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标书投标投标报价的技巧与策略.doc

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标书投标投标报价的技巧与策略同的报价策略和价格水平。通常情况下，以获得最大利润为目的，这是一种较为典型的经济目的；另外还有为补充企业生产任务的不足，维持企业的生产均衡，以扭转成本上升、效益滑坡的局面；为显示本企业技术管理的先进性或提高社会知名度，以开拓产品销售市场；为克服市场暂时出现的生存危机等。只有明确了投标的目的，才有可能达到既定目的。 2及时性。在招标中一般规定有招标的时限。投标单位不能在规定的时限内完成招标工程项目的估价等工作，就可能失去竞争的机会。一项投标的估价报价的工作量是很大的，特别是对那些大型工程项目和综合成套设备的承包项目，估价计算的工作量更是十分浩繁。为此，在投标中，对报价的及时性显得尤为重要。不能做到这一点，就失去投标的基本条件。 3准确性。投标报价，必需建立在科学分析和可靠计算的基础上，这样才能较准确的反映工程造价。机械制造企业制定标价与确定产品价格的原理和方法基本相同，但其难度比确定产品价格大的多。企业对产品的定价，是在资料基本齐备、情况基本明了的基础上进行的；而对于投标报价所需要的资料，需由投标单位自己去收集和查找。但是，对于采用投标方法中标的产品，一般多属技术水平高、工艺先进的专用设备或成套设备，其价值较大而可比性较差。因此，准确地报价直接关系到企业竞争的胜败、效益的高低。 4策略性。在复杂的竞争环境中，单靠报价及时和准确企图一举中标是远远不够的。投标价要取得成功，还要视招标项目特点和竞争对手特点以及招标单位意向等具体情况，运用投标报价策略和投标竞争艺术，在一定时机分别采用高价、中价或低价策略，从而获得中标。二、全面收集招标的信息信息是投标业务的重要一环。对国内投标单位来说，收集招标信息的主要渠道是： 1根据我国国民经济建设的五年规划和投资发展规模，以及中央和各地区年度具体经济建设投资发展项目，企业技术改造项目，收集综合整理出适合本单位投标对象的项目； 2根据国家经济政策和已批准的投资项目，可以从主管建设部门、建设银行和建设单位方面得到项目具体投资规模、项目建设进度和工程建设要求； 3在扩大企业自主权的情况下，可以充分了解生产企业扩建、改造项目的建设目标和具体内容； 4收集同行业承包单位对某些工程建设项目的意向、力量和投标方向、策略。总之，投标单位应通过各种渠道，如向各级政府计划部门、建设主管部门和建设单位、同行业承包单位等，收集各种有关建设投资、招标和投标等信息，并要摸透政府、建设单位和建设银行(或有关银行)的规定、意向和策略，以及他们对待投标者的态度等。同时还要分析每个可能的竞争者的力量和策略，以选择合适的投标目标进行跟踪。三、选择投标的项目当承包企业通过信息工作获得一些招标项目，并认为可能从这些项目的投标中受益，也就是说产生了一定的兴趣时，那么所面临的问题是如何在这些招标项目中进行选择。一般来讲，在选择投标项目中要慎重研究和充分估计投标的可能性，要对以下几个问题做出正确判断： 1招标单位的时间约束条件：包括投标的时间、制定标价所需时间、以及开标日期限制等。承包企业能否在投标的这些时间约束条件内，来完成投标的全部工作程序，这是能否选择投标项目的先决条件。 2企业本身的生产约束条件：招标单位对一些重大建设工程，都有一定的交工进度限制，承包企业在限定的工程进度内，从计划投入到产出交工要多长时间，现有的生产负荷能否承担得了；在生产过程中要投入多少资金，是否已经有了着落；技术质量和成本水平的信誉如何，有否达到招标要求的保证措施。 3外部环境的各种约束：诸如原材料、配套件等的订货、到货有无保证；需要补充的加工设备、工装等能否如期安装投产；建设工程项目的土木工程进度能否适应工程设备安装进度要求，工程设备的出厂运输、安装、调试的环境会遇到的困难条件，在工作设备的制造过程中价格、税收、利息、汇率会有什么变化，对承包工程价格将产生的影响等，都要认真考虑。总之，投标单位只有对这些内外约束条件进行充分估计，认为对某一招标项目确有投标承包的能力与把握时，才可以把投标对象确定下来。四、研究确定投标的对象投标单位根据工程设备投标信息，经过初步调查研究和定性分析，选择出某一适宜项目准备参加投标时，是否能够确定为投标对象，还应当用科学的方法进行定量分析，并从本单位经营目标出发，最后做出决断。这是因为投标的风险性很大，但又不可回避，必须改变传统的经验判断、领导拍板，或者先揽活、后核算、出了问题找上面的办法，利用现代科学手段和方法，做出是否参加投标的正确决策，就可以把投标风险减少到最低限度，把争取中标可能增加到最大限度。 1对各种约束条件进行定量分析。为了在众多的约束条件下合理地选择投标工程，须要通过建立数学模型进行定理分析，为正确的确定投标对象提供决策依据。定量分析的方式，有决策树法、线性规划法和多标目规划法。 2纳入企业经营目标进行权衡选择。在一般情况下，投标单位参加工程设备投标的目的，是为了获得经济效益。但经营目标不能仅限于增加盈利，其实盈利水平的提高也是多个经营目标实施结果的综合反映。在选择工程设备投标对象时，通常是与实现各个经营目标结合在一起的。如承揽某一工程设备项目是为了在提高技术和质量水平上练兵；是打算在国内或国际上增强企业的知名度与信誉；是争取在一个新的领域内打开产品的销路；是充分发挥企业的多余生产能力，或使企业有活干、转亏为盈等等。有的工程设备投标项目可以既给本单位带来一定的盈利，又与本单位各个经营目标相一致，这是最理想的；但有的则由于竞争或其他因素影响，利润微薄，只能实现其他经营目标，从长远看能给本单位和社会带来更大的经济效益，这也是可取的；也还有另外一种情形，就是本单位无利可获甚至亏损，但是重点建设需要，可以替代进口，社会效益更大，如果能争取国家在有关经济条件上，如指令性原材料供应、进口原材料、零部件关税、工程设备制造货款利息等，给予必要的优惠和扶持，也是可以选取的，否则投标单位在承包经营的条件下，对这样的项目是难以承接的。 3依据承包伙伴的落实与否做最终决断。一个大型项目，不但生产和技术相当复杂，而且需要众多的配套设备，特别是“交钥匙”工程，要从研究设计，加工制造，到安装调试，投产运行等方面系统全面负责，仅靠某一个或少数几个企业承包是不大可能的，必须要有一定的承包组织形式，以一龙头企业为主结成有力的承包伙伴。承包伙伴的具体成员，要视招标的工程设备项目的复杂程度和要求条件来定，简单的项目只需挑选一批主机和配套生产企业，复杂的项目不但要有国内生产企业，还要吸收国外厂商合作，通常还需要有科研、设计、安装等单位参加。在承包伙伴选定，承包组织有了着落时，才可以对投标对象进行最终决断。当前，国内横向经济联合有了发展，各类工程设备制造集团公司相继成立，有条件的集团公司也可以单独进行投标承包，至于集团公司内部的合作关系，可以在中标后采取内部招标承包的形式，实行分承包或转承包的方法解决，但要符合法律法规及招标人的要求。第二节投标阶段的工作任务一、前期工作内容投标的关键阶段是投标阶段，进入这个阶段的工作做得好坏，质量高低，对能否争取中标影响极大。因而投标单位对投标阶段的业务要特别熟悉，能运用自如。这个阶段的投标业务工作可分前后两个时期，前期工作主要包括：报送投标申请书、接收投标单位资格审查和购买招标文件。 1递送投标申请书投标单位根据招标通知或招标单位的邀请，考虑本单位的经营目标和承包能力，决定申请参加投标时，须向招标单位报送投标申请书，并须在招标广告或通知的时限内送到招标单位。申请书一般应提供下列情况： ①公司(企业)的名称、地址、负责人姓名、所有制性质和隶属关系； ②营业执照(复制件)号码和开户银行帐号； ③公司(企业)的简历，包括：成立时间、等级、承担过的主要工程设备制造情况，技术和质量达到的等级水平； ④技术力量，包括隶属的科研与设计部门，拥有的工程技术人员情况，技术工人的人数和平均等级及占职工总数的比例； ⑤现有的技术装备、生产规模、自有资金、成套水平和售后服务情况。总之，申请书在介绍企业情况时，要根据招标单位的规定如实填报，如没有规定，要以能充分反映投标单位的实力的信誉为原则。 2接受招标单位的资格审查所谓资格审查，就是招标单位在招标启事公布以后，对申请参加投标单位进行资格调查。资格审查由招标委员会在递交投标申请截止日期后，组织力量对投标申请单位逐个进行审查。通过资格审查，招标单位可以在财力、技术、管理水平和信誉等方面对投标单位全面考查了解。对参加投标单位资格审查的主要内容是： ①验证注册手续和营业执照。投标单位在国内工程项目时，需持有本公司(企业)的营业执照。向招标单位资格审查人员亮证交验就可以了。如在国外开展工程设备承包业务，首先应经国务院经贸部批准，在国内工商管理局注册，还要在所在国办理注册手续，领取营业执照。对于同我国已建交的国家办理注册手续容易些；对未正式建交的国家就困难些。在这种情况下，可以通过关系在这个国家找到代理人或担保人。但国与国情况不尽相同，有些国家只要有担保人就可以，如阿联酋等；有些国家只要有代理人即可，如科威特等；有些国家则既需要有担保人又需要有代理人。对于担保人或代理人，需要支付佣金，一般为合同总金额的 1%—5%。 ②验证投标单位等级证明。投标单位的等级，是根据该公司(企业)的资金、设备，过去承包工程设备的规模和本身的技术力量、管理水平等条件，由有关部门审批确认，并发给投标单位等级证书。投标单位的等级，决定投标单位本身投标工程项目的规模。在国际招标中，不同规模的工程项目，要求不同的公司等级，在招标公告中有明确规定。例如： ①承包人资金在 550万美元以上者，且有 4名以上具备 5年工作经验的工程师、可批准为特级公司； ②承包人资金在 270万美元以上者，且有 4名以上具备 5年工作经验的工程师、可批准为一级公司； ③承包人资金在 130万美元以上者，且有 4名以上具备 5年工作经验的工程师、可批准为二级公司。最低级为五级公司。通常工程总额为 1380 万美元以上者，特级公司方有资格投标；工程总额在 1380 万—1100 万美元之间，一级公司方有资格投标；1100 万美元以下工程，二级公司有资格投标。有些国家对投标没有公司等级要求的，投标单位可根据自身决定投标对象。 ③验证投标单位的资产负债情况。投标单位的财务状况，包括拥有多少自有资金和资产负债情况，是衡量投标公司(企业)的经济实力与承包能力的综合尺度。接受资格审查的投标单位，必须提供近期公司(企业)资产负债表。此表反映该公司在一年某一特定日期全部资产和负债及其净值的财务状况报表。如果是企业集团(联合公司)还必须列明入股与出股情况，特别是在国际上参加投标承包业务，提供的资产负债表中必须详细说明：承包人在哪些公司有股份，这些公司的名称、国别和这些股份占承包人公司资本总额的百分比；哪些公司在承包人公司有股份，这些公司的名称、国别和这些股份分别在承包人公司资本总额中所占的百分比。对上述主要问题，以及投标委员会所询问的其他有关问题，投标单位要根据自己的具体情况，作出明确回答，以取得招标单位的信任。 3购买投标文件当投标单位资格审查获得通过后，应按照投标启事的要求，在规定的时间之内，向招标机构索取标书，即购买投标文件，参加投标；但也有权放弃投标资格，不参加投标。有些投标单位对某些认为没有盈利的国内外招标，不愿参加投标，但为了维护公司(企业)的名声，同样参加资格审查。一、流动资产××××一、流动负债×××× 银行存款及现金××××应付帐款×××× 应收帐款××××预收款×××× 预付款××××其它×××× 材料××××二、固定负债×××× 其它××××退休及专用基金×××× 二、固定资产××××国家基金×××× 固定资产原值××××保留盈余×××× 减：折旧××××本年利润×××× 合计××××合计×××× 投标文件，是指招标单位对招标工程设备的一些具体规定及对投标单位的具体要求。由投标单位派人持公司(企业)营业执照等级证明的复印件，到招标办公室购买招标文件。投标文件主要包括下列内容： (1)投标人须知。投标人须知是根据不同工程设备的情况，由招标机构具体拟定。包括投标的时间、程序和要求； (2)投标书格式。它是证明投标公司(企业)的性质和技术水平、管理水平的综合文件，是审标、定标的主依据； (3)协议书； (4)投标保证金和投标保函。由银行或保险公司出具的书面证明，一般在递交标书的前一至两天办好，但不宜过早办理，以免发生问题不参加投标而白白花费保函手续费； (5)合同条件，分一般条款和专门条款； (6)技术规范； (7)工程量表和单价表； (8)设计图纸及说明书。二、后期工作内容投标阶段的后期工作，主要包括：研究招标文件、进行现场考察和编制与报送投标书。 1认真研究分析投标文件投标单位在取得投标文件后，要组织适当的专门人员对文件的内容进行深入研究和分析，主要抓好以下几点： ①要对投标文件各项要求有充分了解。经过对投标文件及其附件、图纸的仔细阅读、研究、对招标的各项要求、条件都要弄清楚，有全面了解，如对文件任何含糊不清或相互矛盾的内容、不理解的地方，可以在招标截止日期以前用书面或口头方式向招标单位询问、澄清。 ②要对投标文件影响单价构成的所有要求，予以摘录。这是为了在以后做标时，进行单价分析加以考虑。 ③要对投标文件中的合同文件、图纸、规范、工程量等资料，进行详细分析。因为它关系到整个投标的进程。如合同条款中的一般条款是通用的，要注意招标单位在这些条款中有无改动，这些改动会产生哪些影响；对文件中的专用条款也要慎重研究，如果投标单位要求改动、删除或增加的内容，只能作为报价时的附件，在议标中通过与招标单位谈判，确定是否调整这些条款或价格。 ④严格审查图纸，如果图纸与合同条件、工程设备的项目、规格和工程量要求、工程施工的特点、条件，及有关规范标准等不符或有含糊不清的地方，应及时提交设计或招标单位澄清。 2切实做好现场考察工作投标单位在研究分析投标文件之后，接着要做好现场考察工作。所谓考察是指对开展承包工程业务进行可行性研究。通过考察，对那些承包工程诸方面因素调查研究，进而对承包业务的前景作出正确的判断，这是投标竞争取得成功的前提。因为，承包工程设备中的不可预见因素及承包的风险，多是由于对现场状况考察不深、不细所致。因此，必须搞好对投标项目现场的考察工作。 ①积极参与招标单位组织的工程项目的现场考察。不管投标文件提供的细节如何，承包单位应通过对工程设备项目的现场进行调查，亲自收集合同协议规定中影响承包责任的一切资料和施工中可能遇到的风险，并收集分析可能产生的任何疏忽、贻误或失误，否则将不能解脱签订合同后应承担的风险。 ②了解工程项目所在的位置。包括现场的地理位置、地形、地质条件等。招标单位一般在投标文件中提供了工程的地形、地质资料，但承包者不能以此为满足，应对此进行核对，以便能更准确地确定中标后对工程项目的施工方案。 ③了解并掌握交通情况。包括去现场的厂外道路；施工机械大构件和设备是否可以通行；是否能够修建或整修多少公里的临时道路；施工场地离火车站或可利用的铁路专用线有多远；附近有无河流、海洋，通航能力如何等等。 ④现场的总体规划。工地附近是否有足够的空地，用以布置施工设施，包括材料、设备堆放场地，各种加工厂地，以及仓库、工地办公室、生活设施等。 ⑤了解现场临时供水、供电、通讯设施，当地劳动力资源、技术手段、工资制度以及施工人员的食宿交通问题；了解当地的气候、多发病及医疗条件等。 ⑥了解当地原材料供应情况，运距远近。因为这些因素将影响工程成本，如从远距离以外购买原材料，不但增加了运费，还会因路途过远，材料供不应求，造成停工待料，影响工期。 ⑦了解并掌握其他资料。诸如地下管道、电缆的位置图、允许开挖的距离；工程设备的安装条件和生产条件、排放污物的条件、施工地区的有关法律规定等。通过现场考察，投标单位就易于对投标工程设备项目的前景状况做出预测，对投标的风险度作出判断，并结合过去承包类似项目的历史经验，作出投标的最终判断，同时通过现场考察，还往往能发现成本较低的施工方法和结合采取的施工加工措施，这对中标后用最经济的方法完成承包项目，带来理想的经济效益，创造了重要条件。 3做标报价和填制投标书做标，就是按投标书中各种文件要求填制，同时按照标项目填制单价、分析价和总价。因此，也叫标价。标价是一项复杂而繁重的工作，也是投标单位中标的关键。因而，承包单位应该由总经理领导下的专门机构，按照招标单位要求，在规定的时间内作出标价。为了准确地做出标价，必须对投标书中的各项文件逐件进行研究，尤其是投标书中关于工程设备的技术规范要求，涉及到工程设备项目实施的技术条件，一定要仔细审查。做标时要注意考虑以下三个因素：一是投标单位经营管理因素；二是招标项目本身因素；三是客观环境因素。根据现场考察研究的各项原始记录，综合三方面的因素，形成一个报价的整体依据，这是提出一项有竞争力的报价所必不可少的重要步骤。投标书的填制程序如下： ①投标书封面的填制。投标书封面应填写投标单位及单位负责人，投标书报送日期。 ②投标书部分的填制。投标书部分是投标单位承包工程设备的主要条件，也是评标的主要依据。一般包括： a承包工程方式。投标单位要表明对抬标项目承包的方式，也包括对招标文件中材料、资金等供应条件承诺的内容。承包方式包括两个内容：一是项目施工方式，二是项目结算方式。项目的施工方式分总包和联合承包或单项承包。工程结算方式分为总包标价一次性包死和按主要项目的标价承包，以及付款的期限和数额。 b投标项目标价。这是投标单位承包项目的经济条件，标价中综合了施工过程中的全部费用。关于标价的步骤一般包括：第一、根据投标书内各项具体规定条件，结合现场考察时各项记录，经过整理后分专项逐一测算其工作量；第二、根据设计图纸和技术说明，按标书中所列工程量列出单价、分项价和总价；第三、对完成项目所需的原材料、人工和设备等直接费用进行核标。对管理费、利润、竣工后的维修费，以及税收、保险、银行贷款和不可预见费等间接费用推算在各分项工程单价内；第四、由于实际工程量和设计工程量总是有出入的，所以要根据实际考察和审查设计图纸，预计在施工中可能对设计图纸进行部分更改、工程量可能有所增减的因素。但在填报单价时应注意策略；第五、投标书中所报价格一般为工程项目竣工后的付款价格，其间，无论物价、工资、汇率有否变动，均不予调整价格。因而，如施工时间过长，在报价时，应充分考虑以上变动因素；第六、如果投标单位想对工程设备项目提出新的设计、施工方案，报价时除按投标书要求报价外，还可向招标单位递交供选择的投标书，附有详细的设计图纸和说明，并说明新的方案在施工进度和造价方面与原设计的对比优点；第七、在国外投标，标书中的监理工程费，是工程量以外专供监理工程师及其办事人员使用的费用。这部分费用包括在工程造价之内。名义上属承包人占有，实质上归监理工程师使用。报价时，如果这部分费用过低，在实际使用中超出的部分由承包人贴补，如果报价过大，其剩余部分由发包人扣留。因此，对此报价应力求准确。 c项目的开工、竣工日期及总工期：项目中有两个以上单项工程时，应填写每个单项工程开、竣工日期。 d达到的质量等级标准及施工技术措施：反映出投标单位的技术水平和投入本工程中的设备状况及质量的保证程度。 e要求招标单位提供的配合条件：投标单位向招标单位提出的条件要有针对性，如果某一工程设备项目招标文件中要求招标单位承包工程设备项目的造价一次包死，即使遇有国家调整计划价格时，也不得调整承包价格。那么投标单位在投标书中的报价(总包标价)，要综合招标文件中的要约条件，同时向招标单位有针对性地提出反要约条件，必要时可向招标单位以反违约进行索赔。 f招标单位、公证部门意见：由招标单位及公证部门填写，它是履行对中标单位的签认。经签字加盖印鉴的标书即具有法律作用，是签订工程承包合同的依据。 ③填写投标书应注意的事项，主要有以下几点： a要防止发生无效投标书的工作漏洞。招标投标规定中对无效投标书的规定有：投标书未密封；未加盖本单位和负责人的印鉴；字迹涂改或字变辨认不清；寄达日期已超过规定的截止时间或开标时间。 b不得改变投标书格式。如果投标书格式不能表达投标意图时，可另附补充说明作为评标时的参考资料，但补充说明材料不能作评标的依据。 c加强报价的准确性和提高中标率。对一些技术要求高、较复杂的工程的项目，可聘请有权威的专门咨询公司作为顾问，参加工程项目的研究和起草标书的工作，有利于正确报价。加强对招标工程项目的有关资料收集，及时掌握信息，可以走访同行和知友，听取他们的看法和意见，为投标报价提供资料，以保进中标。还要千方百计获取标底情报。公开招标的工程项目，招标单位通常事先对其造价有概算，即招标的标底。如能得底标价多少，做出的标价就更有可靠性，中标的可能性也更大。由于标底是绝密的，许多国外承包商往往通过其代理人或其他途径摸清标底。 ④投标递价投标单位将填好的投标书，以及投标书所要求的其它文件，一起递交招标单位叫做投标，也称递价。投标单位自己投标或委托代理人投标均可。 ①投标有关文件。投标书中要求投标单位提供的有关投标其它文件，各个国家的规定不尽相同，一般包括下列文件： a 投标人委托书：如公司(企业)委托人代理参加投标，还须由总经理签字颁发的投标委任书，证明被委任参加的投标的人有权签署有关投标的全部文件和中标后的合同签字事宜。 b 投标人资历、能力和财力的文件和投标单位参加资格审查时递交的有关文件。如公司(企业)资产负债表；现行合同清单；过去 5年来建设类似工程清单；招标单位或监理工程师对公司(企业)资信证明；银行对公司(企业)资金和财权状况的证明等。 c某些国际性招标，还要求投标单位提供中央银行开具的保证提供外汇的函件，以确保在需要时可向第三国采购工程所必要的设备、机械和材料等。 d 投标保证金。投标保证金一般从投标单位的担保银行得中以保函的形式开具，因此，又叫做投标保函，是担保银行对投标单位的一种担保方式。承包人如在未开标之前中途撤标或在开标后中标而由于某种原因不愿意签订合同，招标机构有权将投标单位的投标保证金全部上收，投标单位的担保银行无权拒付。投标保证金的数额按照招标文件中要求的数目开具。 ②投标文件的签署。投标文件编制完成后，被委任的投标人应在有关投标文件上签字、盖章。如报送投标文件是由几个自然人或法人共同签字，则他们必须联合向招标单位负责。 ③投标文件的封装。所有的投标文件准备齐全后，一般按照类别分别下列部分分装：第一部分：有关投标人资历的文件。包括：a投标委任书；b证明投标人的资历、能力和财力的文件；c投标保证金或投标保函；d投标人在工程项目所在国的注册证明；e投标人对投标附加条件的说明。第二部分：与报价有关的技术规范文件。包括：a施工进度表；b施工技术规范；c为施工工程而提供的设备、机械和材料的规格、样本和有关技术说明。第三部分：工程量表、单价和总价。第四部分：设计图纸及有关说明。投标文件应分装在合适的袋子里，封紧后用红蜡纸密封。在袋子上注明招标机构、投标单位名称、投标日期，投标时间不宜过早，在投标截止之日前一至两天为宜，以便在发生新的情况时可以作必要的修改。如果投标单位通过邮路递交标书，则必须考虑到招标机构一定能在投标截止之日前收到标书，以免误期作废。 ④投标过程中有关问题的规定。 a投标单位对招标文件有疑问，可在开标前向招标单位询问；但未经招标单位允许，投标单位无权变动或修改招标文件。 b投标单位可以根据实际情况提出补充项目及有关费用。 c投标单位对招标文件的某一部分有不同意见，应写成函件，作为投标文件一个组成部分。 d招标单位对于工程量清单中的差错而引起的投标计算错误，一般不承担任何责任，投标单位，投标单位不得据此索赔。 e投标单位必须认真全面填写招标文件中的附件各档空白，如投标者只填写部分或填写不清楚，即等于放弃投标，招标单位可视为废标。 f投标单位接到资格审查通知书后，应向招标单位提交由银行或保险公司提供的签约保证，保证金额通常按工程造价的一定比例计算。银行或保险公司在收到投标单位保函申请，必须代为保密。尤其是当招标单位要求投标单位按标价百分比开投标保函时，从保函金额即可推算出该投标者标价。而标价在投标、开标前是绝对保密的。 g投标费用一般由投标单位自行负担。参加投标单位在承揽一个较大的招标项目时，为了中标往往不惜化费巨款，而有经验的承包单位，总是有限制的投标，从不鲁莽行事，只有中标率在 20%至 30%时，才参加投标。中标率的计算，如果一个项目有 5%的净利润，而投标花费(包括调研费、旅费、购买标书、押金等)为项目造价的 1%时，即至少 1／5(即 20%)的中标希望。递交投标书之后，投标单位应密切注视着开标的信息，准备参加开标和评标咨询活动。这项工作也是十分重要的。第三节投标报价的基本要求和准备工作一、投标报价的基本要求承包企业在对工程设备进行投标之前，首先要估算该项工程的价格。因为合理的估价是中标的关键，投标报价一般有以下要求： (一)目的性。投标报价总的目的是为了达到中标取胜、获得经营任务；提高企业经济效益。因此，在决策中尽可能扩大即期利润和长期利润；保持最低限度的资金利润率；注意尽量减少可能遭受的损失和风险。在投标中，报什么价格取决于企业的投标目的。因为不同的目的具有不同的报价策略和价格水平。通常情况下以获得最大利润为目的，这是一种较为典型的经济目的；为补充企业生产任务的不足，维持企业的生产均衡，以减少因生产任务不足而引起成本上升、效益滑坡为目的；为显示本企业技术管理的先进性或提高知名度、开拓市场为目的；为克服市场暂时出现的生存危机等。只有明确了投标目的，才有可能达到既定目标。 (二)及时性。在招标中一般规定有投标的时限。投标单位不能在规定的时限内完成招标工程设备项目的估价报价的工作量是很大的，特别是对那些综合成套工程设备项目，估价计算的工作量更是十分浩繁。为此，在投标中，对工程设备估价的及时性显得尤为重要。 (三)准确性。工程设备的投标报价，必要建立在科学分析和可靠计算的基础上，才能较准确地反映工程造价。确定标价与确定产品价格的原理和方法基本相同，但其难度比确定下产品的价格大的多。对产品的定价，是在资料基本齐备，情况基本明了的基础上进行的；而对采用投标方法生产的产品，一般多属技术水平高、工艺先进的专用设备或成套设备，其价值较大而可比性较差，所需要的资料须由投标单位自己去收集和查找。因此，准确地报价直接关系到企业竞争的胜败、效益的高低。 (四)策略性。在复杂的竞争环境中，单靠报价及时和准确企图一举中标是远远不够的。投标报价要取行成功，还要视招标工程项目的特点和竞争对手的特点等具体情况而定，要善于运用投标报价策略和投标竞争的艺术，在一定时机分别采用高价、中价或低价策略，从而一举中标。二、投标报价前期准备工作 (一)组成投标工作的机构投标过程中的一系列工作，都是围绕报价来展开的，因此，报价是取得中标的关键。要搞好报价工作，必须要有一个精干的报价组织机构。投标单位可以利用现有的价格管理机构，也可成立临时报价机构。到底采用什么机构，应视公司 (企业)的管理水平和报价工作量的大小而定。如果管理水平较高，现有价格管理人员素质较好，组织能力强，工作量一般，就不一定成立临时报价机构。如果相反，就需成立临时报价机构，以便报价工作的顺利开展。 (二)填写投标资格表，争取投标资格凡要求参加投标的单位，必须通过资格审查，填写投标资格表，并按规定的时间送交招标单位，招标单位根据各投标单位报送的资料进行调查，了解他们的资信和能力以及是否具有法人地位。经过资格审查后，招标单位选择一定数量的投标单位，通知他们前来购买标书，准备进行投标。 (三)购买标书，研究、熟悉招标文件内容投标人在资格审查通过后，应及时购买标书，并认真研究，熟悉招标文件的内容。 1掌握、熟悉《投标者须知》这是一个预告的附加文件。主要是对如何投标作了规定和说明。例如：投标公司(企业)条件；投标单位对招标文件如有不清楚、不理解的地方，招标单位解答、澄清的截止日期；对投标表格的填写说明；对投标文件递交说明和提交截止日期等等。这些内容虽然没有涉及招标项目的具体内容，但它是投标的前提和条件，如果某一项工作疏忽，就可能发生废标，使整个投标工作前功尽弃。 2掌握、熟悉招标项目的技术质量要求和图纸了解招标项目的技术质量要求，熟悉招标项目的图纸，是投标报价的基础工作，是正确算标的先决条件。只有对招标项目的技术要求和图纸详尽了解，才能避免计算错误带来的损失。在以往的一些投标中，由于投标单位对招标项目的技术要求了解不够透彻，使报价大大低于标底，从而使投标单位蒙受较大损失。 3掌握、熟悉合同条件合同的内容比较广泛，而对投标单位来说，应着重分析研究与报价有关的内容。如：支付条件、预付款、外汇兑换率、交货期或交付使用期等等，为了增强企业竞争优势，这些因素虽然不一定体现在正式的报价水平，做到心中有数，以便与竞争对手抗衡，作出报价决策。 (四)对投标环境调查。所谓投标环境，是指工程设备的制造施工的自然、经济、法律和社会条件。这些条件是影响工程设备制造施工的制约因素，必然影响工程设备的成本或增加工程设备制造的难度。所以，投标单位报价时必须对承包项目的外部环境进行调查了解。 (五)原材料、主要配套件询价这是报价所必需的辅助工作。为了以最有利的价格获得原材料和主要配套件，在国内自行组织采购，必须进行“货比三家”比价采购的方法；对要求进口的原材料、专用设备可通过贸易公司利用信函、电报或电传向供货厂商询价。供货厂商的报价通常是到岸价(CIF)即商品售价、保险费与运抵卸货口岸的运费之和，另外还要考虑进口国的关税、进口代理费用以及汇率变动的影响等等。 (六)分包询价在大型成套工程设备承包中，一些专业性工程设备，通常采取分包形式，多由专业承包单位完成，工程设备的总承包人与业主签订总包合同后，把部分工程设备分包给其他承包人。国内外惯用的分包方式主要有两种：一种是由招标单位签订合同，总包单位仅负责在现场为分包单位提供必要的工作条件，协调施工进度，并向招标单位计取一定数量的管理费或成套费。另一种是分包单位完全对总包负责，而不与招标单位发生关系。分包工程设备应由总包统一报价。分包工程报价的高低，自然对总报价有一定影响，因此，在报价以前应进行分包询价。将工程设备分包给其他承包人时，并不是完全按照总包合同价格计算，而是由总包和分包另行商定。第四节标价设计的基本方法标价的设计就是按照招标项目的技术要求和图纸，顺求其计价成本或按结构比例法递推其计价成本，然后加上企业某阶段的平均利润和应纳税金确定一个基数价格，实际报价即决策价格的高低以基数价格为依据，由拟获利润的多少或边际贡献的大小来调节。标价设计的方法分静态基数价格和动态决策价格。 (一)标价基数的测算和确定标价基数即静态基数价格，它是以投标企业的个别成本或测算的成本为依据而确定的价格。根据上节方法测算的计价成本，一般采用成本加成法来确定标价基数，即在成本上加企业年度平均利润和应纳税金来确定。标价基数未考虑社会成本对盈利的制约因素以及企业之间的竞争因素。但它是确定决策价格即实际报价的基础。 (二)决策价格的确定 1常规决策法。预测静态基数价格是为了达到知已的目的，而标价的形成是由内部和外部两大因素所决定的，所以当基数价格确定好以后，首先要研究分析招标对象特点，确定企业报价策略。招标对象的特点主要体现在招标的目的和要求上。也就是说招标单位所要迫切解决的问题是什么，是以提高质量为主，以降低成本为主，还是两者兼而有之；或者以缩短工期为目，快速完成工程设备项目任务。根据这些特点，确定报价策略。如招标企业以解决产品质量为主，标价可定得高一些；如果以降低成本为主，标价可定得低一些；如果两者兼而有之，这就得看竞争环境对企业的影响程度来决定标价水平的高低。又如工期紧迫，需要另加班加点完成的工程设备项目标价可定得高一些；工期宽松的工程设备项目格价可定得低一些。在可能的条件下，对标底也进行估计，做到知已知彼，以提高投标的中标率。其次研究分析竞争对手特点，确定竞争策略。竞争对手特点是指投标单位质量、信誉、设备能力、技术力量、服务态度、管理水平等方面所表现出来的优势或劣势。通过调查研究，选择对本企业威胁较大的投标单位作为模拟竞争对手，通过对比、分析，了解自已和竞争对手的投标优势和劣势，以扬长避短，发挥自己的竞争优势。另外，投标单位还可根据自己生产任务的饱满程度来决定报价水平的高低。如果生产任务较饱满，标价可定得高一些；如果任务不足，标价可定得低一些。除了对招标单位和竞争对手特点进行研究分析外，对初步确定的标价方案本身也要复验和比较选择。复验是指投标单位对已编制好的标价方案再进行全面的、系统的审核和复查。一个好的标价方案不是一次就能完成的，随着投标单位对工程设备项目细节的逐步了解，标价方案需不断地进行补充、修改和完善。所谓比较选择是指投标单位对几种不同的标价方案进行优劣对比。决策价格是一个多方面、多层次的目标组合体，评价一个标价方案须看总体功效，不能只看部分目标的功效。企业可对不同目标在报价中的重要程度进行分等打分，汇总后确定优劣与取舍。 2中标概率决策法投标报价遵循的准则应是首先要争取中标，其次是要尽量获得较多的利润。前者制约报价不能太高，否则无中标机会；后者制约报价不能太低，否则可能发生亏损。在成本估算出来后，如何计算投标价格，还可采用中标概率按照最大期望利润原则来确定。利润＝报价－含税完全成本期望利润额＝利润×中标概率在上述公式中，利润仅仅是个理论值，企业在即期报价过程中，究竟以什么价格既可达到中标的目的，又可获得相对较大的利润，关键在于期望利润的取值。中标概率和利润的大小是向着两个不同方向变化发展：利润越大，中标概率越小；利润越小，中标概率越大。最佳期望利润额取决于中标概率和利润相互制约后的中界值。中界值的计算。根据手头资料的多少，中标概率可由以下方法来估算： 1从招标公司或投标单位收集同种工程设备项目不同时期的中标价格，根据中标价格与本单位含税完全成本的百分比，求出中标概率。 2如果没有上述历史资料，但可求得本单位某种报价相当于含税完全成本的百分比，又能估计出某种报价可能战胜各个不同竞争对手的概率，则某种报价的中标概率为战胜各竞争对手概率的连乘积。某种报价中标概率＝某种报价战胜甲的概率×战胜乙的概率×战胜丙的概率 ×……。例如：某投标单位参加某项工程设备项目投标，已知主要竞争对手有甲、乙、丙三家，当报价相当于设备成本的 105%时，估计战胜甲的可能性为 80%，占胜乙的可能性为 85%，战胜丙的可能性为 90%，则中标概率＝80%×85%×90%＝% 3如果仅能估计出报价对某一竞争者的获胜概率，其他情况不甚了了，则投标单位中标概率等于战胜某一竞争者的概率的若干次数的自乘积。第二章投标报价的策略与技巧投标报价竞争的胜负，能否中标，不仅取决于竞争者的经济实力和技术水平，而且还决定于竞争策略是否正确和投标报价的技巧运用是否得当。通常情况下，其他条件相同，报价最低的往往获胜。但是，这不是绝对的，有的报价并不高，但仍然得不到招标单位的信任，其原因在于投标单位提不出有利于招标单位的合理建议，不会运用投标报价的技巧和策略，因而，未能中标。因此，招标投标活动中必须研究在投标报价中的指导思想、报价策略、作标技巧。所谓投标报价策略，是指投标单位在合法竞争条件下，依据自身的实力和条件，确定的投标目标、竞争对策和报价技巧。即决定投标报价行为的决策思维和行动，包含投标报价目标、对策、技巧三要素。对投标单位来说，在掌握了竞争对手的信息动态和有关资料之后，一般是在对投标报价策略因互素综合分析的基础上，决定是否参加投标报价；决定参加投标报价后确定什么样的投标目标；在竞争中采取什么对策，以战胜竞争对手，达到中标的目的。这种研究分析，就是制定投标报价策略的具体过程。第一节目标选择的策略投标报价目标是投标单位以特定的投标经营方式；利用自身的经营条件和优势，通过竞争的手段所力求达到的利益目标。这种利益目标是投标单位经营指导思想的具体体现，也是投标报价策略的核心要素和选择竞争对策、报价技巧的依据。研究投标报价策略要从分析投标报价目标开始，研究有关竞争对策，恰当使用报价技巧，形成一套完整的投标报价策略，实现中标的目的。一、投标报价的选择目标由于投标单位的经营能力和条件不同，出于不同目的需要，对同一招标项目，可以有不同投标报价目标的选择。 (一)生存型。投标报价是以克服企业生存危机为目标，争取中标可以不考虑种种利益原则。 (二)补偿型。投标报价是以补偿企业任务不足，以追求边际效益为目标。对工程设备投标表现较大热情，以亏损为代价的低报价，具有很强的竞争力。但受生产能力的限制，只宜在较小的招标项目考虑。 (三)开发型。投标报价是以开拓市场，积累经验，向后续投标项目发展为目标。投标带有开发性，以资金、技术投入手段，进行技术经验储备，树立新的市场形象，以便争得后续投标的效益。其特点是不着眼一次投标效益，用低报价吸引投标单位。 (四)竞争型。投标报价是以竞争为手段，以低盈利为目标，报价是在精确计算报价成本基础上，充分估价各个竞争对手的报价目标，以有竞争力的报价达到中标的目的。对工程设备投标报价表现出积极的参与意识。 (五)盈利型。投标投价充分发挥自身优势，以实现最佳盈利为目标，投标单位对效益无吸引力的项目热情不高，对盈利大的项目充满自信，也不太注重对竞争对手的动机分析和对策研究。不同投标报价目标的选择是依据一定的条件进行分析决定的。竞争性投标报价目标是投标单位追求的普遍形式。二、决定选择投标报价目标的因素确定什么样的投标报价目标不是随心所欲，任意选择的。首先要研究招标项目在技术、经济、商务等诸多方面的要求，其次是剖析自身的技术、经济、管理诸多方面的优势和不足，然后将自身条件同投标项目要求逐一进行对照，确定自身在投标报价中的竞争位置，制定有利的投标报价目标。这种分析和对照主要考虑以下因素。 (一)技术装备能力和工人技术操作水平。投标项目的技术条件，给投标单位提出了相应技术装备能力和工人技术操作水平的要求。如果不能适应，就需要更新或新置技术设备，对工人进行技术培训，或是转包和在外组织采购，因此投标单位有无能力或由此引起的报价成本的变化，都直接影响着投标目标的选择。反之，具有较高技术装备和操作能力的投标单位去承担技术水平较低的工程项目，效益选择同样有较大局限性。 (二)设计能力。工程设计往往是投标项目组成部分，在综合性的招标项目中，设计工作要求和工作量占有更重要的地位，投标单位的设计能力能否适应招标项目的要求，直接决定着投标的方式和投标目标的选择，一个适应招标工程的设计能力，可以充分发挥投标单位的优势，立于竞争的主动地位。 (三)对招标项目的熟悉程序。所谓熟悉程度是投标单位对此工程项目过去是否承建过，积累有什么经验，预测风险的能力有多大等等。项目熟悉就可以增强信心，减轻风险损失，尽可能扩大投标的竞争能力。项目不熟悉，就要充分考虑不可予见的风险因素，提供保障措施和设计应变能力。这就意味着间接投入的增多，在投标目标选择上就有一定的困难。 (四)投标项目可带来的随后机会，所谓随后机会，就是投标单位在争取中标后，可能给今后连续性投标带的中标机遇，或是在今后对类似项目在投标时采取中标占有有利位置。如果随后机会较多，对投标单位树立形象和扩大市场有利，那么对这一招标项目在经济利益上做某些让步达到中标目的也是有利的。如果随后机会不多，那么对投标的经济效益要着重考虑。 (五)投标项目可能带来的出口机会。扩大国际市场，争取在国际投标中有位置是投标单位追求的重要目标，对能够给国际投标取胜带来较大机会的投标项目，无疑是投标单位应首先考虑的问题。它决定着对这一投标项目现实效益的低水平选择。 (六)投标项目可能带来的生产质量提高。投标项目一方面需要相适应的生产装备和劳动技能，另一方面也可能给投标单位带来技术的进步，管理水平的加强和工作质量的提高，这种质量提高的程度，无疑是投标单位感兴趣的，直接影响其投标盈利目标的决策。 (七)投标项目可能带来的成本降低机会，投标单位在争取中标后，在履约过程中，一般来说，各项管理提高的综合成果会直接反映在成本降低的机会和程度上，投标项目的完成能为以后承包经营带来成本降低较多较大的机遇，也会影响到投标单位投标盈利目标的决策。 (八)投标项目的竞争程度。所谓竞争程度是指参与投标的单位的数量和各竞争投标者投标的动机和目标。它是从外部制约着投标单位效益目标选择的分寸。投标的竞争性决定了投标单位在投标时必须以内部条件为基础，以市场竞争为导向，制定正确的投标目标。除此之外，对于不同投标单位来说，诸如承包工程交货条件、付款方式、历史经验、风险性等都是影响到投标目标选择的因素，从而对选择投标目标的决策起重要作用。三、决定投标目标因素的量化分析决定投标目标的因素一般不是孤立发生作用的，对不同投标单位来说，各个不同投标项目的决定因素影响程度和作用方向也是不同的。必须加以全面平衡，综合考虑。在这里，一个很重要的技术问题是把不可比较的诸现象因素，经过分析转化为可以比较的量化因素，用计算投标机会总分值的方法，具体确定投标目标的选择。其程序是： (一)根据投标单位情况，具体确定参与量化分析的基本因素。量化分析因素的选择，要根据投标项目的不同情况决定，能反映生产、经营、技术、质量各个侧面，并抓住主要环节。 (二)对选定的量化分析因素，衡量它在企业生产经营中相对重要程度，分别确定加权数，权数累计为 100。 (三)用打分法衡量投标项目对量化分析因素的满足程度，确定其相对分值。将各量化因素划分为高(10分)、中(5分)、低(0分)三档打分，便于比较。例如，投标单位现有技术装备能力和工人操作水平对完成投标项目有较大可能，则可将该因素的相对分值判为“高”，定为 10分。 (四)把各项因素的权数与判定满足程度的等级相对分值相乘，求出每项因素的得分；将各项因素得分相加，得出此工程设备项目投标机会的总分值。例如：某工程设备项目的投标机会评价。 (五)将该工程设备项目投标机会总分值 825 分同投标单位事先确定的可接受最低报价分值进行比较，确定是否参与投标报价和怎样报价(即依据什么样的目标报价)。一般来说： 1投标机会总分值低于预定最低报价分值时，可以选择放弃投标报价机会；投标机会总分高于预定最低报价分数时，可以决定参与投标报价。 2在投标机会总分高出预定最低报价分数的区间里，是选择投标报价的理想目标。通常区间愈大，选择的机会愈多，范围愈大；区间愈小，选择的机会愈少，范围愈小。第二节投标报价方法选择投标目标确定以后，对投标单位来说，运用正确的策略和方法就是十分重要的工作。从生产经营的基本目的出发，一般来说，投标单位贯于坚持的是盈利原则，即以盈利为主要目标的投标选择，而对其它目标选择只是暂时的，局部的，其长远目标也离不开以实现最大经济效益为最终目的。我们讲投标报价策略和方法，重点就是阐述在激烈竞争条件下，实现最理想效益的投标报价策略和方法。一、具体对手法当某投标单位已经知道哪些厂商是他的投标竞争对手，并且了解他们过去投标的情况，就可用这种方法判断自己应如何报价，和如此报价的中标概率如何。现分几种情况分析如下。 (一)只有一个对手竞争的情况投标单位的竞争对手只有甲一个，为了能够得标，报价必须低于甲的报价。这就需要判断自己的报价低于甲的报价的概率。 (二)有 n个对手竞争的情况当投标单位投标时，要与 1，2，…i…n 个对手竞争，并且已掌握这些对手的过去投标信息，那么便可用上述方法分别求出自己的报价低于每个对手报价的概率 P1，P2，……Pi……Pn。由于每个对手的投标报价是互不相关的独立事件，根据概率论可知，它们同时发生的概率 P等于它们各自概率的乘积，即 P＝P1·P2……Pi……Pn＝ni＝1Pi 已知 P0 则按只有一个对手的情况。根据预期利润确定报价决策。例如：投标单位在某项工程主投标中要与甲、乙和丙对手竞争(n＝3)，根据他掌握的资料，分析得出他对这三个对手投标取胜的概率 P1、P2和 P3。二、平均对手法 (一)竞争者数目已知，但不知是哪些厂商，这时不能直接利用上述方法，因为没有准确的资料作依据。在这种情况下，投标单位可以假设这些竞争者中有一个代表者，称为“平均对手”。例如用所收集到的某一有代表性的厂商的资料(也许并不确知此厂商是否参加这次投标)。这样投标单位就可按前述方法求出能取胜平均对手的投标概率 P1，知道了能取胜“平均对手”的概率 P1，又知道竞争对手的厂商数目 n，就可确定最好的投标策略，即令报价低于 n个对手的概率 P，等于 n个平均对手的概率 P1的乘积， P＝(P1)n。 举例来说，设投标单位求得表 6中所示数据，又知参加投标者尚有 5个厂商 (n＝5)，则可用上法进行分析。 (二)参加投标单位数目不能确知的情况这时必须估计最多可能有几个对手，设之为 n，以便估计不同数目的对手参加投标的可能性(即概率)。如投标单位根据经验及所掌握的情报，可以估计出数据从图 2—3可以看出，A—B段称为萌芽期，商品刚刚进入市场，由于是新商品，消费者、用户对它的性能尚不熟悉，大多数消费者、用户还抱怀疑态度，少数消费者、用户则购买一些试用，销售增长缓慢，有待打开销路，开拓市场。 B—C段称为成长期，销售量迅速增长。由于少数消费者、用户经过一段时间的试用，认为商品很好，广大消费者、用户开始了解，踊跃购买，生产扩大，成本降低，销售量和利润的增长率很大。 C—D段称为成熟期，销售量增长速度减慢。消费者、用户继续大量购买，但因接近饱和，故其增长率减缓。 D—E段称为衰老期，D点为销售量的最高点，也就是销售量由增加走向下降的转折点。这时，消费者、用户购买高潮已经过去，商品的社会保有量已达到一定程度，需求量逐渐下降；或者由于市场上出现了新的替代商品，转移了部分消费者、用户的消费购买力，使原商品的销售量降低。 E—F段称为“死亡”期，销售量迅速下降。商品的社会保有量已达到饱和，使市场对原商品的需求量迅速减少。经过 F点之后，商品已完全失去竞争力，商品被淘汰。虽然淘汰的商品仍有一定的使用价值，自然寿命没有结束，但它的经济寿命却已结束了。不同种类、不同品种的商品，经济寿命周期期所经历的阶段以及各个阶段时间的长短也是各不相同的。处在不同层次的商品，它们各自的经济寿命周期也大不相同。对于不同层次的商品，都应该分别进行经济寿命周期的分析和预测。第三节投标报价形式选择项目投标报价的形式取决于其承包的方式，即取决于投标与招标双方之间的经济关系形式，不同的承包方式决定了不同的报价形式。工程设备项目承包方式主要有：总包、分包、转包(转让)、联合承包(分项承包)四种方式。由四种承包方式相应产生了总包价格、分包价格、转包价格、联合承包价格等四种不同的价格形式。一、总包价格总包合同即对工程设备项目进行全部一揽子承包。采用这种承包方式的招标单位只要提出技术要求和交货时间，投标单位中标后，即可按照有关招标文件要求进行生产施工，总包价格按中标后的合同价格执行。对于大型成套工程设备，招标单位一般都提供设计图纸，如招标单位委托承包单位代设计，在总包价格中还应增加设计软件价格部分。二、分包价格分包是相对总包而言，分包的单项工程设备价格由总包人统一向招标单位报价和结算。而总包与分包之间对单项工程设备价格需另外通过协商或招标方式来确定，分包者一般不与招标单位发生直接关系，但总包人在选择分包人时应征得招标单位同意；并有义务使用招标单位指定的分包人。如分包人拒绝与总包人签订合同时，即便指定的分包人，总包人也可不予接受。三、转包价格转包是指承包人把从投标单位那里承包的成套工程设备项目或部分单项工程设备再转让给其他承包人，转包价格是在原合同相应项目价格基础上，加收一定的管理费。一般情况下，多属全部转包，部分单项工程设备的转包情况较少。只有在总包人分项目多次签订合同时，才会发生部分转包的情况。转包与分包从形式到内容都有所不同，接受转包的承包者必须按照原合同相应项目的价格和条款执行。转包只是承包人的更换，对原合同条款无任何改变。四、联合承包价格联合承包又叫分项承包，它是招标单位把一些大型成套工程设备分项承包给若干个承包人，由各个承包人联合起来完成全部工程设备项目的生产施工。它与转包中把部分单项工程设备转包给其他承包人的主客体不同，转包是总承包人与接受转包的承包人之间的经济关系，而联合承包是招标单位与各承包者的直接经济关系。对于在单项工程设备制造上技术力量雄厚、技术装备较好的公司(企业)，采用联合承包方式比采用总承包方式中标的概率要大的多。同时可以扬长避短，减少如采用总承包时可能带来的风险。联合承包价格按各承包者中标后的合同价格执行。第四节投标报价技巧技巧是操作的技术和窍门，是实现中标目标不可缺少的艺术。投标单位有了投标取胜的实力还不行，还必需有将这种实力变为投标实现的技巧。它的作用在于：一是使实力较强的投标单位取得满意的投标成果；二是使实力一般的投标单位争得投标报价的主动地位；三是当报价出现某些失误时，可以得到某些弥补。因此，对投标单位来讲，必需十分重视对投标报价技巧的研究和使用。一、研究招标项目的特点。投标时，既要考虑自己公司的优势和劣势，也要分析投标项目的整体特点，按照工程的类别，施工条件等考虑报价策略。 (1)一般说来下列情况报价可高一些： 1)施工条件差(如场地狭窄、地处闹市)的工程； 2)专业要求高的技术密集型工程，而本公司这方面有专长，声望也高时； 3)总价低的小工程，以及自己不愿做而被邀请投标时，不便于不投标的工程； 4)特殊的工程，如港口码头工程、地下开挖工程等； 5)业主对工期要求急的工程； 6)投标对手少的工程； 7)支付条件不理想的工程； (2)下述情况报价应低一些： 1)施工条件好的工程，工作简单、工程量大而一般公司都可以做的工程。如大量的土方工程，一般房建工程等； 2)本公司目前急于打入某一市场、某一地区，以及虽已在某地区经营多年，但即将面临没有工程的情况(某些国家规定，在该国注册公司一年内没有经营项目时，就撤销营业执照)，机械设备等无工地转移时； 3)附近有工程而本项目可以利用该项工程的设备、劳务或有条件短期内突击完成的； 4)投标对手多，竞争力激烈时； 5)非急需工程； 6)支付条件好，如现汇支付。二、具体报价方法技能 1不平稳报价法不平衡报价法(Unbalancedbids)也叫前重后轻法(Frontloaded)。不平衡报价是指一个工程项目的投标报价，在总价基本确定后，如何调整内部各个项目的报价，以期既不提高总价，不影响中标，又能在结算时得到更理想的经济效益。一般可以在以下几个方面考虑采用不平衡报价法。 (1)能够早目结帐收款的项目(如开办费、土石方工程、基础工程等)可以报的高一些，以利资金周转，后期工程项目(如机电设备安装工程，装饰工程等)可适当降低。 (2)经过工程量核算，预计今后工程量会增加的项目，单价适当提高，这样在最终结算时可多赚钱，而将工程量可能减少的项目单价降低，工程结算时损失不大。但是上述(1)、(2)两点要统筹考虑，针对工程量有错误的早期工程，如果不可能完成工程量表中的数量，则不能盲目抬高报价，要具体分析后再定。 (3)设计图纸不明确，估计修改后工程量要增加的，可以提高单价，而工程内容说不清的，则可降低一些单价。 (4)暂定项目(OptionalItems)。暂定项目又叫任意项目或选的项目，对这类项目要具体分析，因这一类项目要开工后再由业主研究决定是否实施，由哪一家承包商实施。如果工程不分标，只由一家承包商施工，则其中肯定要做的单价可高一些，不一定做的则应低一些。如果工程分标，该暂定项目也可能由其他承包商实施时，则不宜报高价，以免抬高总包价。 (5)在单价包干混合制合同中，有些项目业主要求采用包干报价时，宜报高价。一则这类项目多半有风险，二则这类项目在完成后可全部按报价结帐，即可以全部结算回来，而其余单价项目则可适当降低。但是不平衡报价一定要建立在对工程量表中工程量仔细核对分析的基础上，特别是对报低单价的项目，如工程量执行时增多将造成承包商的重大损失，同时一定要控制在合理幅度内(一般可以在 10%左右)，以免引起业主反对，甚至导致废标。如果不注意这一点，有时业主会挑选出报价过高的项目，要求投标者进行单价分析，而围绕单价分析中过高的内容压价，以致承包商得不偿失。 2计日工的报价如果是单纯报计日工的报价，可以报高一些。以便在日后业主用工或使用机械时可以多盈利。但如果招标文件中有一个假定的“名义工程量”时，则需要具体分析是否报高价。总之，要分析业主在开工后可能使用的计日工数量确定报价方针。 3多方案报价法对一些招标文件，如果发现工程范围不很明确，条款不清楚或很不公正，或技术规范要求过于苛刻时，只要在充分估计投标风险的基础上，按多方案报价法处理。即是按原招标文件报一个价，然后再提出：“如某条款(如某规范规定)作某些变动，报价可降低多少……”，报一个较低的价。这样可以降低总价，吸引业主。或是对某些部分工程提出按“成本补偿合同”方式处理。其余部分报一个总价。 4增加建议方案有时招标文件中规定，可以提出建议方案(Alternatives)，即是可以修改原设计方案，提出投标者的方案。投标者这时应组织一批有经验的设计和施工工程师，对原招标文件的设计和施工方案仔细研究，提出更合理的方案以吸引业主，促成自己方案中标。这种新的建议方案可以降低总造价或提前竣工或使工程运用更合理。但要注意的是对原招标方案一定要标价，以供业主比较。增加建议方案时，不要将方案写得太具体，保留方案的技术关键，防止业主将此方案交给其他承包商，同时要强调的是，建议方案一定要比较成熟，或过去有这方面的实践经验。因为投标时间不长，如果仅为中标而匆忙提出一些没有把握的建议方案，可能引起很多后患。 5突然降价法报价是一件保密性很强的工作，但是对手往往通过各种渠道、手段来刺探情况，因此在报价时可以采取迷惑对方的手法。即选按一般情况报价或表现出自己对该式程兴趣不大，到快投标截止时，再突然降价。如鲁布革水电站引水系统工程突然降低 804%，取得最低标，为以后中标打下基础。采用这种方法时，一定要在准备投标报价的过程中考虑好降价的幅度，在临近投标截止日期前，根据情报信息与分析判断，再作最后决策。如果由于采用突然降价法而中标，因为开标只降总价，在签订合同后可采用不平衡报价的思想调整工程量表内的各项单价或价格，以期取得更高的效益。 6先亏后盈法有的承包商，为了打进某一地区，依靠国家、某财团和自身的雄厚资本实力，而采取一种不惜代价，只求中标的低价报价方案。应用这种手法的承包商必须有较好的资信条件，并且提出的施式方案也先进可行，同时要加强对公司情况的宣传，否则即使标价低，业主也不一定选中。如果其他承包商遇到这种情况，不一定和这类承包商硬拼，而努力争第二、三标，再依靠自己的经验和信誉争取中标。 7联合保标法在竞争对手众多的情况下，可以采取几家实力雄厚的承包商联合起来控制标价，一家出面争取中标，再将其中部分项目转让给其他承包商分包，或轮流相互保标。在国际上这种做法很常见，但是如被业主发现，则有可能被取消投标资格。三、恰当宣传投标单位的自身形象一个好的形象对投标单位来讲无疑具有较大的吸引力，正确宣传自身形象是取得中标目的的一个技巧。宣传自身形象主要包括： (一)公司(企业)的生产能力、技术实力、设计力量、质量保证体系及生产应变成熟程度。 (二)公司(企业)的经济实力，资金运用情况，资金调剂渠道，现得财务状况及管理。 (三)公司(企业)承包类似项目的经验、专长，过去承建项目的技术、经济综合效果，对投标项目的承包把握及有创造性的建议。 (四)公司(企业)在履约中的保证情况，重信誉、守合同的形象。宣传自我形象，必须实事求是，恰到好处，既要让招标单位了解，又不是引起招标单位的反感。四、善于分析招标单位的需要和特点投标单位要想中标，必需善于投其所好。招标单位对工程项目的各项要求要不折不扣的予以满足，对其要求的重点要予以重点满足，对其担心的部分要予以充分提供保证措施，只有做到让招标单位满意、放心，才能有被选中标的可能。五、注意对合作伙伴的选择选择恰当合作伙伴是取得中标的重要技巧。投标工程设备项目愈大，愈复杂，愈要精心选择。选择合作伙伴必需注意以下几点： (一)合作伙伴必须是知名度高，专业擅长的单位，同它合作有利于增强投标的竞争地位，扩大合作的知名度。 (二)合作伙伴要选择自身不足，又是投标必需的环节，以增强投标取胜的整体实力。如自身设计能力不足，或无确实把握；或是关键技术或配套部分不成熟等等，选择的合作伙伴必需是针对自身的薄弱环节，保证投标具有取胜的条件。 (三)合作伙伴必须是同自身实力、条件相互匹配、相互适应的，在设计上、技术上可以相互沟通的。如果不匹配和相适应，即使能达到中标目的，也不可能保证投标项目的顺利完成或达到预期的经济目的。 (四)合作伙伴要尽可能选择国外合作者，通过对引进技术、引进设备的开发运用，拓宽合作渠道，以适应对外投标报价发展的需要。六、善于将投标报价同优惠商务条件相结合在投标报价同其它竞争伙伴比较不占优势的条件下，要从技术条件、质量保证、运输、资金、交货等商务条件中寻找优势，恰当的利用这些优惠条件，弥补报价的不足，增加对招标单位的吸引力。这是投标报价技巧的一个重要方面。特别需要投标单位重视的是使用优惠附加条件争取投标答辩的主动地位。综上所述，工程设备投标报价策略是投标单位投标目标、竞争手段、投标技巧和艺术的综合体现，它的制定需要对投标要求、竞争对手、自身条件进行全面综合分析，在科学计算的基础上加以确定。投标报价策略可以有一种、两种乃至多种选择，要根据投标报价过程中的具体情况加以选择使用，以达到中标的目的和取得理想的效果。七、报价决策投标报价决策是投标报价工作中的重要一环。是指投标人召集算标人员和本公司有关领导或高级咨询人员共同研究，就标价计算结果进行静态、动态分析和讨论，作出有关调整标价和最终报价金额的决定。标价的静态分析，是在假定初步测算出了暂时标价是合适的情况下，分析标价各项组成及其合理性，通过分析对明显不够合理的标价构成部分进行细致的分析检标查，通过提高工效，改变施工方案，压低供应商的材料设备价格和节约管理费等措施，来修定暂时标价，形成另一低标方案，再结合计算利润和各种潜在利润以及承包商能够承受的风险，从而可以测算出最低标价方案，将原暂定标价方案，较低标价方案和最低标价方案对比分析，把对比分析资料整理后提交给有关决策人员进行决策，作为决策人进行决策依据。标价的动态分析，是通过假定某些因素的变化，来测算标价的变化幅度，特别是这些变化对工程计划利润的影响，通过动态分析，向决策人员提供准确的动态分析资料，以便使决策人员了解某些因素的变化所造成的影响。诸如工期延误，物价和工资上涨以及外汇汇率变化，对工程标价和工程利润的影响，以供决策人员进行正确的决策。为了更好的做好投标报价工作在投标报价决策中应当注意以下问题： 1“中标靠低价，赚钱靠索赔”的提法是不值得提倡的。由于当前国际工程承包市场竞争激烈，有些承包商为了承揽到工程，采用以低价拿标，靠索赔赚钱的策略，这方面虽有一些成功的例子，但索赔成功的确不是一件容易的事情，索赔可索但常遇不赔，承包商在处理索赔事件时又不可能不分金额大小都去付诸国际促裁，把报价建立在没有把握的索赔期望上是一项风险很大的事情，尤其要杜绝自杀性标价竞争项目的现象，必须脚踏实地做工作，绝不能存有任何侥幸心理。 2在进行投标决策时，主要决策依据应是自己算标人员的计算书和分析指标，至于其他途径获得的所谓“底标价格”和关于竞争对手的“标价情报”等等，只能作为一般参考，而不能以此为依据。因为所谓的“底标价格”可能是业主多年前编制的预算价格，或者只是从“可行性研究报告”上摘录出来的估算资料，它们同本工程的最后设计文件内容别极大，毫无比较价值；某些业主为了引诱承包商以更低价格参加竞争，有时故意甚至利用中间人散布所谓的“底标价格”，而实际工程成本却比这个“底标价格”高得多，至于竞争对手的“标价情报，有时是竞争对手故意“泄漏”自己的投标报价，引诱对手落进他的圈套，在竞争中被甩在后面。 3深入分析竞争对手情况，确定自身与竞争对手的优势和劣势，采用优势劣势对比分析方法，比较各自的优劣势对标价的影响，从而确定自己的报价水平和相应采取的策略，做到“知彼知已，百战不殆”。 4重视决策者的素质，提高科学决策质量。科学决策是保证决策质量的前提，决策人员不仅要有强烈的市场竞争意识，超人的谋略和魄力，较强的应变能力和判断力，而且要掌握科学决策的方法，遵循科学决策过程，以作出科学决策。 5投标报价人员应当懂得，除非招标文件中明确规定的“本标仅授给最低报价者”一般来说，标价固然是得标的重要因素，但并不是唯一的因素。在投标决策过程中，如果认为自己已不可能在报价方面战胜某些竞争对手，但还可以另辟蹊径，在其他方面发挥优势，争取获得业主的青睐，以求列人议标者的行列，为进一步争取该工程留有余地。第五节揭标(报价启封揭晓)后报价在竞标中的竞争策略能否中标，真正决定的时候是开标后的评标，因此，当标书启封开标后，竞标是十分重要的。开标后的竞争是投标者在投标报价后争取中标活动的继续，而这种竞争主要又体现在价格上。这是因为，其一，开标后尽管不能对报价进行修定，但可以对一些含糊不清的进行澄清说明；其二，评标工作不仅是对各份标书做中标价值的文字分析和说明，而且还需要对标书不同报价因素综合考虑，将不可比较的异量因素，通过科学的方法化解为可以比较的招标价格，使评标价格最低的招标书具有中标的资格，因而，竞争仍表现为价格因素。一、开标后的竞争策略开标后的竞争是投标单位在投标报价后争取中标的活动的继续。投标单位能否取得竞争的有利地位，固然决定于在报价时是否了解标书中对开标、评标的具体规定和要求，并以此做为投标报价时的重要参考。然而投标单位只重视招标单位的规定和要求，忽视对开标、评标条件的分析，甚至认为开标、评标是招标单位的事，同投标单位关系不大，把投标同开标、评标分割开来，在开标、评标方面无所作为，往往会给开标后的竞争带来不利影响。但是，更重要的是在开标、评标阶段不可放松争取中标的任何努力。它要求投标单位积极同招标单位配合，寻求标书中的某些灵活原则和可变更因素采取相应对策，使用策略性手段，使不完善的招标书更加完善，使较为完善的招标书具有更强的竞争力。按照招标投标的有关规定，在公开开标以后，投标单位对报价不可作任何实质性的修改；招标单位也不能以任何理由要求投标单位对报价作实质性的修改。这表明投标单位在招标投标中的主动地位已经转化。但是在开标、评标过程中，允许投标单位对标书中含糊不清之处给予澄清和说明；招标单位也可以要求投标单位对报价书中的不足部分给予澄清和说明。从而为投标单位在开标后争得中标的有利地位提供了机会。投标单位绝不可在开标后消极等待，应该有自己的决策手段和方法。 (一)开标后的决定选择。公开开标后，投标单位已经明确了的报价高低的位置，也看清了竞争对手的报价排列顺序和允诺报价条件的优劣。这时，投标单位就该果断地决定其进退策略。 1报价在前两名的投标单位，应不放过任何竞争手段，争取中标。在这种情况下，两者共处于竞争中的有利地位，尽管报价条件又大体相近，但各有长短。这时，对于决标者，难以作出倾向性的决定。关键问题是谁的说明有吸引力，谁的信誉显赫，那么谁就有中标的可能性。 2报价在第三、四名的投标单位，应调整竞争策略，争取得到报价答辩的机会。特别是对投标单位经营影响较大的项目，更应通过报价答辩，发挥报价条件中的独有专长，要增强自信心，争取挤身前茅，提高中标概率。 3报价明显高于竞争对手的投标单位，如果报价条件无明显优势，或者投标项目无太大吸引力，就应毅然放弃，以减少投标费用支出。但也需通过报价总结其失利原因，积累报价经验；同时，要摸清竞争对手的实力和竞争手段，以便为今后的报价竞争作好准备。 (二)报价答辩的内容。公开开标后，招标单位为了选择更理想的中标者，要对有价值的标书全面认真地进行评估。报价低的标书在竞争中占据有利地位；而报价稍高、接近标底的标书，如果报价条件占有明显优势，对招标单位同样具有较大的吸引力。为了捕捉一个理想的标书，给投标单位以弥补疏漏的机会，招标单位往往组织报价前几名(一般为 1～４名)的投标单位进行报价答辩。报价答辩不是简单地说明，不是对标书的重复申述，而是以技术、商务条件为重点，深层次地对质疑问题进行分析论证。报价答辩须说明的主要内容是： 1论证提供设计、技术的先进性、适用性和可靠性； 2论证生产技术的决窍，独创的生产技能和专利； 3论证工程设备的综合经济效益和实施经济效益的可行性； 4交待提供图纸的详细程度、份数和掌握要领； 5说明报价包括的范围、包装、运输、交货等有利条件； 6对结算条款的某些让步和修正； 7对自身优势条件的说明； 8对承包工程自信心的表白。在报价答辩时，为其论证的内容、水平、指标以及有关说明，要做到实事求是，注重科学性。已经答辩的主要内容，在中标后签定经济合同时，要做为合同条款给予保证。 (三)报价答辩的准备。报价答辩主要是为了争取中标的机会，但也有力图通过报价答辩来实现其它目的。其答辩准备主要包括以下方面： 1策略准备。报价答辩要达到什么目的，可以有以下选择： (1)修正报价条件，增加承包费用，力争中标； (2)修正报价条件，保证中标，同时适当降低承包费用，取得更好的经济效益； (3)修正报价条件，使其失去中标机会，体面退出投标活动； (4)修正报价条件，不以中标为目的，而是借机宣扬自身的形象和实力，为以后招标投标活动创造良好印象。选择什么样的策略，要根据投标单位的经营目的来决定，借报价答辩的机会去实现。 2费用评估。对报价条件的修正和补充是经常发生的事情，但是不论是技术上的或是商务上的，都会引起投标单位承包费用的增加或减少，在报价不变的情况下，投标单位的经济效益会受到影响。因此，任何投标单位在修改报价条件时，必须要做好费用评估工作，并以费用变动对其经济效益的影响来衡量其得失，决定修改报价条件的范围和程度。 3风险分析。通过修正技术、商务条件，争取中标的有力地位，减少招标单位的风险；但却相对增加了投标单位的风险。因此，要采取可行应急措施，分析采取这些措施需增加多少费用，增加费用的支出和风险损失哪个大，风险损失是否会带来合同、法律等其它纠纷，自身的承受能力有多大等等，都要请技术、经济、法律等方面的专家进行论证分析。 4拟定报价答辩书。通过以上工作后，投标单位编制报价答辩书。报价签辩书论证要有理有据，措施要现实可得，数据要切实可靠，必要时要附上有关分析的详细说明。报价答辩书要经投标单位负责人签字，连同投标书一起作为评标决标的法律依据。在招标投标的全过程中，开标评标处于中界点的位置。投标单位必须以工程设备的招标书为始点，严格投照报价要求、程序和规范进行各种报价工作；同时要重视开标、评标的后续工作，遵循开标、评标的惯例，对投标书中的缺陷相应做好其补救工作，以实现投标工程设备中标为终结。二、评标价格的作用和确定方法 (一)评标价格的作用评标是一个集技术、价格、效益、服务为一体的综合选择，是以最佳效益为中心的多方位评估工程。而确定评标价格是评标程序最为重要的过程。标书的可使用价值最终表现在评标价格上。所谓评标价格，是指对标书中所允诺的技术、经济、服务诸因素，经科学计算、衡量比较所求得的标书价格。决定评标价格的因素有两个方面：一是直接价格因素，或称一次价格，它直观的表现为标书中的报价；二是间接价格因素，亦称二次价格，它表现为标书中所承诺的工程技术、质量、进度、服务等条件，这需要评标人根据理想的招标目标，使用不同的权数，将其化解为用货币表现的价格符号。使用评标价格选择理想的中标单位，是评标工作惯用的做法。譬如，在《国际复兴开发银行贷款及国际开发协会信贷项目采购指南》中规定，除了用以确定费用评估最低标价的因素以外，其它因素应尽可能折成货币来表达，或在招标文件的评审条款中规定如何给予相应的加权计算；在《世界银行货款项目国内竞争性招标指南》中也明确规定，除投标的报价外，用以确定评标价格最低投标的其它因素尽可能折算成货币来表示，或在招标文件的评标条款中规定相应的加权数；在《亚洲开发银行贷款项目下的采购指南》中写道，除投标的报价外，在决定最低评估价时，应根据招标文件规定的办法，尽可能地将设备效能、施工方法、完工期或交货期、售后服务和零配件提供、管理费用等因素一起进行综合考虑。由此可见： (1)对评标价格进行比较分析，以确定中标者，是国际、国内招标投标的惯例，投标单位应予以重视。 (2)计算评标价格要考虑报价以外的其它技术、经济、商务因素。投标单位除慎重报价外，还要重视发挥技术、经济、商务方面的优势。 (3)对评标价格的评估确定方法都有明确规定，投标单位应对这些规定予以考虑。 (4)中标合同授予的对象是评标价格最低的投标单位。 (二)评标价格的确定方法确定评标价格是评标的关键工作，评标价格是以量的形式为选择中标单位提供最终依据。 1标书报价是估量评标价格的基础。标书报价是影响评标价格高低的主要因素，这表现在： ①标书报价是换算评标价格的基本组成部分，技术、经济、商务因素是换算评标价格的从属部分。 ②在报价因素大体相似的情况下，决定评标价格的是标书报价。 ③工程项目愈简单，风险程度愈小，标书报价对评标价格的决定程度愈大。 2对标书报价的评估。对标书报价评估是为了确定标书价格在评标价格量的位置，方法有两种： ①标底比价法。是指将各个合格标书的报价同标底比较，一般应将超过标底 10%和低于标底 10%的标书报价予以排除，暂不考虑；以标底价格做为评标价格的基础，标书报价为评标价格的 70%为最高限，剩余 30%部分是其它报价因素换算评价格量的界限。这种比价法适用于较为复杂的工程设备项目。 ②“平均标价”比价法。是指在所有标书的报价中取出两个标价最低的投标，计算其平均数即“平均标价”；然后将超过平均标价 20%及其以上的投标予以排除，暂不考虑；以“平均标价”做为评标价格的基础，标书报价为评标价格的 80%为最高限，剩余 20%部分是其它报价因素换算评标价格的量的界限。这种比价法适用于较为简单的工程设备项目。无论采用上述那一种方法去评估报价在评标价格量的位置，都是要对项目的复杂程度、招标风险大小进行分析后来确定。一般来说，对复杂的、风险大的项目，报价占评标价格的比重应小；简单的、风险小的项目，报价占评标价格的比重应大。其量的大小应根据具体项目去确定。 (三)报价要素的衡量比较确定了报价占评标价格的比重后，其剩余部分便是各报价因素影响评标价格高低的最大比例限量。在这个比例限量内对各个报价因素进行评估计量。其方法是： 1选择影响评标价格的报价因素。影响评标价格的报价因素很多，上面已经作了全面介绍。但是，在估量评标价格时并不是简单的将诸因素罗列排队，而是在评估分析基础上的精选衡量，需要注意的是： ①选择对影响评标价格有重要作用的报价因素时，对不同工程设备有不同的要求。 ②在技术、经济、商务上都需要考虑，注意选择报价的多方位因素。 ③应选择可直接衡量费用的总成本，作为定量计算报价的因素，防止分析的随意性。 ④选择报价因素的多少，应依据工程项目的复杂程度。 2确定计量评标价格报价因素的权数。计量评标价格的报价因素确定后，要依据报价因素，确定对工程设备项目相对重要程度的权数。影响评标价格位置重要的，权数相对高，反之则相对低。 3确定计量评标价格报价因素的相对值。将计量评标价格的报价因素同招标条件作比较，依据影响工程总费用的高低确定其相对值，即影响评估费用指数。一般来说，如果报价因素同招标要求相符，则其相对值为 0；如果报价因素优于招标要求，影响总费用减少，则其相对值为负(负值视费用减少程度)；如果报价因素低于招标要求，影响总费用增加，则其相对值为正(正值视费用增加程度)。 4计算调整评标价格系数。将报价因素的权数与报价因素相对(影响评估费用指数)相乘，便可将该报价因素影响评标价格的系数计算出来。 5计算调整评标价格系数平均值。将各影响评标价格系数相加除以报价因素值，求其平均数，计算出影响评标价格的平均价格系数，其公式是： ∑＝N1+N2+……Nnn×100% (四)确定评标价格修正系数和计算评标价格凡可以用定量换标的评标价格的报价因素，均应用加权方法换算为用货币表现的价格，以此对标书进行定量评估；但是对某些不可换算的报价因素，则应对其评标价格作某些修正，以便更全面地评价标书的中标价值。评标价格修正系数的确定主要应考虑投标单位的资信情况。譬如资本、劳动技能、生产装备、合作伙伴、信守合同等状况，资信好的投标单位，作为有利于中标的因素加以修正。在依次进行上述工作后，便可以定量计算评标价格。评标价格的计算公式是： P＝(Ｐ1×m)+〔P1×(1-m)×(1+∑N)×(1+W)〕 P—为评标价格； P1—为标书报价； M—为标书报价占评标价格的比例； ∑N—为报价因素影响评标价格系数的平均值； W—评标价格修正系数。 举例：某工程设备项目投标单位有甲、乙、丙三方，标书报价分别为 100万、 90 万、110 万，标书报价占评标价格的比例为 70%，评标确定影响评标价格的因素，分别为工程设计、交工期、质量、技术服务、运营成本、结算方式、责任风险、外汇比例等八项，其权数依次为 20、15、20、10、20、5、5、5。依据甲、乙、丙三方报价因素的相对值(即影响评估费用指数)，调整评标价格修正系数，计算求得评价价格。第三章国际投标报价的方法与技巧国际投标报价情况与国内不同，且较多复杂，要想中标，一是熟悉国际投标业务制度，清楚方法和程序，并了解其习惯作法(这些在其他章节均有论述)二是要掌握其报价知识，报价方法，报价内容以及法律法规等。本章重点介绍国际投标报价的内容、方法，以及策略技巧。第一节国际投标报价的基本程序一、标价计算前的准备工作 (一)熟悉和研究招标文件承包商在标价计算准备阶段，应认真阅读和理解招标文件中的全部内容，包括投标范围、技术要求、商务条件，工程中须使用的特殊材料和设备，此外还应整理出招标文件中含糊不清的问题，有一些问题应及时提请业主或咨询工程师予以澄清。以便在编标报价时，做到心中有数。防止投出的标不符合业主的要求或使报价不合理或漏项。投标者应该重点注重以下几个方面问题： 1投标书附录与合同条件投标书附录与合同条件是国际工程招标文件十分重要的组成部分，其目的在于使承包商明确中标后应享受的权利和所要承担的义务和责任，以便在报价时考虑这些因素。 (1)工期。包括对开工日期的规定、施工期限、以及是否有分段、分阶段竣工的要求。工期对制定施工计划和施工方案，确定施工机械设备和人员配备均是重要依据。 (2)误期损豁赔偿费的有关规定。这对施工计划安排和拖期的风险分析有影响。 (3)缺陷责任期的有关规定。这对何时可收回工程“尾款”、承包商的资金利息和保函费用计算有影响。 (4)保函的要求。保函包括投标保函、履约保函、预付款保函、临时进口施工机具税收保函以及维修保函等。保函数值的要求和有效期的规定，允许开保函的银行限制。这与投标者计算保函手续费和用于银行开保函所需占用的抵押资金有重要关系。 (5)保险。业主是否指定了保险公司、保险的种类(例如工程一切保险、第三方责任保险、现场人员的人身事故和医疗保险、社会保险等)和最低保险金额。 (6)付款条件。是否有预付款，如何扣回，材料设备到达现场并检验合格后是否可以获得部分材料预付款，是否按订货、到工地的时间等分阶段付款。中间付款方法，包括付款比例、保留金比例、保留金最高限额、退回保留金的时间和方法，拖延付款的利息支付等，每次中间付款有无最小限制，业主付款的时间限制等。这些是影响承包商计算流动资金及其利息费用的重要因素。 (7)税收。是否免税或部分免税，可免何种税，可否临时进口机具设备而不收海关关税。这些将影响材料设备的价格计算。 (8)货币。支付和结算的货币规定。外汇兑换和汇款的规定，向国外订购的材料设备需用外汇的申请和支付办法。 (9)劳务国籍的限制。关系到计算劳务成本。 (10)战争和自然灾害等人力不可抗拒因素造成损害的补偿办法和规定，中途停工的处理办法和补救措施等。 (11)有无提前竣工的奖励。 (12)争议、仲裁或诉诸法律等的规定。 2技术说明研究招标文件中的施工技术说明，熟悉所采用的技术规范。了解技术说明中有无特殊施工技术要求和有无特殊材料设备要求，以及有关选择代用材料、设备的规定，以便根据相应的定额和市场询价，计算有特殊要求项目的价格。 3报价要求 (1)应当注意合同种类是总价合同、单价合同、成本补偿合同、还是“交钥匙”合同。例如有的住房项目招标文件，对其中的房屋部分要求采用总价合同方式；而对室外工程部分，由于设计较为粗略，有些土石方和挡土墙等难以估算出准确的工程量，因而要求采用单价合同。对承包商来说，在总价合同中承担着工程量方面的风险，就应仔细校核工程量并对每一子项工程的单价作出详尽的分析和综合。 (2)应当仔细研究招标文件中的工程量表的编制体系和编制方法。例如是否将施工详图设计、临时工程、机具设备、进场道路、临时水电设施等列入工程量表。对于单价合同方式特别要认真研究工程量的分类方法，及每一子项工程的具体含义和内容。要研究永久性工程之外的项目有何报价要求。例如对旧有建筑物和设施的拆除，工程师的现场办公室及其各项开支(包括他们使用的家具、车辆、水电、试验仪器、服务设施和杂务费用等)、模型、广告、工程照片和会议费用等，招标文件有何具体规定，以便考虑如何将其列入到工程总价中去。弄清一切费用纳入工程总报价的方式，不得有任何遗漏或归类的错误。对某些部位的工程或设备提供，是否必须由业主确定“指定的分包商”进行分包。文件规定总承包商对分包商应提供何种条件，承担何种责任和权利，以及文件是否规定分包商计价方法。对于材料、设备和工资在施工期限内涨价及当地货币贬值有无补偿，即合同有无任何调价条款及调价计算公式。 4承包商风险认真研究招标文件中，对承包商不利的需承担很大风险的各种规定和条款，例如有的合中，业主规定“承包商不得以任何理由索取合同价格以外的补偿”，那么承包商就得考虑加大风险的比例。 (二)进行各项调查研究开展调查研究是标价计算之前的一项重要准备工作，是成功投标报价的基础。主要内容包括以下方面： 1市场宏观政治经济环境调查 (1)关于工程所在国的政治形势 1)政局的稳定性； 2)该国与周边国家的关第； 3)该国与我国的关系； 4)政策的开放性与连续性。 (2)关于工程所在国的经济状况调查 1)经济发展情况； 2)金融环境，包括外汇储备、外汇管理、汇率变化、银行服务等； 3)对外贸易情况； 4)关于保险公司的情况。 (3)关于当地的法律法规需要了解的至少应包括与招标、投标、工程实施有关的法律法规。 (4)项目所在国工程市场的情况 1)工程市场容量与发展趋势； 2)市场竞争的概况； 3)生产要素(材料、设备、劳务等)的市场供应一般情况。 2工程现场考和工程所在地区的环境要慎重地考察施工现场，认真调查具体工程所在地区的环境。调查的内容至少应包括： (1)一般自然条件 1)工程场地的地理位置、地形及周围环境； 2)当地气象水文资料； 3)工程地质情况。 (2)施工条件及环境 1)与施工组织设计和现场布置有关的情况； 2)道路、水、电、通讯等基础设施情况； 3)当地可提供的工程材料、施工机械或设备、劳务等情况； 4)其他条件。 3对工程业主方和竞争对手公司的调查 (1)业主、咨询工程师的情况，尤其是业主的项目资金落实情况； (2)参加竞争的外国公司与工程所在国公司的情况。以上只是调查的一般要求，应针对具体工程情况而增删，考察后要写出简洁明了的考察报告，附有参考资料、结论和建议，使估价人员看后一目了然，把握要领。一个高质量的考察报告，对研究投标报价策略的提高中标率有十分重要的意义。 (三)参加标前会议标前会议(Pre-bidConference)是业主给所有投标者提供的一次质疑的好机会，应充分利用。在标前会议召开之前，应事先熟悉招标文件，将发现的各种问题整理为书面文件，寄给招标单位并要求书面答复，或在标前会议上予以澄清和解释。这些问题可能涉及： 1招标文件中的图纸与技术说明存在相互矛盾之处，要求说明以何为准； 2合同条款中有含糊不清之处，请求予以澄清； 3在工程量表中可能发现计算、打印错误之处，请求予以澄清(如果这些错误对投标者是有利的，也可以不提出澄清)。投标者在请求业主的咨询工程师答复时，应讲求方式和策略。应注意到：提问的方式不应使业主感到不快；不使竞争对手从提问中了解我方的投标设想与技术方案，所有答复和澄清均应整理成书面文件发给每个投标者，与招标文件具有同等效力。 (四)复核工程量招标文件中通常情况下均附有工程量表，投标者应根据图纸仔细核算工程量，当发现相差较大时，投标者不能随便改动工程量，而应致函或直接找业主澄清。对于总价固定合同要特别引起重视，如果业主投标前不予更正，而且是对投标者不利的情况，投标者在投标时要附上声明：工程量表中某项工程量有错误，施工结算应按实际完成量计算。也可以按不平衡报价的思路报价，有时招标文件中没有工程量表，需要投标者根据设计图纸自行计算，按国际承包工程中的惯例形式分项列出工程量表。不论是复核工程量还是计算工程量，都要求尽可能准确无误。这是因为工程量大小直接影响投标价的高低。特别是对于总价合同来说，工程量的漏算或错算有可能带来无法弥补的经济损失。因此，承包商在核算工程量时，应当结合招标文件中的技术规范弄清工程量中每一细目的具体内容，才不致在计算单位工程量价格时搞错。如果招标的工程是一个大型项目，而且投标时间又比较短，要在较短的时间内核算工程量细节，是十分困难的。但是即使时间再紧迫，承包商至少也应该核算那些工程量大和造价高的项目。在核算完全部工程量表中细目后，投标者可按大项分类汇总主要工程总量，对这个工程项目的施工规模有一个全面和清楚的概念，并用以研究采用合适的施工方法，选用适用和经济的施工机具设备。 (五)制定施工规划招标文件中要求投标者在报价的同时要附上其施工规划。施工规划内容一般包括施工方案、施工进度计划、施工机械设备和劳动力计划安排以及临建设施规划。制定施工规划的依据是工程范围、设计图纸、技术规范、工程量大小、现场施工条件以及开工、竣工日期。施工规划将做为业主评价投标者是否采取合理和有效的措施，能否保证按工期、质量要求完成工程的一个重要依据。加外施工规划对投标者自己也是十分重要的，这是因为施工方案的优选和进度计划的合理排定对工程报价有密切的关系，编制一个好的施工规划可以降低标价，提高竞争力。制定施工规划的原则是在保证工程质量和工期的前提下尽可能使工程成本最低。在这个原则下，投标者要采用对比和综合分析的方法寻求最佳方案。 1工程进度计划在投标阶段，编制的工程进度计划不是工程施工计划，可以粗略一些，一般用横道图表示，但应考虑和满足以下要求： (1)总工期符合招标文件的要求，如果合同要求分期分批竣工交付使用，应标明分期交付的时间和分批交付的数量。 (2)标明各主要分部、分项工程(例如土石工程、混凝土结构工程等)的开始和结束时间。 (3)合理安排各主要工序，体现出相互衔接。 (4)有利于基本上均衡安排劳动力，这样可以提高工效和节省临时设施(如工人居住营地、临时性建筑等)。 (5)有利于充分有效地利用机械设备、减少机械设备占用周期。例如，尽可能将土方工程集中在一定时间内完成，以减少推土机、挖掘机、铲运机等大型机具设备占用周期。这样就可以降低机械设备使用费、或是有利于组织施工。 (6)制定的计划要有利于资金流动，降低流动资金占用量，节省资金利息。 2施工方案弄清分项工程的内容和工程量，考虑制定工程进度计划的各项要求，即可研究和拟定合理的施工方案，确定施工方法。但是也要注意投标时拟定的施工方案一定要合理和现实，不能只为降低标价争取中标，而造成在实施中很难实现甚至不能实现的局面，由此引起不得不加大成本或采用新的施工方案，常使施工陷于被动。因此，编制施工方案时要比较细致地研究技术规范要求，现场考察时对施工条件要充分了解。制定施工方案要服从工期要求、技术可能性、保证质量、降低成本等方面的综合考虑。 (1)根据分类汇总的工程数量和工程进度计划中该类工程的施工周期，合同技术规范要求以及施工条件和其他情况选择和确定每项工程的施工方法。例如土方工程中的深基坑开挖，须降低地下水位施工，这时是采用井点降水，还是地下防渗墙等方案，应根据地质水文情况和自身的施工能力来确定。对各种不同施工方法应当从保证完成计划目标、保证工程质量、节约设备费用、降低劳动成本等多方面综合比较，选定最适用的、经济的施工方案。 (2)根据上述各类工程的施工方法，选择相应的机具设备，并计算所需数量和使用周期；研究确定是采购新设备，或调进现有设备，或在当地租赁设备。 (3)研究确定哪些工程由自己组织施工，哪些分包，提出寻求分包的条件设想，以便询价。 (4)用概略指标估算直接生产劳务数量，考虑其来源及进场时间安排。如果当地有限制外籍劳务的规定，则应提出当地劳务的工种分配。另外，从所需直接劳务的数量，可参照自己的经验，估算所需间接劳务和管理人员的数量，并可估算生活性临时设施的数量和标准等。 (5)用概略指标估算主要和大宗的建筑材料的需用量，考虑其来源和分批进场的时间安排，从而可以估算现场用于存储、加式的临时设施(例如仓库、露天堆放场、加工场地或工棚等)。如果有些地方建筑材料(如砂石等)拟自行开采，则应估计采砂、采石场的设备、人员，并计算出自行开采砂石的单位成本。如有些构件(如预制混凝土构件、钢构件等)拟在现场自制，应确定的设备、人员和场地面积，并计算自制构件的成本价格。 (6)根据现场设备、高峰人数和一切生产和生活方面的需要，估算现场用水、用电量，确定临时供电和供排水设施。 (7)考虑外部和内部材料供应的运输方式，估计运输和交通车辆的需要和来源。 (8)考虑其他临时工程的需要和建设方案。例如进厂道路、预制件场地、停车场地等。 (9)提出某些特殊条件下保证正常施工的措施，例如排除或降低地下水以保证地面以下工程施工的措施；冬季、雨季施工措施等。 (10)其他必须的临时设施安排。例如现场保卫设施，包括临时围墙或围篱，警卫设施，夜间照明等；现场临时通讯联络设施等。二、询价及其方法询价是报价的基础，正确的报价是建立在全面而准确的询价基础上的。询价工作可分为以下几个步骤进行，即首先对工程所需物资分类，确定询价内容，然后对外购物资进行询价。 (一)物资的分类国际承包工程需要的物资范围很广，不但有工程和施工用料，还有机械、设备；既有生产物资，又有生活物资。在有限的国际招标期限内高效率、高质量的完成询价任务，就需要对这些物资进行分类。物资的分类可分为两次进行。第一次分类按物资经营的系统和分工来进行。即，根据招标文件中对工程的要求，施工的材料和设备要求等对工程所需全部物资分类列表，如对材料、设备分类时，材料中又分为钢盘混凝土、砖墙、门窗，管道等，并估算出每一种材料的用量。在每一分类项目中，还可根据项目的大小和用量的多少进一步分类。第一次分类可以成为投标人的核算报价的清单，制定投标书的基础。所以，分类表编制要符合以下要求： 1分类和项目要全面。不能遗漏任何重要的工程所需物资。否则将会影响总成本计算的准确性。 2物资的名称要准确。物资名称含糊不清，最易造成误解。如果把屋顶砌水泥砖女儿墙简单写成护墙，就会造成实际需要与理解上的巨大差距。另外，国际招标中招标文件多数用外文编写。工程物资名称的翻译错误或不当都会造成投标的损失。例如，我国某对外承包工程公司在国外投标，将招标文件从英文译成中文。转译时将一些施工要求和材料名称译错，使报价虚假地偏低。尽管以最低标取得了合同，但在施工进行中遇到了亏损严重的问题。 3数量估算要合理。尽量减少与实际施工的误差。可按照本企业进行过的同类投标，用比较同类项的方式估算。第二次分类，按照货源和供应渠道划分。在第一次分类的基础上对自有物资和外购物资进行分类。投标人本身具备的物资或自己有能力加工生产的物资作为自有部分，免以询价。需向外订货方能满足需要的应列为外购部分，作为询价的内容。这个分类中，要明确两项内容： (1)调查货源情况。对物资来源进行调查，可通过买地调查的方法。有些物资，只有在了解工程现场情况之后，才能确定使用什么，使用多少。关于关键性的施工设备，若盲目购买最先进的品种，会极大增加报价成本。但若质量差或选择不当，也会影响施工效率、项目质量和工期。因此，要慎重考虑实际情况，做出正当的选择。如，通过实地考察工程的规模、运输距离的远近、工程现场的条件，确定混凝土的生产量，继而选定混凝土的搅拌设备和运输设备；通过实地考察当地的设备服务的维修条件，确定设备补充零件供应来源；通过考察当地设备运行费的多少，确立设备的最终来源；等等。调查货源情况时，特别要注意了解工程所在国或地区的物资管理体制与政策。明确当地对物资供应实行的是自由贸易政策，还是计划控制体制，或是对部分物资限制政策。有些国家明文规定，投标人的主要材料来源只能是该国的经销公司。承包商不许自己组织水泥采购，一律从当地特许的公司购买。 (2)了解供应渠道。在国际投标中，承包人一般可以不受国别限制地从世界各地选购自己认为满意的物资。但是，只有了解物资的供应渠道，才能掌握哪些国家物资质量好，哪些价格低，哪些交货及时，哪些提供较多的服务。然后，根据招标工程对物资质量的要求，寻找最优惠价的货物。知道了供应渠道才可能明确将来询价的对象。对外承包公司平时应注意积累物资供应渠道的资料、搜集货物供应商的情况，以备在投标报价工作来临之际，立即投入询价工作。此外，要对招标机构约定的物资供应渠道和供应商予以重视，投标人一般不得违反。例如，某公司对外投标时，未按照招标文件规定的供货厂家制作投标书。在确立物资采购项目时，用当地生产的屋面用材料投标，询价结果是每立方米 17 第纳尔。中标以后，业主坚持用事先在标书中订好的某厂家的材料施工，其价格是每立方米 73 第纳尔。承包人只好在施工时高价买进。仅此一项材料费差额就使该投标人多付出 13万第纳尔。 (二)确立询价内容与对象 1询价的内容。对外投标的询价主要集中在交货价、运价、保险费用和分包价等方面。 (1)交货价，即交货条件或价格术语土建工程投标时，常用的价格术语有四种。即工地交货价，FOB，CIF 和 CFR。其中工地交货价采用得最多。因为卖方负责运输过程中一切责任、风险、费用，而买方只需在原地接货。所以对买主十分方便。如果使用此价格对外询价，投标人就不必对运价和保险价再度询问。采用 FOB，CIF，CFR询价时，投标人要考虑自身运输能力，运输费用的承包能力，保险费用的高低等等。若运输、保险对投标人不方便或不利，可以使用 FOB。使用 CFR时，需由买方自己投保并支付保险费。如果投标人预计所需物资在施工当地供应充足，也可使用国内交货价格，如工厂交货价(EXW)询价。买方运用自己的运输能力，到材料或设备的产地接货，价格比其他交货条件便宜。总之，采用哪一种交货条件询价，要根据物资的特性、采购的时间、当地环境和本企业的情况等灵活掌握。 (2)运费。运输是国际承包中物资供应的重要一环。国际承包工程中，总的运输费用约占供应材料费的 10%～15%。有些单项运输费与材料费的比例还要高：砖的运输费约占材料费的 30%～35%，砂石运费占 70%～90%，做好运输的询价工作可以极大节约投标的成本。运输费用根据运输方式、运输批量、运费的计算标准和方法的不同而有所不同。所以，运输费用的询价须首先明确以上问题。一般来说，运输方式越先进、速度越快的，运价越高。如集装箱运输、滚装滚卸等。运输批量大比批量小便宜。如，租一条两万吨轮船运送水泥，比租一条万吨轮，分两次运输可节省海运费 1／ 3左右，但是，要防止单纯考虑运费而不顾及工程进度和需要来确定批量的情况。以上因素确定后，再向不同运输公司询价，即可得到按各运输公司不同保险的运输计收标准和方法计算的运费标准。 (3)保险费用。在国际承包工程中，保险也是一项重要的业务内容。报价成本中必然包括保险的费用。不同的保险公司有不同的费收取的标准。因此，若要降低投标成本，应选择条件优惠的保险公司办理保险。询价的任务就是了解不同的保险公司的保险费率。需要注意的是，有些招标国对保险有限制规定。例如，凡申请在本国注册的公司，不论从国内国外采购物资，均应在本国保险公司办理投保。否则，不但照收保费，还要克以罚款。 (4)分包价。一项国际承包工程由多项小的专业性工程组成。有些业主允许承包人将这些专业性工程以分包的形式交由其他专业承包单位完成。原承包人成为总包人，与分包人签订合同。此时，分包价格构成总报价的一部分，其报价高低直接影响总投标价。对此，总包人应在报价前进行分包询价。分包询价时，要求分包人报工程项目的单价，以便核算。在以后的分包协议达成时，在总包人和分包人之间，还需就分包的方式、管理费的负担、利润的分摊、施工的投资与贷款利息等条件进行商议。 2询价的对象询价可以向物资的生产企业发出，也可向物资的经销商和中间商发出。 (1)向生产企业询价。直接向生产企业询价，中间环节少，所以比较便宜。一般情况下，大宗材料订货向厂家直接询价，可比从经销市场订货节约 20%～30%的成本。 (2)向经销商、中间商询价。经销商即某种设备、材料的专门经销人，如材料商、推销员；中间商这里泛指处于购销渠道中间的一切购销商人。这些商人由于专门从事销售，产品经营范围广，品种齐全。向他们询价，可以取得较多的市场价格情况。 (3)向分包人询价将准备分包的专业工程图纸和技术说明送交分包人，邀请其在一定时间内报价。分包人可由投标人事先选定，也可由业主向投标人推荐。投标人应注意比较、选优。 (三)开始询价即向自己选定的供货人发询价单，取得对方的有关资料、设备的报价。三、询价注意事项 (一)要认真选择询价对象投标人询价一方面为了确定投标报价，另一方面，也为寻找最为有利的物资。这样，询价也就成为买主货比三家的手段。但是，询价单不可盲目乱发。否则，供应商会认为询价人没有交易的诚意，而不予配合，有经验的买主在发出询价时，都要事先看准几个可靠的询价目标，然后发出询价单，取得满意的效果。有些招标工程规定，承包人只能使用某个厂家或某个牌号的产品，皮时，投标人要按规定向指定的厂家询价。为了防止供货人在最后订货时抬价，投标人可以事先在询价时与之签订不许抬价的原则协议。 (二)询价要明确、详细投标人通过询价单详细说明所需货物的质量、性能、规格。询价单不明确，对方发回的报价就不真实。甚至，有些卖方会利用询价人的疏忽，在报价单上做手脚。例如，某项国际如标工程中，投标人向供货人发出“木门”的询价，对方的报价是每扇 13 个第纳尔。在具体供货时，木门厂对门的制作提出二十多个问题：门扇胶合板几层。门边贴板要多厚?蜂窝结构的木条几毫米?每块木条间距多大?门芯中间的横渠有几道?装门锁的实芯垫木有多宽等等。如果按照招标文件有关质量的规定来确定上述指标，成本就要大大超过原报价 13 万第纳尔／扇。由于投标人不能违反招标合同的规定，最后只好用提高的价格购进一万多扇门，损失十几万美元。 (三)要慎重对待低价询价发出后，卖主发回报价。对其中的低报价，投标人不能一概接受。有些报价虽然表现为较低的价格金额，但卖主可能在该批供货的其他交易条件上进行弥补，或者在供货质量方面降低标准。因此，接到卖方报价后，投标人要对其进行各项条件的全面审查，只有价格低，同时其他交易条件也优惠的报价才可接受。可见，投标人在询价时，要尽可能地将有关询价物资的细节和要求明确在询价单中。同时，对于发回的定义不清、条件含混的报价，一定要鉴别和分析。不符合要求时，应要求对方解释或重新报价。第二节国际投标报价的具体方法一、编制报价项目单价表报价项目单价表是投标报价的基础。现将编制报价项目单价表的基本步骤分述如下： (一)划分报价项目和分摊费用项目报价项目就是工程量清单上所列的项目，例如平整场地、土方工程、混凝土工程、钢筋工程等等，其具体项目随招标工程内容及招标文件规定的计算方法而异，须按文件要求划分。分摊费用项目不在工程量清单上出现，而是作为报价项目的价格组成因素隐含在每项单价之内。这类费用项目大体上相当于国内工程预算造价中的施工管理费、独立费和利润之和；细分则可有投标开支、担保费、代理费、保险费、税金、贷款利息、临时设施费、机械和工具使用费、劳动保险支出、其它杂项费用以及计划利润等项目。有些国际招标的工程往往将属于施工管理费的若干项目在工程量清单中的 “开办费”项下列出，要求逐项报价。遇到这种情况，则应按报价项目处理。 (二)确定基础单价 1人工工资的计算在国外承包工程的工人工资，应按我国出国工人和当地雇用工人分别确定。 (1)出要工人工资单价的计算我国出国工人工资单价一般不按下式计算：工人日工资＝一名工人出国期间的费用÷(工作年数×年工作日) 从我国《国营对外承包企业财务管理试行办法》的成本项目划分中出国人员费包括的内容和当前在国外实际发生的费用中可以看到，工人工资一般由下列费用组成： 1)国内包干工资，即对外总承包公司给每个派工单位的包干工资，包括调迁等中转费用。 2)服装费，根据对外经贸部现行规定，分温带及热带两种标准，一般按两年摊销。 3)差旅费，即国内外往返车船、机票，按实计算，往返一次一般按两年摊销；如享受一年一次探亲假者则按一年摊销。 4)国外零用费，根据对外经贸部规定，承包项目出国人员零用费共分 6级， 1～4级适用于干部及技术人员；5～6级适用于工人。 5)人身保险费，按中国人发保险公司规定，每人投保金额为 60000元，年保险费率为 1%。 6)伙食费，根据对外经贸部规定的食品数量标准，以当地价格计算。 7)奖金，包括超产奖，提前工期奖，优质奖等，按具体情况而定。 8)加班工资，我国在国外承包工程施工往往实行大礼拜休息制，星期日工作的工资一般可列入加班工资；其他如节日和夜间加班等，则按具体情况而定。 9)职工福利费，如洗澡、理发、防暑、降温、医卫、水电费等按当地具体条件确定。 10)卧具费，包括床、被、枕、毯、蚊帐等费用，一般按两年摊销。 11)探亲及出国前后调遣工资。探亲假一年享受一个月，调遣时间 1～2个月按出国时间摊销(一般为两年一期，少数为四年一期)。从每一出国工人来看，以上所需费用大致差不多，因此可执行一种工资标准而不必分技工和普通工。年工作日如执行双周休息制者可按 300天计算；按正常休息者则可按 275天计算。对于工期较长的投标工程，还应考虑工资上涨的因素，每年的上涨率一般可按 5%～10%估计。 12)国外雇佣工人工资单价的确定根据上述我国《国营对外承包企业财务管理试行办法》中关于成本项目划分的规定，在工程所在国雇佣工人的工资，应包括基本工资、加班费、各种津贴(通常有房租津贴、交通费津贴等)以及招募、解雇等费用，应按当地劳动部门的有关规定结合本企业的具体情况而定。工期在一年以上时，也须考虑工资上涨的因素，适当预计上涨率。此外，如招标文件或当地法令规定，雇主须支付个人所得税、社会安全税等个人应纳税金，则也应计入工资单价之内。 2材料、半成品和设备预算价格的计算应按当地采购、国内供应和从第三国采购分别确定。 (1)当地采购在工程所在国就地采购的器材，其预算价格应为施工现场交货价格。通常按下式计算：预算价格＝市场批发价+运杂费 (2)国内供应国内供应的器材，其预算价格应为到岸价格及卸货口岸在施工现场仓库运杂费之和。具体内容如下： 1)器材原价，即出厂价，视实际情况按国家统配价和议价确定； 2)物资供应部门管理费； 3)国内运杂费，即器材由供货单位仓库运抵出口港上船所发生的包装、运输、装卸、仓储和装船的全部费用； 4)海运及保险费，即货物从出口港启运，到达卸货口岸的海运费用和保险费，应根据远洋运输公司和中国人民保险公司的有关规定计算； 5)当地运杂费，即器材从卸货口岸运抵施工现场仓库所发生的运输、装卸及其它杂项费用，应根据当地运价和运距及有关规定计算。 (3)从第三国采购从第三国采购的器材，其预算价格应为到岸价格加当地运杂费及关税(如果有的话)之和。如果同一种器材来自不同的供应来源，则应按各自所占比重计算加权平均价格，作为预算价格。 3施工机械使用费的计算机械使用费由基本折旧费、运杂费、安装拆卸费、燃料动力费、机上人工费、维修保养费以及保险费等组成。其计算方法分别说明如下： (1)基本折旧费，不能按国内规定的固定折旧率计算，可按以下公式计算：基本折旧费＝(机械总值-残值)×折旧率机械总值可根据施工方案提出的机械设备清单及其来源确定。残值是工程结束施工机械设备的残余价值，应按其可用程度和可能的去向考虑确定。除可转移到其他工程上继续使用或运回国内的贵重机械设备外，一般可不计残值。折旧率，一般按折旧年限不超过五年计算。在工期较长(例如三年以上)的工程上，机械设备可考虑一次报销。 (2)运杂费的计算，可参照器材运杂费的计算方法。 (3)安装拆卸费，可根据施工方案的安排，分别计算各种需拆装的机械设备在施工期间的折装次数和每次拆装费用的总和。 (4)燃料动力费，按消耗定额乘以当地燃料、电力价格计算。 (5)机上人工费，按每一台机械上应配备的工人数乘以工资单价来确定。 (6)维修保养费，指日常维护保养和中小修理的费用。凡替换部件、工具附件、润滑油料等，均按消耗定额乘以当地价格来确定，人工费按定额工日乘以工资单价来确定，考虑到当地的具体工作条件，定额工日还应确定适当的降效系数。大修理费用一般不须考虑。 (7)保险费，指施工期间机械设备的保险费。其投保额一般为机械设备的重置价值；保险费率按中国人民保险公司的规定计算。在国际承包工程投标报价中，机械使用费有三种表现形式，即在“开办费” 项下列入一笔机械费总数，或在每一单位(或单项)工程的报价单内列出一笔机械费，或在分部分项工程单价内包括机械费，但在报价单中不单独出现。至于具体如何处理，则应视招标文件对报价项目的要求而有所不同。 (三)确定施工管理费率我国在国际建筑市场上承包工程的施工管理费，一般包括下列项目。 1工作人员费包括行政管理人员的国内工资、福利费、差旅费(国内外往返车船机票等)、服装费、卧具费、国外伙食费、国外零用费、人身保险费、奖金、加班费(如实行大礼拜休息制的补休工资等)、探亲及出国前后所需时间内的调遣工资等。如系雇用外国雇员，则包括工资、加班费、津贴(一般包括房租及交通津贴费等)、招聘及解雇费等。 2生产工人辅助工资包括非生产工日(如参加工程所在国的活动。因气候影响停工、工伤或病事假、国外短距离调遣等)的工资、夜间施工夜餐费等。 3工资附加费在国内系按工资总额提成的职工福利费及工会经费。在国外的福利费已包括在生产工人的工资及工作人员费用开支中，如其中未包括医药卫生费、水电费等时，则可予列入。在国外一般没有工会经费，如有时，也可列入。此外，实际发生的生活物资运杂费(如由国内或国外采购的生活物资，包括习惯性食品、佐料等，其本身物资在伙食费中开支，但其运杂费将近占生活物资费 80%，不宜列入伙食费者，也可列入。 4业务经营费包括广告宣传费、考察联络费、交际费(如日常接待饮料、宴请及礼品等)、业务资料费(如购买投标文件费、文件及资料复制费等)、业务所需手续费(如投标保证书、履约保证书、预付款保证书等银行或保险公司的保函手续费、办理居住证、劳动证等手续费等)、佣金(即为争取得标或收取工程款等的代理费或其它有关活动费等)。此外还包括工程保险费、第三方保险费、印花税、承包税、社会安全税、利润所得税、个人所得税、贷款利息等。 5办公费包括行政管理部门的文具、纸张、印刷、帐册、报表、邮电、会议、水电、烧水、采暖或空调等费用。 6差旅交通费包括国内外因公出差费(其中包括病员及陪送人员回国机票等路费，临时出国、回国人员路费等)、交通工具使用费、养路费、牌照税等。 7文体宣教费包括学习资料、报纸、期刊、图书、电影、电视、录相设备的购置摊销、影片及录相带的租赁费、放映开支(如租用场地、招待费等)、体育设施及文体活动费等。 8固定资产使用费包括行政部门使用的房屋、设备、仪器、机动交通车辆等的折旧摊销、维修、租赁费、房地产税等。 9国外生活设施使用费包括厨房设备(如电冰箱、电冰柜、灶具，炊具等)、由个人保管使用的食具、食堂家具、洗碗用热水器、洗涤盆、职工日常生活用的洗衣机、缝纫机、电熨斗、理发用具、职工宿舍内的家具、开水、洗澡等设备的购置费及摊销、维修等。 10工具用具使用费包括除中小型机械和模板以外的零星机具、工具、卡具，人力运输车辆，办公用的家具、器具、计算机、消防器材和办公环境的遮光、照明、计时、清洁等低值易耗品的购置、摊销、维修，生产工人自备工具的补助费和运杂费等。 11劳动保护费包括安全技术设备，用具的购置、摊销、维修费，发给职工个人保管使用的劳动保护用品的购置费，防暑降温费对有害健康作业者(如沥青等)发给的保健津贴、营养品等费用。 12检验试验费包括材料，半成品的检验、鉴定、试压、技术革新研究、试验、定额测定等费用。 13其他包括现场零星图纸、摄影、清扫、照明、竣工后的保护、清理、工程移交和维修期内的工程维修等费用。此外，国内规定有上级单位管理费时，也可列入。此外还应把一些经常发生的相当于国内工程的“独立费”一并加以测算。这类费用主要有： (1)临时设施费：包括设在现场或施工队伍集中设点的施工基地职式临时生产及生活用房、临时水电设施、临时道路、围墙设施等费用的摊销。根据当地气候条件，必要时生活用房中应考虑取暖或空调设备。 (2)夜间施工费：包括夜间施工照明费、夜间施工工效降低的损失等。 (3)当地调遣费：系指在工程所在国一定范围内的调遣，包括生产、生活物资调迁费、人员调动路费等。报价时采用的费率应根据工程的具体条件，参考过去完成同类工程实际发生的管理费加以测算。二、有关费率数据为使报价人员和技术管理干部对国际承包工程的标价进行科学地评估、控制和预测，现将一般民用与工业等土木建筑的各类费用的正常的合理的指标及其作标时实用的有关费率比例介绍如下。这些经过大量工程报价实践提炼概括出来的数据，对下一轮报价时的参考价值是非常大的。第一，材料及设备费所占海外工程总价的比例较大，约为 45%～55%，但根据工程类型而有所差异，作标时应精心策划，确切计算且应留有一定的余量。第二，人工费包括国内和国外两部分费用，大体占总价的 20%～30%，目前中国公司的人工费较外国公司为高，其原因在于管理问题。第三、机械使用费包括折旧费、进出场费、拆装费、动力燃料费、机上人工费、润滑油等杂费、维修费、保险费等约占工程总价的 5%～10%，比外国公司略低。第四，管理费的组成较复杂，变化较大，如重点开拓业务的地区，或初到一个国家设点经营，其管理费开支应很大。无论如何，精心组织管理，注意节约，管理费用就大为降低，良好的人员素质对减少管理费是个重要因素。一般管理费用约占工程总价的 10%以上(详见第八各类管理费的组成内容及其费率)。第五，临时设施费，包括生产及生活临时建筑、供水、供电、通讯、道路、围墙等费用。其费用约占直接费的 3%左右，一般设施标准见附表。第六，工程业务费，具体包括投标费用、保函手续费、业务活动费、保险费、税金、工程维修费等。第七，开办费的估算开办费约占工程总价的 10%～20%，有的甚至可达 25%。一般是工程规模越大，所占比重越小，工程规模越小则所占比重越大。第八，各类管理费的比率管理费可用直接费 2%～4%计算，或采用本公司管理费的年测定值计算。假定管理费率总值为 100%，则其中： 1管理人员工资 21%～25% 2办公费 3%～5% 3业务经营费 35%～45% 4文体宣教费 1%～2% 5固定资产使用费 3%～4% 6生活设施使用费 2%～4% 7劳动保护费 2%～3% 8交通差旅费 3%～5% 9工具用具使用费 3%～5% 10检验试验费 1%～2% 11生产工人辅助工资 8%～10% 12工资附加费 6%～8% 13其他费用 3%～5% 国际承包工程中管理人员的派遣数量比例越小越好，下面这组数据值得参考，它提供了项目组总人数同管理人员的大体比例。项目组总人数管理人员比例 100人以下 10% 101～200人 9% 201～300人 8% 301～400人 7% 401～500人 6% 501～1000人 5% 1000人以上 4%～5% 在对外承包工程中，我国承包企业的施工管理费往往高于国际上一般水平约 4%～6%，这是竞争的不利因素。应积极采取降低措施，以提高报价的竞争能力。在管理费总额中所占的比重可以看出，业务经营费、工作人员工资、生产工人辅助工资三项所占比重最大(合计达 61%～75%)，应着重从这些项目挖掘降低管理费的潜力。三、国际工程投标报价中直接费用的构成 (一)人工费单价计算人工费在确定时主要考虑两个因素，一是人工费单价，另一个是单位估价表内的工日数量，即不同分项工程工时耗。后一个因素可根据工人的劳动效率，参考国内定额等确定；而人工费单价则需根据工人来源情况确定。国外承包工程，其劳动力来源主要有三个，一是国内派遣工人；二是雇佣第三国工人；其中后两人工费可按同一标准确定。一般在编制报价前还不能确定国内工人与国外工人所占比例和承担的具体任务，必须首先了解当地劳动法规是否有明确规定，当地工人的技术水平如何，再对国内与国外工人的实际工资标准进行测算。如果国外工人工资标准高于国内，则适当多派遣国内工人；如果当地工人工资标准低于国内，则尽可能招募国外工人。根据我国对外工程承包的经验，一些国家，尤其是中东地区的工人技术水平不如国内工人。但有些国家为了保护本国的劳务市场，对国内派遣工人数有一定限制，这样我们就有得不按比例招收一部分国外工人，而国内则派一些技术较强的工人。人工费＝工程总用工量(工日)×综合工日单价(美元／工日) ＝人工工日量(工日)×人工折减系数×综合工日单价人工折减系数为～% 考虑工效的平均工资单价 Lp＝Lc×(国内派出工人工日占总工日百分比)+CI×(雇佣当地工人工日占总工日百分比)×i工效比；工效比＝当地工人工效／中国工人工效 LC为国内派出工人工资单价 CI为当地雇佣工人工资单价对于报价计算中所采用的工资单价就是在确定了两类工人比例的基础上，用加权平均的工资标准计算的。 1国内派遣工人人工费确定。国内派遣工人人工费单价计算式如下：综合工日单价＝每名工人出国期间的全部费用每名工人参加施工年限×年工作日每名工人出国期间的全部费用可由国内和国外两部分构成。见表工资部分。工人施工年限是指工人参加国外工程施工的平均年限。可按投标时所编制的施工进度计划确定。但为了计算简便，一般均按二年计算。工人的年工作日是指工人在一年内的纯工作天数。一般情况下可按年日历天数扣除星期日、法定假日及气候可能影响的天数计算。实际报价计算中，每年工作日不少于 300天，另外每日工作时间都有所增加，这样所确定的人工费单价较低，以利于提高报价的竞争能力。对于工人的劳动效率，即定额用工问题，一般是将国内现行预算定额水平提高 10%～30%。这是因为国内制定定额时考虑了许多因素，但去国外施工的工人都是经过挑选的、技术水平较高的壮劳力，在国外施工机械比较先进，停窝工现象也明显减少。所以不提高定额水平就不能所映出实际的劳动效率。根据其计算的报价也应缺乏竞争力。在实际计算报价时，砌筑、抹灰、木作、钢筋工程在国内定额的基础上提高了 10%～15%，混凝土工程提高了 25%～30%。 2国外工人人工费单价。国外工人人工费根据本国的有关规定一般包括下列内容： (1)日标准工资； (2)带薪法定假日工资，如中东、北非地区年节日有的高达 100天； (3)夜间、冬雨季施工增加的工资； (4)带薪休假工资； (5)工人招募和解雇费用； (6)规定由承包商支付的福利费、所得税和保险费等； (7)工人上、下班交通费； (8)按有关规定应支付的各种津贴和补贴等，有时高达工资总数 20%～30%。在计算报价时，一般直接按工程所在地各类工人的日工资标准的平均值计算。中国公司在国际工程报价中，人工平均大体控制在 400～500美元之间。 (二)设备、材料价格计算承包工程的设备、材料供应渠道分，国内采购当地采购和向第三国转口采购。如国内供货，只要价格适当，并能保质保量按时供应，应该尽可能多从国内采购。在确定价格时，必须是综合考虑各种有利和不利条件，要掌握国内、国际市场价格，在有把握条件下，综合各种因素，方可作为投标计价的依据。如当地采购或向第三国转口采购，必须认真落实设备、材料的货源地、价格、规范和供货期限，方可作为投标计价依据。 1国内采购设备材料设备材料预算价＝原价+全程运杂费 (1)原价：从国内实际发生的问题来看，应规定价格的基础上，考虑下述有关方面的问题： ①国内厂家因满足承包工程的质量要求须增加的费用； ②改善设备材料包装而增加的费用； ③根据当前物价政策和客观上存在的问题，需部分按议价或向国外购置增加的费用； ④出口设备和材料，尚需收取加价的费用(包括成套公司管理费、手续费等)。因此，国内设备材料原价，应通过询价，按厂家的实际报价一般比国内价高 25～35%，如设备原价按下列公式计算 M＝Mi×KIP×K2，式中： M-出口原价 Mi-出厂价 KI-质量加成系数，一般为～ P-人民币美元汇率 K2国内价与国外价平衡系数、一般为 2～。公司管理费 7%，包装费 6%～7%计算。 (2)全程运杂费： ①国内段运输包括设备、材料由厂家运至出口港船上所发生的包装、运输、装卸、采购保管等一切运杂费(不包括已计入出厂价内的包装及厂内上站等费用)，计算方法同国内预算编制方法。国内段合程运杂费＝全程运输费+港口仓贮费全程运杂费：设备一般为 5%～8%；材料一般为 10%～１２％设备材料港口仓贮费也叫港杂费。指设备材料到港口后码头仓库贮保费，倒运费、上船装舱等费用。 ②海洋段运保费包括设备、材料由出口港船上运至卸货港口所发生的一切运输费和保险费。海洋运保费＝基本运价+附加费+保险费。基本运价，按国家远洋海运局规定的运价计算不同货物品种，等级、航线有不同基价。 (3)当地运杂费包括设备、材料由卸货港口运至施工现场所发生的一切费。当地运杂费＝上岸费+运距×运价+装卸费。上岸费包括把设备及材料卸船到码头仓库，并计入关税、保管费、手续费等。运价及装卸费，应按当地政府及运输公司规定计算。 2当地采购材料设备设备材料预算价＝市场价或计划价+运杂费。运杂费可按出厂价的 5～８％计。当国内用函询当地的设备材料时，一时均按厂商报价资料供给，这里往往未考虑由于采购量较大而用批发价计算，也未考虑至现场的运杂费，故编制标价时应特别注意。 3从第三国采购设备，可按到岸价(CIF)加至现场的运杂费计算。运杂费可按 CIF价的 3%～5%计取。 (三)大型施工机械使用费计算在国际承包报价中，施工机械使用费计算，同承包工程所在地点、工程性质、工程量大小都有着密切关系。因为这牵涉到施工机械是国内运去还是国外租赁，或是第三国采购直接运至现场，这些都是报价中计算施工机械使用费的主要依据。下面介绍常用的二种计算方法：一种是按施工机械台班成本组成计算施工机械使用费。一般可分为基本折旧费、运杂费、安装拆卸费、修理维护费、动力消耗费等五项，关于机上人工费可列入工程人工费内，在此不再计算。另一种是施工机械台班定额计价法。此种方法是根据工程量和定额首先计算出台班时，再根据工程所在国的材料价格、机械台班定额计算出台班费，最后计算出机械台班使用费。 1按机械台班成本组成计算施工机械使用费 (1)基本折旧费：新设备基本折旧费＝(机械总值-余值)×折旧率国内运去的机械折旧费＝国内原价+国内外运运费+国际运保费 60 月×实际使用月数公式中，折旧率国外一般均按 5年计算(即 60个月)，不是以使用寿命计算，而是以经济寿命计算的。这样摊销在工程中的费用也相应增大，我们在作标时，可按此数计算，也可按国内机械台班定额中折旧费乘系数 3(即 15／5＝3)但必须注意，凡施工期仅 1～2 年的工程，不应将所有施工机械费用全部按废处理。如这样处理，其后果必然是加大了工程报价而难中标。关于余值(残值)应视第一机械的情况不同分别计算，但考虑价格并不太大 (约占设备价 5%左右)，在无资料的情况下，也可将此数忽略不计。国内运杂费可按设备原价 5%～8%计算。海运一般均由我国远洋海运局负责承包海运，可按我国远洋运价计算。国际运保费计算，可按下列公式：海运保险费＝货价××‰。其中为运杂费系数，‰为保险费金额 (2)安装拆卸费国内工程以施工机械每一台班摊销多少安装拆卸费计算的，而国际承包工程所使用的机械设备按施工进度安排，需要安装和拆卸的机械次数，逐项进行计算。一般每次安装拆卸费按设备原价 2%～3%计算。 (3)运杂费指施工机械厂家(或工地)运至施工现场所发生的国内外的一切运杂费。国内运杂费可根据进出施工机械的数量清单、原价，按施工机械原价 5%～8% 算国内运杂费，如果提不出施工机械清单、原价，可按承包工程费 1%～2%计算施工机械国内运杂费。海运费及保险费均可按远洋海运局规定的海运运价及保险费率等计算。国外运杂费均可根据工程所在国规定的运杂费率计算，最终计算出施工机械全程全部运杂费用。 (4)修理维护费包括修理费、替换设备及工具附件费、润滑及擦拭材料以及辅助设施费等项内容。这些费用的发生与机械运转时间有密切关系。一般可按国内定额中所列，一次大修费用 1／3 计算。当基本折旧费已按 5 年考虑时，可以不计修理费，经常维护费虽有发生，但价值较小，也忽略不计。 (5)动力、燃料消耗费动力、燃料消耗＝消耗量×动力、燃料预算价。消耗量可按国内现行定额计算。 (6)国外租赁施工机械台班费可按掌握当地施工机械台班租赁费计算，即 F＝∑Ga×Ea 式中：F-施工机械台班总费用； Ga-各种机械的台班数量； Ea-各种机械租赁的台班费用。按机械台班成本组成计算机械使用费的另一种表达方法为：机械使用费＝折旧费+轮胎磨耗费+维修费+燃油费+司机工资+管理费+投资费及其它费，其中：维修费＝(～)×折旧费管理费＝(折旧+轮胎磨耗+维修+燃油+司机工资)×10%～15% 投资费及其他费＝(保险、税金、利息)2%～3%占设备平均年投资额。轮胎磨耗费＝(～)×机械设备原值轮胎使用寿命这种计算方法最大特点是实用、快速和科学性较为方便等。 2机械台班定额计价法这种方法根据承包的工程量，按国内定额国外价格计算出机械台班使用费，然后再乘以 3～的系数，即是全工程的机械台班使用费。所以要乘 3～的系数，是因为国外折旧率一般为 5 年计算，而我们国内机械折旧率一般为 15～18 年(故 15／5-18／5＝)，但是必须注意，凡施工期仅 1～2 年的工程，不应将所有施工机械费用全部按报废处理，用这种处理方法，其后果必然是加大了工程报价而难中标。有时也根据国际惯例，提出主要施工机械明细表、价格、总价，作为其他费用中的施工机械购置。然后再根据承包工程量。国内定额、国外价格计算出台班费和全部施工机械使用费。再把施工机械购置费和按定额计算出的全部施工机械使用费相加，即是总体全部承包工程的施工机械使用费。当前，各国租赁业务较发达。根据公司使用大型施工机械的经验来看，一个项目使用施工机械的大体比率为“三三制”，即自有机械占 1／3；租赁机械 1／ 3；施工高峰时购置“二手货”约占 1／3。据此，报价时可向租赁公司咨询划查找机械台班定额即可。目前在国际工程作价时，根据工程项目周期以及大型机械使用情况，有的(1) 折旧费，按 1000天考虑；(2)大修费，按折旧费的 25%计；(3)维修费，一般取折旧费 70%；(4)润滑擦拭材料费，按折旧费的 10%～15%计，最好按实耗计；(5)燃料动力费，按实耗计取；(6)操作上机费，一般按统一人工费单价计。其它小型机械按总价的 3%～5%计。四、国际工程投标报价中各项待摊费用的构成承包国外工程所发生的各项费用，除了投标文件允许明列的少量项目(如临建、施工机械费等)之外，一般应包括在折算单价内，不单独列项，这是国际上的习惯作法。在编制内部报价时，应将所有费用逐项算出，作为工程项目的第二部分汇总。现将各项待摊费的内容和计算方法分述如下： (一)投标费用指在投标期间开支的费用，一般包括购置招标文件费，投标期间国内外差旅费、编制标书费、礼品费等四项。 1购置招标文件费招标文件，是有价供应，而且定价不一，编制标价时已发生，可据实计算。如美国一个 13 万平方米的两幢塔楼，包括图纸约七百张，项目手册一千页译成中文约三十万字等，需五千至一万美元。 2投标期间差旅费对国外工程进行投标，必须派人到国外现场进行调查研究，搜集资料而开支的车船机票、制装费、宿费、津贴、公务费等，均列入本项，还须包括向国内有关厂家、工地、运输部门进行调查及准备出国等所发生的费用。以上在标书编制阶段，大部分已经发生，可以据实和计划数列入。 3编制标书费收到招标书后，即要组织设计、施工、预算、翻译等有关专业人员，开展投标的各项工作。因上述工作所发的设计、翻译、复制办公、电报电话、资料购置、准备参考资料、咨询、出版等费用，均列入本项。 4礼品费在国外的承包工作中，必要时可能通过领导批准，将礼品作为一种与其他承包商进行斗争的武器而加以利用。一般情况下，由中间商去做，也就必须给中间商佣金。其费用一般占工程费 1%～3%计算。 (二)保险费承包工程可发按财产保险、人身保险、责任保险和保证四类划分。按照标书对保险的要求，以及投保的内容、险级、费率标准、保险额度，允许投保公司计算其费用。在财产保险中可保工程险、施工机械险、设备缺陷索赔险；人身保险中一般只保人身意外险，必要时可保疾病险，责任保险可保第三者责任险，至于保证保险，按招标文件的规定，承包商是通过银行向业主出具保函来解决，将在保函手续费一节中另述。关于投保的公司，有的国家明确规定向政府指定的保险公司投保，也有的国家规定，允许选择较优惠的保险公司承保。这样，则应尽可能向中国人民保险公司投保以增加外汇收入。 1工程保险指工程建设和维护养期间，因发生自然灾害或意外事故所造成的物质损失得到赔偿。中国人民保险公司一般将工程保险分为建筑工程保险和安装工程保险，根据工程性质和资金分配的大小投保其中一项。其费率为：建筑工程保险可按工程总额 2‰～4‰，安装工程险按 2～5，财产保险加保机器损坏险可按财产值 2‰～3‰计算。保险费幅度视工程具体情况，如当地地震频繁、紧靠森林容易失火、地势低洼、易受洪水浸袭等则可按较高费率计算。如动乱较多还可以加成，加成系数一般为。 2施工机械保险对施工机械的保险，因产权属于承包商，招标书一般不会明确提出对施工机械的保险条款。因此，可根据具体情况考虑，如果工程机械精密先进，价格昂贵，可以考虑投保。道路徒窄，容易翻车事故，则汽车也可投保。