派普集团金蝶K3 DRP系统
业务处理规范
集团DRP项目组编
2006-07-29 目 录
6前言
6商务篇
6一 系统岗位设置及工作职责
61 岗位设置
62 工作职责
6A 订单管理
6B 客户应收款管理
6C 客户价保及返利管理
6二 系统业务处理规范
61 采购业务
6A 正常采购业务
7B 采购退货业务
8C 采购换货业务
8D 收窜货机业务
8E 采购业务查询
82 销售业务
8A 正常销售业务
9B 销售退货业务
9C 销售换货业务
10D 销售铺货业务
10E 销售业务查询
103 礼品机赠送
10A 礼品机赠送
114 价保返利管理
11A 价保返利新增
11B 价保返利冲抵
115 计划销量管理
11A 计划销量导入
11三 商务系统应用规范
111 制单规范
122 帐簿规范
123 关帐规范
124 系统基础资料修改
12A 需要提出修改申请的公共资料
13物流篇
13一 系统岗位设置及工作职责
131 岗位设置
132 工作职责
13二 系统业务处理规范
131 采购业务
13A 正常采购业务
14B 采购退货业务
15C 采购换货业务
15D 收窜货机业务
15E 采购业务查询
152 销售业务
15A 正常销售业务
16B 销售退货业务
17C 销售换货业务
17D 销售铺货业务
18E 总部调拨（借还货）
18F 销售业务查询
183 礼品机赠送
18A 礼品机赠送
194 物流事故理赔
19A 物流事故理赔
19三 物流系统应用规范
191 制单规范
192 应用规范
19A 采购管理
19B 销售管理
19C 借调管理
20D 退货管理
20E 换货管理
203 系统基础资料修改
20A 需要提出修改申请的公共资料
21财务篇
21一 系统岗位设置及工作职责
211 岗位设置
212 工作职责
21A 总帐岗
21B 成本岗
21C 销售结算岗
21二 系统业务处理规范
211 采购业务
21A 正常采购业务
22B 暂估采购业务
23C 在途采购业务
23D 采购退货业务
24E 采购换货业务
24F 采购折扣业务
24G 收窜货机业务
24H 采购付款业务
24I 应收票据背书付款
25J 采购往来对帐
25K 采购业务查询
252 销售业务
25A 正常销售业务
26B 暂估销售业务
26C 销售退货业务
27D 销售换货业务
27E 销售铺货结算业务
27F 销售折扣业务
27G 销售收款业务
28H 应收票据
28I 销售往来对帐
29J 销售业务查询
293 礼品机赠送
29A 礼品机赠送
294 固定资产核算
29A 固定资产增加
29B 固定资产变动
30C 固定资产清理
30D 固定资产计提折旧
305 成本计算
316 费用核算
317 现金流量项目指定
318 系统结帐及反结帐
31A 采购管理结帐
32B 销售管理结帐
33C 存货核算结帐
33D 应付款管理结帐
34E 应收款管理结帐
35F 固定资产管理结帐
36G 总帐结帐
37H 结帐与反结帐说明
389 报表编制
38A 资产负债表
38B 利润及利润分配表
38C 现金流量表
38三 财务系统应用规范
381 制单规范
392 应用规范
39A 采购管理
39B 销售管理
39C 存货核算
39D 应付款管理
40E 应收款管理
40F 固定资产管理
40G 总帐
413 系统基础资料修改
41A 需要提出修改申请的公共资料
41执行与检查
41版本说明
前言
本手册通过规范金蝶K3 DRP 系统的各个岗位及其电子业务处理流程，保障集团各子公司所提供报表的真实性和准确性，以促进集团所属各分、子公司严格执行集团制度。
商务篇
系统岗位设置及工作职责
岗位设置
集团各子公司商务岗位结合金蝶K3 DRP系统应用，设置【商务订单岗】。
工作职责
订单管理
系统订单录入（采购订单及销售订单）；
月度销售计划量导入；
系统订单销量与实际销量核对；
客户应收款管理
根据客户信用额度、付款及到帐情况制作销售订单；对特殊签批事项进行货款催收；
经销商渠道切换清算处理；
客户价保及返利管理
对客户价保返利的产生予以审核确认；
对于签批过的价保返利于1个工作日内录入系统(系统开发报表-销售金额日报表总表明细表)；
对价保及返利的使用进行及时的冲抵监控；
与财务部门月底核对客户剩余价保返利；
系统业务处理规范
采购业务
正常采购业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【订单处理】
处理业务：采购订单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【采购订单-新增】，依据子公司订货需求制作『采购订单』并打印；
②子公司财务人员同时在打印的纸质采购订单和系统采购订单上确认审核；
③将签章后的采购合同传真至总部商务部；
说明：『采购订单』指子公司内部各部门传递审批的单据；
『采购合同』指子公司需要签章后向总部传真的订购合同
修改操作：
（1）总部商务部确认采购订单前修改采购订单
①执原纸质采购订单向子公司财务审核人申请修改；
②财务审核人作废原纸质采购订单后，在系统中反审核原系统订单；
③原采购订单制单人修改订单后，补齐新增手续。
（2）总部商务部确认采购订单后修改采购订单
a．总部物流未核销
①子公司商务向总部商务申请修改；
②总部商务撤单后通知子公司商务执行－总部确认采购订单前修改采购订单流程
b．总部物流已核销
①子公司商务执行采购退货业务流程
核销操作：
①商品到货入库后，物流人员制作『采购收货单』，并与『采购订单』核销；
操作禁止：
采购订单未经财务审核，不得向总部传真采购合同；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
采购退货业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购通知】
处理业务：收货通知单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
采购退货业务不制作系统『采购订单』，应制作『收货通知单』，该张单据与『采购退回单』核销。
新增操作：
①打开【收货通知单-新增】，制作『收货通知单』（收发货类型为发货）并打印；
②财务人员同时在打印的纸质收货通知单和系统单据上确认审核；
③将签章后的采购退货合同传真至总部商务部；
修改操作：
（1）总部确认采购退货前修改收货通知单
①执原纸质收货通知单向子公司财务审核人申请修改；
②财务审核人作废原纸质收货通知单后，在系统中反审核原系统单据；
③原收货通知单制单人修改单据后，补齐新增手续。
（2）总部确认采购退货后修改收货通知单
a．总部物流未核销
①子公司商务向总部商务申请修改；
②总部商务撤单后通知子公司商务执行－总部确认采购退货前修改收货通知单流程；
b．总部物流已核销
①子公司不允许修改单据。
核销操作：
①物流人员制作『采购退回单』，并与『收货通知单』核销；
