第三节 本票
（Promissory Note）
主要内容
本票定义
本票必要项目
本票与汇票的异同
本票的不同形式
一 本票定义
定义：本票是一项书面的无条件的支付承诺，由定义：本票是一项书面的无条件的支付承诺，由
一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即
期或定期在可以确定的将来时间，支付一定书面期或定期在可以确定的将来时间，支付一定书面
的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。
性质：无条件支付承诺性质：无条件支付承诺
不必办理承兑不必办理承兑
基本当事人：仅两个，制票人和收款人。基本当事人：仅两个，制票人和收款人。
制票人制票人==付款人付款人
只有一张只有一张
.
本票当事人
A(出票人) B(收款人)
(背书人)
C(被背书人)
(背书人)
D
E (保证人)
第一债务人 第二债务人 票据权利人
(持票人)
(被背书人
)
二 本票的必要项目
1 写明“本票”字样
2 无条件支付承诺
3 收款人或其指定人
4 制票人签字
二 本票的必要项目
5 出票日期和地点（未载明出票地点者，制
票人名字旁的地点视为出票地）
6 付款期限（未载明付款期限者，视为见票
即付）
7 一定金额
8 付款地点
Promissory Note for London,8 Sept.,2007
At 60 days after date we promise to pay
Beijing Arts and Crafts Corp. or order the sum of
Eight hundred pounds
For Bank of Europe
London
signature
三、本票与汇票的区别
.
汇票：
本票：
支票：
制票人承诺自己在见票时无条件支付…
出票人委托办理支票存款业务的金融机构
在见票时无条件支付…
出票人委托付款人在见票时或在指定日期
无条件支付…
（一）本票与汇票的相同点
1 本票的收款人与汇票的收款人相同。
2 本票的制票人相似于汇票的承诺人。两者
同是主债务人。
3 本票的第一背书人相似于已承兑汇票的收
款人，他与出票人是同一人。两者同是第
二债务人。
（二）本票与汇票的不同点
1 基本当事人不同：
本票：制票人（本票：制票人（makermaker）、收款人）、收款人
汇票：出票人、付款人、收款人汇票：出票人、付款人、收款人
2 付款方式不同：
本票：制票人向收款人本票：制票人向收款人承诺自己付款承诺自己付款
汇票：出票人要求付款人无条件地支付收款汇票：出票人要求付款人无条件地支付收款
人的书面支付命令。人的书面支付命令。
3 名称含义不同
4 承兑等项目不同：
本票不需要本票不需要：（：（11）提示要求承兑；（）提示要求承兑；（22）承）承
兑；（兑；（33）参加承兑；（）参加承兑；（44）发出一套。）发出一套。
汇票必须要有：（汇票必须要有：（11）和（）和（44））
5 遭到退票时：
国际本票不须作成拒绝证书；国际本票不须作成拒绝证书；
国际汇票必须作成拒绝证书。国际汇票必须作成拒绝证书。
6 主债务人：
本票：制票人本票：制票人
汇票：承兑前是出票人；承兑后是承兑人汇票：承兑前是出票人；承兑后是承兑人
7 制票人与收款人问题：
本票：制票人本票：制票人≠≠收款人收款人
汇票：出票人汇票：出票人==收款人收款人
四 本票的不同形式
1 商业本票
2 银行本票
3 国际小额本票
4 旅行支票
5 流通存单
6 中央银行本票
7 各种债券
8 国库券
1 商业本票：是以贸易公司作为制票人而发
出的即期本票，包括美国较大公司开出的
商业票据。
2 银行本票：由商业银行签发即期付给记名
收款人的不定额的银行本票（Banker’s
Notes）可以当做现金，交给提取存款的客
户。
Note for GBP London, 21 Jan, 2007
On demand we promise to pay bearer
the sum of one hundred pounds
For Bank of Europe,
London
signature
3 国际小额本票（International Money
Order）是由设在货币清算中心的银行作为
签票行，发行的该货币的国际小额本票。
INTERNATIONAL MONEY ORDER
MANUFACTURERS HANOVER TRUST COMPANY
NEW YORK,
PAY TO THE ORDER OF __________ _________ 2007
AMOUNT:
Maximum of two thousand of five PAY AT YOUR BUYER RATE
Hundred(USD ). FOR EXCHANGE ON NEW YORK
Dollars UNITED STATES DOLLARS
Georg D. Schiela
NOT VALID UNLESS COUNTER
SIGNED ABOVE
Henry
AUTHORIZED SIGNATURE
4 旅行支票：仅从付款人就是该票的签发人
这一点看，是带有本票性质的票据。
但旅行支票的发行实际上是购票人在发
票机构的无息存款，兑付旅行支票等于是
支取此笔存款，故旅行支票又带有支票性
质。
6 中央银行本票：等同与纸币的银行票据
7 各种债券：地方、银行、大企业向投资市
场或者面向社会发行的债券（Bonds）。属
于远期本票，因为发行债券的单位负责到
期日付款给持票人。
8 国库券：（政府信用）
总结：
信用：商业信用→银行信用→政府信用
功能：非现金结算→货币→金融政策工具
单据填写练习
1 A promissory note for USD 15, is
made by Philips Importing Co., Hongkong
promissory at 30 days after date to pay to the
order of Zhen-Hua Exporting Co., Beijing
dated 20 Sep., 2007.