施工机械保险率的按设备价的 04%费率计算，一般情况下可以不必投保。 3工程和设备缺陷索赔保险工程移交业主以后，业主为防止工程和设备因质量发生事故造成损失，一般在标书中就规定了明确的期限和金额，要求承包进行保险，以保护其利益，如按中国规定年费率为 015%～25%。也有一些业主要求承包商通过他指定的银行出具维修保函的方式保护自己的利益。方式不同，目的一致，可按标书的要求处理。 4人身意外保险人身保险内容很多，如人寿险、疾病险、人身意外险等。在对外承包工程项目中，可仅投人身意外险。如某些国家有地方病流行时，也可保疾病险。按照中国人民保险公司的规定：人身意外险的投保金额，一般可按每年 6万元人发币投保。此数也即是赔偿的最高额，费率每人每年 1%。人身意外险＝施工年平均人数×施工年限×6万元×1%。当地工人由我国保险，可按当地保险规定计算。部分国家已将保险费计入工人的工资中，则不再计算。 5第三者责任险指在进行工程建设和执行合时造成第三者的财产损失和人身意外伤害事故，为免除责任而投保第三者责任险。在招标文件中均规定了承包商必须投保第三者责任险及投最低金额，有的标书规定不得少于合同的总价的 1%，有的则列出具体金额。按我国保险公司规定，费率为 %～%之间。在我们介绍的五类保险中，1、4、5项是非保不可的，2、3两项视工程具体情况而定，不强求必需保险。 (三)税金税金的计算必须在投标作价阶段，认真调查研究，按照标书规定，搞清纳税范围、内容、税率和计算基础，据以计算标价。现按过去招标文件规定，将可能发生的税金项目分列如下，以供参考。 1合同税：按合同金额征税，税率为 1%～10%不等。 2所得税：一般为利润的 30%～35%；个人所得税约为工资的 5%计。 3销售营(营业税)：对工程承包公司，一般为 5%～20%左右。 4产业税：按公司拥有动产或不动产金额征税，一般为 5%～10%。 5社会福利税：(退休工程师基金税)为个人所得税的 10%上下 6社会安全税：按个人月工资所得的 5%～%计税。 7养路及车辆牌照税：按各国规定缴纳，无统一标准。 8地方政府开征的特种税：如市政税为利润的 1%～3%；战争义务税按利润的 1%～4%；沙特伊斯兰税为营业利润的 %等等。 9印花税：按凭证费缴纳，约为％～%左右。 10其他税：尚有其他几种税，宜列入其他项目内容较好，如关税、转口税、过境税等可列入设备及器材价格内。所得税一项，凡属于工资的所得部分，当地工人已包括在工资内，可不再计列。中国工人的工资，如缴纳所得税，则应计入工资中。对工程的所得税，有些国家如新西兰进盈利部分 50%计算，我们在作价时，只要将利润这一部分适当考虑就可以了。关于税收，有些国家规定，对承包者一律免征收，但必须在合同中详细订明并经有关方面认可。 (四)保函手续费国际承包工程，规定出具保函的银行必须是业主指定的银行。这样就需要由中国银行先向业主指定银行出具保函，然后由业主指定的银行按中国银行出具的保函金额，向业主出具保函，达到招标文件要求。因此，承包商要分别向中国银行和业主指定的银行同时缴纳手续费。当地银行的手续费，一般均大于中国银行，年费率约为 2%～5%左右。各种保函手续费的通用计算公式为：保函手续费=计价金额×保证金费率(%)×手续贯年费率(%)×投保期(年) 1投标保函投标标价 2%～5%以下 %～%3～6个月 2履约保函合同金额 10%同上合同期 3预付款保函合同规定值 10%～15%同上同上 4工程维修保函竣工价格 5%以下同上 12个月 5临时进口物资税收保函进口物资价格当地政府规定同上合同期 (五)业务费 1业主工程师费在工程承包中，业主要委托一家咨询公司，并派工程技术人员作为业主工程师派驻工地负责管理监督施工中的质量、进度、各项技术措施的执行，并裁决业主与承包者之间发生的分歧。通过业主工程师来保证合同的正常进行。业主工程师费用，主要指承包者为业主工程师在现场工作和生活创造条件所支付的费用，如业主工程师及家属的办公居住房屋、测试仪表、交通车辆，以及相应的办公用具、供电、供水供热、通讯、空调等设施。具体内容，有的标书有明确规定。如果标书未作明确规定，也要了解业主的要求，估列费用。 2代理人佣金承包商通过中间商，办理各项承包手续，协助收集资料，通报消息，甚至摸清业主及其他承包商的标底，疏通环节等，在工程中标后应支付代理人佣金。代理人佣金，一般是工程中标后，按工程造价的 1%～3%提取，金额多少与他所起作用成正比，与造价大小成正比。也有由承包者与代理人协商以一笔整数包干，如未能中标，承包者可不支付。有的国家有代理人法，如沙特，其费率最高为合同价的 5%。 3国内营业费这是上级对外贸工程公司的收费项目，包括为承包工程花费的人力物力，在施工期拨出部分基金购置施工机械(运回后，产权为对外公司所有)，在各地设置联络处或分公司，以及有些工程未能中标所花的费用需在中标工程中分摊等。上缴公司的营业费如下表：承包合同价范围业务费 100万美元以下工程 6% 101万—500万美元工程 5% 501万—1000万美元工程 4% 1000万美元以上工程另定劳务合作及技术服务 3%～4% 4法律顾问金法律顾问由承包商聘请，故开列费用时应列入法律顾问聘金。法律顾问聘金的标准，一般为固定的月金或年薪，但遇有重大纠纷，或复杂争论发生时，还必须再增加酬金或按项目比例提成。 5业主人员培训费即承包者接受业主派遣的人员进行技术培训时，提供的实习及生活费用。 (1)往返两国间的旅费和在接受方国境内的旅游费(包括旅途食宿等费)。 (2)生活费：包括食宿、零用、服装、医疗、邮电和市内交通费等，必要时还要考虑修缮或修建招待所的费用。 (3)培训费：接受方进行培训的工资、办公费，培训所消耗的原材料、辅助材料、设备折旧费、劳保费、教材文具费等。 (4)翻译人员服务费 (5)招待费：包括文体活动费、参观游览、便餐、烟茶费等。计算费用方式，按双方协议的合同规定计列，也可以考虑由业主自理旅费及配备翻译等费用。招待费一般不直接向业主收取，可在培训费中列支。培训期一般为 3～6 个月，培训费大体在 500—1000美元/月。 (六)工程辅助设施费 1工程移交前维护修理费标书规定，工程施工期间陆续完工的项目，在未验收发给最终竣工证书前，承包者必须负责维修。由于很难预测实际发生的维修工程量，只能按每项工程标价的百分比估算。一般可按 1%～2%计列。 2竣工整理费用指工程竣工后，对建设场地的建(构)筑物、管线等拆除，场地清理，垃圾清运等工作所支付的费用。竣工整理费用，可参考国内工程指标，可按第一部分工程标价的 02%计算，也可按房屋、(厂房)体积计算垃圾工程量指标。其指标如下： (1)工业建筑物 (2)民用的建筑物运输距离和运输费用按当地规定计算，如未收集到资料，可按每吨垃圾运费 5～6 美元/T 计。另一种计算办法，根据某一工程项目总建筑面积，乘以施工渣土垃圾外运单位。其外运单价如下： (1)工业建筑美元/m^2 (2)民用建筑美元 m^2 3试运转费指工程在移交业主以前，按设计规定的工程质量标准，进行整个车间，全厂性联动的无负荷和有负荷试车的费用。试运转费内容包括：原料、燃料、油料的动力消耗的费用，低值易耗品及其他物品的费用开支。试运转费用，可参照国内工程现行指标，按国外人、材料价差调整后。一般为工程费的 %～%。 (七)临时设施工程费临时设施工程费应单独列项，一般国外工程临建费约占总造价的 1%～2%之间，临建的报价应按施工组织设计和施工总平面布置图中面积进行计算。计算临建费时，应考虑下列因素： 1应以提高施工机械化程度为宜，机械也要配套，小而精。 2出国施工工人数应考虑一专多能为主，不应分工过细，否则人数过多，达不到压低标价的目的。 3宿舍的标准和面积指标必须加大，要符合当地规定和水平。每个房间只能住二人，且必须有卫生间洗脸间。经计算每 2人的住房面积应在 12平方米以上。当然发展中国家要低一些。 4临建的造价应多做一些比较，租房或是买房或自行建造，从现在掌握资料分析，可能是先买房后卖房的方案较为合算。在做报价时应将加收费用事先扣除，但也可以考虑租用活动房屋的方案。 5临建费用应包括通风、水管路、动力照明、通讯线路、辅助生产用房、仓库、生活建筑、上下水道、平整场地等项目。费用计算中应考虑折除费。折除费是否计算回收，应按工程实际情况而定。 (八)施工机械费这里所指施工机械指招标书中允许为完成本承包工程必须购置新的施工机械。对施工完毕残值回收，用转让方式或还是运回国内，要视具体情况而定。施工机械由国内或第三国购置运往工地，除了计算全程运杂费外，还应考虑当地进口关税。有的国家规定：施工机械只有押金不用交税，回国后可将押金如数退回。即开始时先用支票按原价 100%支付押金，其后运回国内，再将支票全部退回。进口税可以免交。凡不运回国内(包括机械损坏)，则支票也不再退还。 (九)贷款利息国外承包工程，通常签订合同后即可拿到一笔预付款，一般约为总造价的 10% ～15%左右，往往是造价越大，预付款的比例就越小。这笔款项通常用于采购施工机械、备料和现场准备。施工期间所需的周转奖金，往往要靠银行贷款来解决，因为在国际上贷款利率是很高的(10%～20%)，所以，利息支出是经营管理费中不可忽略的因素。世界银行对第三世界贷款比较优惠，利率有的仅为 3%～5%左右。贷款的数量和期限，由工程进度、工程量、劳动力的来源和工资水平等因素确定，很难提出一个额度。但可考虑如下情况： 1尽可能增加在国内采购的设备材料及工资等开支的比重，用国内贷款解决，以减少外汇支出。 2按排好国外采购及工资，均匀借贷，少付利息。 3借贷的金额随工程进度而异，开工前借支较多，但随着工程的推进，业主付给工程款愈来愈多，供支比重不断下降，承包者应争取及时尽早停止并归还贷款。贷款可分国内与国外二种，国内贷款必须通过中国银行办理，此时必须经国家主管部门批准方可实施。据此，必须在标价中计算贷款利息。 (十)其他间接费对国外工程间接费究竟取多少，目前并无经验可循，在计算间接费时，应考虑以下几个问题： 1由于国外工程造价要比国内高～2倍，所以间接费的总值虽比国内大，但百分比应比国内小。 2机械化程度愈高，管理费用就下降。反之。管理费就会随之增高。 3分析国外的资料，得出间接费用标准。一般情况下建筑安装一起承包施工，其间接费可按建筑安装工程费 8%～10%考虑，承包土建工程则间接费可提高至 10%～12%。间接费用计算，应根据本工程实际情况进行计算，不应以百分比计算。报价书中应附有详细计算书，按摊销办法摊销到单项工程去。 (十一)意外与风险费国外的意外风险费即预备费和风险费。在报价中列多少意外风险费用比较合适，也是投标策略问题。在投标过程中，可以估计，但往往是原来预计可能发生的事没有发生，而未预计的事情却发生了。有些承包商所以破产，主要原因就是对意外风险事件考虑不周所致。一般可根报价深度、准确程度来考虑。可按标价 5～9%左右计算，但认真分析如下情况应适当增减： 1承包工程协议为总价是死合同，这就意味着业主已通过合同把工程建设中风险全部放在承包者身上。如果合同中没有特殊条款可以把部分风险转嫁给业主时，必须增加意外风险费用。其中风险系数可考虑在 1%～4%之间。 2工程规模类型和施工难易程度对意外费用影响较大，如一般民用建筑或单项项目，则意外费用可减少，自然条件较差，地质资料不全，则意外费用可较高。路程短，涉及面少。施工期短，意外费用也可稍低。 3如施工的项目，国内或对外承包已有经验，所有设备全部为国内供应，则费用可以酌减。反之，应增大。 4设计深度较浅，时间忽促，不及细致考虑问题者，意外费用应高。而标价已按国内工程结算的项目对此分析比较，吃透了标书内容，问题考虑全面者，则可降低。意外费用不应在报价中表现出来，应把这部分费用按上述原则确定的百分比，计算在单项工程费中。这点同国内概算估算方法有着本质区别，否则承包商是拿不到这笔费用的。由业主统管掌握。所以在国外投标报价中，意外费不单独列出，统统根据报价深度，计算在单项工程费中。 (十二)勘察设计费勘察设计费系作为一项独立费用单独列入投标书，特别在交钥匙或总承包工程时，但对外收费，要注意因地、因事制宜，以适应国外市场竞争的需求。在计算这笔费用时应注意考虑以下问题： 1工程中可能涉及到部分测试费用，如由设计单位测试时，应增列费用。 2如当地政府规定，凡所收费用必需抽税时，则应将该笔税收考虑在设计费内。 3如果承担设计仅土建，有机电设备安装项目，设计费率应增大。 4工程量小，投资较低的施工现场距国内又较远者，则设计费可以适当提高。 5由上级需提取管理费时，也需增列。 6如工程条件差，标书规定比较苛刻，设计上承担风险较大者，可适当提高收费比率。 7项目比较单纯、图纸也可以重复利用则设计费可适当降低。 8投标、报价或可行性研究等前期费用可作为单项与委托方结算。根据目前掌握资料，国际设计收费一般约为工程造价的 8%～10%。我国对外承包工程设计收费可按 4%～6%考虑，一般都按 4%计算。设计收费还可以按工时计算。费用包括工资社会福利、企业管理费、利润以及国外费用等。通过核算，提出设计院各种不同职务如设计工程师、高级工程师、工程师、技术员、制图员，描图员的费用，与业主订立合同。按合同确认的费用标准与投入的工时，按月结算。这种收费办法在国外广泛应用于总体规划。可行性研究、工程临监理，技术支援以及施工详图等项目。工程地质、测量、试验费，可按工程费用 %～%计取。 (十三)物价上涨调整费如果标书规定要求按固定价格报价时，就必须考虑由于物价上涨而需增加的费用。如果标书规定，允许按实调整或政府公布指数调整，则此费用可以不列。物价上涨费的大小，就根据承包地区历年的价格指数，或按政府公布指数，结合国际市场动态和承包工程期限的长短，分类作出予测估算。 (十四)利润由于国际承包工程竞争市场越来越激烈，利润率变化较大，60～70年代达到 10%～20%以上；70～80年代为 10%～15%左右；80年代中后期以后至 90年代一般考虑利润率大体在 5%～10%的范围内。为了使标价有一定的竞争能力。特别中国对一些尚未参加过施工的工程地区，为了考虑先有立足之地，应采用保本原则，逐步开辟市场。对一些施工复杂，风险度较大的项目或者投标者很少，大家都不愿意承担的项目，则利润可以稍高。因此，利润多少，需要谨慎考虑。打入国际市场，应本着薄利保本原则，就会有一定的竞争能力，根据以往经验，利润率以合同价的 5%～10%为宜。要注意，如果当地政府有规定，利润必须缴纳所得税，则应在计算利润时加入。五、国际工程投标报价中的盈亏分析编出单价汇总表以后，即可结合工程量清单进行标价试算。经初步检查，须对某些项目的单价作必要的调整，形成基础标价。经盈亏分析，提出可能的低标价和可能的高标价以供决策。盈亏分析就是对盈亏进行预测，目的是使投标班子对标价心中有数，以便作出报价决策。虽然这种预测不一定十分准确，但毕竟要比凭个人主观愿望而盲目压价或层层加码有些科学根据。盈亏预测可从盈余分析和亏损分析两方面着手。 (一)盈余分析 1定额和效率分析即工料、机械台班(时)消耗量定额与人工、机械效率的分析。 (1)用工量：从若干大项的分部工程(如钢筋混凝土主体结构、砌体、地面、粉饰等)的用工量进行分析。 (2)材料用量：对损耗量大的材料，如玻璃、砖、砌块、铺地或墙面材料等是否可节约损耗量。模板和脚手架周转性材料，是否可能增加周转次数，减少配料量。 (3)机械台班(时)量：主要检查原来确定的实施方案中有关机械的作业计划，机械的使用是否集中、紧凑，能否加强一次性连续施工和工序间的衔接，以进一步合理降低机械台班的消耗量和停滞时间，缩短机械的台班(时)量或整个机械在该工程中的占用时间。 2价格分析 (1)在劳动力的雇用上究竟用国内工人经济还是雇外国工人经济。从价格、效率方面比较。 (2)材料、设备价格：对影响标价较大的主要材料和设备，可重新核实原来确定的价格是否还有潜力 (3)机械台班(时)价格：可能自己的定价与租赁价格进行比较，在节约燃料、动力消耗量上也可采取措施。 3费用分析如对管理费率逐项核算有无偏高而可降低者，临时设施费的面积、作价、回收是否有降低可能，以及开办费中，如业主工程师办公室及生活设施、施工用水、用电等等，均可重新核实有无潜力等。 4其他方面如保证金、保险费、贷款利息、维修费、外汇作价以及利用外汇资金等方面均可一一复核得出总的估计盈余总额，但要考虑实际不可能百分之百地实现须乘以一定的修正系数(一般取～)，据以测出可能的低标价。即：低标价(基础标价-(估计盈利×修正系数) (二)亏损(风险)分析即对作价时因考虑不周而少估或低估，以及施工中可能出现的质量问题和施工延期等因素带来的损失进行预测。主要有： 1工资：如雇佣的当地工人与我们发生劳资纠纷，要求提高工资、增加津贴、消极怠工、工效低下，发生工资亏损。 2材料、设备价格：遇有定货不能按时到货，不得已采购价格较贵的材料、设备。 3延期罚款和保修期出现质量问题增加维修费用。 4作价失误：如进(转)口材料、设备漏算关税，低估开办费等。 5业主或驻地工程师刁难而增加的的损失，不按时付款而增加贷款利息等。 6不熟悉当地法规、手续所发生的罚款、赔偿等。 7地质、气候特殊而可能发生的损失。 8管理不善造成的损失或丢失材料、零件等。 9管理费控制不严造成超支等等。以上亏损估计总额同样也要乘以修正系数～。并据此求出可能的高标价，即高标标价=基础标价+(估价亏损×修正系数)。