附表1：建设投资估算表（单位：万元）
序号 项 目
年 份
合 计
1 2 3
1
生产设备
总装流水线
开发设备
检测设备
配电设备及自备电源
2 运输工具
3
其他设备
通讯设备
计算机网络设备
其它办公设备
消防设备
4 开办费 800
开办费 60
评审费 50
可行性研究费 10
样机研制开发费 300
样机生产定型费 180
装修费 200
5 预备费
总计
附表2：流动资金估算表（单位: 万元）
序号 项目
最低周
周转
年份
转天数 次数 1 2 3 4 5
1
流动资产
应收账款 18 20
存 货
原辅材料 30 12
在 产 品 20 18
产 成 品 15 24
周转现金 30 12
2
流动负债
应付账款 30 12
3 流动资金(1－2)
4
流动资金增加额
附表3：投资计划与资金筹措表（单位：万元）
序号 项 目
年 份
合 计
1 2 3
1
投资总额
建设投资
流动资金
2 资金筹措
自有资金
长期借款
流动资金借款
上年盈余资金
3
本年项目盈余资金
需弥补亏损
4
本年盈余资金
附表4:借款还本付息表(单位：万元)
序号
年份
1 2 3 4 5
1
借款与还本付息
年初欠款累计 0 2500 5600 2500
长期借款 0 0 0 0
流动资金 0 2500 5600 2500
本年借款
2500 3100 0 0
长期借款 0 0
流动资金 0 2500 3100
建设期利息 0
本年付息
长期借款 0 0 0 0
流动资金借款
本年还本 0 0 3100 2500
长期借款
流动资金借款 3100 2500
本年还本付息合计
长期借款
流动资金借款
2 还本资金来源 2500
折旧费与摊销费
流动资金回收 2500
说明： 长期借款利率 10% 流动资金借款利率 %
附表5：固定资产折旧费估算表（单位:万元）
序号 项 目 折旧
年限
年 份
合计 残值
1 2 3 4 5
1
生产设备 10
原值
折旧费
净值
2 运输设备 7
原值
折旧费
净值
3
其他设备 5
原值
折旧费
净值
4
固定资产合计
原值
折旧费
净值
附表6:无形资产及待摊费用摊销估算表(单位:万元)
序号 项 目 摊销
年限
原值
年 份
合计
1 2 3 4 5
1 无形资产
场地使用权 9
摊销
净值
专有技术 9
摊销
净值
待摊费用（开办费） 1 800
摊销
净值
无形资产及待摊费用摊销合计 800
摊销
净值
工资费用估算表(万元人民币)
类别 1 2 3 4
生产人员 工资 600 1400 2450 2450
社会保险 96 224 392 392
公共福利
84 196 343 343
小计 780 1820 3185 3185
销售人员 工资 300 700 1225 1225
社会保险 48 112 196 196
公共福利
42 98
小计 390 910
管理人员 工资 300 700 1225 1225
社会保险 48 112 196 196
公共福利
42 98
小计 390 910
共计 1560 3640 6370 6370
5
2450
392
343
3185
1225
196
1225
196
6370
附表7:制造费用、销售费用、管理费用估算表(单位：万元)
制造费用 销售费用 管理费用
项目
年 份
项目
年 份
项目
年 份
1 2 3～5 1 2 3～5 1 2
工 资 780 1820 3185 工 资 390 910 工 资 390 910
折旧费 173 218 273 通讯交通费 40 80 折旧费
办公耗材及水电费 60 120 广告费 650 1300 2000 办公耗材及水电费 40
通讯交通费 20 40 其 他 20 20 20 通讯交通费 40
租金
216 256 320 合 计 1060 2270 无形资产摊销 0
装修 40 80 待摊费用 800
其 他 60 60 60
租金
54 64
合 计 装修 10
其 他 20 20
合 计
假设 制造费用 销售费用 管理费用
工 资 50% 25% 25%
折旧费 生产设备+运输设备 其他设备
办公耗材及水电费 60% 40%
通讯交通费 20% 40% 40%
租金
80% 20%
装修 80% 20%
其 他 60% 20% 20%
3～5
80
80
0
0
80
20
20
附表7:制造费用、销售费用、管理费用估算表(单位：万元)
管理费用
年 份
附表8：总成本费用估算表（单位：万元）
序号 项 目
年 份
1 2 3 4 5
1
生产成本
原辅材料
制造费用
2 销售费用
3
管理费用
4
利息支出
5 总成本费用
其中:折旧费
摊销费
利息支出
6 经营成本
产品
年 份
1 2 3 4
产量 单价 销售额 产量 单价 销售额 产量 单价 销售额 产量 单价
产品1 500 550 3000 1 3,000 6000 4,800 6000
产品2 200 300 1500 1,800 3500 1 3,500 3500
产品3 800 640 4000 2,400 8000 4,000 8000
产品4 100 8 800 1000 5,400 2500 5 12,500 2500
产品5 50 32 1,600 400 28 11,200 500 25
产品6 20 75 1,500 120 60 7,200 180 50
合计 2,290 15,700 43,200
5
销售额 产量 单价 销售额
4,200 6000 3,600
3,150 3500 2,800
3,200 8000 2,400
11,250 2500 4 10,000
12,500 600 23 13,800
9,000 240 45 10,800
43,300 43,400
年 份
4
附表9:损益表(单位：万元)
序号 项 目
年 份
合计
1 2 3 4 5
1 销售收入
2 销售税金及附加
3 总成本费用
4 销售利润(1－2－3)
5 所得税(33%)
6 税后利润
7 盈余公积金[(6)×10%]
8 公益金 [(6)×5%]
9
未分配利润
附表10:资金来源及运用(单位:万元)
序号 项 目
年 份
合计
1 2 3 4 5
1 资金来源
销售利润
折旧费
摊销费
长期借款
流动资金借款
自有资金
2 资金运用
建设投资
流动资金
所得税
职工福利费
借款还本
3 盈余资金(1-2)
4
累计盈余资金
附表11:资产负债表(单位:万元)
序号 项 目 年 份
1 2 3 4 5
1 资产
流动资产
应收账款
存 货
周转现金
累计盈余资金
固定资产净值
无形及递延资产净值
2 负债及投资人权益合计
长期借款余额
流动负债总额
应付账款
流动资金借款余额
投资人权益
资本金
累计盈余公积金
累计未分配利润
1.资产负债率 % % % %
2.流动比率
3.速动比率
附表12:财务现金流量表（全部投资）(单位:万元)
序号 项 目
年 份
1 2 3 4 5
1 现金流入
产品销售收入
固定资产余值回收
流动资金回收
2 现金流出
建设投资
流动资金
经营成本
销售税金
所得税
职工福利费支出
3 净现金流量
4
累计净现金流量
5
折现系数
6 净现金流量现值
7
累计净现金流现值
i0 =
NPV＝ P=
IRR＝ 22% P*=
附表13:财务现金流量表（自有资金）(单位:万元)
序号 项 目
年 份
1 2 3 4 5
1 现金流入
产品销售收入
流动资金贷款
固定资产余值回收
流动资金回收
2 现金流出
建设投资(自有资金)
流动资金(自有资金)
流动资金(占用折旧)
经营成本
销售税金
所得税
职工福利费支出
借款本金偿还
借款利息支出
3 净现金流量
4
累计净现金流量
5
折现系数
6 净现金流量现值
7
累计净现金流现值
i0 =
NPV＝ P=
IRR＝ 32% P*=
