国税附表1.职工福利费支出纳税调整表
国税附表1
职工福利费支出纳税调整表
填报时间 年 月 日 金额单位:元（列至角分）
行次 项 目 金 额
1 本年度计入成本费用的职工福利费
2 2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工福利费余额
3 本年职工福利费支出额
4 本年职工福利费支出额冲减2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工福利费 （2≧3，本行＝3行，当2﹤3，本行＝2行）
5 本年可计算税前扣除的职工福利费支出额 （本行＝3－4）
6 本年计算职工福利费扣除限额的工资薪金总额
7 税前扣除比例
8 本年职工福利费支出扣除限额（6×7）
9 本年职工福利费税前扣除额（5﹥8行，本行＝8行；5≦8，本行＝5行）
10 本年改变2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工福利费余额用途支出
11 本年职工福利费支出纳税调整额（本行＝1－9＋10）
12 结转以后年度处理的2007年及以前年度累计计提但尚未实际适用的职工福利费余额（2－4行）
经办人（签章）： 法定代表人（签章）：
国税附表2.职工教育经费支出跨年度纳税调整表
国税附表2
职工教育经费支出跨年度纳税调整表
填报时间 年 月 日 金额单位:元（列至角分）
行次 项 目 金 额
1 本年计入成本费用的职工教育经费
2 2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工教育经费余额
3 本年职工教育经费支出
4 本年职工教育经费支出额冲减2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工教育经费
（2≧3，本行＝3行，当2﹤3，本行＝2行）
5 本年可计算税前扣除的职工教育经费支出额（本行＝3－4）
6 本年计算职工教育经费扣除限额的工资薪金总额
7 税前扣除比例
8 本年职工教育经费支出扣除限额（6×7）
9 本年职工教育经费支出扣除额（5≥8，本行＝8行；5﹤8，本行＝5行）
10 本年结转以后年度扣除额（5≥9，本行＝5－9；5﹤9，本行＝0）
11 加：以前年度累计结转扣除额
12 减：本年扣除的以前年度结转额（8－9≧11，本行＝11行；8－9﹤11，本行＝8－9行）
13 本年职工教育经费支出纳税调整额（本行＝1－9－12）
14 累计结转以后年度扣除额（本行＝10＋11－12）
15 结转以后年度处理的2007年及以前年度累计计提但尚未实际使用的职工教育经费余额（本行＝2－4）
经办人（签章）： 法定代表人（签章）：
国税附表3.企业所得税过渡期优惠明细表
国税附表3
企业所得税过渡期优惠明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位：元(列至角分)
行次 项 目 金 额
1 合计
2 （一）软件生产企业、集成电路企业
3 （二）转制科研机构
4 （三）文化事业单位转制
5 （四）生产和装配伤残人员专门用品企业
6 （五）下岗失业人员再就业
7 （六）监狱、劳教企业
8 （七）享受“两免三减半”的生产性外商投资企业
9 （八）享受“五免五减半”的港口码头外商投资企业
10 （九）追加投资单独享受所得税定期减免优惠的外商投资企业
11 （十）享受延长三年减半征收企业所得税优惠的先进技术外商投资企业
12 （十一）享受减按15%税率征收企业所得税的能源、交通、港口、码头外商投资企业
13 （十二）享受“外商投资在3000万美元以上，回收投资时间长的项目”优惠，减按15%税率征收企业所得税的外商投资企业
14 （十三）新办文化企业
15 （十四）经济特区新设立高新技术企业优惠政策
经办人（签章）: 法定代表人（签章）:
