利润形成后，进一步掩盖了资本家对工人的剥削关系，这主要表现在（）
A．掩盖了可变资本在价值增值中的特殊作用 B．投入等量资本获得等量利润
C．掩盖了不变资本和可变资本的区别 D．不变资本在价值增值中的作用更加明显
解析：平均利润形成后，投入等量资本就可以获得等量利润。从而掩盖了剥削的实质。好象
利润的获得只是和自己的预付资本额有关，而与工人的劳动无关，造成了利润是由自己的全
部预付资本产生的假象。
86．简单商品条件下，商品生产者的劳动，既是私人劳动，同时也是社会劳动，其社会性是
（）
A．通过商品生产者的劳动直接表现出来的
B．通过商品生产者的具体劳动表现出来的
C．通过商品生产者的抽象劳动表现出来的
D．首先直接表现为私人劳动，通过交换表现为社会劳动
解析：生产过程中，商品生产者的劳动直接表现出来的是它的私人性，而不是社会性，劳动
的社会性能否得到社会的认可，不是劳动者自己能决定的。也就是，私人劳动必须表现出它
的社会性质，但在生产过程中又不能直接表现出来，这样就产生了矛盾。这一矛盾的解决需
要通过商品交换来解决。故 D为正确选项。
87．生产关系变革的根源是（）
A．先进思想理论的形成 B．新的生产关系的客观要求
C．生产力发展的客观要求 D．人民所进行的革命行动
解析：生产力决定生产关系，生产关系反作用于生产力，这是社会发展的基本经济规律，生
产关系随着生产力的发展而逐渐改变自身的性质，是生产关系变革的根源。C正确。
88．衡量生产力发展水平的客观尺度是（）
A．劳动者 B．生产工具 C．劳动对象 D．生产工具和劳动对象
解析：在劳动资料中生产工具是人类社会对于自然界能动作用的能力和人们征服自然力、改
造自然的能力的标志，是生产力发展水平的标志。生产工具是“人类劳动力发展程度的测量
器。”各个经济发展时代的区别是以生产工具的革命为标志的。
89．两种商品相交换的数量比例取决于（）
A．使用价值量 B．价值量 C．市场对商品的需求量 D．交换价值
解析：交换价值是价值的表现形式，价值是交换价值的基础，而商品的价值大小，是由生产
这种商品的价值量决定的，所谓价值量就是凝结在商品中的抽象劳动的数量，因此，B 是正
确选项。
90．1只羊==2把石斧的价值形式中，1只羊（）
A．处在等价形式上 B．处在相对价值形式上
C．处在一般等价形式上 D．既处在相对价值形式上，又处在等价形式上
解析：A商品=B商品。在此公式中，羊的价值通过斧子相对地表现出来，处于相对价值形式
的地位上，而石斧反映出另一种商品（羊）的价值，成为羊的价值的表现材料。起着个别等
价物的作用。
91．私人劳动转化为社会劳动的条件是（）
A．出现了私有制和社会分工 B．具体劳动转化为抽象劳动
C．经过商品交换 D．使用价值转化为价值
解析：商品生产者的个别劳动或私人劳动要想得到社会的承认，就必须通过交换的方式，故
C是正确选项。
92．劳动力商品的使用价值特殊在（）
A．能保存资本价值 B．能转移价值
C．能使自身价值发生转移 D．能创造出大于自身价值的价值
解析：一般商品的使用价值会随着使用而逐渐减少或消失，例如面包。但劳动力商品的使用
价值在一定时间内却可以不断再生，需要注意的是劳动力的价值不是转移到新产品中去，而
是在劳动中不断创造出自身的价值和大于自身价值的价值即剩余价值。
93．资本主义生产过程是（）
A．劳动过程和价值增殖过程的统一 B．劳动过程和价值形成过程的统一
C．价值形成过程和价值增殖过程的统一 D．创造使用价值过程和创造价值过程的统一
解析：劳动过程和价值增殖过程是手段和目的的关系，价值增殖过程是资本主义生产的目的。
劳动过程只是价值增殖过程的手段，价值增殖过程本身实质上就是剩余价值的生产，即无酬
劳动的物化过程。
94．资本主义工资掩盖了资本主义剥削的本质，是因为它掩盖了（）
A．具体劳动和抽象劳动的界限 B．活劳动和物化劳动的界限
C．脑力劳动和体力劳动的界限 D．有酬劳动和无酬劳动的界限