操作禁止：
收货通知单未经财务审核，不得向总部传真采购退货合同；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
采购换货业务
采购换货业务分解为先退货后采购，商务人员按照上述采购与退货业务处理方式操作。
收窜货机业务
向总部商务部报备，总部批复前不允许操作系统。
采购业务查询
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【报表分析】(【采购订单跟踪表】
处理业务：查询采购订单执行状态。
具体说明
采购订单与采购收货单核销，会显示入库数量；
采购收货单与采购发票核销，会显示采购数量；
销售业务
正常销售业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【订单处理】
处理业务：销售订单的新增、审核、修改、核销
具体步骤：
新增操作
①打开【销售订单-新增】，根据客户订购合同、信用额度及客户的付款及到帐情况制作『销售订单』并打印；
②子公司财务人员同时在纸质销售订单和系统订单上确认审核；
③将财务审核后的纸质销售订单传递至物流人员；
修改操作：
（1）物流确认销售订单未发货，修改销售订单
①执原纸质订单向子公司财务审核人申请修改；
②财务审核人作废原纸质销售订单后，在系统中反审核原系统订单；
③原销售订单制单人修改订单后，补齐新增手续。
（2）物流确认销售订单已发货，修改销售订单
执行销售退货业务处理流程；
核销操作：
①物流人员制作『销售出库单』，并与『销售订单』核销；
操作禁止：
销售订单未经财务审核，不得向物流传递销售订单；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售退货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售通知】
处理业务：销售通知单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
销售退货业务不再制作销售订单，应制作发货通知单，该张单据与『销售退回单』核销。
新增操作：
①打开【发货通知单-新增】，根据客户退货合同制作『发货通知单』（收发货类型为收货）并打印；
②子公司财务同时在打印的纸质收货通知单和系统单据上确认审核；
③将财务审核后的纸质发货通知单传递至物流人员；
修改操作：
（1）物流确认未收到客户退货商品时修改发货通知单
①执原纸质发货通知单向子公司财务审核人申请修改；
②财务审核人作废原纸质发货通知单后，在系统中反审核原系统单据；
③原发货通知单制单人修改单据后，补齐新增手续。
核销操作：
①客户退货商品入库后，物流人员制作『销售退回单』，并与『发货通知单』核销；
操作禁止：
发货通知单未经财务审核，不得向物流传递；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售换货业务
销售换货业务分解为先退货后销售，商务人员按照上述销售与退货业务处理方式操作。
销售铺货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【订单处理】
处理业务：铺货订单处理（销售方式为委托代销）
处理步骤
新增操作
①打开【销售订单-新增】，制作销售订单，“销售方式”为委托代销，并打印；
②子公司财务人员同时在纸质销售订单和系统订单上确认审核；
③将财务审核后的纸质销售订单传递至物流人员；物流人员制作『委托代销出库单』，并与『销售订单』核销
修改操作
按照正常销售订单修改流程操作。
销售业务查询
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【报表分析】(【销售订单跟踪表】
处理业务：查询销售订单执行状态。
具体说明
订单与销售出库单核销，会显示出库数量；
销售出库单与销售发票核销，会显示销售数量；
礼品机赠送
礼品机赠送
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售通知】
处理业务：礼品机发货通知单
具体步骤：
礼品机赠送不再制作销售订单，应制作发货通知单，该张单据不与『其他出库单』核销。
新增操作：
①打开【发货通知单-新增】，制作『发货通知单』（收发货类型为发货），客户选择“公司自用”，打印发货通知单；
②子公司财务同时在打印的纸质收货通知单和系统单据上确认审核；
③将财务审核后的纸质发货通知单传递至物流人员；
修改操作：
（1）物流确认礼品机尚未发出时修改发货通知单
①执原纸质发货通知单向子公司财务审核人申请修改；
②财务审核人作废原纸质发货通知单后，在系统中反审核原系统单据；
③原发货通知单制单人修改单据后，补齐新增手续。
核销操作：
物流人员制作『其他出库单』，不与礼品机发货通知单核销。
操作禁止：
发货通知单未经财务审核，不得向物流传递；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
价保返利管理
价保返利新增
功能菜单：【新功能报表】(【报表】(【导入功能】(【导入excel(增加金额)】
处理业务：新增价保返利导入系统
具体步骤：
得到总部的返利、价保批复后1个工作日内将各个客户的增加量按照系统规定格式导入系统。
价保返利冲抵
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【订单处理】(【销售订单-新增】冲返利、冲价保表体项
处理业务：记录客户使用价保返利情况
具体步骤
录入操作：
根据客户“订购合同”中标注的冲抵金额，在销售订单中相应的填写“冲返利、冲价保”金额；
计划销量管理
计划销量导入
功能菜单：【新功能报表】(【报表】(【导入功能】(【导入excel(计划量)】
处理业务：客户的月计划量导入系统
具体步骤：
得到总部的计划量批复件后1个工作日内将各个客户的计划量按照规定格式导入系统，并及时跟进计划量的变更（如申请批复更改计划量后）。
商务系统应用规范
制单规范
各种销售单据(包括但不限于销售订单、发货通知单、委托代销出库、委托代销退库)实时录入，严禁提前、滞后录入销售订单。
严禁先发货后补销售订单；
对于非发货的销售订单，要及时撤单；
次月如果需要修改前期单据，先要经过集团总部商务部负责人备案后才能修改。修改后影响的报表数据及时告知报表接收人；
未列示在本规范中的特殊业务处理，须向集团总部商务部负责人备案
帐簿规范
订购合同数据与系统销售订单数据核对一致；
客户剩余返利、价保金额期末报表数据与财务核对准确；
期末报表(包含但不限于销量表、销售金额表)数据准确，留有备份；
订购合同齐全，装订成册；
关帐规范
每月初第三个工作日下午6点关帐。关帐后各子公司均不能修改、删除上月商务、物流单据。
系统基础资料修改
金蝶系统的公共资料是帐套使用的基础，如果在使用中需要新增、修改这部分公共资料，要向总部相关部门提出申请，履行审批和备案手续。