Please fill the following blank form as per
above instructions to make a promissory
note.
Promissory Note for _____________ ____________, ___________
At ______________________ we promise to pay to ___________
______________________ the sum of _______________.
For _______________
_______________
_______________
2 The difference between a bill and a note are as follows:2 The difference between a bill and a note are as follows:
billbill
(1) A bill is an (1) A bill is an
unconditional order to order to pay.
(2) A bill has three basic (2) A bill has three basic
parties namely drawer, parties namely drawer,
drawee and and payee.
(3) Where payable after (3) Where payable after
date, a bil is generally date, a bil is generally
.
NoteNote
(1) A note is an (1) A note is an
______________________________
(2) A note has two basic (2) A note has two basic
parties namely parties namely
________________________________
(3) A note is (3) A note is
____________________________________
(4) An acceptance can (4) An acceptance can
be conditional.
(5)Before acceptance (5)Before acceptance
the drawer is primarily the drawer is primarily
liable for payment, but liable for payment, but
after acceptance, the after acceptance, the
acceptor becomes acceptor becomes
primarily liable for primarily liable for
.
(4) A promise to pay (4) A promise to pay
can ___________.
(5) A maker is (5) A maker is
alwayssthe party alwayssthe party
___________________.___________________.
(6) A bill can be (6) A bill can be
accepted for for honour.
(7) A bill can be (7) A bill can be
drawn in a in a set.
(6) A note ____ accept (6) A note ____ accept
for honour.
(7) A note ____ be (7) A note ____ be
drawn in a in a set.
票据案例分析：
19951995年年1212月月2424日，合作公司与香港商人陈某约定：合作公司日，合作公司与香港商人陈某约定：合作公司
用用400400万人民币从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，万人民币从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，
金额分别为金额分别为260260万和万和240240万港元。万港元。
陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合
作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。因该工行与香港作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。因该工行与香港
某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理
兑付。兑付。
同月同月2525日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑
付业务。某中国银行付业务。某中国银行((是香港某银行的代理行是香港某银行的代理行))审查后，认为审查后，认为
该两张本票票面要件相符，密押相符，便在本票上盖了该两张本票票面要件相符，密押相符，便在本票上盖了““印印
押相符押相符””章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书
签章。某中国银行即将签章。某中国银行即将500500万元港币划入某工商银行账内，某万元港币划入某工商银行账内，某
工商银行又将此款划入合作公司账户。工商银行又将此款划入合作公司账户。
.
合作公司见款已入账，在认为没有问题的情况下将合作公司见款已入账，在认为没有问题的情况下将400400万万
元人民币划到陈某指定的账户上。元人民币划到陈某指定的账户上。
某中国银行工作人员在划出某中国银行工作人员在划出500500万元港币后，便把两张本万元港币后，便把两张本
票留作存根归档，至票留作存根归档，至19961996年年88月月2222日，有关人员在检查中日，有关人员在检查中
发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提
示付款。示付款。
同月同月3030日，中行接到香港某银行的退票通知书，称此两张日，中行接到香港某银行的退票通知书，称此两张
本票系伪造，拒绝付款。本票系伪造，拒绝付款。
中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其
将将500500万元港币归还。万元港币归还。
工行接票后当日即函复中行请求控制合作公司在中行的港工行接票后当日即函复中行请求控制合作公司在中行的港
币账户。此时陈某已不知去向。中行以工行与合作公司为币账户。此时陈某已不知去向。中行以工行与合作公司为
共同被告提起诉讼。共同被告提起诉讼。
.
