先锋新材：2022年年度报告.pdf

下载

下载

64积分

80积分

下载

80积分

VIP价：64积分

宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告 【2023 年 4 月】 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人熊军、主管会计工作负责人叶林玲及会计机构负责人(会计主管人员)叶林玲声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 于内部控制评价报告基准日，公司因对鄂尔多斯市先锋能源有限公司和深圳启先新材料研发中心有限 公司的内部控制监督存在重大缺陷，导致鄂尔多斯市先锋能源有限公司和深圳启先新材料研发中心有限公 司失控。除上述缺陷外，公司不存在其他财务报告内部控制重大缺陷，不存在非财务报告内部控制重大缺 陷。请投资者注意阅读。 公司 2022 年度净利润为负值，主要原因如下： 本报告期，面对全球经济下行、外需下降的挑战，公司稳中求变，积极发挥自身优势，全力以赴扩大 销售、提高生产效率，持续为提升经营业绩和管理效益努力。报告期内，公司实现营业收入 304,664, 元，同比下降 %，在不断变化市场环境下，基本保持了上市公司主营业务的稳定，确认归属于上市公 司股东的净利润为-1,716, 元，同比减亏 %。报告期内，为进一步聚焦主业发展，公司采取有 力措施停止了部分子公司的非主营业务，并大力加强非主营业务应收账款的催收和管理。资金的回收，不 仅极大改善了公司现金流状况，同时降低了财务费用，为主营业务发展提供了更多资金支持。公司主营业 务、核心竞争力未发生重大不利变化，与行业趋势基本一致，公司主要财务指标未发生重大不利变化，不 存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形，公司持续经营能力不存在重大风险。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关 人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风 险。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、市场竞争风险 公司所处的遮阳面料市场，随着国内外市场参与者日趋增多，市场竞争愈加激烈。尽管公司定位于中 高端产品市场，但随着建筑遮阳面料企业技术水平的逐步提高和制造工艺的不断改善，行业竞争将日趋激 烈。倘若公司无法保持自身的竞争力以有效应对市场竞争格局变化和行业发展趋势，将会面临市场占有率 降低、经营业绩增速放缓或下滑的风险。 2、原材料价格波动风险 公司生产的功能性遮阳材料的主要原材料为聚酯纤维、水性丙烯酸乳液和 PVC 等，原材料价格的变 动对产品成本影响较大。公司上述主要原材料属于石化产品，其价格受石油价格波动影响，而石油价格波 动涉及全球政治、经济等因素。近年来，国际原油价格呈总体上涨的趋势，受此影响各类聚酯纤维、PVC 价格亦总体上升，而公司通过调整相应产品价格将风险转移到下游客户存在滞后性，从而导致公司需要承 担一部分由原材料价格上涨所带来的风险，对公司产品成本控制造成一定压力。 3、外销收入占比较高的风险 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度，公司产品外销收入占主营业务收入的比例分别为 %、%、71%、%，占比较高，说明公司销售对境外市场的依赖度较高，而国际政治经济环 境、贸易政策、国际供求关系、国际市场价格等公司不可控因素对产品外销影响较大，上述因素的变化将 直接影响公司的经营成果。 4、人力资源风险 随着市场竞争者的日趋增多，保证公司的核心技术人员和研发团队的稳定及如何引进更多的技术人才 和专业团队，保持公司产品的核心技术竞争力，已成为保持行业领先的重要竞争策略；随着生产劳务用工 群体向中西部回流，熟练技工供应紧张且伴随薪酬上涨，对公司的技工供给产生影响，预计具备熟练技能 的工种岗位的需求紧张程度将持续较长时间；公司海外客户国际范围继续扩大，国内销售市场亟待深度挖 掘，能熟悉并适应不同区域市场的销售人才需求也日趋紧张；随着公司规模扩大和绩效考核的深化及管理 人员的“淘劣选优”，必然出现高素质管理人才补充和培养的较大需求，上述这四个方面都对公司人力资 源经营能力提出了更高的要求，公司整体人工成本也面临加大的压力。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 5、汇率波动风险 公司产品 70%以上销往海外市场，外销收入主要以美元结算。2019年度、2020 年度、2021年度、2022 年度，由于汇率波动造成的汇兑净损益分别为 万元、 万元、 万元、 万元。 未来若汇率波动较大，可能对公司经营业绩造成一定程度的不利影响。 6、非主营业务风险 为进一步聚焦主业发展，公司采取有力措施停止了部分子公司的非主营业务，调整了上述非主营业务 的部分负责人，导致相关部分子公司失控。公司对相关情况已进行披露。子公司失控导致公司 2022 年度 财务报告被会计师事务所出具了保留意见的审计报告。为避免上述事项对上市公司造成进一步影响，截至 本报告出具日，公司已完成出售失控子公司股权的交易，并且自 2023 年 4 月开始不再合并失控子公司的 财务数据，子公司失控事项对先锋新材 2023 年的财务报表的影响已基本消除。截至本报告出具日，上市 公司体系内仍有参股非主营业务的公司，后续公司将通过多种渠道尽量稳妥的退出相关非主营业务，但仍 有可能对上市公司造成一定不利影响。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 8 第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12 第四节 公司治理 ....................................................................................................... 27 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 43 第六节 重要事项 ....................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 53 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 58 第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 59 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 60 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司、先锋新材 指 宁波先锋新材料股份有限公司 圣泰戈、浙江圣泰戈 指 浙江圣泰戈新材料有限公司 嘉兴丰泰 指 嘉兴市丰泰新材料有限公司 香港圣泰戈 指 圣泰戈（香港）贸易有限公司 宁波喆翔、喆翔贸易 指 宁波喆翔贸易有限公司 武威先锋 指 武威先锋物流贸易有限公司 九华遮阳 指 嘉兴九华遮阳节能有限公司 鄂尔多斯先锋 指 鄂尔多斯市先锋能源有限公司 先锋泰国 指 宁波先锋新材料（泰国）有限公司 先锋通达 指 北京先锋通达电子商务科技有限公司 先锋互联 指 宁波先锋互联贸易有限公司 深圳启先 指 深圳启先新材料研发中心有限公司 北京生利 指 北京生利投资管理中心（有限合伙） 一米节能 指 宁波一米节能科技发展有限公司 内蒙古光锋 指 内蒙古光锋私募基金管理有限公司 开心投资 指 宁波开心投资有限公司 先锋弘业 指 宁波先锋弘业投资控股有限公司 KRS 公司 指 Kresta Holdings Limited 本报告期（末）或本期（末） 指 2022 年度（2022 年 12 月 31 日） 近三年 指 2022 年度、2021 年度、2020年度 阳光面料 指 行业内又称高分子复合遮阳材料为阳光面料，主要用于建筑遮阳系统 本报告 指 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 先锋新材 股票代码 300163 公司的中文名称 宁波先锋新材料股份有限公司 公司的中文简称 先锋新材 公司的外文名称（如有） NINGBO XIANFENG NEW MATERIAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） APLUS 公司的法定代表人 熊军 注册地址 浙江省宁波市海曙区集士港镇山下庄村 注册地址的邮政编码 315171 公司注册地址历史变更情况 报告期内公司注册地址未发生变化。 办公地址 浙江省宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号 办公地址的邮政编码 315171 公司国际互联网网址 电子信箱 lingsz2022@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 凌赛珍 焦贺莲 联系地址 宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号 宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号 电话 0574-88003135 0574-88003135 传真 0574-88003131 0574-88003131 电子信箱 lingsz2022@ jiao_hl032628@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券日报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 宁波市海曙区集士港镇汇士路 8 号（公司证券事务部） 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 签字会计师姓名 刘钧、王庆海 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 304,664, 306,256, % 275,721, 归属于上市公司股东 的净利润（元） -1,716, -3,484, % 18,182, 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） -9,416, -13,565, % 373, 经营活动产生的现金 流量净额（元） 84,348, 21,653, % 80,035, 基本每股收益（元/股） % 稀释每股收益（元/股） % 加权平均净资产收益 率 % % % % 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 643,741, 689,118, % 716,872, 归属于上市公司股东 的净资产（元） 593,565, 594,875, % 598,002, 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元） 304,664, 306,256, 总收入 营业收入扣除金额（元） 25,650, 20,936, 材料、半成品、基金收入 营业收入扣除后金额（元） 279,013, 285,319, 面料、窗饰及遮阳产品收入 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 73,513, 103,687, 68,754, 58,709, 归属于上市公司股东 的净利润 -1,114, 5,747, 1,285, -7,634, 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -3,635, 3,792, -699, -8,874, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额 -11,324, 66,179, 10,667, 18,827, 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -386, -16, -1,872, 系处置非流动资产产 生的资产处置损失 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 2,268, 2,560, 4,875, 主要系收到的一体化 隔热保温新颖节能窗 及关键配套材料补助、 稳岗返还补贴、知识产 权运营服务体系建设 资金补助等财政扶持 资金 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 151, 37, 系远期结售汇损益及 理财产品收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 7,400, 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 7,092, 9,339, 10,358, 主要为收取的关联方 的担保费 小计 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 减：所得税影响额 1,424, 1,840, 2,953, 少数股东权益影 响额（税后） 合计 7,700, 10,080, 17,808, -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为建筑遮阳行业。 全球气候变化是人类长期面临的重大问题和严峻挑战，发展清洁能源，减少碳排放，打造可持续发展 的低碳城市已成为全球各国的共同目标。依据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》《中共中央办公厅国务院办公厅关于推动城乡建设绿色发展的意见》《“十四五” 建筑节能与绿色建筑发展规划》《建筑节能与可再生能源利用通用规范》等文件，建筑碳排放是城乡建设 领域碳排放的重点，通过提高建筑节能标准，实施既有建筑节能改造，优化建筑用能结构，推动建筑碳排 放尽早达峰，将为实现我国碳达峰碳中和做出积极贡献。 建筑遮阳措施是达到建筑节能减排目标的关键措施之一，在构建以低碳排放为特征的建筑体系中占据 着越来越重要的地位。在节能、减排、低碳、环保成为当今世界发展总趋势下，国家出台和修订了多部法 律法规，包括《中华人民共和国节约能源法》《建筑节能与可再生能源利用通用规范》等，各省和自治区 也陆续出台了《民用建筑节能条例》，工程建设标准作为工程建设的技术基础，已经颁布实施有关建筑节 能设计、施工、验收、材料、检测等 50 余项国家标准、行业标准，一些重要的标准规范的适时修订也列 入议事日程。伴随着我国建筑节能标准的不断制定与落实，各类建筑节能标准设计都强化了对遮阳的要求， 在国家大力推动建筑节能的背景下，随着国内消费者消费习惯的转变以及对产品认知程度的加深，未来性 能优越、价格合理、设计美观的功能性遮阳产品的市场规模将进一步扩大。 公司所处的功能性遮阳材料市场，随着国内外市场参与者日趋增多，市场竞争激烈。尽管公司定位于 中高端产品市场，但随着建筑遮阳面料企业技术水平的逐步提高和制造工艺的不断改善，行业竞争将日趋 激烈。在业内，高分子复合遮阳材料（阳光面料）的高端市场仍被国外知名厂家及其合资公司、本公司及 少数国内厂家产品所占据，国内其他中小厂家则主要生产低端产品。生产产能、技术先进性和品牌知名度 仍是能否参与市场份额竞争的决定性壁垒。公司作为国内阳光面料生产行业的先行者，具有先发优势，通 过十几年的技术摸索与积累，在产品设计、生产工艺技术、信息化应用等方面进行前瞻性持续投入，产品 质量获广大消费者认可，市场份额领先。 目前国内市场相较于国外仍处于发展阶段，但随着同行业上市公司数量的增加，必将会迎来残酷的 竞争过程。公司先于同行采取由遮阳面料向遮阳成品拓展的举措，同时公司积极利用现有丰富的技术储备， 积极拓展公司产品的应用领域，为公司拓展营收提供更多可能。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）遮阳面料 公司主要从事高分子复合遮阳材料（阳光面料）产品的研发、生产和销售。公司的主要产品是由高强 度涤纶丝或者玻璃纤维丝为芯线、外部均匀包覆高分子复合材料后经织造、定型工艺而成，具有节能、环 保、耐久、阻燃等优点，公司产品高分子复合遮阳材料符合国家战略性新兴产业发展方向，属于国家大力 鼓励发展的新材料行业，其产品用于建筑遮阳，具有双效节能效果，可以大幅降低空调用电和照明用电。 同时可以广泛应用于建筑工程行业以及其他工业用纺织品。 公司在发展过程中，不断整合化工、单丝复合、织造、材料热处理等领域的技术，公司拥有独立的核 心技术和专利，独立开发出众多高分子复合遮阳新材料，打破了国外企业在此领域的垄断地位，产品替代 进口并大量出口，另外开发出 4项创新型的高分子复合遮阳新材料新产品。