需要提出修改申请的公共资料
客户：由子公司向总部渠道部提出申请（具体流程见渠道部规范）
商品：由IT部统一修改。
物流篇
系统岗位设置及工作职责
岗位设置
集团各子公司商务岗位结合金蝶K3 DRP系统应用，设置【物流发货岗】。
工作职责
按照集团公司内部物流制度的规定，完成物流收发货管理工作；
日常业务的处理（手机等商品的收发货管理、调拨管理、库存管理）；
每日商品进销存报表的系统导出、核对、上报给各相关部门；
协助本部门经理规范物流发货操作流程、完善物流管理制度及发货控制体系；
协助其他部门查询相关物流数据资料，协调本部门与各部门之间的关系；
对物流公司物流发货信息的适时监控（制作发货质量报表）；
相关物流单据的管理；
系统业务处理规范
采购业务
正常采购业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购收货】
处理业务：采购收货单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【采购收货单-新增】，依据物流公司的入库单与商务传递的纸质采购订单关联系统『采购订单』生成采购收货单，“订单号”记录关联的采购订单号；
②根据物流公司提供的入库单,在系统中录入采购收货单，并填写“总部发货通知单号”（见物流公司的入库单）及相关入库信息后,打印采购收货单;
③将系统生成采购收货单号填写在物流公司提供的入库单上，传真至总部物流审核；
④采购收货单一式两份，子公司物流存档一份，子公司财务一份。
修改操作：
（1）财务人员确认采购发票与采购收货单未核销
①原采购收货单制单人向总部物流部申请修改；
②原采购收货单制单人取消与采购订单的核销记录；
③总部物流在系统中反审核原系统采购收货单；
④原制单人修改采购收货单（“订单号”记录关联的采购订单号）后，手工与采购订单核销；
⑤原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质采购收货单；
（2）财务人员确认采购发票与采购收货单已核销
①原采购收货单制单人向总部物流部申请修改；
②子公司财务人员在系统中反核销采购收货单与采购发票的核销记录；
③原采购收货单制单人取消与采购订单的核销记录；
④总部物流在系统中反审核原系统采购收货单；
⑤原制单人修改采购收货单（“订单号”记录关联的采购订单号）后，手工核销采购订单；
⑥原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质采购收货单，手工核销采购发票与修改过的采购收货单；
核销操作：
①商品到货入库后，物流人员关联『采购订单』制作『采购收货单』，系统自动生成核销记录；
②采购收货单修改后，在【物流管理】(【采购管理】(【订单处理】(【订单处理-普通订单核销】菜单下，手工核销『采购订单』与『采购收货单』；
操作禁止：
没有审核过的采购订单，物流人员不得制作采购收货单；
当天采购收货单不得提前或拖后录入系统。
采购退货业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购退货】
处理业务：采购退回单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【采购退回单-新增】，依据商务传递的收货通知单（采购退货）关联系统『收货通知单』生成采购退回单，“通知单号”记录关联的收货通知单号；
②打印采购退回单传递至子公司财务，财务人员在纸质采购退回单上确认审核；
修改操作：
（1）财务人员确认退货发票与采购退回单未核销
①原采购退回单制单人向总部物流申请修改；
②原采购退回单制单人取消与收货通知单（采购退货）的核销记录；采购退货单系统自动删除；
③原制单人重新关联收货通知单（采购退货）生成采购退回单（“通知单号”记录关联的收货通知单号；）
④原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质采购退回单；
（2）财务人员确认退货发票与采购退回单已核销
①原采购收货单制单人向总部物流申请修改；
②子公司财务人员在系统中反核销采购退回单与退货发票的核销记录；
③原采购退回单制单人取消与收货通知单（采购退货）的核销记录；采购退货单系统自动删除；
④原制单人重新关联收货通知单（采购退货）生成采购退回单（“通知单号”记录关联的收货通知单号）；
⑤原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质采购收货单，手工核销退货发票与修改过的采购退回单；
核销操作：
①物流人员关联『收货通知单』（采购退货）制作『采购退回单』，系统自动生成核销记录；
操作禁止：
当天采购退回单不得提前或拖后录入系统。
采购换货业务
采购换货业务分解为先退货后采购，物流人员按照上述采购与退货业务处理方式操作。
收窜货机业务
向总部物流部报备，总部批复前不允许操作系统。
采购业务查询
功能菜单：【物流管理】(【仓存管理】(【报表分析】
处理业务：查询商品收发汇总（明细）表、库存透视分析表。
具体说明
商品收发汇总（明细）表：可以按照商品级次查询指定时间范围的商品进销存情况，可以包括调拨数据；
库存透视分析表：可以查询不同级次商品在不同库位上的进销存情况；
销售业务
正常销售业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售出库】
处理业务：销售出库单的新增、审核、修改、核销
具体步骤：
新增操作：
①打开【销售出库单-新增】，根据商务传递的纸质销售订单关联系统销售订单制作『销售出库单』，“订单号”记录关联的销售订单号；
②打印销售出库单，子公司财务在纸质单据上审核，并经分管领导审批后传真至总部物流部；
③通知总部物流审核该张销售出库单；
修改操作：
（1）财务人员确认销售发票与销售出库单未核销
①原销售出库单制单人向总部物流申请修改；
②原销售出库单制单人取消与销售订单的核销记录；
③总部物流在系统中反审核原系统销售出库单；
④原制单人修改销售出库单（“订单号”记录关联的销售订单号）后，手工与销售订单核销；
⑤原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质销售出库单；
（2）财务人员确认销售发票与销售出库单已核销
①原采购收货单制单人向总部物流申请修改；
②子公司财务人员在系统中反核销销售出库单与销售发票的核销记录；
③原销售出库单制单人取消与销售订单的核销记录；
④总部物流在系统中反审核原系统销售出库单；
⑤原制单人修改销售出库单（“订单号”记录关联的销售订单号）后，手工核销销售订单；
⑥原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质销售出库单，手工核销销售发票与修改过的销售出库单；
核销操作：
①物流人员制作『销售出库单』，并与『销售订单』核销；