解析：资本家认为，他给工人的工资是劳动的价格或报酬，这是虚伪的表示，实际上，资本
家支付给工人的只是劳动力的价格或报酬，即工人只得到了在必要劳动时间内创造的价值，
这部分劳动对工人来说是有酬劳动，工人在剩余劳动时间内创造的价值，完全被资本家作为
剩余价值拿走，工人在这段时间内的劳动无任何报酬，故属于无酬劳动，资本主义工资掩盖
了有酬劳动和无酬劳动的界限。
95．资本主义再生产是（）
A．物质资料再生产和生产关系再生产的统一
B．简单再生产和扩大再生产的统一
C．物的要素再生产和人的要素再生产的统一
D．生产资料再生产和生活资料再生产的统一
解析：所谓再生产是指资本主义生产不是一次的行为，而是周而复始的行为，在这种过程中，
商品又会被源源不断地制造出来，所以说是物质资料再生产。同时，在这种不断的生产中，
资本家因为控制生产资料而仍然是资本家，工人因为不掌握生产资料而仍然是无产阶级，并
没有改变资本主义剥削的生产关系实质。
96．在产业资本循环三个阶段中的购买阶段，货币执行的职能是（）
A．价值尺度 B．生产剩余价值 C．实现剩余价值 D．流通手段或支付手段
解析：如果这种购买劳动力或生产资料的行为属于即时支付的话，货币执行的就是流通手段
的职能，如果购买时，交易双方有一方延期支付，并获得了另一方的认同，这种情况下，货
币执行的就是支付手段职能。
97．产业资本循环的第三个阶段资本采取的职能形式是（）
A．货币资本 B．生产资本 C．商品资本 D．商业资本
解析：货币资本是第一阶段的职能形式，生产资本是第二阶段的职能形式，商品资本是第三
阶段的职能形式，在此阶段商品只是刚刚制造出来，尚未投入市场销售，所以它只是产业资
本循环的环节之一，商业资本不同于商品资本，商业资本是从产业资本中分离出来的专门从
事商品买卖的，以获取商业利润为目的的一种独立的资本形式。实际上是产业资本中商品资
本职能的独立化形式。
98．目的在于考察资本运动速度以及对剩余价值生产产生影响的是（）
A．资本循环 B．资本周转 C．资本流通 D．资本积聚
解析：资本循环注重运动形式和条件，重点分析产业资本在其运动过程中所经历的阶段，以
及在各个阶段上资本形态的变化；而资本周转注重分析资本运动经历的时间和速度，揭示资
本运动速度对剩余价值生产的影响。B为正确答案。
99．某资本周转一次所需要的时间是 3年 4个月，那么该资本一年的周转次数为（）
A．1/40B．3/10C．1/．1/34
解析：3 年 4 个月如果统一以月计算为 40 个月，周转一次需要 40 个月，在一年内周转的次
数为 12个月/40个月=3/10。故 B为正确选项。
100．一企业有流动资本 4 万元，1 年周转 3 次，每月支付工人工资 5000 元，该企业的预付
可变资本是（）
A．6万元 B．2万元 C．15000元 D．5000元
解析：可变资本也属于流动资本的范畴，1年周转 3次意味着每周转 1次需要 12/3=4个月。
已知每月需 5000元工资，则该企业的预付可变资本额是 5000╳4=2万元。B是正确答案。
101．资本主义生产成本是（）
A．生产单位商品所耗费的可变资本 B．生产单位商品所耗费的不变资本
C．产单位商品所耗费的全部劳动 D．生产单位商品所耗费的不变资本可变资本之和
解析：成本 K是由 C+V构成的，此处的不变资本和可变资本之和，指的是生产单位商品所耗
费的不变资本和可变资本之和。而非生产单位商品所耗费的全部劳动。因为生产单位商品所
耗费的全部劳动中不仅包括可变资本，还包括利润 p或剩余价值 m。
102．利润转化为平均利润后，资本有机构成高的部门的商品生产价格总额（）
A．一般情况下低于其商品价值总额 B．一般情况下高于其商品价值总额
C．一般情况下等于其商品价值总额 D．与商品价值总额无关
解析：有机构成高的部门意味着劳动生产率较高，其单位商品的价值就低，但在出售时是按
照社会平均的生产价格来实现的，这样在两者之间就会产生一个差额，有机构成高的部门可