公司具有独立自主开发的核心 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 生产技术，具有持续的创新能力，保证了公司持续的高速成长，公司产品市场容量巨大，可以保证公司的 持续成长空间。公司具有核心市场竞争优势，在我国高分子复合遮阳材料的制造行业中具有较为突出的行 业地位。 （二）遮阳成品 公司的遮阳成品主要通过澳大利亚客户销售，主要客户公司主要通过开设门店和展示厅供客户参观咨 询，并通过销售代表、提供产品图册等方式进行销售推介。零售客户通过咨询后选择所需的产品，主要客 户公司销售人员根据零售客户所选产品类型，通过零售客户提供或者员工上门实测的方式确定所需采购数 量，进而形成最终的报价，并就价格与零售客户达成一致。主要客户公司各门店根据零售客户采购需求由 零售客户预先支付一部分订金后形成产品订单，然后将订单数据传输至公司进行生产、加工或者组装，公 司工厂将成品发送至相应的门店，主要客户公司根据零售客户的需要提供配送、安装等服务，待零售客户 验收货物后结清剩余货款。 （三）主要产品简介 类别 品种 应用领域 遮阳面料 阳光面料 该面料具有遮阳、透光、隔热、防紫外线、防火、防潮、通风等功能，用来遮盖 物品或者空间，起到避免与强光接触的作用。广泛用于垂帘、卷帘以及窗帘上。 在商务、行政办公大楼、展馆展厅、图书馆、体育馆、酒店、暖房、玻璃房、实 验室、影院以及私人别墅豪宅的庭院、露台、阳光屋、居室的窗户或者商业步行 街、咖啡吧、茶坊等公共场所，都广泛利用遮阳来体现休闲品质生活的理念，也 是现代家居生活的典范，国际家居生活的一种潮流和趋势。 涂层面料 该面料拥有可透光和不透光全遮阳系列产品，具有隔热、防紫外线、防火、防潮、 全遮光等功能。除了具有普通阳光面料所拥有的应用领域外，该面料还可以应用 于荧幕布，防尘遮盖布、景观膜结构，防水隔热结构等。 镀铝面料 面料表面层为金属铝，具有遮阳、透光、防紫外线、防火、防潮、通风等功能外， 其对光线具有反射作用，隔热效果更佳。除了普通阳光面料所具有的应用领域外， 其广泛应用于需要高隔热效果的外遮阳用场所。 遮阳成品 遮阳帘 阳光面料的成品装饰窗帘，主要应用于建筑窗户，起到隔热、防紫外线、防火、 防潮、通风等功能。 窗帘窗饰门店定制 向澳洲客户销售的成品定制窗帘，包含卷帘、窗帘、垂直百叶窗和遮阳篷等。 三、核心竞争力分析 公司核心竞争优势包括：生产设备及工艺优势、技术创新能力、技术储备规模、产能优势、绿色环保 特性、一站式服务优势、客户分布广的优势等方面。随着近几年的发展，尤其是产能瓶颈、资金限制等问 题突破后，公司在技术创新、新产品延伸、客户拓展等方面取得的持续进步，公司各项竞争优势得以进一 步提升。下面就部分内容予以补充： （一）设备产能变化 经过近年来的产能布局调整和优化，公司阳光面料年标准产能达到了 1500万平米；近两年，遮阳成 品和一体化窗的产能建设也得以稳步推进，外遮阳成品具备了批量生产能力，一体化节能窗的产能建设项 目在项目产能基地建设方面和示范性工程承接方面进展顺利。 （二）技术创新情况 截至 2022年 12月 31日，公司共累计拥有国内专利授权 68项（其中发明专利 47 项、实用新型 16项、 外观设计 5项）,共累计拥有国外专利授权 47项（其中发明专利 25项，实用新型专利 1项，外观设计 21 项）。 （三）土地使用权 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 截至2022年 12月 31日，公司共拥有生产营业用房面积为148,平米，在建厂房面积为23, 平米。土地面积为 135, 平米，基本满足公司产能布局的需要。 （四）核心技术 序号 名称 技术水平 成熟程度 创新类型 技术优势 1 功能性高分 子复合包覆 材料的配方 国际领先 成熟 集成创新 该复合材料具有超高的流动性能，能够适应高速挤出的需要，同时 复合材料具有低温的自粘接性，还赋予复合材料阻燃、抗紫外线、 杀菌、环保等功能。研发出了新型无卤阻燃环保的聚烯烃复合材料 作为包覆材料，使产品无卤化、更环保，拥有可以使产品达到医疗 级、婴儿级、食品级的技术储备。 2 高分子复合 材料单丝包 覆技术 国际领先 成熟 集成创新 先进的挤出模具结构和热流道设计，挤出速度与牵引、卷取速度的 高度同步性，使涤纶丝和玻纤丝通过 PVC 包覆后，最小能够做到 在直径为 15 丝的柔软的涤纶丝上包覆单层厚度为 丝的 PVC 材 料。数百台卷绕机卷绕出的纱线要达到一致性和中心均匀性。 3 多体系共挤 单丝包覆技 术 国内领先 成熟 集成创新 使多种不同包覆体系的高分子复合材料同时通过多台挤出机进行 单丝（涤纶丝或者玻纤丝）包覆，得到的包覆线具有明显的层次感， 各个包覆体系界面能很好的相容，并保留各个包覆材料体系的性 能。 4 热定型技术 国内领先 成熟 集成创新 使产品通过加热预应力处理，消除材料内应力，达到悬挂和移动的 平整性。 （五）创新产品 产品名称 主要特性 镀铝面料 面料表面层为金属铝，具有更好的隔热反光效果，在拥有传统面料优良性能（阻燃，抗紫外，隔 热，透气等）的同时，面料更为精致、视觉独特、触觉柔美、富有光泽，拥有更好的自洁性能。 涤纶和玻纤无 PVC 泡沫 涂层遮光面料 新型全遮光面料，面料表面为发泡层，具有很好的柔软性，触觉细腻柔和，装饰性更佳。面料具 有很好的阻燃、抗紫外、隔热等性能。 双色纱面料 面料所用的纱线为具有两种或者两种以上颜色（或者不同的复合材料体系）所构成的具有很强层 次感的纱线，该面料具有很强的视觉层次效果。其拥有传统面料的各项优良性能，垂挂视觉效果 更加美观大方。 无卤环保阻燃面料 面料所有材料都不含卤素，能满足更高的无卤环保要求。面料具有传统面料的阻燃，隔热，抗紫 外，抗老化等性能。产品还具有更好的自洁性能，燃烧烟密度低，耐溶剂性能优良，面料表面无 物质迁移现象，垂挂性能整齐平整。 （六）商标 截至 2022年 12月 31日，公司共累计拥有有效注册商标 28项（国际注册商标 1 项、国内注册商标 27 项），其中 2022年年度无新增注册商标。 四、主营业务分析 1、概述 本报告期，面对全球经济下行、外需下降的挑战，公司稳中求变，积极发挥自身优势，全力以赴扩大 销售、提高生产效率，持续为提升经营业绩和管理效益努力。报告期内，公司实现营业收入 304,664, 元，同比下降 %，在不断变化的市场环境下，基本保持了上市公司主营业务的稳定，确认归属于上市 公司股东的净利润为-1,716,元，同比减亏 %。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 （1）进一步聚焦公司主业发展。报告期内，公司采取有力措施停止了非主营业务，并大力加强非主 营业务应收账款的催收和管理。资金的回收，不仅极大改善了公司现金流状况，同时降低了财务费用，为 主营业务发展提供了更多资金支持。同时，公司调整了上述非主营业务的部分负责人，保障了上市公司战 略发展目标不发生偏移。 （2）进一步完善法人治理结构，加强内控体系的构建，充分发挥董事会、监事会和管理层的重要作 用，促进公司规范、高效、科学运作。面对不断变化的市场形势，公司积极应对，调整战略发展目标，快 速优化组织结构和部门职责以适应生产需求及环境变化。同时，持续收集整理证券市场最新的法律法规、 规章制度，通过不同形式积极组织公司董事、监事、高级管理人员及相关人员的学习培训，提高履职能力。 （3）为应对全球经济经济下行、外需下降带来的不利影响，公司销售部门及业务人员灵活调整目标和 计划，采取业绩维稳、团结客户的战略方针，加强了与核心客户的紧密度，实现了风险可控，取得了相对 稳定的成果。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 304,664, 100% 306,256, 100% % 分行业 遮阳面料制造业 152,395, % 174,883, % % 遮阳成品 151,203, % 121,905, % % 基金管理费 1,065, % 330, % % 煤炭贸易 % 9,136, % % 分产品 阳光面料 152,395, % 174,883, % % 窗饰及遮阳 151,203, % 121,905, % % 基金管理费 1,065, % 330, % % 煤炭贸易 % 9,136, % % 分地区 中国大陆地区 87,045, % 88,823, % % 中国大陆地区以 外的国家及地区 217,618, % 217,432, % % 分销售模式 线下销售 304,664, % 306,256, % % （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 遮阳面料制造业 152,395, 118,988, % % % % 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 遮阳成品 151,203, 130,858, % % % % 分产品 阳光面料 152,395, 118,988, % % % % 窗饰及遮阳 151,203, 130,858, % % % % 分地区 中国大陆地区 87,045, 74,789, % % % % 中国大陆地区以 外的国家及地区 217,618, 175,347, % % % % 分销售模式 线下销售 304,664, 250,137, % % % % 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 遮阳面料制造业 销售量 平方米 9,763, 13,733, % 生产量 平方米 9,443, 12,668, % 库存量 平方米 3,533, 3,853, % 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业 成本比 重 金额 占营业成本 比重 阳光面料及窗 饰遮阳 原材料 168,066, % 154,557, % % 阳光面料及窗 饰遮阳 工资与福利 36,053, % 26,487, % % 说明 无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 否 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 207,821, 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 % 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 % 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 66,342, % 2 客户 2 56,914, % 3 客户 3 34,959, % 4 客户 4 25,517, % 5 客户 5 24,088, % 合计 -- 207,821, % 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 57,071, 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 % 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 % 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 13,751, % 2 供应商 2 12,752, % 3 供应商 3 12,115, % 4 国网浙江省电力有限公司 9,448, % 5 供应商 5 9,003, % 合计 -- 57,071, % 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,913, 9,451, % 主要受人员增加及市 场费用投入增加影响 管理费用 30,834, 34,232, % 主要受人员及中介费 减少影响 财务费用 -4,525, 4,032, % 主要受借款减少及汇 率变动影响 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 研发费用 11,329, 10,058, % 主要受研发人员工资 与研发材料增加影响 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 高性能玻纤聚丙烯包 覆线的开发 开发一种具有阻燃、高 拉伸强度且低摩擦系 数的聚丙烯/玻璃纤维 包覆线，满足相关领域 对特种阻燃高强性能 包覆线的需求。 整个开发过程已经完 成，可以进行小批量生 产。 实现特种小直径包覆 线的功能化，在优化包 覆线力学性能的同时， 提高其阻燃和表面光 洁性能。 促进公司产品的多元 化发展，产品功能升 级，进一步提高公司在 行业内的竞争力与影 响力。 新型连续玻璃纤维增 强热塑性聚丙烯复合 材料的开发 开发一种具有高拉伸 模量和高抗冲击强度 的连续纤维增强聚丙 烯复合材料。 复合材料的制备和测 试已经完成，可投入生 产。 开发多维连续纤维增 强的热塑性复合材料， 扩大公司产品结构。 该复合材料应用领域 广阔，是公司未来产品 转型的潜在方向。 具有保温隔热效果的 遮阳帘的研发 制备一种具有高隔热 效果，同时拥有保温效 果的遮阳帘，满足遮阳 领域高隔热需求。 产品开发完成，产品的 相关性能检测正在进 行中。 在公司原有产品的基 础上，使产品功能化更 加突出，并实现批量化 生产。 进一步补充我司高性 能遮阳领域的产品，减 少遮阳建筑能耗，满足 高保温隔热领域遮阳 的需求，适应国家经济 发展的需要，扩充企业 利润增长点。 无卤阻燃隔热复合材 料的开发 适应国家经济发展需 要，满足材料领域对高 性能无卤阻燃隔热复 合材料的需求，并用其 制备功能性遮阳材料。 完成复合材料的配方 设计和制备工作，并初 步应用于遮阳面料。 开发无卤高阻燃的的 乙烯基复合材料，并将 其应用于遮阳领域，使 其满足某些特定领域 的无卤化需求。 进一步补充企业高性 能遮阳产品，满足高性 能领域的需求适应国 家经济发展的需要，扩 充企业利润增长点。 半自动窗帘的开发 开发制备一种半自动 窗帘，在传统窗帘开合 步骤上进行升级，优化 用户使用。 完成样品的设计和组 装，可小批量生产。 满足用户在窗帘使用 方面的便捷感，提升产 品品质。 补充公司面料在终端 窗帘上的应用，扩大市 场，扩大企业的利润增 长点。 具有消光和自清洁效 果的聚氯乙烯复合材 料的开发 开发一种高阻燃且消 光的聚氯乙烯复合材 料，并将其制备成包覆 线，然后制备具有消光 和自清洁效果阳光面 料。 完成复合材料的配方 设计和制备工作，并成 功应用于遮阳面料。 在传统面料所具有的 功能基础之上，实现遮 阳面料的消光和高自 清洁功能。 进一步补充我司高性 能遮阳领域的产品，满 足客户个性化需求，增 加企业的利润增长点。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 20 21 % 研发人员数量占比 % % % 研发人员学历 本科 4 4 % 硕士 1 1 % 研发人员年龄构成 30 岁以下 1 2 % 30~40 岁 15 19 % 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2022 年 2021 年 2020 年 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 研发投入金额（元） 11,329, 10,058, 16,481, 研发投入占营业收入比例 % % % 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例 % % % 资本化研发支出占当期净利 润的比重 % % % 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 383,898, 616,494, % 经营活动现金流出小计 299,550, 594,841, % 经营活动产生的现金流量净 额 84,348, 21,653, % 投资活动现金流入小计 67,483, 13,288, % 投资活动现金流出小计 93,023, 16,963, % 投资活动产生的现金流量净 额 -25,540, -3,674, % 筹资活动现金流入小计 5,000, 55,000, % 筹资活动现金流出小计 35,821, 106,363, % 筹资活动产生的现金流量净 额 -30,821, -51,363, % 现金及现金等价物净增加额 33,980, -35,562, % 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 公司经营活动产生的现金流量净额较上一年度增加 %，主要系本年度购买材料支付的现金较上年度 减少、应收账款规模较上年度减少所致； 公司投资活动产生的现金流入较上一年增加 %，主要系本年度赎回理财产品收到的现金增加所致； 公司投资活动产生的现金流出较上一年增加 %，主要系本年度购买理财产品支付的现金增加所致； 公司筹资活动产生的现金流入较上一年减少 %，主要系本年度借款规模较上年度减少所致； 公司筹资活动产生的现金流出较上一年减少 %，主要系本年度应偿实偿借款支出较上一年度减少所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 万元，本年度净利润为 万元，主要系本期经 营性应收项目的减少所致。 