第十章
出口鼓励与出口管制
一、出口鼓励措施
(一)出口信贷（Export credit）
1、概念
出口信贷是一个国家的银行为了鼓励商品出口，
增强商品的国际竞争能力，对本国出口厂商或进
口厂商提供的贷款。这是一国的出口厂商利用本
国银行的贷款扩大商品出口，特别是金额较大、
期限较长，如成套设备、飞机、船舶等出口的一
种重要手段。其主要目的在于向国外推销商品时，
吸引资金不足的进口商进口其商品。
2、出口信贷的特点
1）所贷款项仅限于购买提供贷款国家的货物、技术
或服务；
2）贷款的利率一般低于银行商业贷款利率。其差额
由出口国政府补贴；
3）出口信贷的发放一般与国家提供的信贷保险相结
合；
4）贷款偿还期限分为短期、中期、长期三种，其中
短期出口信贷偿还期以1年为限，中期为1～5年，
长期为5～10年。
3、出口信贷的类型
1）卖方信贷（Supplier’s Credit）
卖方信贷是指出口方银行向出口商（即卖方）
提供的贷款。
其贷款合同由出口厂商与银行之间签订。卖方信
贷通常用于那些金额大、期限长的商品，如成套
设备、设备等的出口。
这类商品的进口需要占用较多的资金，进口商一
般要求延期付款，而出口商又不可能长期采用延
期付款的方式出口，往往需要取得银行的贷款。
卖方信贷正是银行直接资助出口商向外国进口商
提供延期付款，以促进商品出口的一种方法。
• 出口商 进口商
保险公司 出口国银行 进口国银行
2、
3、 4、 5
、 6
、
承
兑
融
资
协
议
保
险
协
议
背
书
转
让
汇
票
本
票
链接：出口密爱放信贷申请的基本条件
一般来看，企业只要获得机电产品出口经营权，出
口项目又符合银行规定的条件，都有资格申请出口卖方
信贷。
出口卖方信贷支持的范围比较广泛，只要出口合同超
过五十万美元、设备在我国国内制造部分的比重符合国家
规定、出口合同中规定的现汇支付比例符合国际惯例(一
般机电产品不低于15％，船舶不低于20％)的各个行业的
机电产品和成套设备以及船舶、飞机、通讯卫星、电站等
项目均属于银行出口卖方信贷支持的范围。
申办出口卖方信贷一般来说需具备如下的条件：
1）申请贷款的企业必须是独立的经济法人，企业经
营管理良好，过去财务状况有良好记录，出口商和国内生
产企业具备履行出口合同的能力。
2）出口项目符合国家产业政策和外贸政策等有关规
定，项目经过有关部门的批准，出口的有关合同已经签订，
国内有关配套条件落实。
3）经测算出口项目的经济效益好，盈利水平和出口
换汇成本比较合理，有偿还借款本息的能力。
4）出口合同的商务条款符合国际惯例，能维护中方的权益，
有关的货款支付和结算方式对我方有利，商务合同在签约
前需征得银行认可。
5）出口的设备需符合进口国的规定，进口商已取得进口许
可证。另外进口商必须资信可靠，并能提供银行可接受的
支付货款的保证(如银行保函、信用证、本票等)。
6） 借款企业应投保出口信用险，确保收汇安全。
7） 借款企业应提供银行认可的还款担保或财产抵押。
8）借用外汇贷款的企业要有可靠的还汇来源并采取防范汇
率风险的措施。
具备上述条件的企业，可向银行申请
出口卖方信贷，并提供以下几方面的文件
资料：
1）正式向银行提出借款的书面申请；
2）填交有关表格及做出用款和还款计划；
3）近几年的资产负债表、损益表等财务报
表；
4）有关部门对出口项目的批准书等；
5）出口项目的可行性研究报告或经济分析
报告；
6）出口项目的商务合同副本，需进口原材料或设备
的项目应提供进口合同及有关批件或进口许可证；
7）借款企业与国内生产企业或供货单位签订的供货
合同副本；
8）投保出口信用险的需提供出口信用保险的保单或
承保意向书；
9）借款人需提供国外银行付款保函或其它付款保证
文件，并提供偿还出口卖方信贷的还款担保书或
财产抵押证明文件；
10）银行认为有必要提供的其它文件、资料。
2）买方信贷（Buyer’s Credit）
买方信贷是指出口方银行直接向进口商
