个人与家庭理财实务
浙江经济职业技术学院
财会金融系
周叶芹
金融测试1-1
• 1、资产减负债
• 2、比普通股票对股利或
• 资产有优先请求权的股票
• 3、将每期末的利息计入
• 本金，再计算并产生下期的利息
1、熊市
2、风险
3、复利
4、出险
5、一分
6、优先股
7、灌水股票
8、净值
1
金融测试1-2
• 4、市场后市看淡
• 5、一年的利息为10%
• 6、市场的后市看好
• 7、证券的价值被夸大
• 8、发生了保险事故
1、熊市
2、风险
3、复利
4、出险
5、一分
6、优先股
7、灌水股票
8、净值
金融测试2-1
• 1、一国货币兑换另一国
• 货币的比率
• 2、投保各种保险的保险金额
• 3、公司或政府发行的
• 债务证书。
1、投资
组合
2、流动
资金
3、债券
4、摊还
5、汇率
6、股利
7、保险
金
8、期货
金融测试2-2
• 4、投资人拥有的各种证券
• 5、某一特定时间交割的买卖合约
• 6、各种保险的保证金额
• 7、股票出资人分配到的利润
• 8、可以随时转换成现款的投资
• 或其他资产
1、投资组
合
2、流动资
金
3、债券
4、摊还
5、汇率
6、股利
7、保险金
8、期货
故事1
• 传说，古印度的一位学者发明了国际象棋，古印度国王很喜欢
国际象棋，他决定赏赐这位学者。于是国王就问学者有什么样的
要求，他将满足学者的要求。这个学者说，他不要金银财宝，只
要粮食，粮食的数量是：在国际象棋棋盘的64个方格中，第一个
方格放一粒粮食，第二个方格放二粒粮食，第三个放四粒，第四
个放八粒…以此类推直到把棋盘的64个方格全部填满。
• 国王开始以为这个要求不高，随便手抓一把粮食的粒数都多得数
不清，填满64个方格能要多少粮食呢？然而在填方格的过程中，
国王发现即使把他全国粮库里的粮食都填上去，这64 个方格都远
没能填满，
• 那么填满64个方格到底需要多少粮食呢？一共是2的64次方粒粮
食，这是一个巨大的天文数字，即使在今天全世界的粮库里也没
有这么多的粮食。
故事1
两千年世界小麦总和!
•绕地球赤道7500圈!
•数5800亿年!
故事2
2003年8月2日，泰
森向纽约曼哈顿区
破产法院提出破产
申请！！！
故事2一、他蹩脚的财务
顾问是导致泰森的
重要原因!
二.棘轮效应
故事3—李嘉成的投资回报图
• 李嘉诚的理财思路
• 一.钱的积累
• ------20岁靠双手勤劳赚钱
• ------20到30岁努力存钱和赚钱
• -------30岁以后努力让钱生钱----理财
• -------40岁以上是管钱
• 李嘉诚的理财思路
• 二.有足够的内心
• 每年存万,年回报20%,40年后1亿
281万
• 每年存1万10%回报,40年后500万
• 三:赚第二个1000万要比第一个100
万要容易得多
• 1.积累资金的方式是
• 赚钱或者储蓄，
• 或者意外得到财富
• 2.怎样让钱为你工作。
• ___财富增长计划
如果你是一家养牛场的农场主，
现在有5000美元可以投资一支新
的股票。当每头牛价格是100美元，
他可以买进50头。但是如果牛的
价格降到50美元，他就能够购进
两倍数量的牛。在低价时期买进，
可以拉低平均的买进价格。即使
对于一个孩子而言，这种平均价
格拉低原理的解释也是通俗易懂
的。
如果股市一直下跌又该怎么办
呢？
________________不要把鸡蛋
放在一个篮子里!!!
投资可是项长期的工作!!!
• 1、“房产”负翁“的感慨
• 2、股民老王好受伤
• 3、老“储”民找回当年幸福好时光
• 4、新“基民”苦苦等转身
• 5、小老板借钱不会那么难了
加息啦！
！！——
———周
小川讲话
震动国债
市场 ，
内地加息
预期再次
升温
如果开征遗产税,
你该如何调整自
己的资产?