②物流人员在【物流管理】(【销售管理】(【订单处理】(【订单处理-反核销】中取消与销售订单的核销记录；
操作禁止：
没有审核过的销售订单，物流人员不得制作销售出库单；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售退货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售退货】
处理业务：销售退回单的新增、审核、修改、核销
具体步骤
销售退货业务商务不再制作销售订单，应制作发货通知单，物流人员依据发货通知单（销售退货）制作『销售退回单』。
新增操作：
①销售退货商品入库后，打开【销售退回单-新增】，根据商务传递的纸质发货通知单（销售退货）关联系统发货通知单制作『销售退回单』，“通知单号”记录关联的发货通知单号；
②打印销售退回单，子公司财务在纸质单据上审核，并经分管领导审批后传真至总部物流；
③通知总部物流审核该张销售退回单；
修改操作：
（1）财务人员确认销售退货发票与销售退回单未核销
①原销售退回单制单人向总部物流申请修改；
②原销售退回单制单人取消与发货通知单（销售退货）的核销记录，销售退回单自动删除；
③原制单人重新关联系统发货通知单（销售退货）生成销售退回单（“通知单号”记录关联的发货通知单号）；
④原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质销售退回单；
（2）财务人员确认销售退货发票与销售退回单已核销
①原销售退回单制单人向总部物流申请修改；
②子公司财务人员在系统中反核销销售退回单与销售退货发票的核销记录；
③原销售退回单制单人取消与发货通知单（销售退货）的核销记录，销售退回单自动删除；
④原制单人重新关联系统发货通知单（销售退货）生成销售退回单（“通知单号”记录关联的发货通知单号）；
⑤原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质销售退回单，手工核销销售退货发票与修改过的销售退回单；
核销操作：
①客户退货商品入库后，物流人员制作『销售退回单』，并与『发货通知单』核销；
②物流人员在【物流管理】(【销售管理】(【发货通知单】(【发货通知单-发货通知单与销售出库单反核销】中取消与发货通知单（销售退货）的核销记录；
操作禁止：
没有审核过的发货通知单（销售退货），物流人员不得制作销售退回单；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售换货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售退货】
处理业务：换货业务范围（相同型号、相同颜色、相同配置及相同价格的机器）
具体步骤
换货入库：物流人员提出销售换货申请，经分管领导审批后，商务部依据此申请，在系统中制作发货通知单（收货），并要求在摘要栏中注明为销售换货，物流部制作『销售退回单』，
换货出库：商务部制作销售订单（注明原订单号），物流部根据正常销售流程关联订单生成销售出库单执行发货。
换货入库新增操作：
销售换货商品入库后，打开【销售退回单-新增】，根据商务传递的纸质发货通知单（收货）关联系统发货通知单制作『销售退回单』，“通知单号”记录关联的发货通知单号；
②打印销售退回单，子公司财务在纸质单据上审核，并经分管领导审批后传真至总部物流；
③通知总部物流审核该张销售退回单；
换货出库新增操作：
视同销售出库业务处理。物流部根据正常销售流程关联销售订单（注明原订单号）生成销售出库单执行发货。
修改操作：
①原销售退回单制单人向总部物流申请修改；
②原销售退回单制单人取消与换货出库单核销，并取消与发货通知单（收货）的核销记录，销售退回单自动删除；
③原制单人重新关联系统发货通知单（收货）生成销售退回单（“通知单号”记录关联的发货通知单号）；
④原制单人补齐新增手续；子公司财务人员确认作废原纸质销售退回单；
核销操作：
①客户换货商品入库后，物流人员制作『销售退回单』，并与『发货通知单』核销；
②客户换货商品出库后，物流人员制作『销售出库单』，在【物流管理】(【销售管理】(【结算】中与『销售退回单』核销；
③物流人员在【物流管理】(【销售管理】(【发货通知单】(【发货通知单-发货通知单与销售出库单反核销】中取消与发货通知单（收货）的核销记录；
操作禁止：
没有审核过的发货通知单（收货），物流人员不得制作销售退回单；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售铺货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【委托代销出库】
处理业务：客户铺货出库。
具体步骤
出库操作：
①打开【委托代销出库单-新增】，依据商务传递的纸质销售订单关联系统『销售订单』（销售方式为委托代销）制作委托代销出库单；
②客户结算时，在【物流管理】(【销售管理】(【委托代销结算】(【委托代销结算-结算】中选择需要结算的委托代销出库单，做“结算操作”，系统自动生成销售出库单。
③后续操作参见正常销售业务；
操作禁止：
没有审核过的销售订单，物流人员不得制作委托代销出库单；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
总部调拨（借还货）
功能菜单：【物流管理】(【仓存管理】(【调拨】
处理业务：商品调拨单新增、修改。
具体步骤
借出操作：
①总部物流下达借货指令（经总部产品、财务、物流部门签字确认的调库申请书）；
②打开【调拨单-新增】，制作调拨单，调拨至“大库周转仓”，同时手工制作《货物调出授权书》，传真至总部物流部审核；
③总部物流部将授权书传递至物流公司执行借货处理。
还货操作：
①总部物流下达还货通知单（经总部产品、财务、物流部门签字确认的还库申请书）；
②根据物流公司入库单，打开【调拨单-新增】，制作调拨单，由“大库周转仓”调拨至货物实收仓位，调拨单传真至总部物流部审核。
修改操作：
①向总部物流部申请修改单据；
②总部物流部反审核系统调拨单；
③原调拨单制单人修改单据；
④原制单人补齐新增手续；
操作禁止：
未得到总部物流指令，不得调拨商品；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
销售业务查询
功能菜单：【物流管理】(【仓存管理】(【报表分析】
处理业务：查询商品收发汇总（明细）表、库存透视分析表。
具体说明
商品收发汇总（明细）表：可以按照商品级次查询指定时间范围的商品进销存情况，可以包括调拨数据；
库存透视分析表：可以查询不同级次商品在不同库位上的进销存情况；
礼品机赠送
礼品机赠送
功能菜单：【物流管理】(【仓存管理】(【出库】
处理业务：礼品机出库
具体步骤：
礼品机赠送属于公司自用，制作其他出库单，该张单据不与『发货通知单』（礼品机赠送）核销。
新增操作：
