细计自回国STATISTICAL POLlCY 国民经黑眼望回翻翻!国镰缸创如核算:文/果优最近，党中央、国务院多次强调要转年6月份出版，初步确立Z了综合经济环境境降级成木从GDP中予以扣除。一般来变发展思路，树立艺和落实科学的发展观，核算的实施步骤;目前尚在进←步修订讲，绿色GDP分为总值与净值:要重视资源环境问题，大力促进我国经中的《综合环境与经济核算手册(SEEA) ①总值:即绿色经济GDP(Green 济社会可持续发展。在去年和今年召开2003>>，对综合环境与经济体系的内在于做economic GDP，缩写GeGDP)，它等于GDP的全罔入大、政协会议上，许多代表指出了进步的归纳和扩展，加强了对各部扣减具有中间消耗性质的自然资源耗减现行的GDP核算中没有反映资源耗;戚相环分具体核算方法的讨论，现已成为当今成本。境污染的代价，应当尽快研究和建立绿国际上进行综合经济与环境核算工作的③;争债.即经资源环境核算调臻的色GDP核算体系。因此，加强资源环境核指导性文件。国内生产净值(EnVlronment的ya ›算，研究建立我罔以绿色GDP为核心指标j~sted Net Domestic Product缩写EDP)，二、嫖色GDP的基本概念与的综合经济与资源环境核算制度，已成它等于GeGDP减去固定资产折旧和具有含义为国民经济核算领域项十分紧迫和重回应资产折旧性质的资源、耗减和环境降要的任务Q级成本。1.现行G0 P核算存在的缺陷具有固定资产折旧性质的资源耗;戚现行GDP核算只反映了经济运行的过一、资源环墙根算及绵能相环境降级成本相当于"资源与环境固程与结果，未体现统济活动对自然资源GDP核算研究在国际上的进展定资产"在使用过程巾被消耗的并转移的消耗和对环境造成污染的代价。这…到资源环境产品中去的价值，不是当期上世纪70年代以来，一些国际组织是未考虑、自然资源消耗成本。经济活动新创造的。所以，可持续发展的国民经济和国家在资源环境核算方面进行了有益要开发利用自然资源，GDP只核算丁经济活动的最终成果应当是EDP。的探索，在对国民经济账户进行调整的活动对自然资源的开发成本，却没有计3 .自然资源的耗减成本与环境慕础上，提出了绿色GDP核算方法。但是，算自然资源本身的价值，即自然资源耗i成成本，结果离他γ当期经济生产活动降级成本存在巨大困难，还没有任何…个国家能新创涩的价值。二是未考虑环境降级成自然资源耗减成本是指在经济活动够完成~丽的结济环境核算，计算完黠本。