中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人编码： □□□□□□□□□□□□□
纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)
行次 项 目 本期金额
1
一、据实预缴
2 营业收入
3 营业成本
4 实际利润额
5 税率
6 应纳所得税额（4行×5行）
7 减免所得税额
8 实际已缴所得税额 ——
9
往期多缴的所得税在本期抵缴额
10 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行-9行） ——
11
二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
12
上一纳税年度应纳税所得额 ——
13
本月（季）应纳税所得额（12行÷12或12行÷4）
14 税率 ——
15
本月（季）应纳所得税额（13行×14行）
16
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
17
本月（季）确定预缴的所得税额
18 总分机构纳税人
19
总机构
总机构应分摊的所得税额（10行或15行或17行×25%）
20
中央财政集中分配的所得税额（10行或15行或17行×25%）
21
分支机构分摊的所得税额(10行或15行或17行×50%）
22
分支机构
分配比例
23
分配的所得税额（21行×22行）
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关
税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：
会计主管：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
填表日期： 年 月 日
代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日
累计金额
——
中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人编码： □□□□□□□□□□□□□
纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)
一、据实预缴
二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
总分机构纳税人
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关
税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表一
税收优惠明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
行次 项 目
1
一、免税收入（2＋3＋4＋5）
2
1、国债利息收入
3
2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益
4
3、符合条件的非营利组织的收入
5
4、其他
6
二、减计收入（7＋8）
7
1、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入
8
2、其他
9
三、加计扣除额合计（10＋11＋12＋13）
10
1、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用
11
2、安置残疾人员所支付的工资
12
3、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资
13
4、其他
14
四、减免所得额合计（15＋25＋29＋30＋31＋32）
15
（一）免税所得（16＋17＋…＋24）
16
1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植
17
2、农作物新品种的选育
18
3、中药材的种植
19
4、林木的培育和种植
20
5、牲畜、家禽的饲养
21
6、林产品的采集
22
7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目
23
8、远洋捕捞
24
9、其他
25
（二）减税所得（26＋27＋28）
26
1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植
27
2、海水养殖、内陆养殖
28
3、其他
29
（三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得
30
（四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得
31
（五）符合条件的技术转让所得
32
（六）其他
33
五、减免税合计（34＋35＋36＋37＋38）
34
（一）符合条件的小型微利企业
35
（二）国家需要重点扶持的高新技术企业
36
（三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分
37
（四）过渡期税收优惠
38
（五）其他
39
六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额
40
七、抵免所得税额合计（41＋42＋43＋44）
41
（一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额
42
（二）企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额
43
（三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额
44
（四）其他
45
企业从业人数（全年平均人数）
46
资产总额（全年平均数）
47
所属行业（工业企业 其他企业 ）
经办人（签章）: 法定代表人（签章）:
金 额
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企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表一
税收优惠明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表二
企业所得税其他优惠明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位：元(列至角分)
行次 项 目
1
合计
2
（一）软件生产企业、集成电路企业
3
（二）转制科研机构
4
（三）文化事业单位转制
5
（四）生产和装配伤残人员专门用品企业
6
（五）下岗失业人员再就业
7
（六）监狱、劳教企业
8
（七）享受“两免三减半”的生产性外商投资企业
9
（八）享受“五免五减半”的港口码头外商投资企业
10
（九）追加投资单独享受所得税定期减免优惠的外商投资企
业
11
（十）享受延长三年减半征收企业所得税优惠的先进技术外
商投资企业
12
（十一）享受减按15%税率征收企业所得税的能源、交通、
港口、码头外商投资企业
13
（十二）享受“外商投资在3000万美元以上，回收投资时间
长的项目”优惠，减按15%税率征收企业所得税的外商投资
企业
14
（十三）新办文化企业
15
（十四）经济特区新设立高新技术企业优惠政策
16
（十五）打捞单位免征企业所得税
17
（十六）技术先进服务型企业
18
（十七）CDM项目实施企业
金 额
企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表二
企业所得税其他优惠明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位：元(列至角分)
企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表三
会计利润与预缴申报利润总额差异项目明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位：元（列至角分）
行次 项目 本期发生金额
1
本期会计利润
2 纳税调整增加额
3
其中：房地产企业按预计计税毛利率计算的预计
毛利额
4 纳税调整减少额
5 其中：1.不征税收入（6+7+8）
6 财政拨款
7 行政事业性收费、政府性基金
8 国务院规定的其他不征税收入
9 2.免税收入（10+11+12+13）
10 国债利息收入
11 权益性投资收益
12 非营利组织收入
13 其它
14 弥补以前年度亏损
15 本期申报的应纳税所得额
16 会计利润与预缴申报利润总额差异额（1-15）
本期累计金额
企业所得税预缴纳税申报表（A类）附表三
会计利润与预缴申报利润总额差异项目明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位：元（列至角分）