五、非主营业务情况 适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -666, % 权益法核算产生的投 资收益、远期结售汇损 失、委托理财收益 具有一定的可持续性 公允价值变动损益 131, % 交易性金融资产公允 价值变动 不具有可持续性 资产减值 -6,613, % 计提的存货跌价准备 不具有可持续性 营业外收入 7,499, % 主要系担保收入 具有一定的可持续性 营业外支出 464, % 不具有可持续性 其他收益 2,214, % 政府补助 具有一定的可持续性 汇兑损益 -5,239, % 主要系汇率变动引起 不具有可持续性 信用减值 -4,071, % 计提的应收账款及其 他应收款坏账准备 不具有可持续性 资产处置 -275, % 不具有可持续性 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 75,553, % 41,773, % % 系收回货款所致 应收账款 66,338, % 136,878, % % 系收回货款所致 存货 176,247, % 178,193, % % 无重大变化 长期股权投资 13,535, % 14,222, % % 无重大变化 固定资产 213,506, % 235,034, % % 系年度计提折旧所致 在建工程 1,998, % 863, % % 主要系建造年产 300 万平方米一体化隔热 保温新颖节能窗及其 关键配套材料生产项 目二期厂房所致 短期借款 % 30,000, % % 系归还短期借款所致 合同负债 5,499, % 6,370, % % 无重大变化 交易性金融资 产 18,115, % % 购买理财所致 境外资产占比较高 □适用 不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期 计提 的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 131, 79,200, 61,215, 18,115, 其他 94, 上述合计 131, 79,200, 61,215, 18,209, 金融负债 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 七、投资状况分析 1、总体情况 □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公 司 类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉兴丰泰 子 公 司 阳光面料生 产销售 55000000 157,747, 53,155, 127,739, 4,048, 3,265, 一米节能 子 公 司 遮阳产品生 产销售 5000000 41,486, 1,347, 131,634, -3,810, -2,937, 浙江圣泰 戈 子 公 司 阳光面料生 产销售 60000000 102,511, 102,009, 10,906, 3,904, 3,904, 香港圣泰 戈 子 公 司 商贸及投融 资 200282151 .91 8,934, -8,006, -7,463, -7,463, 宁波喆翔 子 公 司 技术及货物 进出口 2000000 47,712, 11,202, 160,704, 2,842, 1,943, 先锋通达 子 公 司 技术开发、 技术推广、 技术转让、 技术咨询、 技术服务等 10000000 5,343, 2,601, 3,881, -3,135, -3,135, 先锋互联 子 私募股权投 30000000 7,341, 6,721, 1,065, -355, -379, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 公 司 资 武威先锋 子 公 司 普通货物道 路运输；大 型货物道路 运输等 100000000 48,145, 48,106, -173, -173, 先锋泰国 子 公 司 阳光面料生 产销售 3000 万泰 铢 355, 355, 鄂尔多斯 先锋 子 公 司 少量煤炭供 应链业务 40000000 44,767, 44,180, -561, -561, 深圳启先 子 公 司 热塑性复合 材料预浸料 的研发 5000000 1,534, 1,431, -398, -398, 北京生利 子 公 司 投资管理； 股权投资管 理 10000000 13,150, 9,597, -1,009, -1,009, 内蒙古光 锋 参 股 公 司 股权投资管 理；咨询 30000000 52,911, 43,736, 8,526, -2,288, -2,290, 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）行业格局与趋势 全球气候变化是人类长期面临的重大问题和严峻挑战，发展清洁能源，减少碳排放，打造可持续发展 的低碳城市已成为全球各国的共同目标。依据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》《中共中央办公厅国务院办公厅关于推动城乡建设绿色发展的意见》《“十四五” 建筑节能与绿色建筑发展规划》《建筑节能与可再生能源利用通用规范》等文件，建筑碳排放是城乡建设 领域碳排放的重点，通过提高建筑节能标准，实施既有建筑节能改造，优化建筑用能结构，推动建筑碳排 放尽早达峰，将为实现我国碳达峰碳中和做出积极贡献。 建筑遮阳措施是达到建筑节能减排目标的关键措施之一，在构建以低碳排放为特征的建筑体系中占据 着越来越重要的地位。在节能、减排、低碳、环保成为当今世界发展总趋势下，国家出台和修订了多部法 律法规，包括《中华人民共和国节约能源法》《建筑节能与可再生能源利用通用规范》等，各省和自治区 也陆续出台了《民用建筑节能条例》，工程建设标准作为工程建设的技术基础，已经颁布实施有关建筑节 能设计、施工、验收、材料、检测等 50 余项国家标准、行业标准，一些重要的标准规范的适时修订也列 入议事日程。伴随着我国建筑节能标准的不断制定与落实，各类建筑节能标准设计都强化了对遮阳的要求， 在国家大力推动建筑节能的背景下，随着国内消费者消费习惯的转变以及对产品认知程度的加深，未来性 能优越、价格合理、设计美观的功能性遮阳产品的市场规模将进一步扩大。 公司所处的功能性遮阳材料市场，随着国内外市场参与者日趋增多，市场竞争激烈。尽管公司定位于 中高端产品市场，但随着建筑遮阳面料企业技术水平的逐步提高和制造工艺的不断改善，行业竞争将日趋 激烈。在业内，高分子复合遮阳材料（阳光面料）的高端市场仍被国外知名厂家及其合资公司、本公司及 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 少数国内厂家产品所占据，国内其他中小厂家则主要生产低端产品。技术先进性和品牌知名度仍是能否参 与市场份额竞争的决定性壁垒。公司作为国内阳光面料生产行业的先行者，具有先发优势，通过十几年的 技术摸索与积累，在产品设计、生产工艺技术、信息化应用等方面进行前瞻性持续投入，产品质量获广大 消费者认可，市场份额领先。 目前国内市场相较于国外仍处于发展阶段，但随着同行业上市公司数量的增加，必将会迎来残酷的竞 争过程。公司先于同行采取由遮阳面料向遮阳成品拓展的举措，同时公司积极利用现有丰富的技术储备， 积极拓展公司产品的应用领域，为公司拓展营收提供更多可能。 （二）公司发展战略 未来，公司将全力聚焦主业求发展，公司以“满足公众的遮阳节能产品需求”为愿景，以“聚焦遮阳 节能领域，提供不断创新的技术和产品，为客户创造绿色价值”为使命，执行的长期发展战略为：公司基 于前期在资金、技术、产能上的积累，以及对国际渠道不断增强的掌控力，为渠道商提供一站式供货和更 多领先产品，为客户提供建筑遮阳模块的全套解决方案，丰富和提升客户的消费体验，实现经济效益和社 会效益的同步发展。 （三）经营工作计划 下一阶段，公司将利用现有丰富的技术储备，促进遮阳新材料与窗饰成品业务协同发展，积极拓展公 司产品的应用领域，持续提升公司的竞争力。总体实行国内延伸、国外拓展、以点带面、以旧带新、以守 为攻的市场营销战略。 1、提升公司规范化治理水平 公司将进一步发挥管理层在公司治理中的主导作用。通过对照资本市场最新修订的法律法规，结合公 司的战略发展目标，建立健全公司治理结构和管理制度，持续完善内部控制管理体系，增强风险管控能力， 提高管理效率，促进公司规范高效运作。 2、加大营销开拓，助力销售业绩提升 国际市场：公司持续围绕“产品对当地市场的适应性、与当地经销商共成长的能力、品牌国际影响力” 这 3 个关键因素开展工作：一是响应客户需求，提供定制化产品，基于长期服务国外客户的经验，重视终 端消费者反馈的收集，以提供更多创新产品；二是深挖渠道资源，给予新兴区域和空白区域经销商资源支 持，提升订单响应速度，为经销商提供更多当地化适销产品；三是通过电话、传真、邮件、国际性展会平 台等多渠道多方式宣传公司产品和品牌，加深客户对公司的了解。 国内市场：一是继续推进外遮阳成品市场攻坚工作，积累客户资源，以寻求突破性进展；二是进一步 扩充和调整经销商队伍，提升客户服务水平；三是针对市场变化，主动调整产品定价机制，提升产品竞争 力，维护公司在阳光面料行业的市场份额。 3、继续深耕精细化管理工作 面对残酷的行业竞争形势，继续深耕精细化管理工作。近年来能源成本持续走高，迫切需要各车间、 部门树立精益管理意识，强化成本意识、节约意识，鼓励所有员工多提合理化建议，进行各种小改小革， 提高生产效率，降低生产成本。一方面，2023 年继续强化成本意识，推行成本控制方案，细化损耗指标、 能耗控制指标、原材料降本指标，向管理要效益，向流程优化要提升；另一方面，重视精细化管理建设， 严格落实精细化项目推进。生产管理部、技术部门等相关单位做好持续跟踪，高度重视，常抓不懈。 4、重视人才引进与培养 公司始终坚信人才是企业战略走向的决定性因素。公司重视高端人才引进，将不断建立健全人才培养 机制，通过外部专业高端人才引进和内部骨干人才培养相结合的方式，打造一支更专业、更职业并与公司 发展战略相适应的人才队伍，支持公司业务创新与发展，提升公司的运营能力和执行效率。 5、进一步优化技术工艺，提高产品质量水平 质量是企业的生命和核心竞争力。首先，不断优化提升产品工艺方案，从根本上提升产品质量水平， 提高产品品级率；其次，充分运用有效的质量管控方法，采取有效的纠正与预防措施，降低各类质量事故 的发生频率，进一步提高客户满意度；第三，加快机器设备效率的提升和更新改造，提高产品各道工序良 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 品率；第四，加强质量考核措施，进一步完善检验流程、优化检验方式；第五，强化对质量问题的重视， 建立“有问题必反馈，有问题必解决，有方案必执行”的工作机制，特别是针对 2022 年客户反馈较多及 重复反馈的问题，各相关部门要重点攻坚。 6、强化安全管控，提升安全管理水平 安全生产是企业的生命线。公司将继续贯彻实施“生产安全零事故、消防安全零隐患、交通安全零事 故”的总目标，以“网格化”安全管理为手段，结合生产实际，进一步细化落实作业现场“点、线、面” 安全管理责任，践行安全管理人员、现场管理人员、岗位员工三位一体的现场监控体制。强化现场隐患排 查治理，确保各类隐患“发现得快、控制得住、排查的早、解决的好”。公司已组建安全生产落地小组， 定期对员工进行安全生产培训，强化员工安全生产意识，树立“安全先进标兵”，以先进带动全体，使公 司整体运营更加高效和安全。 公司管理层将继续勤勉尽责，认真履行各项职责，充分发挥经营决策和管理指导作用，围绕既定的生 产经营目标，提升公司规范运营和治理水平。 （四）公司可能面对的风险 1、市场竞争风险 公司所处的遮阳面料市场，随着国内外市场参与者日趋增多，市场竞争愈加激烈。尽管公司定位于中 高端产品市场，但随着建筑遮阳面料企业技术水平的逐步提高和制造工艺的不断改善，行业竞争将日趋激 烈。倘若公司无法保持自身的竞争力以有效应对市场竞争格局变化和行业发展趋势，将会面临市场占有率 降低、经营业绩增速放缓或下滑的风险。 2、原材料价格波动风险 公司生产的功能性遮阳材料的主要原材料为聚酯纤维、水性丙烯酸乳液和 PVC 等，原材料价格的变 动对产品成本影响较大。公司上述主要原材料属于石化产品，其价格受石油价格波动影响，而石油价格波 动涉及全球政治、经济等因素。近年来，国际原油价格呈总体上涨的趋势，受此影响各类聚酯纤维、PVC 价格亦总体上升，而公司通过调整相应产品价格将风险转移到下游客户存在滞后性，从而导致公司需要承 担一部分由原材料价格上涨所带来的风险，对公司产品成本控制造成一定压力。 3、外销收入占比较高的风险 2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度，公司产品外销收入占主营业务收入的比例分别为 %、%、71%、%，占比较高，说明公司销售对境外市场的依赖度较高，而国际政治经济环 境、贸易政策、国际供求关系、国际市场价格等公司不可控因素对产品外销影响较大，上述因素的变化将 直接影响公司的经营成果。 4、人力资源风险 随着市场竞争者的日趋增多，保证公司的核心技术人员和研发团队的稳定及如何引进更多的技术人才 和专业团队，保持公司产品的核心技术竞争力，已成为保持行业领先的重要竞争策略；随着生产劳务用工 群体向中西部回流，熟练技工供应紧张且伴随薪酬上涨，对公司的技工供给产生影响，预计具备熟练技能 的工种岗位的需求紧张程度将持续较长时间；公司海外客户国际范围继续扩大，国内销售市场亟待深度挖 掘，能熟悉并适应不同区域市场的销售人才需求也日趋紧张；随着公司规模扩大和绩效考核的深化及管理 人员的“淘劣选优”，必然出现高素质管理人才补充和培养的较大需求，上述这四个方面都对公司人力资 源经营能力提出了更高的要求，公司整体人工成本也面临加大的压力。 5、汇率波动风险 公司产品 70%以上销往海外市场，外销收入主要以美元结算。2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022 年度，由于汇率波动造成的汇兑净损益分别为 万元、 万元、 万元、 万元。未 来若汇率波动较大，可能对公司经营业绩造成一定程度的不利影响。 6、非主营业务风险 为进一步聚焦主业发展，公司采取有力措施停止了部分子公司的非主营业务，调整了上述非主营业务 的部分负责人，导致相关部分子公司失控。公司对相关情况已进行披露。子公司失控导致公司 2022 年度 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 财务报告被会计师事务所出具了保留意见的审计报告。为避免上述事项对上市公司造成进一步影响，截至 本报告出具日，公司已完成出售失控子公司股权的交易，并且自 2023 年 4 月开始不再合并失控子公司的 财务数据，子公司失控事项对先锋新材 2023 年的财务报表的影响已基本消除。截至本报告出具日，上市 公司体系内仍有参股非主营业务的公司，后续公司将通过多种渠道尽量稳妥的退出相关非主营业务，但仍 有可能对上市公司造成一定不利影响。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情 况索引 2022 年 05 月 06 日 线上 其他 其他 参加 2021年度 业绩说明会的 投资者 主要围绕 2021 年度经营情 况、行业情况 等事项。 具体内容详见 公司于 2022年 5月6日刊登在 巨潮资讯网的 《2021 年度网 上业绩说明 会》（编号： 2022-001） 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市 公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，进一步提高公司 治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东 大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了战略、审计、提名、 薪酬与考核等专门委员会。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作指引》的要求。 根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，报告期内，公司修订了《公司章程》等制度，通过 一系列的制度修订工作，搭建公司法人治理结构的制度平台，为公司的规范运作提供了更加完善的制度保 障。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》《股东大会议事规则》和深圳 证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股 东大会均由公司董事会召集召开，由董事长或所有董事推选出的代表董事主持，邀请见证律师进行见证并 出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有 平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或 合并持有本公司有表决权股份总数 10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开 的股东大会。按照《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会 审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东卢先锋先生严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》等规定和要 求，规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公 司及其他股东的利益，不存在控股股东违规占用公司资金的现象。公司拥有独立完整的业务和自主经营能 力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会设董事 5名，其中独立董事 2 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求。公司确保在任董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作， 出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，要求在任董事勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相 关培训，熟悉相关法律法规。 公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作指引》的要求， 下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。 报告期内，公司董事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高履行董事职责 的能力。 （四）关于监事与监事会 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 报告期内，公司监事会设监事 3名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。 各位监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事 项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事参加了相关培训， 通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。 （五）关于公司与投资者 公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第 2号——公告格式》等规定以及公司制定的《信息披露事务管理制度》《投资者关系 管理制度》《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时， 明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，证券事务部负责信息披露日常事 务。公司指定《证券日报》《证券时报》《上海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网 （）为信息披露网站。 公司证券事务部设置专线电话（0574-88003135），由专人负责接听投资者来电，公司在官方网站开 办了“投资者关系”专栏，及时刊登信息披露文件和回复投资者关心的重要问题，与广大投资者保持了良 好的沟通关系。 公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人负责投资者、行业分析师的来访、调研接 待工作，积极做好调研承诺书、会议记录等工作档案的建立和保管等工作。公司通过股东大会、网上业绩 说明会、投资者集体接待日、媒体走进上市公司等各类活动，保持了与广大投资者的良性互动。 （六）绩效评价与激励约束机制 公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董 事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与 各方的沟通和交流，实现客户、员工、股东、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发 展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人 员、机构、财务、业务等方面相互独立，拥有独立完整的业务体系，不存在自主经营能力受到影响的情况。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 临时股东 % 2022年 03月 15日 2022 年 03 月 15 日 具体内容详见巨潮资讯网 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 时股东大会 大会 《2022 年第一次临时股东大 会会议决议公告》公告编号： 2022-011 2022 年第二次临 时股东大会会议 临时股东 大会 % 2022年 03月 28日 2022 年 03 月 28 日 具体内容详见巨潮资讯网 《2022 年第二次临时股东大 会会议决议公告》公告编号： 2022-014 2021 年年度股东 大会 年度股东 大会 % 2022年 05月 16日 2022 年 05 月 16 日 具体内容详见巨潮资讯网 《2021 年年度股东大会会议 决议公告》公告编号： 2022-038 2022 年第三次临 时股东大会 临时股东 大会 % 2022年 05月 27日 2022 年 05 月 27 日 具体内容详见巨潮资讯网 《2022 年第三次临时股东大 会会议决议公告》公告编号： 2022-042 2022 年第四次临 时股东大会 临时股东 大会 % 2022年 10月 10日 2022 年 10 月 10 日 具体内容详见巨潮资讯网 《2022 年第四次临时股东大 会会议决议公告》公告编号： 2022-076 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □适用 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □适用 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期减持股 份数量（股） 其 他 增 减 变 动 （ 股） 期末持股数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 熊军 董事 长 现任 男 35 2022 年 05月 30 日 2026 年 03 月 10 日 500,400 0 0 500,400 卢先锋 董事 现任 男 53 2023 年 03月 10 日 2026 年 03 月 10 日 104,924,203 0 27,569,537 0 77,354,666 凌赛珍 董事 现任 女 36 2022 年 10月 10 日 2026 年 03 月 10 日 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 杨光 独立 董事 现任 男 58 2022 年 10月 10 日 2026 年 03 月 10 日 周世兴 独立 董事 现任 男 49 2023 年 03月 10 日 2026 年 03 月 10 日 朱霖 监事 现任 男 41 2023 年 03月 10 日 2026 年 03 月 10 日 陈生洪 监事 现任 男 37 2016 年 08月 18 日 2026 年 03 月 10 日 焦贺莲 监事 现任 女 31 2022 年 06月 06 日 2026 年 03 月 10 日 卢先锋 总经 理 现任 男 53 2023 年 03月 10 日 2026 年 03 月 10 日 凌赛珍 董事 会秘 书 现任 女 36 2022 年 06月 06 日 2026 年 03 月 10 日 叶林玲 财务 总监 现任 女 32 2022 年 10月 26 日 2026 年 03 月 10 日 白瑞琛 董事 长 离任 男 47 2020 年 06月 22 日 2022 年 05 月 30 日 白瑞琛 总经 理 离任 男 47 2018 年 12月 06 日 2022 年 05 月 30 日 白瑞琛 董事 离任 男 47 2018 年 12月 24 日 2022 年 10 月 10 日 王驰峰 总经 理 离任 男 51 2022 年 05月 30 日 2023 年 03 月 10 日 王驰峰 董事 离任 男 51 2022 年 05月 27 日 2023 年 03 月 10 日 张孟宇 董事 离任 男 51 2019 年 09月 18 日 2022 年 05 月 27 日 王涛 独立 董事 离任 男 34 2018 年 12月 24 日 2022 年 10 月 10 日 荆娴 独立 董事 离任 女 61 2017 年 02月 10 日 2023 年 03 月 10 日 熊圣东 监事 离任 男 41 2014 年 02月 10 日 2023 年 03 月 10 日 张碧华 监事 离任 女 58 2017 年 02月 10 日 2022 年 06 月 06 日 熊军 副总 经 理、 离任 男 35 2015 年 08月 25 日 2022 年 06 月 03 日 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 董事 会秘 书 凌赛珍 副总 经理 离任 女 36 2022 年 06月 06 日 2023 年 03 月 10 日 熊军 财务 总监 离任 男 35 2022 年 06月 03 日 2022 年 10 月 10 日 梁晓霞 财务 总监 离任 女 43 2020 年 09月 07 日 2022 年 06 月 03 日 合计 -- -- -- -- -- -- 105,424,603 0 27,569,537 77,855,066 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 姓名 原担任的职务 离任/解聘日期 任期原定届满日期 离任/解聘原因 张孟宇 董事 2022 年 5 月 27 日 2023 年 6 月 22 日 因个人原因申请离职 白瑞琛 总经理 2022 年 5 月 30 日 2023 年 6 月 22 日 董事会改聘总经理 梁晓霞 财务总监 2022 年 6 月 3 日 2023 年 6 月 22 日 因个人原因申请离职 熊军 副总经理、董事会 秘书 2022 年 6 月 3 日 2023 年 6 月 22 日 不再担任副总经理、董事会秘 书，改任财务总监 张碧华 监事 2022 年 6 月 6 日 2023 年 6 月 22 日 因个人原因申请离职 白瑞琛 董事 2022 年 10 月 10 日 2023 年 6 月 22 日 被罢免 王涛 独立董事 2022 年 10 月 10 日 2023 年 6 月 22 日 被罢免 熊军 财务总监 2022 年 10 月 10 日 2023 年 6 月 22 日 因个人原因申请离职 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张孟宇 董事 离任 2022 年 05 月 27 日 因个人原因申请离职 王驰峰 董事 被选举 2022 年 05 月 27 日 被补选为董事 熊军 董事长 被选举 2022 年 05 月 30 日 董事会改选董事长胜 选 王驰峰 总经理 聘任 2022 年 05 月 30 日 被聘任 白瑞琛 董事长 离任 2022 年 05 月 30 日 董事会改选董事长落 选 白瑞琛 总经理 解聘 2022 年 05 月 30 日 被解聘 梁晓霞 财务总监 解聘 2022 年 06 月 03 日 因个人原因申请离职 熊军 财务总监 任免 2022 年 06 月 03 日 不再担任副总经理、董 事会秘书，改任财务总 监 熊军 副总经理、董事会秘书 解聘 2022 年 06 月 03 日 不再担任副总经理、董 事会秘书，改任财务总 监 凌赛珍 副总经理、董事会秘书 聘任 2022 年 06 月 06 日 被聘任 张碧华 职工代表监事 离任 2022 年 06 月 06 日 因个人原因申请离职 焦贺莲 职工代表监事 被选举 2022 年 06 月 06 日 被补选为职工代表监 事 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 白瑞琛 董事 离任 2022 年 10 月 10 日 被罢免 王涛 独立董事 离任 2022 年 10 月 10 日 被罢免 凌赛珍 董事 被选举 2022 年 10 月 10 日 被补选为董事 杨光 独立董事 被选举 2022 年 10 月 10 日 被补选为独立董事 熊军 财务总监 解聘 2022 年 10 月 10 日 因个人原因申请离职 叶林玲 财务总监 聘任 2022 年 10 月 26 日 被聘任 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、现任董事 （1）熊军先生：1988年生，中国国籍，本科学历。2011年 7月进入公司，2015 年 8月被聘任为公司 副总经理、董事会秘书，2020 年 6月被选举成为公司董事，2022年 5月 30日开始担任公司董事长。目前 担任公司第六届董事会董事长。 （2）卢先锋先生：1970年生，中国国籍，宁波先锋新材料股份有限公司创始人，目前是先锋新材控 股股东、实际控制人。自 2000年开始从事国际商品贸易，自 2001年开始从事遮阳业务。在 2003年创立 本公司前身――宁波先锋工贸有限公司，开始阳光面料的生产和销售。在 2020年 6 月之前，一直担任先 锋新材董事长职务，在 2023 年 3月 10日被选举为公司第六届董事会董事。目前担任公司第六届董事会董 事、总经理。 （3）凌赛珍女士：1987年生，中国国籍，本科学历，法学专业，已取得国家法律职业资格证书，拥 有深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2011年 4月进入公司，担任总经理助理职务，2014年 2 月开始担任公司审计部负责人。2022年 6月开始担任公司董事会秘书、副总经理。2022年 10月 10日被 聘为公司董事。目前担任公司第六届董事会董事、董事会秘书。 （4）杨光先生：1965年生，中国国籍，工商管理硕士，高级会计师，国际注册内部审计师（CIA）。 历任湖北黄冈铝业集团公司财务科副科长，湖北富士铝材有限公司财务部经理，好孩子儿童用品有限公司 财务部副经理等。现任浙江万里学院商学院财务与会计系教授，兼任宁波富邦精业集团股份有限公司独立 董事。2022年 10月 10日被聘为公司独立董事。目前担任公司第六届董事会独立董事。 （5）周世兴先生：1974年生，中国国籍，法学研究生。历任浙江众信律师事务所（现北京大成（宁 波）律师事务所)律师助理、专职律师、合伙人，浙江导司律师事务所律师、高级合伙人，北京德恒（宁 波）律师事务所监督委主任、管理合伙人，2021年 10月至今担任浙江六和（宁波）律师事务所副主任、 管理合伙人及证券与资本市场业务部负责人。2023年 3月 10日被聘为公司独立董事。目前担任公司第六 届董事会独立董事。 2、现任监事 （1）朱霖先生：1982年生，中国国籍。2004年进入公司，担任国内销售部负责人。2023年 3月 10 日被选举为公司监事。目前担任公司第六届监事会监事会主席。 （2）陈生洪先生：1986年生，中国国籍，大专学历。2008年 8月至今在公司定型车间担任管理工作。 2016年 8月被选举为公司监事。目前担任公司第六届监事会监事。 （3）焦贺莲女士：1992年生，中国国籍，本科学历。2017年 11月进入公司证券事务部，2018年 11 月获得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2019 年 3月被聘任为公司证券事务代表。2022年 6 月 6日被选举为公司职工代表监事。目前担任公司第六届监事会职工代表监事。 3、现任高级管理人员 （1）卢先锋先生：总经理 详见本段前文“现任董事简介”。 （2）凌赛珍女士：董事会秘书 详见本段前文“现任董事简介”。 （3）叶林玲女士：财务总监 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 1991年生，中国国籍，本科毕业于堪培拉大学会计专业，取得迪肯大学 MBA、金融双硕士学位。