应收帐款管理－资质及授信额度审查流程
采购部
开票员判断是
否在授信额度内
是
质量管理部
各经营分公司
财务部
销售经理根据应收账
龄及增量数据提出增
加授信额度申请
否
质量管理员进行纸质材料录入
电子信息
存档
1d
1d
判断是否
在权限范围内
确定客户授信额度
授信额度
销售员收集资质证明材料
资质文件
开票员判断是否
有客户完备的信息
否
开始
2d
2h
4h
开票员检索客户资质资料库
通过审查
业务副总经理
确定客户授信额度
电子信息
收集客户信用信息
客户信用信息
否
是
是
2h
商业销售管理流程
医疗销售管理流程
开票员判断是
否新客户
是
审查资信材料,提出建
立信用等级申请
信用等级申请
否
4h
2d
应收账款管理－催收及调整授信额度流程
财务部
分公司
清欠小组(历史帐务清欠以后建议由专人负责应收帐款管理）
外勤根据催款计划
进行催款
到期日付款否
收集客户资料以及
总结收款情况
外勤第一次电话提醒
客户付款
过期15天付款否
外勤第二次电话提醒
客户付款
过期30天付款否
外勤向客户发催函后
5天电话跟进
过期60天付款否
外勤将客户资料转
清欠小组
记录应收账款明细账
商业销售管理流程
医疗销售管理流程
每周作应收账款分析
报告及催款计划
通知开票组停止发货
过期90天付款否
与客户协商付款
要求客户现款提货
清欠人员每周了解帐款
追索情况委托专业机构
追索或提起诉讼
帐龄分析报告
催款计划
调整客户等级和额度
客户资料
收款情况总结
是
是
是
是
否
否
否
否
是
否
过期180天付款否
要求客户现款提货
采取各种措施保证货
款收回
能否追回欠款
与财务部协商提取坏
帐损失
2h
7d
2d
2d
1d
2h
是
是
否
否
应收账款管理流程
采购部
应收账款分析报告
电子出库单
财务部
分公司
开票员编辑
销售定单
记录应收账款明细账
业务员核对账拿回支票回款
支票、汇款单
30d
30d
账龄分析表
人力资源部
决策层
指标考核
调整资信等级
业务员根据分析表进行追账
360d
评估过去一年资信系统运行状况
上报
资金收入
90d
360d
10d
2d
归档
30d
出票
发票出库单
是否医疗
是
否
记录分期收款发出商品明细账
出库单
开增值税发票
增值税发票
结账
授信额度确定、监控流程
采购部
赊销申请
业务员填写
要货登记单
开票员依销售合同录入客户名称
电子合同
判断是否新客户
是否超
授信额度
是
开票员编辑
销售定单
电子出库单
财务部
填开户申请搜集资料提出授信额度
否
是
分公司
否
资信审查
销售经理审查资信
常务副总经理
确定授信额度
*
1、商业及医院销售流程都对客户资质及授信额度进行审核，而具体操作则不统一且随意性较大，此次将之独立出来加以规范；