（即买方）或进口国银行提供的贷款，其
附加条件是贷款必须用于购买债权国的商
品。这就是所谓的“约束性贷款（Tied
Loan）”。买方信贷由于具有约束性而能
起到扩大出口的目的。
出口商 进口商
保险公司 出口国银行 进口国银行
1进出口合同
2
保
费
协
议
3出口信
用担保
4贷款 协议
5
转
贷
6
提
款
链接：申请买方信贷的条件
1）贸易合同的金额不低于100万美元；
2）出口商品在中国境内制造部分，成套设备及普通
机电产品一般应占70％以上，船舶应占50％以上；
3）进口商以现汇支付的比例，船舶合同一般不低于
合同金额的20％，成套设备和其它机电产品合同
一般不低于合同金额的15％；
4） 使用出口买方信贷的贸易合同必须符合进出口
双方国家的有关法律规定，获得进口国外汇管理
部门批汇文件；
5） 出口买方必须投保出口信用险。
采用出口买方信贷方式的贸易合同，进口方的借款银
行需在进出口双方商谈贸易合同的同时向中国进出口银行
提出书面借款申请，并提交下列文件资料：
1）借款人的法定地址、名称；
2）借款人近年的资产负债表、损益表及其它表明经营状
况的资料；
3） 贷款的用途及还款计划；
4）中国进出口银行认为必要的其它材料。
思考：
1、“出口信贷业务
发展前景广阔”，你
认为是这样吗？
2、出口买方信贷和
卖方信贷的比较？
（二）出口信贷国家担保（Export Credit
Guarantee System）
1、概念
出口信贷国家担保制是指一国为了鼓
励出口，对于本国出口厂商或银行向外国
进口厂商或银行提供的贷款，由国家的专
门机构出面担保的一种制度。一旦出现外
国债务人拒绝付款时，国家担保机构就按
照承保的金额，支付给出口厂商或银行。
2、担保的项目
通常是商业保险公司不愿承保的出口风险项
目。这类风险可以分为两类：
一是政治风险。由于进口国发生政变、革命、
暴乱、战争以及政府实行禁运、冻结资金或限制
对外支付等政治原因所造成的损失，国家担保机
构可以给予出口商或放贷银行补偿。
二是经济风险。由于进口商或借款银行破产
倒闭无力偿付～货币贬值或通货膨胀等一些经济
原因造成的损失，国家担保机构可以给予出口商
或放款银行补偿。
3、担保的对象
一是对出口厂商的担保。出口厂商出口商品
时提供的信贷可向国家担保机构申请担保。一些
国家的担保机构本身不提供出口信贷，但是可以
为出口厂商取得出口信贷提供一些便利条件。
二是担保对象是对银行的直接担保。供款银
行所提供的出口信贷都可以申请担保。它是国家
担保机构直接对供款银行承担的一种责任。一些
国家为了鼓励出口信贷业务的开展和保障贷款的
安全，常常给银行极优惠的待遇。
例如，英国出口信贷担保署（The Export
Credit Guarantee Department）对商业银行向出
口厂商提供的一些信贷，一旦出现过期不能付款
时，该担保署可给予100%的补偿。
（三）出口补贴（Export Subsidies）
1、概念
又称出口津贴，是指一国政府为了降
低出口商品的价格，增强其在国际市场的
竞争力，在某种商品出口时给予出口商的
现金补贴或财政上的优惠待遇。
2、分类
A、按补贴实施的方式
1）直接补贴（Direct Subsidies）。
即政府在商品出口时，直接给予出口商的
现金补贴，主要来自于财政拨款。应用直
接补贴往往有以下两种情况：
（1）扶持本国幼稚产品的出口；
（2）为了维持本国一些重要行业的发展，
这些行业往往涉及本国大多数人的利益和
就业
2）间接补贴（Indirect Subsidies）。
即政府对某些商品的出口给予财政上的优惠，
从而间接地推动本国商品的出口。政府对出口商
品给予财政上的优惠措施。通常有：
（1）政府为出口企业提供优惠贷款；
（2）政府提供贷款担保；
（3）政府减税、免税或退税；
（4）政府提供中介服务或购买货物；
（5）政府向基金机构拨款，或委托私人机构代替政
府履行某些职能；
（6）其他形式的价格和收入的支持。