2017 年 11月进入公司，历任行政助理、国外子公司负责人。2019年 1月至 2022年 9月在 Complete Furniture Works Pty Ltd 历任主办会计、财务总监职位。2022年 10月 26日被聘任为公司财务总监。目前担任公司 财务总监。 在股东单位任职情况 □适用 不适用 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 杨光 浙江大学宁波理 工学院 教授 2023 年 01 月 14 日 是 杨光 宁波富邦精业集 团股份有限公司 独立董事 2020 年 04 月 29 日 是 周世兴 浙江六和（宁波） 律师事务所 副主任、管理合伙 人及证券与资本 市场业务部负责 人 2023 年 03 月 10 日 是 卢先锋 宁波先锋弘业投 资控股有限公司 执行董事兼总经 理、法定代表人 2018 年 09 月 12 日 否 卢先锋 宁波开心投资有 限公司 执行董事兼总经 理、法定代表人 2018 年 09 月 05 日 否 卢先锋 宁波开心奶爸生 物科技有限公司 执行董事兼总经 理、法定代表人 2018 年 09 月 05 日 否 卢先锋 宁波金日湖投资 有限公司 执行董事兼总经 理、法定代表人 2018 年 09 月 05 日 否 卢先锋 Kresta Holdings Limited 执行董事 2014 年 03 月 07 日 是 卢先锋 VAN DAIRY LIMITED 执行董事 2016 年 03 月 31 日 是 在其他单位任职 情况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经董事会薪酬与考核委员会审议通过 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 以公司规模与经济效益为基础，结合其职位、责任、能力、市场 薪资行情等因素确定并发放 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 2022 年度薪酬均已按时发放 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 熊军 董事长 男 35 现任 否 王驰峰 董事、总经理 男 51 离任 否 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 凌赛珍 董事、董事会 秘书 女 36 现任 否 荆娴 独立董事 女 61 离任 否 杨光 独立董事 男 58 现任 否 熊圣东 监事 男 41 离任 否 陈生洪 监事 男 37 现任 否 焦贺莲 监事 女 31 现任 否 叶林玲 财务总监 女 32 现任 否 张孟宇 董事 男 51 离任 否 张碧华 监事 女 58 离任 否 梁晓霞 财务总监 女 43 离任 否 白瑞琛 董事、总经理 男 47 离任 否 王涛 独立董事 男 34 离任 否 合计 -- -- -- -- -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第五届董事会第十一次会议 2022 年 02 月 28 日 2022 年 02 月 28 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十一次会 议决议公告》公告编号： 2022-003 第五届董事会第十二次会议 2022 年 03 月 10 日 2022 年 03 月 11 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十二次会 议决议公告》公告编号： 2022-009 第五届董事会第十三次会议 2022 年 04 月 22 日 2022 年 04 月 25 日 具体内容详见巨潮资讯网 《董事会决议公告》公告编 号：2022-020 第五届董事会第十四次会议 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 29 日 具体内容详见巨潮资讯网 《2022 年一季度报告》公告 编号：2022-030 第五届董事会第十五次会议 2022 年 05 月 11 日 2022 年 05 月 12 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十五次会 议决议公告》公告编号： 2022-035 第五届董事会第十六次会议 2022 年 05 月 30 日 2022 年 05 月 30 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十六次会 议决议公告》公告编号： 2022-043 第五届董事会第十七次会议 2022 年 06 月 03 日 2022 年 06 月 06 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十七次会 议决议公告》公告编号： 2022-046 第五届董事会第十八次会议 2022 年 06 月 06 日 2022 年 06 月 06 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第十八次会 议决议公告》公告编号： 2022-049 第五届董事会第十九次会议 2022 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 30 日 具体内容详见巨潮资讯网 《董事会决议公告》公告编 号：2022-059 第五届董事会第二十次会议 2022 年 09 月 19 日 2022 年 09 月 20 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第二十次会 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 议决议公告》公告编号： 2022-066 第五届董事会第二十一次会 议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 27 日 具体内容详见巨潮资讯网 《第五届董事会第二十一次 会议决议公告》公告编号： 2022-079 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 熊军 11 11 0 0 0 否 5 王驰峰 6 5 1 0 0 否 2 凌赛珍 1 1 0 0 0 否 1 荆娴 11 10 1 0 0 否 5 杨光 1 1 0 0 0 否 1 白瑞琛 10 9 1 0 0 否 5 张孟宇 5 0 5 0 0 否 4 王涛 10 0 10 0 0 否 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 是 □否 董事姓名 董事提出异议的事项 异议的内容 王涛 2022 年半年度报告全 文及半年度报告摘要 对第五届董事会第十九次会议审议《2022 年半年度报告全文及半年度报告摘要》 的议案投弃权票，弃权理由如下： 无法保证公司 2022 年半年度报告内容真实、准确、完整，本次半年度报告不完 整，存在应披露但未披露的事项。 王涛 关于免去王涛先生第五 届董事会独立董事职务 的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于免去王涛先生第五届董事会独立董事职 务的议案》的议案投反对票，理由如下： 本人任期尚未届满，且正值本人正在督促卢先锋先生落实追加反担保承诺时期， 本人希望能够持续监督该事项的进展情况，引起更多中小股东及监管部门的注意， 呼吁各方共同维护公司及中小股东的利益。 王涛 关于免去白瑞琛先生第 五届董事会非独立董事 职务的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于免去白瑞琛先生第五届董事会非独立董 事职务的议案》的议案投反对票，理由如下： 本人并未了解到白瑞琛先生在任职期间存在不当行为，也并未对公司造成重大损 失，而公司近期董事、监事、高管人员更迭已经非常频繁，并不利于公司稳定， 因此，本人就此议案持反对意见。 王涛 关于提名杨光先生担任 第五届董事会独立董事 的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于提名杨光先生担任第五届董事会独立董 事的议案》的议案投反对票，理由如下： 在不增加董事会成员人数的前提下，本人就此议案持反对意见，理由与《关于免 去王涛先生第五届董事会独立董事职务的议案》相同。 王涛 关于提名凌赛珍女士担 任第五届董事会非独立 董事的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于提名凌赛珍女士担任第五届董事会非独 立董事的议案》的议案投反对票，理由如下： 在不增加董事会成员人数的前提下，本人就此议案持反对意见，理由与《关于免 去白瑞琛先生第五届董事会非独立董事职务的议案》相同。 白瑞琛 关于免去王涛先生第五 届董事会独立董事职务 的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于免去王涛先生第五届董事会独立董事职 务的议案》的议案投弃权票，理由如下： 因本次董事会审议的事项涉及我个人，因此弃权。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 白瑞琛 关于免去白瑞琛先生第 五届董事会非独立董事 职务的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于免去白瑞琛先生第五届董事会非独立董 事职务的议案》的议案投弃权票，理由如下： 因本次董事会审议的事项涉及我个人，因此弃权。 白瑞琛 关于提名杨光先生担任 第五届董事会独立董事 的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于提名杨光先生担任第五届董事会独立董 事的议案》的议案投弃权票，理由如下： 因本次董事会审议的事项涉及我个人，因此弃权。 白瑞琛 关于提名凌赛珍女士担 任第五届董事会非独立 董事的议案 对第五届董事会第二十次会议审议《关于提名凌赛珍女士担任第五届董事会非独 立董事的议案》的议案投弃权票，理由如下： 因本次董事会审议的事项涉及我个人，因此弃权。 董事对公 司有关事 项提出异 议的说明 具体内容详见公司于 2022年 8月 30 日刊登在巨潮资讯网的《关于董事对公司 2022 年半年度报告的书面确 认意见的说明公告》（编号：2022-062）、《独立董事关于第五届董事会第十九次会议相关事项的独立意见 - 王 涛》，2022 年 9 月 20 日刊登在巨潮资讯网的《独立董事关于第五届董事会第二十次会议相关事项的独立意 见 - 王涛》 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 □是 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司部分董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》《董事会议事规 则》和《独立董事工作制度》开展工作，关注公司规范运作情况，独立履行职责，对公司内部控制建设、 管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活 动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发 挥了应有的作用。 报告期内，前独立董事王涛就公司与关联公司之间担保与反担保事项提出建议：要求关联公司开心投 资落实反担保承诺。其认为开心投资承诺以收购的 VDL资产追加担保，履行形式应是以 VDL公司资产设定 抵押等，否则无法保障公司利益。 公司在收到王涛的建议函后，书面回函详述了公司为关联企业提供担保展期，公司与实控人卢先锋进 行的多轮沟通，及最后商定的保障上市公司利益的具体措施，包括担保期债务只降不增及具体还款计划等。 此外，回函中亦明确了独立董事有权对公司董事会决策事项发表意见。公司证券部也已经提前通知并提供 相应材料作为决策参考。如其确实有相关观点需要说明，可以在董事会召开之前将自己的相关观点形成文 件发送给各位董事审阅并及时在董事会会上发言提出；如其有发送文件需要，时任董秘可以提供帮助；如 其有披露需求，公司将按要求记录并配合披露。但王涛并未再就该事项与公司沟通，直到公司审议《2022 年半年度报告》的董事会召开时，其以此为理由投出弃权票。 公司上述议案的审议流程已充分保障所有董事的相关权利，关于王涛所述的开心投资应以 VDL 资产设 定抵押等方式为公司提供反担保的建议，公司认为其在时间节点、相关依据等方面存在不合理的情况，根 据综合情况未采纳其建议。具体详见公司 2022年 9月 28日发布于巨潮资讯网的《先锋新材关于对深圳证 券交易所创业板关注函 2022 第 345 号回复的公告》《先锋新材关于对深圳证券交易所创业板关注函 2022 第 348号回复的公告》。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 提出 的重 要意 见和 建议 其他 履行 职责 的情 况 异议事项具体情况（如有） 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 审计委员会 荆娴、王 涛、白瑞 琛 3 2022年 02月 25 日 一、审议通过了《2022 年第 一季度审计工作计划》；二、 审议通过了《2022 年度审计 工作计划》；三、审议通过了 《2021年度审计工作报告》； 四、审议通过了《2021 年第 四季度审计工作报告》 2022年 04月 21 日 一、审议通过了《2021 年年 度审计报告》；二、审议通过 了《2021 年度财务决算报 告》；三、审议通过了《2021 年度经审计的财务报告》； 四、审议通过了《2021 年年 度报告及年度报告摘要》； 五、审议通过了《2021 年度 内部控制自我评价报告》； 六、审议通过了《关于续聘 2022年度审计机构的议案》； 七、审议通过了《2021 年度 利润分配的预案》；八、审议 通过了《关于确认 2021 年度 日常关联交易及 2022 年度 日常关联交易预计的议案》； 九、审议通过了《关于向关 联方收取担保费及 2022 年 预计收取关联担保费用暨构 成关联交易的议案》；十、审 议通过了《关于 2021 年度计 提资产减值准备的议案》；十 一、审议通过了《2022 年第 一季度内部审计工作报告》； 十二、审议通过了《2022 年 第二季度内部审计工作计 划》 2022年 04月 27 日 一、审议通过了《2022 年第 一季度报告》 审计委员会 荆娴、王 涛、熊军 1 2022年 08月 29 日 一、审议通过了《2022 年半 年度报告及半年度报告摘 要》；二、审议通过了《2022 年第二季度内部审计工作报 告》的议案；三、审议通过 了《2022 年第三季度内部审 计工作计划》的议案 一、审议《2022 年半年度报 告及半年度报告摘要》 会议以 2 票同意，0 票反对、 1 票弃权的表决结果通过。 王涛投弃权票，弃权理由如 下： 无法保证公司 2022 年半 年度报告内容真实、准确、 完整，本次半年度报告不完 整，存在应披露但未披露的 事项。 审计委员会 荆娴、杨 光、熊军 1 2022年 10月 25 日 一、审议通过了《2022 年第 四季度内部审计工作计划》； 二、审议通过了《2022 年第 三季度内部审计工作报告》； 三、审议通过了《2022 年第 三季度报告》 战略委员会 白瑞琛、 熊军、王 涛 1 2022年 04月 06 日 一、审议通过了《2021 年度 战略委员会工作报告》；二、 审议通过了《2022 年战略委 员会工作计划》 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 提名委员会 荆娴、王 涛、白瑞 琛 2 2022年 03月 11 日 一、审议通过了《2021 年度 提名委员会工作报告》 2022年 05月 10 日 一、审议通过了《关于提名 王驰峰担任第五届董事会非 独立董事的议案》 提名委员会 荆娴、王 涛、熊军 1 2022年 09月 16 日 一、审议通过了《关于提名 杨光先生担任第五届董事会 独立董事的议案》；二、审议 通过了《关于提名凌赛珍女 士担任第五届董事会非独立 董事的议案》 一、审议《关于提名杨光先 生担任第五届董事会独立 董事的议案》 会议以 2 票同意，1 票反对、 0 票弃权的表决结果通过。 投出反对票的是王涛，理由 为：在不增加董事会成员人 数的前提下，本人就此议案 持反对意见，理由如下：本 人任期尚未届满，且正值本 人正在督促卢先锋先生落 实追加反担保承诺时期，本 人希望能够持续监督该事 项的进展情况，引起更多中 小股东及监管部门的注意， 呼吁各方共同维护公司及 中小股东的利益。 二、审议《关于提名凌赛珍 女士担任第五届董事会非 独立董事的议案》 会议以 2 票同意，1 票反对、 0 票弃权的表决结果通过。 