香港某银行 合作公司 某工行 某中行陈某
被伪造 未签章 背书 背书 未提示
Questions:Questions:
本案法律适用本案法律适用
本案本票效力认定本案本票效力认定
陈某、香港银行之责任陈某、香港银行之责任
工商银行、合作公司之责任工商银行、合作公司之责任
中行能否请求合作公司及工行承担票据责任中行能否请求合作公司及工行承担票据责任
本案责任之分担本案责任之分担
第四节 支票
1 支票定义
2 支票的必要项目
3 支票的划线
4 支票的止付
5 支票与汇票的不同点
6 支票的种类
一 支票定义
支票：是以银行作为付款人的即期汇票。
是银行存款客户向自己开有账
户的银行签发的，授权该银行即期支付一
定数目的货币给一个特定人，或其指定人，
或来人的无条件书面支付命令。
出票人资格：银行存款户
付款时间：见票即付
付款人：银行
.
支票当事人
A(出票人
)
B(收款人)
(背书人)
C(被背书人)
(背书人)
D
X(付款银行)
第二债务人 票据权利人
(持票人)
票据关系人
(被背书人)
二 支票的必要项目
1 1 写明写明““支票支票””字样字样
2 2 无条件支付命令无条件支付命令
3 3 付款银行的名称和地点付款银行的名称和地点
4 4 出票人的名称和签字出票人的名称和签字
5 5 出票日期和地点出票日期和地点
6 6 写明写明““即期即期””字样，如未写明即期者，仍视为字样，如未写明即期者，仍视为
见票即付见票即付
7 7 一定金额一定金额
8 8 收款人或其指定人收款人或其指定人
三 支票的划线
可取现金支票（Open Cheque）
划线支票(Crossed Cheque)
普通划线
（General Crossing）
特别划线
（Special Crossing）
三 支票的划线
1 1 谁可以划线谁可以划线：出票人和持票人：出票人和持票人
2 2 划线的范围：划线的范围：
支票；银行即期汇票；支票；银行即期汇票；
3 3 划线支票受票行的义务划线支票受票行的义务
（（11）按照划线规定付款，即对普通划线支票只能）按照划线规定付款，即对普通划线支票只能
转账付给一家代收银行，特别划线支票只能转账付给划线转账付给一家代收银行，特别划线支票只能转账付给划线
里面的银行。里面的银行。
（（22）如受票行有绝对把握确认提示人就是真正所）如受票行有绝对把握确认提示人就是真正所
有人，它可直接付款给真正所有人。有人，它可直接付款给真正所有人。
4 4 支票划线的作用：支票划线的作用：
防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款。
四 支票的止付
1 付款的取消或停止支付
2 客户死亡的通知
五 支票与汇票的不同点
支票是汇票的一种。支票是汇票的一种。
1 1 支票出票人：银行客户；支票出票人：银行客户；
受票人：开户银行受票人：开户银行
支票是授权书，汇票是委托书支票是授权书，汇票是委托书
2 2 支票是支付工具，即期付款，无需承兑，无到支票是支付工具，即期付款，无需承兑，无到
期日记载。期日记载。
3 3 支票主债务人：出票人，汇票主债务人是承兑支票主债务人：出票人，汇票主债务人是承兑
人人
4 4 支票可以保证付款支票可以保证付款
5 划线支票的受票行要对真正所有人负责付
款，而即期汇票或未划线支票的受票行要
对持票人负责付款。
6 支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。
7 支票只能开出一张，汇票可以开出一套。
六 支票的种类
收款人不同
来人支票
记名支票
出票人的不同
银行支票
私人支票
是否划线
划线支票
开放支票
是否保付
保付支票
普通支票