以比其他企业多赚一些钱。故 B为正确选项。
103．平均利润的形成是（）
A．部门之间竞争的结果 B．部门内部竞争的结果
C．资本有机构成平均化的结果 D．剩余价值率平均化的结果
解析：不同利润率的部门之间如果资本可以自由转移，则会导致各部门利润的平均化。
104．平均利润形成后，商品市场价格的波动中心是（）
A．社会生产价格 B．个别生产价格 C．社会价值 D．个别价值
解析：社会生产价格是指 K（成本）+平均利润。各生产者都按照此价格出售商品，投入等量
资本可以获得等量利润，市场价格会围绕生产价格上下波动，之所以上下波动，是因为在市
场中还存在供求关系。
105．平均利润率下降的趋势是由于（）
A．剩余价值率的降低而引起的 B．社会资本的平均有机构成不断提高而引起的
C．社会资本中固定资本比重的提高而引起的
D．社会资本中流动资本比重减少而引起的
解析：社会资本的平均有机构成不断提高意味着需要的劳动力相对于不变资本越来越少，虽
然劳动力（可变资本）创造的剩余价值会越来越大，但不变资本的增长幅度更大，在这种情
况下，社会的平均利润率会有逐渐下降的趋势。但资本家获得的利润额并没有下降，反而上
升了，因为他的预付资本额上升了。试想两种方案，一种是 10万元，每年的利润率是 10%，
一种是 1000 万，每年利润率是 1%，在此情况下，作为资本家当然会选择后者利润率低的。
因为第二种方案虽然利润率低，但利润的绝对额比较大。
106．人类社会最基本的实践活动是（）
A．生产和交换 B．分配和交换 C．分配和消费 D．物质资料生产
解析：物质资料生产是指劳动者借助于劳动资料，使劳动对象发生预定的变化，以满足生产
和生活需要的活动。物质资料生产是人类最基本的实践活动，是政治经济学研究的出发点。
无论哪个社会，只要停止物质资料生产，人类就无法生存，更谈不上从事教育、政治、科学
等其他活动，社会就会因此而灭亡。
107．劳动资料和劳动对象的总和是（）
A．生产方式 B．生产资料 C．生产工具 D．生产关系
解析：本题考核的是劳动力三要素中的劳动资料和劳动对象，为识记性知识。
108．生产力中物的因素是（）
A．劳动对象 B．人的劳动 C．劳动资料 D．生产资料
解析：生产资料是指劳动资料和劳动对象的总和，是物的因素，生产力中人的因素是指人的
劳动。
109．在一定社会形态中占主导地位的生产关系总和构成了该社会的（）
A．上层建筑 B．生产方式 C．经济基础 D．社会形态
解析：注意，经济基础说的是“占主导地位”的生产关系总和。
110．社会生产方式是（）
A．生产力和生产关系的结合和统一 B．劳动资料和劳动对象的总和
C．生产资料与劳动者的结合方式 D．生产、分配、交换、消费关系的总和
解析：社会生产方式是生产力和生产关系的统一，注意和另一个概念社会形态相区别，社会
形态只指经济基础和上层建筑的总和。
111．当投入劳动量不变，但遭受自然灾害时，会造成（）
A．农产品的使用价值量下降，单位产品的价值上升
B．农产品的使用价值量下降，单位产品的价值下降
C．农产品的使用价值量不变，单位产品的价值下降
D．农产品的使用价值量下降，单位产品的价值不变
解析：当投入劳动量不变，但遭受自然灾害时，农产品产量下降，数量减少，当然意味
着使用价值量的下降，但此时，单位商品的价值却会上升，因为就单位产品来说，其劳
动时间增多了。
112．在简单价值形式中，处于相对价值形式上的商品是（）
A．表现另一种商品价值的商品 B．价值被表现的商品
C．充当等价物的商品 D．充当一般等价物的商品
解析：简单的或偶然的价值形式。反映了在原始社会后期部落之间偶然出现剩余产品的交换
的现象。即一种商品的价值简单地或偶然地表现在另一种商品的使用价值上，即 A商品=B商
品。在此公式中，A 的价值通过 B 相对地表现出来，处于相对价值形式的地位上，而 B 反映
出另一种商品（A）的价值，成为 A的价值的表现材料。起着等价物的作用。
113．人类社会中最基本的关系是（）
A．生产关系 B．政治关系 C．家庭关系 D．宗教关系
解析：人类社会中存在的关系很多，但最根本的是在生产中结成的人与人的关系即生产关系。
114．商品经济产生和存在的决定性条件是（）
A．社会分工 B．机器的出现 C．货币的使用 D．生产资料和产品属不同的所有者
解析：商品的产生需要两个条件，一是社会分工，二是生产资料和产品属于不同的所有者。
其中社会分工是商品产生的前提，而生产资料和产品属于不同的所有者是决定性条件。
115．商品生产者要获得更多收益必须使生产商品的（）
A．个别劳动时间低于社会必要劳动时间
B．个别劳动时间等于社会必要劳动时间
C．个别劳动时间高于社会必要劳动时间
D．个别劳动时间大大高于社会必要劳动时间
解析：商品生产者要获得更多收益必须提高劳动生产率，降低单位商品生产时间，只有生产
时间降低了，价值才会降低，但出售时是根据社会必要劳动时间来出售，自然会获得超额利
润。
116．价格标准是由货币的（）
A．价值尺度职能派生出来的 B．流通手段职能派生出来的
C．支付手段职能派生出来的 D．贮藏手段职能派生出来的
解析：价值尺度是指，货币充当衡量商品价值量大小的社会尺度。货币之所以能充当商品的
价值尺度，是因为它本身是商品，具有价值。为了使金银能充当价值尺度，必须给金银确定
一定重量的货币单位，即价格标准。所以说，价格标准是由价值尺度职能派生的。
117．市场机制的核心是（）
A．价格机制 B．竞争机制 C．供求机制 D．利率机制
解析：市场机制是价值规律外在的作用机制。市场机制是指市场的基本要素，即供给、需求
和价格以及竞争相互作用而产生的功能。价值规律就是通过价格的形成机制、供求关系的变
动机制和竞争机制实现资源配置的。其中价格机制是核心，其他机制如竞争机制、供求机制
都会通过价格机制而表现自己的作用。
118．资本家提高劳动生产率的直接目的是（）
A．生产绝对剩余价值 B．生产相对剩余价值
C．降低劳动力价值 D．获取超额剩余价值
解析：剩余价值规律是资本主义社会的基本经济规律，无休止地追求剩余价值是资本家的不
变法则，资本家提高劳动生产率的直接目的就是获取超额剩余价值。
119．相对剩余价值的生产是通过（）
A．个别资本家降低社会必要劳动时间而实现的
B．个别资本家追逐超额剩余价值而实现的
C．各个资本家提高个别劳动时间而实现的
D．各个资本家追逐超额剩余价值而实现的
解析：每一个资本家都提高劳动生产率导致的结果就是相对剩余价值的形成。
120．平均利润无论在性质上还是数量上都表现为（）
A．不变资本的产物 B．可变资本的产物 C．预付资本的产物 D．工人活劳动的产物
解析：平均利润是不同部门资本互相之间流动的结果，资本家把它看做是 C+V的产物。从而
掩盖了剥削的实质。
121．资本主义扩大再生产的重要源泉是（）
A．剩余价值 B．剩余劳动 C．资本积累 D．可变资本
解析：剩余价值的资本化是资本积累，即资本家把剥削而来的剩余价值的一部分或全部用于
扩大再生产，让工人创造出更多的剩余价值，并据为己有。
122．资本主义相对过剩人口是指（）
A．人口增长超过生活资料增长而出现的人口过剩
B．人口增长超过生产资料增长而出现的人口过剩
C．劳动力供给超过资本对劳动力需求而出现的人口过剩
D．人口增长超过资本增长而出现的人口过剩
解析：劳动生产率进步、有机构成的不断提高，会造成机器排斥人的现象，并不是说劳动力
绝对多余了，而是说他们相对资本家来说是多余人口，所以是相对过剩人口。
123．能够反映工人真实收入状况的是（）
A．实际工资 B．名义工资 C．货币工资 D．年货币工资
解析：名义工资是指资本家支付给工人工资的货币额，也称货币工资；实际工资是指工人用
货币工资实际能够买到的生活资料和各种服务的数量。由于通货膨胀和物价上涨，名义工资
和实际工资往往发生背离。名义工资的表面上涨，并非意味着实际工资的上涨，因此，只有
