广东企业所得税
关联业务往来报告表操作手册
目 录
1. 登陆系统进入信息提示区...........................................................................................................2
2. 进入电子表单下载页面...............................................................................................................2
3. 如何填写电子表单.......................................................................................................................4
4. 如何提交电子表单.......................................................................................................................6
5. 查询电子表单是否提交成功.......................................................................................................7
1. 登陆系统进入信息提示区
1）登录成功后，进入温馨提示和办税服务厅简介页面，如下图：
2）点击左上角“申报区”——“关联申报”，进入关联申报相应模块。如下图。
2. 进入电子表单下载页面
1) 点击关联申报后，显示纳税人《企业年度关联业务往来报告表》（以下简称“关联申
报表”）封面相关信息，如下图：
2) 点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申
报表格类型。如下图：
3) 如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框 1 可选择“否”。如选择“否”，企业仍
需下载关联申报表的表一至表七 PDF 电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据，即表
一《关联关系表》第一行“关联方名称”、“纳税人识别号”、“地址”、“法定代表人”默认为
“（无）”，“国家（地区）”默认为“中国”，“关联关系类型”默认为“A”，企业无需填写数据即可
保存、上报数据，完成关联申报表表一至表七的零申报。
4) 企业根据实际情况选择选择框 2：“存在对外投资情况（是/否）？”和选择框 3：“存
在对外支付款项情况（是/否）？”。如选“是”，则需要下载、填写相对应的关联申报附表 8
和附表 9。其中，如选择框 2：“存在对外投资情况（是/否）？”选择“是”，系统将提示“如存
在多个《对外投资情况表》，暂不适用网上申报关联申报表，请到办税大厅申报！”
5) 点击确定后，显示要下载、填写的关联申报表的附表种类，如下图：
6) 填写完校验码后，点击“下载申报表”按钮后，下载关联业务往来报告表 PDF 电子
表单文件，如下图：
3. 如何填写电子表单
1）打开 PDF 文件，可以看到相应的“关联申报表”，电子表单中包括“数据导入”按钮，
“版本检查”按钮，如下图。
2）确认当前 PDF 表单为最新版本后，点击“导入”，选择从企业年度所得税申报软件中
导出的申报数据文件。
导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。
用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开 PDF 表
单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进
行数据上传。
导入后，可以看到关联申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框
突出显示（如下图）。
注意：如企业不存在关联关系和关联交易，但存在对外投资情况或对外支付款项，填
写表八或表九 PDF 电子表单文件时，数据导入功能将被屏蔽，企业需通过人工录入方式填
入数据。
4. 如何提交电子表单
1） 确认 PDF 导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图
所示：
2） 插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码，点击“提交”，
如果校验通过，则完成电子表单提交。如下图所示：
5. 查询电子表单是否提交成功
1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区，如下图。
2）网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击
“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。
3）对于“处理成功”的网上申报，可以点击“下载”，录入校验码，下载提交成功的申报表供
企业归档保存，如下图。