B、《补贴与反补贴协议》的分类。
1）禁止使用的补贴（Prohibited
Subsidy）
《补贴与反补贴协议》明确规定各成员
不得给予或维持此类补贴。
2)可诉的补贴（Actionable Subsidy）
《补贴与反补贴协议》规定，各成员不
得通过采用补贴对其他成员的利益造成不
利影响，这种不利影响一旦造成，受害国
可诉诸争端解决机制加以解决。
3)不可诉的补贴（Non-actionable
Subsidy）
指普遍性实施的补贴和在事实上并没
有向某些特定企业提供的补贴。这类补贴
不可诉诸争端解决，但要求各缔约方将这
类补贴情况提前、及时通知各缔约方。如
果有疑义，则必须通过磋商解决。
3、出口补贴的经济效应
1）小国模型下的出口补贴效应
Pw
Ps
a b c d
Q3 Q2Q1 Q4
生产者剩余: (a+b+c)；
消费者剩余: -(a+b)；
政 府支 出: -(b+c+d+)
净福利： -（b+d)
D
S
2）大国模型下的出口补贴效应
Pw
Ps
a b c d
Q3 Q2Q1 Q4
D
S
生产者剩余: (a+b+c)；
消费者剩余: -(a+b)；
政 府支 出: -(b+c+d+e+f+g)
净福利： -（b+d+e+f+g)Pw1
e f g
4、反补贴税的效应
P0
P1
↓出口补贴=↑反补贴税a b
c
进口国征税：
收益：b+c
损失：b
净福利：c
（四）生产补贴
生产补贴与出口补贴最大的区别在于：
政府提供出口补贴时，只对生产企业用于
出口部分的产品给予补贴，而企业内销部
分的产品是不能享受补贴的；但生产补贴，
则是政府给整个生产企业予补贴，其产品
无论是用于外销还是内销，均可享受政府
所提供的补贴。
生产补贴的经济效应
Pw
a b c d
Q2Q1 Q3
D
S
S1
生产者剩余: (a+b+c)；
政 府支 出: -(a+b+c+d)
净福利： -d
消费者收益不变。因为政府的
生产补贴并没有刺激国内市场
价格的上升，因此消费者剩余
既没有增加，也没有减少。
Pw+s
（五）商品倾销（Dumping）
1、概念
指同一产品在同一时间和同一条件下，
以低于国内市场的价格出口。
2、类型
1）偶然性倾销（Sporadic Dumping）
这种倾销通常是指，出口国供给价格
因生产波动而下降，其原因可能是产量波
动、技术变化、某种不可预见的需求波动。
2）掠夺性倾销（Intermittent or
Predatory Dumping）
它是指以控制特定市场为目的、以明显
的低价进行销售，在排除了所有竞争对手
后再提高价格，牟取垄断利润的行为，它
不仅意味着垄断，也是保持垄断的工具。
3）持续性倾销（Persistent
Dumping）
它是指常年以低于国内价格的出口价
格向国外市场销售商品。
3、商品倾销的条件
1）能够明显区分国内市场与国外市场，从而
出口商品不会再度返销国内，即国内消费者无法
以较低的价格从国外市场获得该商品。
2）出口国国内是垄断性市场结构。如果是完
全竞争市场结构，个别生产者就无法决定产品价
格，国内价格将因竞争而降低。
3）国外需求弹性大于国内需求弹性，这样对
国外需求弹性较大的市场，能长期索取较低价格；
对需求弹性较小的国内市场，能长期索取高价。
• 倾销模型
12 Df =MRf
MC
MRh
Ph
Pw =Pf
Dh
3
0 Qh Qt
倾销的条件：
外国市场上： Pf = MRf=MC
国内市场上： MRf =MC
4、各国实行反倾销的原因
1）倾销导致进口国经济的不稳定，而
且可能成为垄断的工具；
2）进口国政府一般更关心生产者利益
而不是消费者利益。同时，进口价格的降
低，也许还会导致政府不愿看到的 某种国
内收入再分配的情况；
3）倾销导致不公平。
一般认为，只有在进出口国的生产者具
有同样的生产效率时，双方的竞争才是公
平的。如果出口国企业获得关税保护，就
可以以低于平均成本的价格出口，既占有
国内市场又占有进口国市场。如果出口国