投出反对票的是王涛，理由 为：在不增加董事会成员人 数的前提下，本人就此议案 持反对意见，理由如下：本 人并未了解到白瑞琛先生 在任职期间存在不当行为， 也并未对公司造成重大损 失，而公司近期董事、监事、 高管人员更迭已经非常频 繁，并不利于公司稳定，因 此，本人就此议案持反对意 见。 薪酬与考核 委员会 荆娴、王 涛、白瑞 琛 1 2022年 04月 06 日 一、审议通过了《关于 2022 年度高级管理人员薪酬的议 案》 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 118 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 557 报告期末在职员工的数量合计（人） 675 当期领取薪酬员工总人数（人） 675 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 58 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 507 销售人员 28 技术人员 45 财务人员 21 行政人员 74 合计 675 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 3 本科 49 大专 67 大专以下 556 合计 675 2、薪酬政策 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬以公司的规模与经济效益为基础，结合其职位、责任和市场薪 酬行情等因素确定发放，并由董事会薪酬与考核委员会审议通过。对于公司员工，公司制定了公平但有差 异的薪酬政策，既体现了公平的原则，同时激励了员工的工作热情，并确保公司总体人工成本可控。 3、培训计划 公司重视员工的培训及提升，针对不同的岗位和职位制定了相对应的培训计划，并注重培训实施的效 果反馈及员工对于培训计划的意见，根据归集的情况进行针对性的调整，确保公司的培训计划更有效率， 同时成本可控。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 □否 □不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 分配预案的股本基数（股） 474,000,000 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 现金分红金额（元）（含税） 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 可分配利润（元） -43,325, 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会发布的其他有 关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会等公司治理结构和制度。并根 据法律法规和监管的最新要求持续更新，更好地规范控股股东、实际控制人、董监高及关联方的行为，提 升公司内部治理水平；同时，公司持续加强内部控制培训及学习。公司及时组织董事、监事及高级管理人 员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平，并有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合 规培训，以提高风险防范意识，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范 运作水平，促进公司健康可持续发展。 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制 体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司通过内部控制体系的运 行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷 1处，系 因对鄂尔多斯市先锋能源有限公司和深圳启先新材料研发中心有限公司的内部控制监督存在重大缺陷，导 致鄂尔多斯市先锋能源有限公司和深圳启先新材料研发中心有限公司失控。除上述缺陷外，公司不存在其 他财务报告内部控制重大缺陷。 根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 □否 缺陷发生的时 间 缺陷的具体描述 缺陷对 财务报 告的潜 在影响 已实施或拟实施的整改措施 整改时 间 整改 责任 人 整改效 果 2022 年 09 月 15 日 于内部控制评价报告 基准日，公司因对鄂尔 2023 年 2 月 22 日，经公司第五届董事会第二十 六次会议审议通过，公司将持有的两家失控子 2023 年 02月 22 子公司 失控事 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 多斯市先锋能源有限 公司和深圳启先新材 料研发中心有限公司 的内部控制监督存在 重大缺陷，导致鄂尔多 斯市先锋能源有限公 司和深圳启先新材料 研发中心有限公司失 控。除上述缺陷外，公 司不存在其他财务报 告内部控制重大缺陷， 不存在非财务报告内 部控制重大缺陷。 公司的全部股权分别以人民币 万元、 人民币 万元的价格转让给宁波梵帝国 际贸易有限公司，并分别于 2023 年 2 月 22 日、 2023 年 3 月 29 日签署了相应的股权转让协议， 协议已经分别于 2023年 2月 22 日、2023 年 3 月 29 日生效。 2023 年 3 月 30 日，公司收到了宁波梵帝国际贸 易有限公司支付的第一期股权转让款 万 元，占前述两笔股权转让款总额的 50%，至此， 公司已完成了出售上述两家子公司的事项。子 公司失控事项对公司 2023年的财务报表的影响 已基本消除。 后续公司将进一步加强公司治理，继续完善内 控管理，优化内部控制管理机制，提升内部控 制管理水平，加强合规检查与考核，降低经营 风险，促进公司健康、可持续发展。 日 项对公 司 2023 年的财 务报表 的影响 已基本 消除 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2023年 4月 24 日在巨潮资讯网上披露的《宁波先锋新材料股份有限 公司 2022 年度内部控制自我评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 % 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 % 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为，对财务报告真实可靠性造成重大影 响；（2）注册会计师发现的却未被公司 内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报；（3）审计委员会和审计部门对 公司的对外财务报告和财务报告内部 控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹 象包括：（1）未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；（2）对于非常规或特 殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿 性控制；（3）对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理 保证编制的财务报表达到真实、完整的 目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指 标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 陷可能导致的财务报告错报金额小于 营业收入的 %，则认定为一般缺陷； 如果超过营业收入的 %但小于 1%， 则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷 可能导致或导致的损失与资产管理相 关的，以资产总额指标衡量。如果该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于资产总额的%， 则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 的 %但小于 1%认定为重要缺陷；如 果超过资产总额 1%，则认定为重大缺 陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 1 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 公司严格按照上市公司治理专项行动的相关要求，对公司治理的相关问题进行自查，并对自查所发现的问 题及时完成整改。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执 行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》 《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规， 报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 公司已获得 ISO14001环境管理体系认证，公司将继续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保 护政策法规。 二、社会责任情况 公司秉承“以人为本、以质取胜、服务至上、满意顾客”的价值观，以聚焦遮阳节能领域，提供不断 创新的技术和产品，为客户创造绿色价值的遮阳产品为使命，以满足公众的遮阳节能产品需求为愿景，传 播企业文化，在不断发展的同时，重视履行社会责任，通过不断对社会做贡献，充分体现企业的社会价值， 提升企业的形象和认知度，进而提高企业的综合竞争力。 1、股东和投资者权益保护 公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、 规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东大会，采用现场及网络投票等多种方式召开股东大会， 确保所有股东特别是中小股东享有平等地位、平等权利，尽可能为广大股东参加股东大会提供便利，使其 充分行使股东权利；报告期内，公司不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、 完整、及时、公平地向所有股东披露信息。同时，公司注重投资者关系维护，通过投资者互动平台、现场 调研、电话交流、电子邮件等方式与投资者保持良好的沟通。 2、员工权益保护 公司将人才视为推动公司可持续发展的关键因素，致力于营造一个公平竞争、相互尊重及多元化的工 作环境。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，依法与员工签订劳动合同，建立完善 的薪酬福利制度；按时足额发放员工工资，为员工缴纳法定社会保险及住房公积金，定期为职工体检，发 放节日福利，切实保障劳动者合法权益，不断改善员工的工作条件和生活环境，提升员工的幸福感和归属 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 感；公司持续完善人力资源管理体系，建立了科学的员工薪酬制度和激励机制；并针对不同岗位开展多项 培训计划，全面培养综合型人才，提升了员工的专业技能，实现员工与企业的共同发展。 3、供应商与客户权益保护 公司长期以来遵循“平等、互利、共赢”的原则，与供应商、客户建立了长期良好的战略合作关系。 公司注重与供应商的沟通与协调，定期对供应商进行合作调查，以减少潜在的风险并解决可能出现的问题； 不断完善采购流程与机制，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境，共同构筑互利互 信的合作平台。公司坚持研发销售一体化服务策略，切实加强客户服务能力以及快速响应能力，为客户提 供满足其定制化、个性化需求的优质产品。 4、环境保护与可持续发展 为创建资源节约型和环境友好型企业，公司将绿色节能、低碳高效作为公司可持续发展的重要战略之 一。在日常运营中积极利用高效环保的设备进行生产，在资源使用、能源消耗方面不断优化改进，不断提 高资源的使用效率。公司严格按照环境保护相关要求建立了完善的环境管理体系，持续改善和维护环保设 施，对废水、废气、固体废弃物依法进行处置，采取降噪设施以减轻噪音对周围环境的影响，积极采取措 施应对可能存在的环保风险及安全风险。 5、社会公益事业 公司始终不忘对社会公益的关注，积极响应国家和地方政府号召，不断加强与地方政府、社会公益组 织的联系，努力推进企业与社会繁荣共生。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告年度内暂未开展精准贫工作，后续也暂无精准扶贫计划。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情 况 首次公开发行或再 融资时所作承诺 董事、监 事、高级 管理人员 股份限售 承诺 本人在公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离 职后半年内，不转让所持有的公司股份。 2011 年 01 月 13 日 在本人的任职期 间及离职半年 内，长期有效。 承诺得 到严格 履行 公司控股 股东和实 际控制人 卢先锋先 生 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 （1）本人目前未从事，将来也不会从事任何直接或间接与先锋新材料的业务构成竞 争的业务，亦不会在任何地方和以任何形式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥 有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与先锋新材料构成竞争关系的业务。（2） 对于本人将来可能出现的下属全资、控股、参股企业所生产的产品或从事的业务与先 锋新材料有竞争或构成竞争的情况，本人承诺在先锋新材料提出要求时，将本人在该 等企业中的全部股权或股份优先转让给先锋新材料。本人将尽最大努力促使有关交易 的价格是在公平合理，及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。（3）本人 承诺不向业务与先锋新材料及其下属企业（含直接或间接控制的企业）所生产的产品 或所从事的业务构成竞争关系的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技 术或销售渠道、客户信息等秘密。（4）本人承诺赔偿先锋新材料因本人违反本承诺的 任何条款而遭受或产生的任何损失或支出。 2011 年 01 月 13 日 长期有效 承诺得 到严格 履行 实际控制 人、控股 股东卢先 锋先生 其他承诺 如宁波先锋新材料股份有限公司被要求为其员工补缴 2008年 1 月 1 日之前的基本养 老、失业保险、工伤保险、生育保险、基本医疗五项社会保险，或被要求交纳滞纳金、 罚款；或因宁波先锋新材料股份有限公司被要求为其员工补缴 2008年 1月 1 日之前 的基本养老、失业保险、工伤保险、生育保险、基本医疗五项社会保险或被要求缴纳 滞纳金、罚款而造成损失，本人将对宁波先锋新材料股份有限公司进行及时、足额的 补偿，使宁波先锋新材料股份有限公司不会因此遭受损失。若股份公司及子公司被要 求为其员工补缴或者被追偿 2009 年 11 月之前的住房公积金，本人将全额承担该部分 补缴和被追偿的损失，保证股份公司不因此遭受任何损失。 2011 年 01 月 13 日 长期有效 承诺得 到严格 履行 承诺是否按时履行 是 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 适用 □不适用 1、公司董事会对保留意见的审计报告的意见 公司董事会认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在 2022 年年度审计执业过程中勤勉尽责， 并对会计师本着严格、谨慎的原则对上述事项出具的保留意见审计报告表示理解，并提请投资者在充分关 注保留意见相关信息的同时，充分关注保留意见涉及事项的期后情况及影响消除情况。 期后公司已采取有力措施，基本消除了保留意见涉及事项对公司 2023 年的财务报表的影响，维护了 公司及广大投资者的合法权益。 2、公司独立董事对保留意见的审计报告的意见 经过对公司 2022 年度的财务报告及中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审计 报告的认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层等进行交谈沟通，我们 尊重中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对审计报告出具的保留意见，同意公司董事会对 2022 年度 保留意见审计报告涉及事项的相关说明。