①打开【出库单-新增】，“单据类型”选择其他出库单。依据商务传递的发货通知单（礼品机赠送），客户选择“公司自用”；
②后续操作参照正常销售业务处理。
操作禁止：
发货通知单未经财务审核，不得向物流传递；
当天单据不得提前或拖后录入系统；
物流事故理赔
物流事故理赔
视同正常销售业务处理。
物流系统应用规范
制单规范
系统出库单依据商务订单关联生成制作；
制作单据时由本人署名（发货管理员使用专用用户名）；
入库单据使用系统流水号，出库单据及调拨单据按顺序编制；
审核后如果需要修改单据，先要经过集团总部审核人确认后（由审核人在系统中反审核），修改后影响的报表数据及时告知报表接收人；
应用规范
采购管理
根据采购订单，以物流公司传真的入库单为依据，关联制作采购收货单（要求填写总部发货通知单号）
制作采购收货单与采购订单核销；
销售管理
根据商务订单，结合当前库存（可点击F6查询当前库存），关联制作销售出库单（发货通知单），无商务订单不可直接做销售出库单
对销售出库单与销售订单进行核销检查，未核销部分找出原因；
借调管理
各仓位借出货物，根据出库单，调拨至各仓位周转仓，摘要栏中注明借出客户；
还货时，根据入库单，由各仓位周转仓调拨至具体存货仓位；
各仓位借入货物，在系统内不做处理；
退货管理
客户原因退换货，根据商务部门下达的发货通知单（收货），在系统中做销售退回单；
换货管理
物流事故原因退换货，在系统中反核销该销售出库单与销售订单关联关系，剩余已发货数量进行手工核销；
根据物流公司开具的退货入库单，钩稽销售出库单，关联生成系统内销售退回单
换货出库，新增销售出库单，钩稽未执行完的销售订单，生成销售出库单（发货通知单）进行正常发货；
系统基础资料修改
金蝶系统的公共资料是帐套使用的基础，如果在使用中需要新增、修改这部分公共资料，要向总部相关部门提出申请，履行审批和备案手续。
需要提出修改申请的公共资料
客户：由子公司向总部渠道部提出申请（具体流程见渠道部规范）
商品：由IT部统一修改。
财务篇
系统岗位设置及工作职责
岗位设置
集团各子公司财务岗位结合金蝶K3 DRP系统应用，设置【总帐岗】、【成本岗】、【销售结算岗】。
工作职责
总帐岗
总帐凭证处理、记帐、结帐；
固定资产管理；
财务报表编制；
管理成本岗和销售结算岗的系统应用；
成本岗
库存商品的明细成本核算；
进行库存商品总帐、明细帐、同物流、售后部的商品收发结存表间的日日核对，以实现帐帐相符；
对物流、售后等非财务部门的存货管理进行业务指导；
销售结算岗
根据客户的信用额度及付款及到帐情况，审核客户发货；
负责销售收入及应收款的明细核算，办理销售结算业务，按规定处理销售退回、销售折扣、折让，并及时冲减有关价保返利；
经销商渠道切换清算处理；
按期进行客户询证对帐。
系统业务处理规范
采购业务
正常采购业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购结算】
处理业务：采购发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【采购增值税发票-新增】，关联系统『采购收货单』，制作系统模拟发票，并与收到的采购增值税发票核对一致后保存并审核。
修改操作：
①打开【采购结算-反核销】，取消采购发票与采购收货单的核销记录；
②如果该张采购发票已经与『预付单』核销，取消对应核销记录；
③反审核采购发票；
④原发票制单人修改完毕后，手工与采购收货单核销。
核销操作：
①关联系统『采购收货单』生成系统采购发票，系统自动核销；
②打开【采购结算-核销】，手工核销采购收货单与采购发票；
③打开【采购结算-反核销】，取消采购发票与采购收货单的核销记录；
凭证处理：
进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当期采购发票，生成商品采购凭证；
暂估采购业务
功能菜单：【物流管理】(【存货核算】(【暂估处理】
处理业务：上月暂估入库冲回
具体步骤
当月暂估：
①确认当月商品采购入库，未收到采购发票，系统的『采购收货单』处于未核销状态；
②在【物流管理】(【采购管理】(【报表分析】(【暂估入库明细表】查询当月暂估情况；
③当月成本计算时，可以指定暂估入库单价；
④进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当期暂估的采购收货单，生成暂估入库凭证；
注意：当期暂估入库『采购收货单』需要保持完全未核销状态，如果出现部分核销的采购收货单，请将原采购收货单进行拆单处理，拆单原则是按照对应核销的发票数量将采购收货单一分为二，从而保证其中暂估入库的单据完全未核销。
次月暂估冲回：
①收到发票的当月，关联暂估入库的采购收货单生成采购发票（或录入发票后手动核销）；
②打开【暂估调整】，系统会自动生成冲红『采购收货单』，同时依据核销的采购发票金额生成新『采购收货单』，这两条新记录共用一个采购收货单号。
③在【物流管理】(【采购管理】(【采购收货】(【采购收货单-查询】中可以查到②步生成的采购收货单；
④进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当月暂估冲红的采购收货单，生成暂估入库冲回凭证；
注意：采购发票与上期暂估入库『采购收货单』未核销，系统在做暂估调整时不会生成冲回记录。
在途采购业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购结算】
处理业务：在途采购发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
商品在途：
①本业务只处理采购发票，操作步骤参见“正常采购业务”
②在凭证处理时，对应采购发票生成的凭证将科目改为在途科目。
在途入库：
①物流下期收到在途商品，办理入库手续后，财务人员手动核销采购发票与『采购收货单』；
②在凭证处理时，查询出在途入库的『采购收货单』，生成在途转正式入库的凭证。
采购退货业务
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【采购结算】
处理业务：采购退货发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
财务当月收到采购退货发票
①打开【采购增值税发票-新增】，关联系统『采购退回单』，制作系统模拟发票，并与凭收到的采购退货发票核对一致后保存并审核；
②在【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出采购退货发票，生成采购退货凭证；
财务当月未收到到采购退货发票
①不在系统中处理发票，在【财务会计】(【总帐】(【凭证录入】，手工录入暂估采购退回凭证；
②下期收到采购退货发票后，先在总帐制作暂估采购退回冲红凭证，再按照“财务当月收到采购退货发票”业务处理；
财务以反开销售发票方式退货