实际工资才能真实反映工人劳动力价值的大小，反映工人的实际生活水平。
124．货币转化为资本的前提是（）
A．剩余价值的生产 B．货币转化为资本的前提是
C．价值转化为生产价格 D．社会平均利润率的形成
解析：劳动力转化为商品即可变资本，方能创造出自身的价值和给资本家带来剩余价值，只
有这样货币才能转化为资本。
125．资本有机构成的提高一般是以（）
A．单个资本的增大为前提 B．流通资本的增大为前提
C．生产资本的增大为前提 D．社会总资本的增大为前提
解析：劳动生产率提高而形成的有机构成的提高，意味着要购买更多的生产资料来进行生产，
这就要求预付资本额的增大，A是正确选项。
126．资本家加速资本周转的目的是（）
A．提高剩余价值率 B．提高年剩余价值率
C．提高平均利润率 D．提高资本积累率
解析：在一定时期内，资本家剥削工人的剩余价值率是相对稳定的，在这种情况下，加速资
本周转可以提高年剩余价值率和年剩余价值量。例如某资本家有 10万元资本，可变资本为 2
万元，假设剩余价值率为 100%，则 m=2万元，如果该资本每年周转 1次，则资本家的利润为
2 万元，如果通过加快销售、缩短购买时间等方式加速资本周转，假设 1 年周转了 4 次，则
年剩余价值量为 8 万元。年剩余价值率=剩余价值率╳周转次数=100%╳4=400%，年剩余价值
率增长了。
127．社会剩余价值总量与社会预付总资本的比率是（）
A．平均利润率 B．利润率 C．剩余价值率 D．年利润率
解析：本题为识记性知识。
128．社会资本扩大再生产要进行，其前提条件是第一部类向第二部类提供的生产资料
（）
A．必须大于第二部类所需要的生产资料 B．必须等于第二部类所需要的生产资料
C．必须等于第二部类所需要的生活资料
D．必须等于第二部类对新增加的生产资料的需要
解析：第一部类向第二部类提供的生产资料必须在满足原有的需要之外，还应该有剩余，只
有有了剩余生产资料，才能为扩大再生产奠定物质基础。
129．资本主义经济危机爆发的根本原因是（）
A．私人劳动和社会劳动的矛盾 B．无产阶级和资产阶级的矛盾
C．资本主义的基本矛盾 D．使用价值和价值的矛盾
解析：资本主义的基本矛盾是生产社会化和生产资料资本主义私人占有形式之间的矛盾，这
种矛盾发展到一定程度，必然会爆发经济危机。
130．年剩余价值率是（）
A．剩余价值与可变资本之比 B．剩余价值于总资本之比
C．一年内剩余价值总量与预付可变资本之比
D．一年内剩余价值总量与预付总资本之比
解析：识记性知识。
131．资本的周转时间是指（）
A．生产时间和销售时间 B．生产时间和流通时间
C．劳动时间和非劳动时间 D．购买时间和销售时间
解析：资本的周转时间是指，预付资本价值，从一定形式出发，经过循环运动，带着剩余价
值，全部回到它原来出发点的形式，中间所经历的时间，即预付资本价值周转一次的时间。
资本的周转时间由生产时间和流通时间之和构成。
132．生产逐渐发展，工人就业增加，物价稳步上升，企业利润额增加，这是（）
A．危机阶段特征 B．萧条阶段的特征 C．复苏阶段的特征 D．繁荣阶段的特征
解析：复苏阶段的特征是，投资增加，生产进一步恢复，物价回升，社会生产逐渐恢复到危
机前的水平。当社会生产达到危机前的最高点时，就由复苏阶段过渡到高涨阶段。
133．“局外企业”之间的竞争是指（）
A．垄断企业之间的竞争 B．非垄断企业之间的竞争
C．垄断企业与非垄断企业之间的竞争 D．垄断企业之间的国际竞争
解析：与“局外企业”对立的是“局内企业”。所谓局内企业指的是垄断企业。局外企业指
的是非垄断企业之间的竞争。
134．平均利润形成后，在各生产部门内部（）
A．少数技术先进企业仍能得到能超额利润 B．所有企业都能得到超额利润
C．所有企业都不能得到超额利润 D．一切企业都只能得到超额利润
解析：企业的利润平均化只是一种趋势，不排除在行业内部个别企业仍然通过先进的技术垄