企业的国内市场规模较大，就可以获得“
不公平”优势，使其出口价格更低，甚至
低于平均成本，从而夺取两国的市场。
5、倾销成立的条件
产品价格是否符合以下条件：
（1）低于相同产品在出口国正常情况下用与国
内消费的可比价格；或
（2）如果没有这种国内价格，则低于相同产品
在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格；
或
a.产品在原产国的生产成本加上合理的管理
费、销售费等费用和利润。
b.如果符合其中任何一个条件，则倾销存在，
否则不算倾销。
5、实施反倾销的条件
1）倾销成立；
2）国内产业受到损害；
3）倾销与损害有因果关系。
6、反倾销措施的效应分析
c
b
a
MC
MC+t
t
d
税收
Q0Qt
P0
Pt
Q
P
t
进口国利益变动
消费者损失：b+d
政府收益：c=a+b（为使比较方便）
净福利：a＞d 净收益
a＜d负收益
反倾销措施的优点：
1）可能增加经济利益
2）比关税更有利（关税获利需大国）
3）少受贸易保护的指责
（六）外汇倾销（Exchange Dumping）
1、概念
指一国利用本国货币对外贬值的机会
来扩大出口，限制进口的一种措施。即倾
销行为可通过汇率变动政策来实现。一国
货币对外贬值能够起到促进出口和限制进
口的双重作用，因此，外汇倾销是争夺国
外市场、保护本国市场的一种重要手段。
外汇倾销从动机看可分为主动外汇倾
销和被动外汇倾销。
2、条件
（1）货币贬值的幅度应大于国内市场价
格上涨的幅度。
（2）其他国家不同时实行同等程度的货
币贬值和采取报复性措施。
（3）出口商品的需求弹性也会影响外汇
倾销。
（4）外汇倾销不宜在国内通货膨胀严重
的背景下贸然采用。
3、外汇倾销的经济效应
1）奖出限入效应。
从出口方面看，本币贬值会使用外币
表示的出口生产成本下降，出口价格降低，
出口量增加。
从进口来看，本币贬值会使用本国货
币表示的进口商品价格上升，从而造成国
内需求量的减少。
事实上，本币贬值是否能够改善
贸易收支，还要看进出口商品的需求
和供给弹性。如果出口需求与进口需
求缺乏弹性，则本币贬值在使出口价
格降低、出口量增加的同时，使贬值
后的出口额小于贬值前的出口额，这
时，如本国进口需求弹性较小，进口
量减少程度小，就有可能使贸易收支
恶化。
2)贸易条件效应。本币贬值会对本
国的贸易条件产生影响，其变化的方
向也取决于进出口的供求弹性。
3)资源分配效应和收入再分配效应。
（七）促进出口的组织措施（七）促进出口的组织措施
1、成立专门组织，研究与制定出口战略；
2、建立商业情报网，加强国外市场情报工作，
及时向出口商提供商业信息和有关资料。
3、设立贸易中心，组织贸易博览会，以推销本
国商品。
4、组织贸易代表团出访和接待来访，以加强国
际间的经贸联系。
5、组织出口厂商的评奖活动，以形成出口光荣
的社会风气。
（八）经济特区措施
1、经济特区的含义
经济特区 （Special Economic Zone）是指
一个国家或地区在其关镜以外所划出的一定的特
殊经济区域。在这个经济区域内，通过实行更加
灵活开放的政策和措施，用降低土地价格、减免
关税、放松海关管制和外汇管制、提供各种服务
等优惠措施，吸引外国货物，发展转口贸易，或
鼓励和吸引外资，引进先进技术，发展加工制造
业，以达到开拓出口贸易、增加外汇收入，促进
本国或本地区经济发展的目的。
2、经济特区的特点
1）以扩大出口贸易、开发经济和提高技术
水平为目的。
2）有一个开放的投资环境。
3）具有一定的基础设施。
4）具有良好的社会经济条件
5）具有良好的自然条件。
3、经济特区的基本类型
1）自由港（Free Port）
自由港又称自由口岸。它是指全部或部分外
国商品可以豁免关税而自由进出口的港口。这种
港口一般划在一国关镜之外，外国商品除进入港
区时免交关税外，而且准许在港区内开展商品自
由储存、展览、拆散、改装、重新包装、整理、