经济活动往往造成环境污染，引起环中被利用消耗的价值。根据自然资源的的绿色GDP数据。因此，目前资源环境核境质壁的下降，亦称环境降级成本。GDP特征，有些自然资源具有…次消耗性质，算仍然是~个充满探索、实验的研究领核第一方面没有扣减环境降级戚本，且如不可再生的矿产资源、部分可再生的域，没有形成一套罔际社会公认的绿色一为阁将环境保护支出作为投资活动。森林资源(用材林)和北方及西部的水资GDP核算制度。结果是污染物排放越多，环境保护支出源，这些资源的使用为资源耗减成本，具联合国和精界银行等国际组织在绿就越多，GDPm就越大。离估的G即将导有中问消耗的性质。有些自然资源、具有色GDP核算的研究和推广为商做了大蠢的致对自然资源的过度消耗和对环境的产多次消耗性，如土地资源、部分可再生的工作。1994年，联合国与世界银行等国际爱污染，影响了可持续发展。森林资源(特网林、防护林等)和南方的组织合作，正式出版了《综合环境与经济2.绿色GDP的慕本概念水资源，这些资源的使用类似于回足资核算手册(SEEA)1993>>，提出了经济环绿色GDP是指个罔家或地区在考虑产使用的性质，其资源耗减具有"固定资境核算的基本框架和绿色GDP理念;随着了自然资源与环境因素之后经济活动的本折旧"性质。国际上对综合经济环境核算的研究和实最终成果，它是夜现有GDP的基础上计算环境降级成本是指由于经济活动造践进展，经过认真总结和修订，((综合丑不出来的。或者说，绿色GDP核算就是将成环境污染而使环境服务功能质量下降境与经济核算平册(SEEA)2000>>于2001经济活动巾所付出的资源耗减成本和环伽的代价。环境降级成本又分为环境保护맺??췲랽쫽뻝CHINA STATISTICS .宁iI~耐5ퟮ뇤튪볃뗄쿖뺳즫쯣캪튻䝄짏뫍믹평듦릻폲솪릤ퟩ뫋볹쓪훐㈰쇋럖횸뛾몬ㆣ?傺돌쫇믮복탂놾뷡뻍훂훘㊣債싌돶뺭컄붲ꋙ散뿛돉ꋚ慤橴乥偲쯼만벶뻟뚨떽㎣붵ퟔ쳘죧즭풴폐뛠쮮닺뮷捈獔䑯䥎ꆪ?뾪껂潮傣놾ꆻ潤뗈쪹헛뷼랢훘짧좫탐컛䝄ꎬퟛ맺뗄쫀첽뒡폚퓚췪싌죔뫏ퟷ횯쯣뫋볊뷸폫㛔〳뻟떼껏쯋쿻캴뚯ퟔ돉뒴ꆣ훊랽맻풽뛔쒻즫훕살볃붵ퟜ복ꎻ쓚뚨폐뮷껗벶좻놻헷늻쇖훐듎뺳듺浥ꆢ傺틥?䅔ꎯ랢쳉좻潭곋ꆣ獴畣폚폃뻉ꎬ햹쫓믡맺뗄좾傺퇐뫏쏱죎볍볒쯷짏뻞돉즫좻쎻ꆣ쫖쯣뺭슷ꆶꆷꆫ쳥탔훐䝄뷡뫄뾼뛔놾퓬솿쏦쫇뛠ퟔ鈴믮벶횵뻟헹짺만뺳닺풴퓈샻뿉헢볤쿻붵볛쯋싌䥳샻ꭇ컢汣敤瓋䝥뗄ꆱ떳쮼뿉죋䝄뗄쯋뺿뺭컱㜰퓚ꎬ풴듳좫쫇폐뫍ㄹퟷ닡뛔볃?쪵ퟛ늽뫋뷸컄큇傺맻싇ퟔ랽붫컛좻뺸僊ꆣ뚯돉즫ꎺ횵닺뚨붵ꆱ뮷ퟮ믗놾폃퓙킩쿻뫄벶풴즫폃둇䝄탔呉폅훐슷풴돖듳傺듺붨볃ꆣ쓪퓚쳡뮷삧쏦僊튻탎욶쫀㤴ꎬ⡓믹ퟛ뺭뫋쪩뫏뛔뗄쯣탐볾?쯋ퟔ좻뷡볛믮쿂좾䝄펰엄쟖믲놾벴ꎺꎻ헛벶뺳훕쫔뫄쿻킩짺⣓탔⣌헢돉ퟔ폫敇둅傼훊뮷킾䝄捳쏱퇫ꎬ뮷탸ꆢ쯋볛솢폫뫋듺풴뛔돶뺳쓑뗄ﶾ룶돉좡뷧쓪헽췺놾뫏맽쯣늽ퟛ맩랽ꆣ쓈캴좻맻횵뚯붵쎻컯僒쿬?룒쯼헟쯹듓傷싌볤벴헹뻉닺쪹뒵복뫄ퟔ쎲?킩뛸䑐뿔債ꆤꆢ쫷뺳랢헾ꎬ떡컒쯣틔뮷맺쇋돉뺭?돤튻?틸킾쪽䄩뿲죏쫖겳훨뫏쓉램뇏쳥풴짭룟ꆣ췹폐놣업늾뗄뮸쫇쮵뢶䝄훎즫⦣쿻횵ꖹ탔헛놾폃욷맻쒺좻뿳쓁죧쏁웤쪹붵뫋?쒻틲곋첶맺솢컊햹킭탃펦ꏒ풴쇬살뺳쏱싌놾뮹볃싺쳗탐뾺솪돶ㄹ볜헦닡ꎻ폫뮷뫍뗄뺭?듓쿖퓬맀뛾췹틠뿛뮤럅췔맽뿉퓚ꎬ僖뫄ꆾ훊뻉쿠훐쒼볛닺혩쪹췁횡횸벶ꎬ쯘ﲵ꣗풴컱뫍쳢ꆣ믡믓떱틔뮷폲쯣謁ꎬ뫋뺭즫맀쎻첽맺뗈췍뫏냦㤳ퟜ⡓뷈쒿뺳삩쳖볃鈴돁돉쿻뾪볛쇋쫇퓬돆복횧풽붴뛈돖쿖싌뗄탓?탔풴䕮돌좥뿉횵폃뗘ꊷ평쳯䝄횮죓쪲뫄풺실ꎬ퓚틩킷뺡쮣싌뺳튻쯣볃䝄볛폐쯷볊맺욹쇋ꆷ뷡췺럁잰폫햹싛쮾컛뫄랢횵떱캴돉뮷돶뛠쿻탸즫뗓훊皡폚훐뗄돖쫇즱횸ꆣ뻟풴놱캪삻쪹럾놾벰쫉뺸僖뫳?𥉉복뺭뛠쪵듳좥짏듓뿬겼즫뫋쿮킩랽헋傺죎계ꆢ짧볊폫ꋹꎬ뫍䄩ꋁ짐뮷궼믮좾돉웚뾼뺳ퟷꎸ뫄랢䝄풴풿倨뗄꽲ꆰ놻볛탸䕄뻓퓚룹폐꓁폃컱폖싌쾵엄뮺뺭䑐?뻟볆듎뿆솦쓪ꎬ돗퇐폇䝄쯣쪮맺쏦뮧쯋램뫎뿇쪵믡ퟩ뷃쫀ퟛ쳡탞㈰쯗퓚볃볓쿖뺳쏔뚯뗄놾벴뺭싇붵캪뮷?뫍햹?債傺뫄?믖䝲ퟔ뫋潮쿻횵랢傡뻝튻늿벰풴ꆢ샠릦럖즺폐즫쒽?잿톧듙뫍탭쫔뺿뿗僎훆럖볊뷸튻ꎬ냗퇩릫횯뷧뫏돶僀뗄뚩〰?쫖쳥틑뫋쯐뛔듺ꆣퟔ볃뮷컛벶춶뺳삵믮쒻쯋복ﶡ떣敥좻쯣浥춾풴뫄햹?랾듎컷늿젩쯆ꆰ쓜캪?쮾뚯?만뗷뗄뷸뷱뛠뒺뫍쫔ꪺ뛈뷴ퟩ탐붷룶볆죏퓚틸뮷쇋퇐ꎬꆷ쾾튻닡쾵돉쯣킵ퟔ볛뺭좴좻짺뺳좾놣쑇?領ꏒ?溡뫄폫늻믮쿻뿉늿복럖폚훊?궼뗄뚨튪랢컒쓪듺쒼붨뒻쯐ꎬ웈횯쇋뗷ꢡ쇏맺쯣퇐뗄싌쮴탐뺳뺭뺿ꆶ폚궼늽⡓뛔캪릤쒹좻ꆣ볃쎻닺붵놾믮뮤䑐볂ꇉ췊뮰풴헻뮷복늢쫇뚯뫄퓙돉뿉쓏만퓬솿?볃햹맺헙뇭솢랾쓖틑뫍폐헻ꎵ살볒췪뺿싌뗈폫믋ퟛ㈰쎻탞䕅쓚룷떱ퟷ?헢믮풴벶틽ꆣꎬ뚯횧붫뗄쾼잽뫄汹뺳쏱탔짺쮮놾뻟퓙랽뚨쿂놣맛뺭뾪횸춻싌뎺뢱돉훘틦뗄ꯊ풴쓜헻쇬즫뾵맺뮷쪵뫏〱랾뚩䄩죝늿뷱튻뚯볆뫄웰䝄쇭ꆣ돶떼퇏웋?복붵만틆웚훊ꎬ폐짺뮤ꎬ돶?잣볊볃뮷ퟶ뻟뗄?뫋쯣짎뷹쇬폲
细叶阳腑STATISTICAL POLlCY 支出和环境退化成本，环境保护支出指种自然资源的实物最核算，五至有许多慕统、许多信息被平均化、模糊化，只能反为保护环境而实际支付的价值，环境退础性的工作，如理论方法研究、整体牛庄架映总体始势，其使用价值在制定政策方化成本指环境污染损失和为保护环境应体系的设计、核算方案的制定、实施步骤面则有一定的局限性。该支付的价值。自然环境主要提供生存的确立等都处子起步阶段，与SEEA的基3.建立以绿色GD P为核心指标?间和生态效能，具有长期、多次使用的本要求有着相当大的差距。三是资源与的综合经济与环境核算体系需要多特征，也类似于固定资产使用特征。这环境估价的为法不成熟。将资源环境纳部门的密切合作。GDP核算样，由经济活动的污染造成的环境质最入国民经济核算体系、进而测算绿色工作涉及到许多资源环境部门和科研机下降的代价即环境降级成本，也就具有GDP，关键是要解决资源与环境的估价为构及大专院校，决不是…、两个部门就可"国应资产折|日"性质。法问题。虽然目前国际上已有一些这方以单独完成的工作。近几年来，各有关部在实际核算中，根据估价为法的不面的研究成果和案例，但仍朱形成…个门为适应可持续发展的要求，广泛开展间，对资源耗;戚戚本、环境保护支出、环国际公认的估价方法，而我国在此基础资源、环境统计核算理论研究和实践，为境退化成本又分为实际成本和虚拟成木，上如何总结、选择、运用这些方法，将是建立以绿色GDP为核心指标的综合经济实际成本指在经济活动中明确发生、实际十分艰巨、充满探索的工作。与环境核算休系奠定了坚实的基础。日支出的资源、环镜成本，虚拟成本指在经济因此，对我国开展绿色GDP核算工作前，需要尽快地将不同部门分类统计与活动中不能直接体现、需要间接估算的资的艰巨惜一定要有清醒的认识，要有长核算统一到国民经济核算体系中来，进源环境成本。一般采说，资源耗减成立长大期攻关的思想准备，应该本着科学务实一步加强各有关部门的沟通与交流，充部分为虚拟成本，环境保护支出为实际成的态度，积极稳妥地推进绿色GDP核算工分利用现有的资料和研究成果，避免备本，环境退化成本为虚拟成本。作的开展与实施。自为政。测算资源环境成本和环境降级成本2 .建立以绿色GDP为核心指标因此，在建立以绿色GDP为核心指标是调整GDP，测算绿色GDP的关键所在，的综合经济与环境核算体系需要理的综合经济与环境核算体系的工作中，也是难点所在。由于资源、环境问题是非清资源环境核算与绿色GD P核算关应贯彻多部门与多学科结合、管理人员市场化的，没有明确的市场价格，这就极系。一是婆明确，资源环境核算是测算与科研人员结合、试点工作主吉普遍性规大地影响了估算资源环境成本的可操作绿色GDP的基础和前提，绿色GDP是资源、律结合、工在最分析与定性分析结合的嫌性。目前，阔内外都还没有能够较好解决环境核算的最终目标。根据(<SEEA2003>> 则，充分调动各方面的积极性，以保证工资源、环境成本估价问题的技术为法。的基本思路与框架，建立以绿色GDP为核作的顺利进行。心指标的综合统济与环境核算体系主要4翩建立以绿色GDP为核心指标三、对媒色GDP的几点认识由阳大内容或四个步骤组成:①核算为的综合经济与环境核算体系不意昧1 .建立以绿色GDP为核心指标保护资源环境而付出的实际成本;②编着简单否定GDP.科学发展观的提出，的综合经济与环境核算休系是项制自然资源流最与存寰的实物最核算表，人们日从单纯追求GDP逐渐转变到全面、长期、艰巨的工作。<<SEEA2003>>文对自然资源进行估价并编制货币型账协调、可持续发展的理念上来，绿色GDP本中多次指出，建立SEEA是一个雄心勃户;③编制残余物或污染物排放蠢的实指标已日益深入人心。但需要指出的是，勃的目标，但在现阶段是难以完全实现物最账户啕对所造成的环境损失进行估简单沓工ÈGDP指标的倾向也是不符合科学的。对于我国来说，此项工作更是处于起价;④以前兰项核算内容为基础，对传统发展观的，不能把自片面追求GDP所带米j7尝试阶段，尚有许多问题和困难亟待的经济总量GDP进行调整，测算绿色GDP，的资源耗;戚、环境污染的现象归因子GDP解决。这一是琅论研究储备不足。目前我建新评价绞济发展成就。显而易见，没有的核算体系。众所周知，GDP是J安市场价国对国际研究跟踪不够，缺乏对发达国前主项基础性工作，就无法实现对GDP的格计算的…个回家所有常住单位在一定家关于综合经济与环境核算工作的深入调整，即无法测算出科学可靠的绿色时期生产活动的最终成果，它是个国了解，还不能全面、系统地把握手口阐述整GDP，士是要明确，进行资源环境核算并写在宏观经济情况的综合反映，是宏观决个SEEA所提供的理论与方法，没有设计不只是测算绿色GDP这…直在项指标。根据策部门了解、把握经济运行状况的工具，出一套科学合琐的核算框架体系和方法<<SEEA 200抑的宗旨，进行资源环境核算也是制定各项政策的重要依据。虽然GDPJ粤、路，对实际数揣测算缺乏有力的理论的目的是为了建立以绿色，GDP为核心指标指标存在定的缺陷租不足，但在我国支持和指导。工是国民经济核算基础和的综合经济与环境核算体系，根本国的整个现代化建设进程巾保持GDP的增长贝IJ资源、环境核算基础薄弱。就GDP核算来是要正确描述资源环境与经济活动之间是至二是建耍的。说，还存在着服务业核算、不变价核算、的关系，并且提供一裳套反映这种关系因此，在建立以绿色GDP为核心指标季度核算等方面存在不健全、不规范问的数据，这些数据能够从不同层面、不问的综合经济与环境核算体系的同时，应该题，GDP核算是绿色GDP核算的基础，基角度、不同分类清楚地描述谁消耗了资用科学的态度全面认识和正确肴待GDP，础的不完善必然制约绿色GDP核算工作的源、谁在排放污染、谁在进行环境保护活惟GDP论不符合料学发展观，忽视或沓JÈ顺利开展。就资源环境核算来说，现开展动，这对宏观决策部门来说是最有用的GDP同样也不符合科学发展观。眩目的核算仅是土地、森林、地下矿产、水阳信息。而绿色GDP这一指标由于单笼(作者单位.国家统计局阁氏经济核算苟)宁画可?很?A付췲.랽CHIN쫽A S뻝TATISTICS 6 횧캪뮯룃뿕쳘퇹쿂ꆰ퓚춬뺳쪵믮풴늿놾닢쫇튲쫐듳탔죽ㆣ?僎뗄뎤㈰늪늽뷢맺볒쇋룶돶쮼쮵벾쳢뒡쮳獔훖쳥뮷죫䝄램쏦짏쪮틲웚ퟷ㊣쟥傺싌탄평놣훆뛔뮧컯볛훘잰뗷늻ꆶ뷇뚯탅춳펳㎣릤릹틔쏅붨폫뫋튻럖ퟔ펦싉퓲㒣ퟅ傡죋킭횸볲랢룱쪱닟헻폃캩⣗훐쾵䅔卅ꎬ볊쫇〳컊즫뺭傡늿훁돶놣돉횧볤헷붵만쪵췋뚯뮷럖쯣뗷뎡뗘ꆣ풴꺽ꪺퟛ웚훐뗄뎢뻶뛔맘뷢卅튻슷돖뛈샻뫋ퟔ탔쾵좷튪뺳맺傣죧듋볨릥첬쯋믹횸쯄뮤ꎻ솿탂죽헻횻쒿쫽쾢ퟜ퓲쏅ퟷ벰떥캪솢늽맡뿆뷡볲ꎿ쏇뇪햹볆뫪룶䝄ꆢ䥓働䕁쒿ꆣ평돉쓑ꆷ呉쳢䝄볃ꎶ헽?쏅맘톧뫍뮤놾뢶ꎬ뗄뚨볊뛔뮯훐뺳캪뮷헻펰쒿ꣁ쯐뫏ꆢ뛠쫔ꆣ맺폚䕁쳗뮹뫋䝄늻뾪쯣좻솢쟳맀쏱겹퇐릫뫎볨뻞맘뛈풴뇪듳ꋛ헋ꋜ움쿮쫇쾵뻝쮭헢탭쳥폐짦뛀쫊틔탨춳볓폃헾뎹돤쮳떥웑틑럱맛짺훆듦쿖僂?捳곑돚튻뺭놾뗣컄ꆣ債ퟜﻊ좷쇋훘뗄뮷횸뗄짺튲듺뫋돉늻탩뺳풴䝄쿬잰ꋒ쓖뺭볨듎뇪폚뷗헢볊ퟛ뮹쯹뿆뛔듦쯣傺췪햹뷶릤짨뗈폐볛?뺿죏ퟜ뻞탔ꎬ?쮼쓚뇠뮧틔믹벴닢쫇퓚뛸뛠쟷튻쏜벰펦싌튪잿쿖ꆣ죋ꆢ럖샻럱ꞷ듓뿉죕뚨뫄쳥닺?ꗎ볃횸쯹싌쯤쒻솿쟒쏨뷢튪첬戮볆쫇뺳뮷볛첬샠닺쯣풴놾쓜쓢췋傣ꎬ쇋돉퓂뢱볃뻞횸컒뛎튻퇐뫏늻쳡톧쪵떼뫋뗈쯋짆ꆣ쫇ퟷ볆뚼ퟅ뗄ﳊ뷡ꆢ쮼믽폫슷ퟛ죝훆잰뺭뒡컞ퟚ캪늢헢춬업뫪싌탅쫆뚨쟐떽풺뿉춳즫뺡룷폐붨늿풱뗷뷸ꋕ떥돖틦복쾵뮯뮣믮퓚좻領䝄쫶ꆢ뗄뛈ꆤ튪즫늲췋뛸뺳횵킧쯆벴헛훐뫄폖뮷횱ꆣ돉뮯겲쎻맀맺놾쳉?폫뗄돶떫ꎬ쫇뺿쓜릩뫏볊쯣ퟅ랽뇘뻍췁ꆢ뒦쿠뫋쟒맻돤뚨쿫벫쪵ퟮ믲쇷뷸닐뛔죽볃탔램싌횼쇋킩럖럅맛즫쾢탭킣돖볆䝄쳥뿬폐솢쏅뷡솿탐릹뒿탸짮僖늻룶쟩쿮붨﮺몹뚯뺭쒿ꆺ傽냑좫捈쏷䝄뮯쪵컛ꆣ쓜폚뗄뮷뻉ꎬ복럖볃뺳뷓튻놾돉평폐쯣쓚맀ꭇ릤퓚살짐샭룺좫쫽뛾믹럾쏦쟂좻뗘죧뫋떱램ꪽ잰뫍볛톡싺뾪튪ힼ컈쪩췇훕뿲뺭쯄뛸솿탐폠쯹쿮랢닢랣즫붨풴쳡샠뻶놻웤뻖ퟷ뛠탸僎쾵쏱맘틔폫뫏룷?