①商务仍然做收货通知单（类型为发货），物流生成采购退回单；
②财务在【财务会计】(【应收款管理】(【发票处理】录入销售发票，并生成销售收入凭证；
③财务期末在【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出采购退回单，生成销售成本凭证；
④系统销售发票与采购退回单不做核销处理；
⑤财务在【财务会计】(【应收款管理】(【结算】(【应收款核销-应收款冲应付款】做应收冲应付处理，冲抵与总部的往来余额，并生成预收冲预付的转帐凭证；
采购换货业务
采购换货业务不涉及核算金额变动，财务不做处理；
采购换货业务涉及核算金额变动，财务按照先退后采购的流程，对应上述操作处理；
采购折扣业务
功能菜单：【财务会计】(【应付款管理】(【发票处理】
处理业务：采购折扣发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【采购增值税发票-新增】，制作系统采购红字发票；
②在【财务会计】(【应付款管理】(【结算】(【应付款核销-付款结算】中选择对应采购发票核销。
③打开【物流管理】(【存货核算】(【成本调整】(【成本调整单新增】，制作入库成本调整单，金额为红字发票金额。该张成本调整单参与当期成本计算，做异常批次合并。
收窜货机业务
视同正常采购业务处理。
采购付款业务
功能菜单：【财务会计】(【应付款管理】(【付款】
处理业务：付款单/预付单的新增、修改、审核、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【预付单-新增】，依据银行付款回单制作预付单并审核。
②在【财务会计】(【应付款管理】(【凭证处理】(【凭证生成】中，找到对应付款单据类型后生成付款凭证
核销操作：
①在【财务会计】(【应付款管理】(【结算】中，找到“预付款冲应付款”业务类型，核销采购发票与预付单。
修改操作：
①删除付款凭证；
②取消付款核销记录，反审核预付单；
③原制单人修改单据后，补齐新增手续。
应收票据背书付款
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【票据处理】
处理业务：应收票据的背书转让
具体步骤
新增操作：
①打开【应收票据-新增】，依据收到的应收票据制作『应收票据』，审核后系统生成预收单。
②在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择收款业务类型，生成收到应收票据的凭证；
③打开【应收票据背书】，查询出票据记录，点“背书”按钮后录入背书信息，选择“转预付款”，确定后生成预付单；
④在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择应收票据背书业务类型，生成应收票据背书凭证；
修改操作：
①删除处理过程中生成的凭证；
②在【财务会计】(【应收款管理】(【票据处理】(【应收票据-查询】中，“编辑”菜单下，选择“取消处理”，票据状态回复为审核。
③原制单人修改应收票据后，补齐新增手续。
采购往来对帐
功能菜单：【财务会计】(【应付款管理】(【帐表】
处理业务：与供应商往来对帐
具体说明
按供应商查询（显示）指定期间的往来款项明细，包括采购发票和付款记录；
采购业务查询
功能菜单：【物流管理】(【采购管理】(【报表分析】
处理业务：查询采购汇总表/明细表
具体说明
采购发票与采购收货单核销后，可以按照供应商或商品查询采购入库、退回、在途情况。
销售业务
正常销售业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售结算】
处理业务：销售发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
以增值税专用发票为例。
新增操作：
①打开【销售增值税发票-新增】，依据手工销售发票关联系统『销售出库单』，制作系统模拟发票，并与手工增值税发票核对一致后保存并审核。
修改操作：
①打开【销售结算-反核销】，取消销售发票与销售出库单的核销记录；
②如果该张销售发票已经与『预收单』核销，取消对应核销记录；
③反审核销售发票；
④原发票制单人修改完毕后，手工与销售出库单核销，并与预收单核销。
核销操作：
①关联系统『销售出库单』生成系统销售发票，系统自动核销；
②打开【销售结算-核销】，手工核销销售出库单与销售发票；
③打开【销售结算-反核销】，取消销售发票与销售出库单的核销记录；
凭证处理：
进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当期销售发票，生成销售收入凭证；
暂估销售业务
手工没有开具销售发票，但系统处理仍旧制作模拟发票，参见“正常销售业务”处理流程。
销售退货业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售结算】
处理业务：销售退货发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
以增值税专用发票为例。
新增操作：
①打开【销售增值税发票-新增】，依据手工销售退货发票关联系统『销售退回单』，制作系统模拟发票，并与手工增值税发票核对一致后保存并审核。
修改操作：
①打开【销售结算-反核销】，取消销售发票与销售退回单的核销记录；
②如果该张销售退货发票已经与销售发票核销，取消对应核销记录；
③反审核销售退货发票；
④原发票制单人修改完毕后，手工与销售退回单核销，并与销售发票。
核销操作：
①关联系统『销售退回单』生成系统销售退货发票，系统自动核销；
②打开【销售结算-核销】，手工核销销售退回单与销售退货发票；
③打开【销售结算-反核销】，取消销售退货发票与销售退回单的核销记录；
凭证操作：
进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当期销售退货发票，生成冲红销售收入凭证；
销售换货业务
销售换货不涉及发票金额变动，财务不做处理；
销售换货涉及发票金额变动，业务处理分解为先退货后销售，按照上述业务流程处理。
销售铺货结算业务
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【销售结算】
处理业务：铺货结算销售发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
①销售铺货与客户结算时，物流人员做对应铺货结算业务，系统生成销售出库单；
②铺货结算发票处理参照“正常销售业务”。
销售折扣业务
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【发票处理】
处理业务：销售折扣发票的新增、修改、审核、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【销售增值税发票-新增】，制作系统销售红字发票；