此外，我们已持续关注并监督公司董事会和管理层采取有力措施， 以期公司能够妥善处理相关事项，有效化解风险，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 3、公司监事会对保留意见的审计报告的意见 公司董事会依据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定的要求，对保留意见审计报告所 涉及事项做出了专项说明，该说明符合公司的客观实际情况。公司监事会将认真履行职责，督促公司董事 会和管理层采取有效措施消除审计报告中保留意见涉及事项的影响，切实维护公司及全体股东的合法权 益。 4、公司董事会对消除该事项及其影响的具体措施、预期消除影响的可能性及时间 2023 年 2 月 22 日，经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，公司将持有的两家失控子公司的 全部股权分别以人民币 万元、人民币 万元的价格转让给宁波梵帝国际贸易有限公司， 并分别于 2023 年 2 月 22 日、2023 年 3 月 29 日签署了相应的股权转让协议，协议已经分别于 2023 年 2 月 22 日、2023 年 3 月 29 日生效。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 2023 年 3 月 30 日，公司收到了宁波梵帝国际贸易有限公司支付的第一期股权转让款 万元，占 前述两笔股权转让款总额的 50%，至此，公司已完成了出售上述两家子公司的事项。子公司失控事项对公 司 2023 年的财务报表的影响已基本消除。 后续公司将进一步加强公司治理，继续完善内控管理，优化内部控制管理机制，提升内部控制管理水 平，加强合规检查与考核，降低经营风险，促进公司健康、可持续发展。 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 □不适用 详见本报告第十节 财务报告之“五 重要会计政策及会计估计”之“38、重要会计政策和会计估计变更” 之“（1）重要会计政策变更”。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 16 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘钧、王庆海 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2、5 是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联 交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日期 披露索引 KRS KRS 公司 实际控制 人卢先锋 先生为先 锋新材实 际控制人 向关联方 销售产品 销售窗帘成品及 相关组合件、提 供遮阳成品的加 工组装服务 市场定 价 市场定 价 6, % 8,000 否 现金 结算 市场定 价 2022 年 04 月 25 日 2022-023 关于确认 2021 年度日常关联 交易及 2022 年度日 常关联交易预计的 公告 巨潮资讯网 合计 -- -- 6, -- 8,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 公司预计 2022 年度与 KRS 公司发生日常关联交易金额为 8, 万元，实际发生交易金额为 6, 万元，实际发生金额 占预计金额的比例为 %。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担保 情况（如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 开心投 资 2022 年 02 月 28 日 28,100 21,800 连带责 任保证 2022 年 3 月 15 日至 2024 年 9 月 15 日 否 是 开心投 资 2022 年 02 月 28 日 4,500 4,000 连带责 任保证 2022 年 8月 3日 至 2023 年 8 月 31 日 否 是 开心投 资 2022 年 02 月 28 日 3,000 3,000 连带责 任保证 2022 年 12 月 14 日至 2023 年 12 月 14 日 否 是 先锋弘 业 2022 年 02 月 28 日 3,000 3,000 连带责 任保证 2022 年 12 月 13 日至 2023 年 12 月 13 日 否 是 报告期内审批的对 外担保额度合计 （A1） 39,400 报告期内对外担保 实际发生额合计 （A2） 43,193 报告期末已审批的 对外担保额度合计 （A3） 32,000 报告期末实际对外 担保余额合计（A4） 31,800 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担保 情况（如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如有） 反担保 情况（如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 39,400 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 43,193 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 32,000 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 31,800 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 % 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 31,800 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 31,800 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 2, 上述三项担保金额合计（D+E+F） 31,800 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 适用 □不适用 披露日期 内容概要 披露网站 2022 年 1 月 26 日 2021 年度业绩预告 巨潮资讯网 2022 年 2 月 28 日 关于为关联公司提供担保展期的公告 巨潮资讯网 2022 年 3 月 4 日 先锋新材关于深圳证券交易所创业板关注函 2022 第 135 号回复的公告 巨潮资讯网 2022 年 3 月 11 日 关于为关联公司提供担保展期的公告 巨潮资讯网 2022 年 4 月 25 日 2021 年年度报告 巨潮资讯网 2022 年 4 月 29 日 关于控股股东、实际控制人所持部分股份存在被强制平仓暨被动减持的风 险提示性公告 巨潮资讯网 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 2022 年 5 月 12 日 关于控股股东及一致行动人所持部分公司股份被司法冻结的公告 巨潮资讯网 2022 年 5 月 18 日 关于控股股东及一致行动人所持部分公司股份被司法冻结的进展公告 巨潮资讯网 2022 年 5 月 20 日 先锋新材关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告 巨潮资讯网 2022 年 5 月 20 日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁波先锋新材料股份有限公 司年报问询函的回复 巨潮资讯网 2022 年 8 月 10 日 关于向特定对象发行股票方案到期失效的公告 巨潮资讯网 2022 年 8 月 30 日 2021 年半年度报告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 15 日 关于子公司失控的公告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 先锋新材关于对深圳证券交易所创业板关注函 2022 第 345 号回复的公告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁波先锋新材料股份有限公 司关注函的回复 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 先锋新材关于对深圳证券交易所创业板关注函 2022 第 348 号回复的公告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 北京市炜衡律师事务所关于宁波先锋新材料股份有限公司关注函的专项 核查法律意见书-创业板关注函〔2022〕第 348 号 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 北京市炜衡律师事务所关于宁波先锋新材料股份有限公司关注函的专项 核查法律意见书-创业板关注函〔2022〕第 345 号 巨潮资讯网 2022 年 10 月 27 日 2022 年三季度报告 巨潮资讯网 2022 年 12 月 2 日 关于控股股东、实际控制人被动减持股份的预披露公告 巨潮资讯网 2022 年 12 月 14 日 关于控股股东、实际控制人收到行政监管措施决定书的公告 巨潮资讯网 十七、公司子公司重大事项 适用 □不适用 披露日期 内容概要 披露网站 2022 年 9 月 15 日 关于子公司失控的公告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 21 日 关于延期回复深圳证券交易所关注函的公告 巨潮资讯网 2022 年 9 月 28 日 先锋新材关于对深圳证券交易所创业板关注函 2022 第 345 号 回复的公告 巨潮资讯网 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 375,300 % 375,300 % 1、国家 持股 2、国有 法人持股 3、其他 内资持股 375,300 % 375,300 % 其 中：境内 法人持股 境内 自然人持 股 375,300 % 375,300 % 4、外资 持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 473,624, 700 % 473,624, 700 % 1、人民 币普通股 473,624, 700 % 473,624, 700 % 2、境内 上市的外 资股 3、境外 上市的外 资股 4、其他 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 三、股份 总数 474,000, 000 % 474,000, 000 % 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 □适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 25,506 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 24,785 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 9） 0 持有特 别表决 权股份 的股东 总数（如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有 有限 售条 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份 状态 数量 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 件的 股份 数量 卢先锋 境内 自然 人 % 77,354,666 -27569537 0 77,354,666 质押 60,012,843 冻结 17,341,823 大有财富（北京）资产管理 有限公司－大有尊享 2 号结 构化私募股权投资基金 其他 % 13,860,000 1277317 0 13,860,000 陈晓波 境内 自然 人 % 11,606,224 11606224 0 11,606,224 徐佩飞 境内 自然 人 % 9,689,300 0 0 9,689,300 冻结 9,689,300 大有财富（北京）资产管理 有限公司－大有尊享 3 号结 构化私募股权投资基金 其他 % 7,854,000 7854000 0 7,854,000 #杭州长添资产管理有限公 司－长添蜜蜂一号私募证券 投资基金 其他 % 6,073,562 6073562 0 6,073,562 胡玉兰 境内 自然 人 % 5,932,300 5932300 0 5,932,300 #庄春玲 境内 自然 人 % 3,652,500 1546400 0 3,652,500 招商银行股份有限公司－景 顺长城专精特新量化优选股 票型证券投资基金 其他 % 2,811,102 2,811,102 0 2,811,102 光大证券股份有限公司 国有 法人 % 2,252,700 2252700 0 2,252,700 战略投资者或一般法人因配售新股成 为前 10 名股东的情况（如有）（参见 注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 卢先锋先生为本公司实际控制人，徐佩飞女士为卢先锋先生之配偶。公司未知其他前 十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃 表决权情况的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购专户的特别 说明（如有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 卢先锋 77,354,666 人民币普通股 77,354,666 大有财富（北京）资产管理有限公司 －大有尊享 2 号结构化私募股权投资 基金 13,860,000 人民币普通股 13,860,000 陈晓波 11,606,224 人民币普通股 11,606,224 徐佩飞 9,689,300 人民币普通股 9,689,300 大有财富（北京）资产管理有限公司 －大有尊享 3 号结构化私募股权投资 基金 7,854,000 人民币普通股 7,854,000 #杭州长添资产管理有限公司－长添 蜜蜂一号私募证券投资基金 6,073,562 人民币普通股 6,073,562 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 胡玉兰 5,932,300 人民币普通股 5,932,300 #庄春玲 3,652,500 人民币普通股 3,652,500 招商银行股份有限公司－景顺长城专 精特新量化优选股票型证券投资基金 2,811,102 人民币普通股 2,811,102 光大证券股份有限公司 2,252,700 人民币普通股 2,252,700 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 卢先锋先生为本公司实际控制人，徐佩飞女士为卢先锋先生之配偶。公司未知其他前 十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 1、公司股东杭州长添资产管理有限公司－长添蜜蜂一号私募证券投资基金通过普通 证券账户持有 0 股，通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,073,562 股，合计持有 6,073,562 股； 2、公司股东庄春玲除通过普通证券账户持有 237,100 股外，还通过东莞证券股份有 限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,415,400 股，合计持有 3,652,500 股。 公司是否具有表决权差异安排 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 卢先锋 中国 是 主要职业及职务 目前在本公司任董事、总经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 卢先锋 本人 中国 是 徐佩飞 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 否 卢成坤 一致行动（含协议、亲属、 同一控制） 中国 否 主要职业及职务 卢先锋目前在本公司任董事、总经理。