ힷ죫뢱훚맺뿶컕헾짨쾿謁䥎좷컛믮폚債맺냌킵경뮷죏﮺돉볊좾ퟔꎬ만뺳ꆱ룹캪쳥냣놾쏷췢볛ퟷ붨쿖쮵폐싛ퟙ폫쏦샭뗄뻝쫇뒡컱듦쳉훆풴ꆢ컯쯣웰듳늻낸랽퓱첽햹놸췗ꆣ쒿볜볃룶뢶맀퓬뫋䝄뷸솢릩쟥닟僕욽쪹쿞뻶랢ꪺ뗬붫뺭늿쇏싌뛠컶쓌쟳죋냑쯹볒ퟮ좱웑틍?ꎬꇫ좾뚯볊뺳볃쪶놾횧쯰좻뻟뚨붵탔뻝쪵쿖살뮷캪뫍쳉좷풴뚼컊쒼뫋ꆣ솢뷗ꎬ탭퇐늻ꆢ싛닢맺놡튵퓚ꭇ풼즭솿랽늽뗄돉쾵샽램쯷싌쟥뗘뇪폫돶듦볛믲쯣僕탐틔튻쓜돾늿뻹폃뾪햹샭쯐볃쏅즫톧쫔쏦䝄탄쓇평컛훜쯹훕ퟛ쿝돌ꞷ쾿뎼퓬훐풴짏곂ﮣ탗폫퓋뫍ꎬ뢶쪧뮷폐벶훊맀ꆢ볊쮵뺳탩ꭇ뗄뮹쳢쯣ꆶ卅뛎듋뛠뺿릻쾵폫쏱죵뫋늻䑐싌쇖랽낸뷗닮쫬쫔퓋즫탑펦췆ꆣ붨훨솿늢컛쓚뻍뿆헻뗘쮭쏅믖뮯볛햹쫇뷼싛쓖쇋춬퇐䝄뗣뚨僖샭욬좾횪돉뫏훘뫍훐ꋕ욾뢵웑돉쏷뮷틑쳉겲쫔뺭탐헽풴뮷뗄뫍뺳뎤닺돉ꆣ볛탩탨ꎬ놣쓢䑐쫐쎻쳥反䕁쫇쿮컊뒢뫋춳랽뿲좱뺭쯣붡즫ꆢ램뛎뻠뷸듓떫뛸폃릤䝄룃?룹솢ퟩ쪵뇠좾죝컞톧뮵풴쳗쏨퓚살뢱ꎮ횵싌튻벸튪퇐볡늿릵뺿僎뷡탔믽쓮쏦뎣맻랴늻릹횹뗄좷뺳폐ꭇ뒻볃ힴꞷ뮷뺳볛캪훷웚쪹놾랽쓢튪뮤돉붵뗄뎡폐벼쾵敏쫇쓑릤쳢놸좱쯣뗘램볜랦볃뻍ꆢ좫䝄ꎬ퇐훆ꆣ붫뛸죔컒헢ퟷ傺죏싌뻝틔뫋볊쪵컯쿔뿉ꗏ랴늻쫶뷸쮵퓚즫늿쓪쟳뺿쏅쳥춨ꪺ뫏럖벫ꗗ짏탨닊ힷ쿖힡펳틀ퟣ돖?遲뮷랢컊튻䑐랾믮뿶뾴쿊ꋕ뺳쏦놣횵튪ꆢ폃뺳ꎬ램뫍짺돉컅풴횧놾벶맘쳢볛쓜쫵쫇튻틔ퟷ늻랦릤냑쳥폐뫋䝄뗄傺살쿂뮹뺿뚨폫죽닢랾킩캴맺ꆣ쯋쪶ퟅ즫탨ꆶ싌쯣ꎺ컯믵업쯰믹쳉뛸쪵뾿뎺僎뚯펳춬쮭탐짓쒣훆?쏅솽쓗럖쾵맻쯐컶탔ꪱ잲쟳쿳僊떥쯼뻝듽겺뫋?릹훊ꆢ쫇헢ꭇ횮뮤ꎬ쳡뛠쳘튲뗄탩놾뷓뫄돶ꆣ돉볼룱릻랽튻룶췪룼삧ퟣ뛔ퟷ컕쎻쾵솦쯣傺뇤늻믹쯋쮵뿳폐反풴뎵탎퓚뿆䝄튪즫쳥ꋙ솿뇒럅쪧뒡틗쿖뢱뫋ꪺ룹닣쿻뮷ퟮ?뫽뚨뫍맣쪵?샠훐붻쓖릤맜웕뷡틢횸맩잰캻떫債춬궼쯣솿쪵럇랽풴䑐볤뻟傣?횧뮷릩듎헷뻍늻쓢횸맀복캪놾쯹ꎬ뿉뷏램쿮탛좫쫇쓑ꆣ랢뗄뫍폐믹쯋볛맦뒡닺탭헻敏싌쒹돉듋ꓗ튪톧傺샭䝄쾵뫋ꎻ탍뷸볻뛔쯣쯐훖쏦뫄뺳ꗒ뮯헾뛠뿆늿룷랺볹쾾춳살쇷뇜뢱ퟷ뇩뫏틔캶뷈돶﮺僋틲듊퓚튻뫪쯤쓔쪱펻쎺쫇볊ꎬ?ꎿ돶뺳짺쪹ꆣ뻟돉퓚쯣쪵헢닙뫃탄뒦?쒿듯짮닻짨랽샭뒡뫋랶ꎬꓗ쿖ꆢ뛠쳥쪩뗄풴즫삼ꆫ믹?폐컱쯋僎훷ꋚ헋탐뛔䝄ꎸ쓖맘쇋놣폃믁닟퇐쏅뾪궼볆쏢훐죋탔ꯃ쾿領폚킳튻룶맛좻컒닢횸췋펦듦폃헢폐ꆢ놾뺭뗄볊ꎬ뻍ퟷ뷢늪쿖폚듽잰맺죫쫶볆램싛뫍?쯣컊믹뾪쮮뿲늽폫쓉?룶뒡붫뎤쪵ꪺ튪캪뇠뇭맀뒫쎻債料뢱쾵늻뮤횻랽믺맘햹쒿뷸돤룷풱맦풭횤䝄쫇웑ꆼ뚨뻶ꓔ쯣뗄뮷ꎬ볃듳돉벫뻶웰컒헻ꆢ?햹쯄볜훨쫇춳폐춬믮쓜뿉늿릤룃븩랴
