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项目公司资金管理实施细则
第一条
为加强资金计划管理，提高资金使用率，确保资金安全，特制
定项目公司资金管理实施细则。
第二条 项目预算管理
项目公司技术部与工程部负责项目经济指标的核对，与设计
部门进行对接；
项目公司成本部和工程部负责与集团成本部沟通确定目标成
本，并负责目标成本的投资及资金分解；
营销部负责项目总计销售预测，并负责销售计划及资金流分
解，负责营销活动策划
及营销相关费用预测及相应的资金分解；
综合部负责项目各项日常费用预测及资金分解；
财务部负责税金及财务费用预算及资金分解；
第二十六条
年度预算管理：公司年度预算应在项目预算的基础上进行编制
；
（一）项目的财年预算管理，包括损益预算和现金流量预
算；
（二）财务部预算模版填报，形成损益预测表报置业集团
总裁签批；
（三）如在财年中期发生新项目，未包含在财年资金预算
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范围之内，项目部应结合计划部的成本预测和项目进度排期在
项目启动前需提供该项目的成本预测的同时做资金流的预测；
附：1、项目测算表样；
2、置业集团全面预算表样；
第二十七条 月度资金计划管理
（一）项目公司各月的资金计划必须在年度资金预算范围
之内，严禁超年度资金预算填报月度资金计划；
（二）项目公司各月资金流出都要进行计划管理，非计划
内的资金严禁支付，特殊情况必须支付的，需由置业集团财务
和置业集团总裁同意后进行调剂或新增；
（三）资金计划填报业务分类及要求：
所属业务分类
填报部
门
提要要求 时间要求
人力费用、办公费用
IT请购、低值易耗品请购
固定资产请购
行政部
差旅交通费、业务招待费 各部门
广告宣传费、销售代理费 业务部
部门负责人签字后
直接报财务汇总
前期费用 前期部
规划设计费 总工办
部门负责人签字后
直接报财务部汇总
工程款 项目部
工程副总签批后报
财务部
每月17日
前报电子
版，18日
前报纸办
签字版
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（六）每月17日，各部门将资金计划上报项目公司财务部
，由财务部进行审核、汇总；
每月18日，置业集团财务部将资金计划提报项目公司总经
理审批，并召开资金计划协调会；每月20日
将经过最终确定的资金计划上报置业集团财务部；
每月23日，目部将经总裁签批后的工程付款资金计划报财
务。
每月25日，置业集团财务部将本单位资金计划报送中东集
团计划财务部。
（七）每月置业集团财务部按中东集团批复的资金计划对
各项资金支付进行控制；
（八）各部门必须严肃对待资金计划，上报计划有依据，
降低资金计划执行偏差。
（九）财务定期对各部门资金计划执行情况进行评价，推
进项目公司的资金计划管理工作。
（十）罚责：
（1）未按规定上报月资金计划的部门、计划外资金使用明细
将在集团办公网公告。
（2）相关财务人员未按规定对票据进行审核者，按照财务人
员绩效考核规定办理。
（3）对于超越权限审批资金计划或报销的相关责任人，给予
500-1000元罚款及相应行政处罚，直至除名。
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（4）未经审批，擅自改变广告费、工程改造、工资计划、能
源费等项目资金使用计划的，对相关责任人给予500-
1000元罚款及相应行政处罚。
（5）对于未按审批流程进行审批的其他情况，视其情节轻
重给予100-500元罚款，造成损失的需追缴或赔偿。