加工和制造等业务活动，以便于本地区的经济和
对外贸易的发展，增加外汇收入和财政收入。
自由港可以分为两种类型：一种是把港口或
设区的所在城市都划分为自由港；另一种是把港
口的一部分划分为自由港。
2）自由贸易区（Free Trade Zone）
自由贸易区，是指划在关镜以外，准
许外国商品豁免关税而自由进出口的地区，
一般设在一个港口的港区或邻近港口的地
区，它实际上是采取自由港政策的关税隔
离区。
自由贸易区可以分为商业自由贸易区
和工业自由贸易区。
3）保税区（Bonded Area）
保税区，又称保税仓库区，是指海关所设置
的或经海关批准注册的，受海关监督的特定地区
和仓库，外国商品进入保税区，可以暂时不缴纳
进口税，如再出口，不缴纳出口税，如要运入所
在国国内市场销售，则须办理报关手续，缴纳进
口税。运入保税区内的外国商品可进行储存、改
装、分类、混合、展览、加工和制造等。此外，
有的保税区还允许在区内经营金融、保险、房地
产、展销和旅游业务。
保税仓库、保税工厂和保税仓库区构成了保
税业务体系。
4)出口加工区（Export Processing
Zone）
出口加工区是一个国家或地区在其港
口或邻近港口、国际机场的地方，划出一
定的范围，新建和扩建码头、车站、道路、
仓库和厂房等基础设施以及提供免税等优
惠待遇，鼓励外国企业在区内投资建厂，
生产以出口为主的制成品的加工区域。
出口加工区可以分为综合性出口加工
区和专业性出口加工区两种类型。
5）自由边境区（Free Perimeter）和过境区
（Transit Zone）
自由边境区曾被称为自由贸易区。一般设在
一国的一个或几个省的边境地区。对于在区内使
用的生产设备、原材料和消费品可以免税或减税
进口。如从区内转运到本国其他地区销售，则须
照章纳税。外国货物可在区内进行储存、展览、
混合、包装、加工和制造等业务活动。
过境区是沿海国家为了便利内陆邻国的进出
口货物，开辟某些港口或国境城市作为货物的自
由中转区。
6）科学工业园区（Science-Based
Industrial Park）
科学工业园区，又称工业科学园、科研工业
区、新产业开发区、高技术园区、科学城等。它
是一种在二战后科技革命背景下出现的新兴工业
开发基地。它将智力和资金高度集中起来，专门
从事新技术研究、试验和生产，以加速新技术研
制及其成果应用，为本国或本地区工业的现代化
服务。与侧重于扩大制成品加工出口的出口加工
区不同，科学工业园区旨在扩大科技产品的出口
和扶持本国技术产业的发展。
二、出口管制措施
（一）出口管制的原因
1、政治原因。政治原因往往是实行出口管制
的主要原因，也是各国实行国别政策的重要手段
之一。
2、军事原因。
3、经济原因。
4、其他原因。如为了人权目的，禁止劳改产
品的出口；为了保护地球生态环境和濒危动植物，
对一些物资进行全球性的贸易禁运；为了保护历
史文物，对一些特殊商品的出口实行管制。
（二）出口管制的的对象
1、战略物资及其有关的尖端技术和先进
技术资料。如军事设备、武器、先进的电
子计算机、通讯设备及有关技术资料等。
2、国内的紧缺物资。
3、历史文物和艺术珍品。
4、“自愿”出口配额范围内的商品 。
5、本国在国际市场上占有主导地位的重
要商品和出口量大的商品。
6、跨国公司的某些产品。
（三）出口管制的形式
1、单边出口管制
单边出口管制是指一国根据本国的出口管制法案或条
例，设立专门的机构对本国某些商品的出口进行审批和颁
发出口许可证，实行出口管制。
2、多边出口管制
多边出口管制，是指由有些国家为协调彼此的出口管
制政策和措施，通过达成共同的管制出口的协议，建立国
际性多边出口管制机构，共同制定多边出口管制的具体措
施，以期达到共同的政治和经济目的。
巴黎统筹委员会（Coordinating Committee for
Multilateral Export Control, COCOM）
瓦瑟纳尔协定
链接：瓦瑟纳尔协定