②在【财务会计】(【应收款管理】(【结算】(【应收款核销-到款结算】中选择对应销售发票核销。
销售收款业务
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【收款】
处理业务：收款单/预收单的新增、修改、审核、核销
具体步骤
新增操作：
①打开【预收单-新增】，依据银行收款回单制作预收单并审核。
②在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】(【凭证生成】中，找到对应收款单据类型后生成收款凭证
核销操作：
①在【财务会计】(【应收款管理】(【结算】中，找到“预收款冲应收款”业务类型，核销销售发票与预收单。
修改操作：
①删除收款凭证；
②取消收款核销记录，反审核预收单；
③原制单人修改单据后，补齐新增手续。
应收票据
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【票据处理】
处理业务：应收票据的新增、收款、贴现、退票
具体步骤
新增操作：
①打开【应收票据-新增】，依据收到的应收票据制作『应收票据』，审核后系统生成预收单。
②在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择收款业务类型，生成收到应收票据的凭证；
收款操作：
③打开【应收票据收款】，查询出票据记录，点“收款”按钮后录入收款信息；
④在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择应收票据收款业务类型，生成应收票据收款凭证；
贴现操作：
③打开【应收票据贴现】，查询出票据记录，点“贴现”按钮后录入贴现信息；
④在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择应收票据贴现业务类型，生成应收票据贴现凭证；
退票操作：
③打开【应收票据退票】，查询出票据记录，点“退票”按钮；
④在【财务会计】(【应收款管理】(【凭证处理】中，选择应收票据退票业务类型，生成应收票据退票凭证；
修改操作：
①删除处理过程中生成的凭证；
②在【财务会计】(【应收款管理】(【票据处理】(【应收票据-查询】中，“编辑”菜单下，选择“取消处理”，票据状态回复为审核。
③原制单人修改应收票据后，补齐新增手续。
销售往来对帐
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【帐表】
处理业务：与客户往来对帐
具体说明
按客户查询（显示）指定期间的往来款项明细，包括销售发票和收款记录；
销售业务查询
功能菜单：【物流管理】(【销售管理】(【报表分析】
处理业务：查询销售汇总表/明细表
具体说明
销售发票与销售出（退）单核销后，可以按照客户或商品查询销售金额、成本、毛利率。
礼品机赠送
礼品机赠送
凭证处理：
进入【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】，查询出当期其他出库单，生成礼品赠送凭证；
固定资产核算
固定资产增加
功能菜单：【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】
处理业务：固定资产卡片的新增、修改
具体步骤
新增操作：
①打开【新增卡片】，录入固定资产卡片；
②进入【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】(【凭证管理】，查询出本期新增卡片后，在“编辑”菜单下选择“生成凭证”。
修改操作：
①进入【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】(【凭证管理】，查询出本期新增卡片后，在“编辑”菜单下选择“删除凭证”。
②打开【新增卡片】，查询出新增固定资产卡片，进入修改；
③修改完毕，补齐新增手续；
固定资产变动
功能菜单：【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】
处理业务：固定资产卡片的变动
具体步骤
变动操作：
打开【变动处理】，查询出待变动固定资产卡片，在“变动”菜单下选择“变动”，录入变动信息。
固定资产清理
功能菜单：【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】
处理业务：固定资产卡片的清理
具体步骤
清理操作：
①打开【变动处理】，查询出待变动固定资产卡片，在“变动”菜单下选择“清理”，录入清理信息。
②进入【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】(【凭证管理】，查询出本期清理卡片后，在“编辑”菜单下选择“生成凭证”。
固定资产计提折旧
功能菜单：【财务会计】(【固定资产管理】(【期末处理】
处理业务：固定资产卡片计提折旧
具体步骤
计提折旧操作：
①确定计提折旧前，本期新增、变动操作都已完成；
②打开【计提折旧】，系统引导计提折旧；
修改操作
①进入【财务会计】(【固定资产管理】(【业务处理】(【凭证管理】，查询出本期计提折旧的卡片后，在“编辑”菜单下选择“删除凭证”。
②重新计提本期折旧；
成本计算
功能菜单：【物流管理】(【存货核算】(【成本计算】(【商品成本计算】
处理业务：计算当期商品出入库成本
具体步骤
成本计算：
①确定当期物流系统出入库单据录入正确；
②确定当期采购发票、销售发票均已核销；
③打开【商品成本计算】
④输入当期暂估入库成本
⑤合并异常批次。当期成本调整单、负数出入库单会参与异常批次合并。合并原则是：采购折扣金额若需在本期消化并反映到出库成本，则尽量与日期较早的单据合并，否则在不对库存成本金额产生较大影响的前提下平均与所有单据合并；成本调整单的合并遵循合并后结果对现有库存成本影响不大的原则
⑥库位余额调零。系统会提示某仓位商品数量为零，金额不为零，提示生成成本调整单，选择生成。
⑦当期若有成本调整单，建议成本计算做三次以上。
凭证处理：
完成当期成本计算后，在【物流管理】(【存货核算】(【凭证处理】中选择各类型单据，生成成本及其他相关凭证
费用核算
功能菜单：【财务会计】(【总帐】(【凭证处理】(【凭证录入】
处理业务：费用凭证处理
具体步骤
凭证处理：
打开【凭证录入】，录入费用类凭证。
现金流量项目指定
功能菜单：【财务会计】(【总帐】(【凭证处理】(【凭证录入】
处理业务：现金流量项目指定
具体步骤
指定处理：
录入的凭证涉及现金流量科目，保存时系统会要求指定现金流量项目；
指定时依次选择现金科目指定对应科目及现金流量项目；
只指定主表项目，不指定附表项目；
金额无法确定时，可以用鼠标右键计算当前行；
系统结帐及反结帐
采购管理结帐
功能菜单：【物流管理】(【存货核算】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：采购管理系统结帐