断等获得超额利润。
135．资本主义制度下部门内部的竞争形成（）
A．商品的生产价格 B．商品的市场价格
C．商品的社会价值 D．商品的个别价值
解析：资本主义制度下部门内部的竞争而形成的社会必要劳动时间决定商品的社会价值。
136．生产价格的变动归根到底是由（）
A．商品价值的变动所引起的 B．平均利润的变动所引起的
C．商品供求关系变动所引起的 D．资本有机构成变动所引起的
解析：价值决定价格，供求关系、货币币值的变化会影响价格的变动。注意，供求关系、货
币币值上“影响”价格，而价值是“决定”价格。
137．生产成本形成之后，剩余价值必然表现为（）
A．不变资本的增加额 B．可变资本的增加额
C．所费资本的增加额 D．所用资本的增加额
解析：所用资本是指投入生产中的全部资本，所费资本是指生产中所消耗掉的资本。即 C+V
这一部分资本。
138．利润转化为平均利润（）
A．揭示了利润的真正来源 B．阐明了利润的本质
C．完全消除了各企业各部门的利润差别 D．掩盖了利润的本质和来源
解析：平均利润形成后，一般情况下，只要投入等量资本就可以取得等量利润，好象这种利
润的取得只是和资本额有关，而与可变资本无关，从而掩盖了剥削的实质。
139．生产价格形成的前提是（）
A．剩余价值的存在 B．年剩余价值率的存在
C．利润率的存在 D．平均利润率的形成
解析：生产价格是指成本加上平均利润，平均利润是平均利润率的产物，所以生产价格形
成的前提条件必须是各资本的不同部门之间流动而形成的平均利润率。
140．平均利润形成后，价值规律的作用形式变为（）
A．市场价格围绕平均利润上下波动 B．市场价格围绕价值上下波动
C．市场价格围绕生产价格上下波动 D．市场价格围绕生产成本上下波动
解析：在简单商品经济条件下，市场价格会因为供求关系的存在而围绕价值上下波动；在自
由资本主义条件下，因为垄断尚未形成，此时市场价格会因为供求关系的存在而围绕生产价
格上下波动。到了垄断资本主义阶段，因为垄断的大量存在，市场价格会因为供求的存在而
围绕垄断价格波动。
141．绝对地租产生的条件是（）
A．土地的优劣 B．土地的资本主义经营垄断
C．土地的私有权垄断 D．农业的资本有机构成低于社会平均资本有机构成
解析：绝对地租产生的条件是农业资本的有机构成低于工业（农业的生产经营技术一般落后
于工业，所以耗费的劳动力较多）。绝对地租的来源是农产品的价值高于生产价格的差额，
是农业工人创造的剩余价值的转化形式。绝对地租产生的原因是土地的资本主义私有权的垄
断。注意，以上，条件、原因、来源考试容易考核，要分别理解掌握。
142．利息的本质是（）
A．剩余价值的特殊转化形式 B．使用借贷资本支付的报酬
C．借贷资本的所有权的产物 D．具有自身特殊的运动形式
解析：利息是职能资本家（产业资本家和商业资本家）使用借贷资本而让给借贷资本家的一
部分剩余价值，是平均利润的一部分，是剩余价值的特殊转化形式。利息体现着借贷资本家
和职能资本家共同剥削雇佣工人的关系，也体现着借贷资本家和职能资本家之间共同瓜分剩
余价值的关系。
143．生产性流通费用是（）
A．由商品的使用价值运动所引起的费用 B．与商品的价值运动有关的费用
C．同商品买卖相关的费用 D．支付商业店员工资的费用
解析：生产性流通费用是指由商品的使用价值运动所引起的费用，如商品的分类、包装、保
管、运输等费用，作为生产过程在流通中的继续而支付的费用。
144．纯粹流通费用只能由（）
A．不变资本价值补偿 B．可变资本价值补偿
C．剩余价值补偿 D．社会价值补偿
解析：纯粹流通费用是指由商品的价值运动所引起的费用，即纯粹由商品买卖引起的费用，
包括广告、通信、店员工资和商业机构的日常开支等。这种非生产性费用不增加商品的价值。
在商品流通中的必要的运输、保管和包装支出，不属于纯粹流通费用的范畴，它们能增加商
品的价值。如果纯粹流通费用的增长超过正常需要，会造成社会财富的巨大浪费。商业资本
家的这部分费用必须在社会剩余价值总量中得到补偿。
145．在平均利润既定的情况下，利息率主要取决于（）
A．借贷资本的供求状况 B．企业的经营状况
C．货币币值的高低 D．货币的流通速度
解析：利息率是指一定时期内利息量与借贷资本总额的比率，它在零与平均利润率之间波动。
利息率的高低主要取决于四个因素。（1）平均利润率的高低；（2）借贷资本的供求关系。
如果借贷资本的供求平衡，利息率则由习惯和法律传统来决定。（3）受物价水平影响，为
了抵消通货膨胀对实际利息的影响，需要高的利息率；（4）国家金融政策影响，国家运用
利息政策，影响资金供求。
146．农产品的社会生产价格是由（）
A．优等土地的生产条件决定的 B．中等土地的生产条件决定的
C．劣等土地的生产条件决定的 D．各类土地的平均条件决定的
解析：农业的生产价格和工业不同，工业是由社会中等劳动生产率企业的必要劳动时间所决
定的价值和生产价格，而农业因为土地的稀缺性，必须由劣等土地决定。如果农业和工业一
样，产品价格由中等土地的个别生产价格作为社会生产价格，那么劣等土地因为劳动生产率
落后，单位产品价格高，而不盈利，则劣等土地资本家会抛弃土地，把资本转移走，这种情
况下，粮食会因为供求关系的改变而上涨，要一直涨到劣等土地资本家要获得平均利润为止，
因此，农产品的社会生产价格必须由劣等土地的生产条件决定的。C是正确答案。
147．土地价格是（）
A．地租的资本化 B．土地价值的货币表现
C．绝对地租和级差地租的总和 D．农业资本家交纳的全部租金
解析：土地价格是指土地出售时的价格，实质是资本化的地租。土地没有价值，因为它不是
劳动产品，但掌握土地的所有权就可以定期取得土地收入，如同把资金存入银行取得利息一
样，所以土地可以买卖并有了价格。土地价格与地租成正比，与银行存款利息率成反比，即
土地价格=地租/利息率。
148．在资本主义社会，股份公司本质上是（）
A．资本民主化的形式 B．消灭了劳动和资本的界限
C．劳动者通过购买股票而成为资产者 D．大资本控制小资本的形式
解析：股份公司是资本主义大工业和信用制度发展的产物。是与社会化大生产相适应的，对
促进经济发展具有重要的作用，通过股份公司的形式，资本家可以用少量的资本控制较大规
模的企业，从而实现利润最大化。
149．某资本家企业预付资本是 100万元，资本有机构成 c：v=9：1，剩余价值率是 100﹪，
可变资本一年周转 4次，年利润率为（）
A．20﹪B．40﹪C．60﹪D．100﹪
解析：年利润率等于年剩余价值和预付资本的比率。从题目中可知，可变资本为 10万元，
剩余价值率为 100%，则 m=10万元，因 1年周转 4次，可得出年剩余价值或年利润量为 40
万元。40万/100万=40%。B是正确选项。
150．银行的作用在垄断资本主义阶段发生了根本变化，即银行（）
A．直接从事生产经营活动 B．不仅是信用中介，而且是支付和结算中介
C．由普通的中介者变成了万能的垄断者 D．直接控制了工业生产
解析：金融资本是现代资本主义国家占统治地位的垄断资本主义。金融资本是在生产资本和
银行资本高度集中的基础上，工业垄断资本和银行资本垄断日益融合的基础上而形成的资本
形态。在金融资本基础上发展起来的金融寡头，即掌握庞大金融资本的资本家或资本家集团，
实现了对资本主义政治、经济生活的全面控制。金融资本在经济领域中的统治，主要是通过
“参与制“实现的，对政治生活的控制，主要是通过同政府的“个人联合”来实现的。
151．垄断资本主义的产生并占统治地位是（）
A．资本原始积累的结果 B．争夺短缺资源的产物
C．生产和资本集中发展到一定程度的必然结果 D．垄断资本主义国际竞争的结果
解析：自由资本主义发展到 19世纪 70年代以后，在价值规律的作用下，资本主义开始逐步
进入垄断资本主义阶段。20世纪初期，垄断资本主义在西方国家正式形成。
152．国家垄断资本主义的产生和发展是（）
A．资本主义基本矛盾加