1996年9月，美国与其他32个国家共同签署
了《关于常规武器与两用产品和技术出口控制的
瓦瑟纳尔协定》（简称“瓦瑟纳尔协定”），在
此基础上建立起新的多边出口控制机制。它没有
正式列举被管制的国家，只在口头上将伊朗、伊
拉克、朝鲜和利比亚4国列入管制对象。
“瓦瑟纳尔协定”是一个十分松散的组织，
成员国可参照共同的管制原则和清单自行决定实
施出口管制的措施和方式，自行批准本国的出口
许可，即所谓的“各国自行处理”原则。
（四）出口管制的形式
资本主义国家有关机构根据出口管制的有关
法案，制定管制货单（Commodity Control
List）和输往国别分组管制表（Export Control
Country Group），然后采用出口许可证制具体办
理出口申报手续。
1、制定出口管制货单和输往国别分组管制表
2、申请出口许可证
1） 一般许可证（General License）
2）有效许可证（Validated License ）
3、贸易管理局审批和颁发出口许可证
（五）出口管制的主要措施及经济效应
1.出口关税（Export Duty）
出口关税是指海关对某些出口商品对
本国出口商征收的关税。出口关税产生的
各种效应与进口关税产生的各种经济效应
刚好相反。
小国出口征税的效应
Pw
Ph
a b c d
S
D
X1-出口
X2
生产者剩余: - (a+b+c++d)；
消费者剩余: a
政 府收 益: c
净福利： -（b+d)
2、出口配额
Pw
Ph
a b c d
S
D
X1
X2
生产者剩余: - (a+b+c++d)；
消费者剩余: a
配额租: c
净福利： -（b+d)
出口配额
3、出口禁运
a
d
b
c
a b
c
SADA
Dc
SCSc
SA+ Sc
美国 古巴 中国
D
古巴：-(c+d)
美国：-a
中国：c
世界：-(b+d)
PW
P1
4、出口卡特尔
1）性质
针对同类产品而设立的划分市场或维
持价格的联盟。
特点：政府间组织；强烈的国际协同
特征。
最具有影响力的出口卡特尔有：
石油输出国组织(OPEC)
2、干预市场的方法
1）缓冲存货
2)出口配额
3）多边合同
4）缓冲存货与出口配额的结合：
确定最高与最低限价；确定指导价；用
结合方法调整，使之恢复到最高与最低限
价。
3、经济效应分析
世界均衡价=P1
（竞争性价格）P0
MC -OPEC的总供给曲线
OPEC的需求曲线D
DTW 世界总需求曲线
Xo
OPEC价=P2
MR=MC价=P3
禁止价=P4
MR
H
H
垄断
利润
Sc-非OPEC供给线
思考题：
1、假设毛麻纤维是S国的一项出口商品，该国以
毛麻纤维为主要原料的地毯工业也很发达。该国
贸易部长建议取消对该产品的出口关税，但他的
提议遭到财政部长和工业部长的强烈反对。
1）假定S国是一个毛麻纤维贸易的小国，用
图示说明 如果取消出口关税对S国各方利益的影
响，并分析财政部长和工业部长为什么要反对这
一政策？
2）假定S国是一个毛麻纤维贸易的大国，贸
易部长的建议还会对本国的经济产生什么影响？
2、假定印度在世界上市某种铜矿的供应小国，国
内对这种铜矿的需求和供给分别为:
D=400-50P S=200+50P
某一天印度政府突然意识到这种铜矿对军事工业
的重要性，决定把它的出口限制在100单位，并免
费发放了100单位的出口许可证。
1）试分析出口数量限制对各方利益及总体福
利的影响。
2）如果政府知道国内铜矿石的供给曲线，它
还会选择使用许可证来限制出口吗？
3）试为印度设计一种更加有力的限制方案。
4）大国搞出口补贴要比小国损失小，是否搞
生产补贴也是如此？
3、设AB两国对商品X的供求曲线相同：
SA =SB =150+20P
DA =DB =200-20P
C国不生产X，只能从AB两国进口，其
国内需求为： Dc =100-20P
如果A 国单独对C国进行制裁，求A 、B
、C三国的福利变化情况，这时A国的制裁
是明智之举吗？为什么？