具体步骤
采购管理系统结帐检查步骤如下图示：
销售管理结帐
功能菜单：【物流管理】(【存货核算】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：销售管理系统结帐
具体步骤
销售管理系统结帐检查步骤如下图示：
存货核算结帐
功能菜单：【物流管理】(【存货核算】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：存货核算系统结帐
具体步骤
采购管理、销售管理、存货核算系统的结帐操作全部在此一次完成。
系统引导结帐工作时，会提示是否自动合并异常批次，此时应选择“否”。
结帐工作完成后，被结帐期间将不允许录入任何单据。
应付款管理结帐
功能菜单：【财务会计】(【应付款管理】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：应付款管理系统结帐
具体步骤
应付款管理系统结帐检查步骤如下图示：
应收款管理结帐
功能菜单：【财务会计】(【应收款管理】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：应收款管理系统结帐
具体步骤
应收款管理系统结帐检查步骤如下图示：
固定资产管理结帐
功能菜单：【财务会计】(【固定资产管理】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：固定资产管理系统结帐
具体步骤
固定资产管理系统结帐检查步骤如下图示：
总帐结帐
功能菜单：【财务会计】(【总帐】(【期末处理】(【结帐】
处理业务：总帐系统结帐
具体步骤
总帐系统结帐检查步骤如下图示：
结帐与反结帐说明
对于采购管理、销售管理的结帐处理，系统设置为受控于存货核算模块的期末处理。
应付款管理、应收款管理、固定资产管理的结帐没有先后顺序要求，在各自的期末处理中执行结帐功能即可。
总帐是最后一个结帐的模块，在期末处理中完成。
反结帐需慎重操作，向总部会计电算化部申请。
报表编制
资产负债表
功能菜单：【财务会计】(【报表】(【报表-（性质）报表】
处理业务：资产负债表编制
具体步骤
①确定本期结帐工作已经完成，选择资产负债表，按F9进行报表重算。
②本期未结帐或凭证未过帐时，也可查看报表，在“工具”菜单下，选择“设置报表取数参数”，指定报表生成期间，并且包含未过帐凭证。此时生成的报表因没有结转损益，所以不平衡。
利润及利润分配表
功能菜单：【财务会计】(【报表】(【报表-（性质）报表】
处理业务：利润及利润分配表编制
具体步骤
①确定本期结帐工作已经完成，选择利润及利润分配表，按F9进行报表重算。
②本期未结帐或凭证未过帐时，也可查看报表，在“工具”菜单下，选择“设置报表取数参数”，指定报表生成期间，并且包含未过帐凭证。
现金流量表
功能菜单：【财务会计】(【总帐】(【现金流量】
处理业务：现金流量表编制
具体步骤
①日常凭证处理时，需要正确指定现金流量项目；
②本期未结帐后，打开【现金流量表】查看报表。
财务系统应用规范
制单规范
系统发票依据手工实际发票制作；
制作单据、凭证时由本人署名；
凭证序时、连号编制（遇有断号，将断号抄录附在装订凭证前）；
当日凭证当日处理，月末结帐不能超过次月5日；
结帐后如果需要修改前期单据，先要经过集团总部电算化负责人备案后才能反结帐，修改后影响的报表数据及时告知报表接收人；
未列示在本规范中的特殊业务处理，须向集团总部电算化负责人备案；
系统的凭证模板中科目使用错误，应及时通知集团总部电算化负责人。
应用规范
采购管理
协同采购部门核准采购收货单填写的商品、数量、库位准确；
制作采购发票并与采购收货单核销；
采购发票制作商品入库凭证；
当期未核销采购收货单制作暂估入库凭证；
当期未核销采购发票制作在途商品凭证；
上期暂估入库冲回，制作凭证；
上期在途商品入库，制作凭证；
采购折扣折让红字发票制作入库成本调整单冲抵商品入库成本，并制作红字发票冲抵应付帐款。
销售管理
协同销售部门核准销售出库单填写商品、数量、库位准确，销售退货统一录入红字销售出库单；
制作销售发票并与出库单核销；
当期全部销售发票制作销售收入凭证；
截至期末，全部未开票出库单在总帐做暂估收入处理；
当期全部销售出（退）库单制作销售成本凭证；
销售折扣折让红字发票制作冲抵销售收入凭证；
出库成本调整单制作销售成本调整凭证；
存货核算
完成当月物流系统的相应检查工作再进行成本计算。未生成结转销售成本凭证前，可以重复多次进行成本计算。
应付款管理
核对供应商余额与【总帐】模块<预付帐款-应付帐款>科目余额一致；
核对采购发票金额与【采购管理】模块发票金额一致；
特别说明：①采购折扣折让红字发票如果采用在【应付款管理】模块中录入的方式，这些发票会形成两个系统间的发票差异。建议采用本方式； ②采购折扣折让红字发票如果仍然在【采购管理】模块中录入，采购发票中的付款方式录为“赊购”，使得此张发票传入应付系统，两个系统间不存在差异。
完成折扣折让红字发票、预付单或付款单的凭证处理；
完成采购发票与预付单或付款单的金额核销；
当期结帐。
应收款管理
核对客户余额与【总帐】模块<应收帐款-预收帐款>科目余额一致；
核对销售发票金额与【销售管理】模块发票金额一致；
特别说明：①销售折扣折让红字发票如果采用在【应收款管理】中录入的方式，这些发票会形成两个系统间的发票差异。建议采用本方式； ②销售折扣折让红字发票如果仍然在【销售管理】中录入，销售发票中的收款方式录为“赊销”，使得此张发票传入应收系统，两个系统间不存在差异；
完成折扣折让红字发票、收款单或预收单的凭证处理；
完成销售发票与收款单或预收单的金额核销；
当期结帐。
固定资产管理
完成当期固定资产变动及凭证处理；
完成当期固定资产折旧计提，生成凭证；
固定资产模块与总帐核对一致；
当期结帐。
总帐
现金、银行存款科目与实际库存现金、开户银行存款余额一致；
现金及银行存款日记帐序时填制凭证，登记日记帐；
准确核算当期库存商品的出入库，库存数量、金额与物流系统库存数量、金额一致；
客户、供应商余额与【应收款管理】、【应付款管理】模块余额一致；
销售收入、成本与当期库存商品出库配比；
上期暂估销售收入凭证冲回；
固定资产模块与总帐核对一致；
期末财务报表数据准确，留有备份；
凭证附件齐全，打印装订；
当期结帐。
系统基础资料修改
金蝶系统的公共资料是帐套使用的基础，如果在使用中需要新增、修改这部分公共资料，要向总部提出申请，履行审批和备案手续。
需要提出修改申请的公共资料
科目
回款单位
预算科目
现金流量项目
执行与检查
本规范要求集团所属各子公司的金蝶操作用户在遵守集团相关制度的基础上严格执行，集团总部以本规范内容进行检查，检查结果计入月度绩效考评。
版本说明
本规范手册集成商务、物流、财务在金蝶K3 DRP系统上的业务处理，DRP项目组将依据实际业务情况变化，在此版本上后续更新。
PAGE
PAGE 7