个人所得税=应纳税所得额*适用税率
当个人所得税的
免征额提高到
1500元，对个人
的收入会产生什
么影响
从开始，
人民银行调整了商业
银行自营性个人住房
贷款利率，即从
%高个百分
点至%。
---------上调利率 继
续炒房还是提前还贷
？
课程体系
• 个人理财概述
• 理财中的几个重要概念
• 投资工具介绍
• 个人理财规划流程
• 个人、家庭理财的风险锁定
• 家庭理财规划与“理财规划书”实务
理财的历史和现状
• 1、物物交换——养儿防老
• 2、以货币为媒介的商品交换——节俭多
储，买房买地，一般储蓄
• 3、商业社会——理财是一门学问：保障，
增值——度身定做。注重组合投资
现代理财模式
%E7%8E%B0%E4%BB%A3%E7%90%86%E8%B4%A2%E4%B8%89%E7%A7%8D%E6%A8%A1%E5%BC%
传统家政与现代理财的区别
• 传统的家政-----------长期考虑---------------有效的
安排家庭经济生活,积累财富，提高和改善生活质量
• 个人投资理财。
-如何将家庭收支安
排妥当？
懂得如何积累财富，懂
得使财富保值和增值，
进行风险管理。
传统家政与现代理财的区别
• 传统家政：解决的是单个家庭合理安排收支的
问题------由家庭成员（如主妇）或与家庭有密
切关系的人全权负责（如“管家”之类）。
• 理财的基本职能：家庭的消费。
• 理财的基本内容：反映的正是家庭的消费职能。
合理的消费，维持家庭的正常运转，如将子女
抚养成人并教育好等
• 理财的基本原则：“量入为出” 。它要求家庭
根据收入多少来合理安排支出的数量和结构。
传统家政与现代理财的区别
• 抗风险能力--------无能为力
• 传统家政由于仅仅限于家庭消费开支
的合理安排，对社会生活中的变化，尤
其面对市场经济产生的巨大风险对家庭
经济的冲击无能为力，带有明显的被动
性；
• 现代个人（家庭）投资理财则针对风险
进行个人资财的有效投资，以使财富保
值、增值，能够抵御社会生活中的经济
风险，是一种典型的主动性行为。
传统家政与现代理财的区别
个人投资理财是解决个人日常生活中经济问题的一门
实用科学，由经济学、会计学及财务学三门学问融合
而成。
• 经济学追求利润最大化的精神为宗旨，
• 会计学客观忠实的记录为基础，
• 财务学计划未来的收支、保持个人资产负债结构平衡
的理财方法。
• 掌握个人投资理财的要旨，能够较好地计划开支、策
划投资、规避风险、减少损失，获得最佳投资组合收
益。
个人理财概述
• 个人理财：管理自己的财富，进而提高自己财富效能
的活动。
用
财
生
财
创
财
赚
钱
省
钱
化
钱
个人理财现状
• 我国个人财富变化过程：
• 第一个阶段：1949—1978年 （“勒紧裤
腰带过日子”）。
• 第二个阶段：1979—2000年 （国内生产
总值从6175亿元上升到89404）
• 第三个阶段：2001—2020年 （中等收入
阶层的产生和崛起）
马斯洛需求层次图
需求层次
的不同，
当然会对
理财有不
同的需求
啦
个人理财现状
• 我国个人金融资产分布及流向
• 来自央行的数据，2002年国内居
民拥有的金融资产中，储蓄存款达到
万亿元，占总量的%，股票
投资只有7%，国债投资是%，基
金投资占%，人寿保险%。
金融财产分布
不同比例家庭财产分布
金融资产增长
2005-04%20(%E5%9B%9B%E6%9C%88)%5C%E6%89%AB%E6%8F%
2005-04%20(%E5%9B%9B%E6%9C%88)%5C%E6%89%AB%E6%8F%
2005-04%20(%E5%9B%9B%E6%9C%88)%5C%E6%89%AB%E6%8F%
个人理财现状
• 2003年上半年，不包括外币在内的城乡
居民储蓄存款余额为万亿元，同比增
加2655亿元；2003年企业债券发行规模
将在去年300多亿元的基础上扩大至500亿
元；2002年7月至2003年3月市场推出20
多个信托产品，累计集资50多亿元，当中
个人投资者占了60%-70%。与此同时，流
向基金和股票市场的资金就清淡得多，显
示资金持续向储蓄、债券和信托产品聚集。
• 中国中产阶级的兴起
• 理财的需求
• 四 .理财市场的不足
• 1 机构的不足
• 2 人才的不足
• 3 规模的不足
几个注意的问题
一、个人投资和个人理财的区别
1、个人以牺牲现有的价值以赚取将来更大价值
的经济活动。
存在的目的是 个人剩余资源的保值、和增值。
它是家庭理财的一个方面。
2、个人理财：是指如何制订合理利用财务资源、
实现个人人生目标的程序。—美国理财师资
格鉴定委员会。
理财的核心是合理分配资产和收入，不仅要考虑
财富的积累，更要考虑财富的保障。
我的钱能增值多少——理财的误区
• 理财包括生活理财和投资理财两种。
• 生活理财:实现终生财务的安全.自主.自由和自
在.
• -------在国外，专业的理财师会根据客户的收入、
资产、负债等情况，在充分考虑其风险承受能
力的前提下，设计理财方案并帮助客户来实施。
• 投资理财:以上客户的生活目标得到满足后,追
求投资于股票.债券等各种投资工具时的最回报,
以便加速个人资产的成长.
二、滴水穿石——银行存钱是最好的理财
方式
• 理财专家建议，根据年龄、收入状
况和预期、风险承受能力合理分流
存款，使之以不同形式组成个人或
家庭资产，才是理财的最佳方式。
• 专家还提供了一个为25岁的白领设
计的资产组合：不动产10％、现金5
％ 、 债 券 20％ 、 股 票 65％ 。
三、不要把鸡蛋放在太多的篮子里
• 对于掌握资产并不太多的普通百姓
来说，优势兵力的相对集中，才能
使有限的资金实现最大收益。当然，
如果所有的余钱都买了股票，或者
把全部家当都用来作房产投资，也
会带来风险过于集中的隐患。
案例——如何为陈小姐制定个人理财规划
• 与父母生活在一起的好处是显而易
见的，陈敏小姐是位医药销售顾问，
每月收入3500元，支出2100元，结
余1000元。几年下来手中的资金已
经不少了。她买了20万元的股票目
前被套，账面有一定的损失，手头
还有20万元现金，准备买基金。她
买了一些保险，但不知道买的产品
是否适合自己。