徐佩飞、卢成坤未在本公司任职。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 21 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 众环审字（2023）0100014 号 注册会计师姓名 刘钧、王庆海 审计报告正文 宁波先锋新材料股份有限公司全体股东： 一、 保留意见 我们审计了宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“先锋新材”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生影响外，后附的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了先锋新材 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成保留意见的基础 报告期内，先锋新材因子公司管控不到位，导致公司所属子公司鄂尔多斯市先锋能源有限公司和深圳 启先新材料研发中心有限公司失去控制。我们认为，上述子公司失控事项与其财务报告相关内部控制存在 重大缺陷相关，导致我们无法判断上述子公司对外担保等或有事项披露的及时性和完整性。同时，截至本 报告日，我们尚未收到上述子公司往来款项函证的回函，亦无法实施替代审计程序获取充分、适当的审计 证据。如财务报表附注（十三）、1 所述，虽然先锋新材已于报告期后出售了上述两个子公司的股权，但是 我们认为上述事项对先锋新材报告期内财务报表可能产生的影响重大，因此我们对 2022 年度先锋新材财 务报表发表了审计范围受限的保留意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于先 锋新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 先锋新材在相关商品的控制权转移给客户后 确认收入。如财务报表附注（四）28 及附注（六） 30 所述，先锋新材收入主要来源于遮阳面料及 遮阳成品的销售。2022 年度，先锋新材实现营 业收入 30, 万元，由于收入是先锋新材 合并利润表的重要组成项目，因此我们将先锋 新材收入确认识别为关键审计事项。 1、了解并测试先锋新材与收入确认流程相关的关键内部控 制的设计和执行； 2、检查销售合同，复核关键合同条款，评价收入确认政策 是否符合企业会计准则； 3、就本年的销售收入，选取样本，检查其销售合同、发票、 出库单、报关单及客户签收等记录，以评价收入确认是否 与先锋新材的收入确认政策相符； 4、进行分析性复核，分析销售收入与毛利率的变动； 5、就本年度的销售收入，选取部分销售客户向其发送询证 函，询证本年度销售额以及应收账款年末余额； 6、进行截止性测试程序，检查相关交易是否记录在恰当的 会计期间； 7、检查在财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会 计准则的要求。 四、 其他信息 先锋新材管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 先锋新材管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估先锋新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算先锋新材、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督先锋新材的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存 在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对先 锋新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致先锋新材不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就先锋新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）： 刘钧 中国注册会计师： 王庆海 中国·武汉 2023年4月21日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 合并资产负债表 2022 年 12 月 31 日 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 75,553, 41,773, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 交易性金融资产 六、2 18,115, 衍生金融资产 应收票据 六、3 8,100, 9,882, 应收账款 六、4 66,338, 136,878, 应收款项融资 六、5 94, 1,360, 预付款项 六、6 2,103, 4,296, 其他应收款 六、7 3,479, 4,528, 其中：应收利息 应收股利 存货 六、8 176,247, 178,193, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、9 8,402, 7,936, 流动资产合计 358,435, 384,848, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 六、10 13,535, 14,222, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、11 213,506, 235,034, 在建工程 六、12 1,998, 863, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、13 39,317, 39,808, 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、14 729, 968, 递延所得税资产 六、15 14,044, 13,371, 其他非流动资产 六、16 2,173, 非流动资产合计 285,306, 304,269, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 资产总计 643,741, 689,118, 公司负责人：熊军 主管会计工作负责人：叶林玲 会计机构负责人：叶林玲 合并资产负债表（续） 2022 年 12 月 31 日 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 六、17 30,000, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、18 23,242, 25,897, 预收款项 合同负债 六、19 5,499, 6,370, 应付职工薪酬 六、20 1,244, 1,098, 应交税费 六、21 8,147, 8,313, 其他应付款 六、22 695, 2,519, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六、23 4,255, 11,975, 流动负债合计 43,084, 86,174, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、24 7,675, 8,520, 递延所得税负债 六、15 43, 16, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 其他非流动负债 非流动负债合计 7,719, 8,536, 负债合计 50,803, 94,711, 股东权益： 股本 六、25 474,000, 474,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、26 130,744, 130,355, 减：库存股 其他综合收益 六、27 -122, -140, 专项储备 盈余公积 六、28 32,268, 31,775, 未分配利润 六、29 -43,325, -41,115, 归属于母公司股东权益合计 593,565, 594,875, 少数股东权益 -627, -468, 股东权益合计 592,938, 594,407, 负债和股东权益总计 643,741, 689,118, 公司负责人：熊军 主管会计工作负责人：叶林玲 会计机构负责人：叶林玲 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 合并利润表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 304,664, 306,256, 其中：营业收入 六、30 304,664, 306,256, 二、营业总成本 303,878, 309,109, 其中：营业成本 六、30 250,137, 246,335, 税金及附加 六、31 5,188, 4,998, 销售费用 六、32 10,913, 9,451, 管理费用 六、33 30,834, 34,232, 研发费用 六、34 11,329, 10,058, 财务费用 六、35 -4,525, 4,032, 其中：利息费用 1,026, 2,266, 利息收入 393, 157, 加：其他收益 六、36 2,214, 2,480, 投资收益（损失以“－”号填列） 六、37 -666, 1,455, 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -687, 1,417, 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、38 131, 信用减值损失（损失以“－”号填列） 六、39 -4,071, -5,838, 资产减值损失 （损失以“－”号填列） 六、40 -6,613, -8,300, 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、41 -275, -9, 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,494, -13,065, 加：营业外收入 六、42 7,499, 10,052, 减：营业外支出 六、43 464, 638, 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,460, -3,652, 减：所得税费用 六、44 415, 227, 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,875, -3,879, （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,875, -3,879, 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－” 号填列） -1,716, -3,484, 2、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） -159, -394, 六、其他综合收益的税后净额 18, -94, （一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 18, -94, 1、不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2、将重分类进损益的其他综合收益 18, -94, （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 六、45 18, -94, （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,857, -3,974, （一）归属于母公司股东的综合收益总额 -1,698, -3,579, （二）归属于少数股东的综合收益总额 -159, -394, 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十六、2 （二）稀释每股收益（元/股） 十六、2 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 合并现金流量表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 347,220, 555,512, 收到的税费返还 26,765, 35,141, 收到其他与经营活动有关的现金 六、46（1） 9,912, 25,839, 经营活动现金流入小计 383,898, 616,494, 购买商品、接受劳务支付的现金 188,888, 487,107, 支付给职工以及为职工支付的现金 70,991, 71,683, 支付的各项税费 20,740, 16,411, 支付其他与经营活动有关的现金 六、46（2） 18,929, 19,638, 经营活动现金流出小计 299,550, 594,841, 经营活动产生的现金流量净额 84,348, 21,653, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 66,981, 11,663, 取得投资收益收到的现金 227, 1,568, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 273, 50, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、46（3） 5, 投资活动现金流入小计 67,483, 13,288, 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 7,850, 5,299, 投资支付的现金 85,173, 11,663, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,023, 16,963, 投资活动产生的现金流量净额 -25,540, -3,674, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000, 55,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 筹资活动现金流入小计 5,000, 55,000, 偿还债务支付的现金 35,000, 104,271, 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 821, 2,092, 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,821, 106,363, 筹资活动产生的现金流量净额 -30,821, -51,363, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,993, -2,177, 五、现金及现金等价物净增加额 33,980, -35,562, 加：期初现金及现金等价物余额 41,573, 77,135, 六、期末现金及现金等价物余额 75,553, 41,573, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 合并股东权益变动表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2022 年度 归属于母公司股东权益 少数股东权 益 股东权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 474,000 , 130,355,885. 75 -140, 31,775, -41,115, 594,875, -468, 594,407, 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 474,000 , 130,355,885. 75 -140, 31,775, -41,115, 594,875, -468, 594,407, 三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列） 388, 18, 492, -2,209, -1,309, -159, -1,469, （一）综合收益总额 18, -1,716, -1,698, -159, -1,857, 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 （二）股东投入和减少资 本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投 入资本 3、股份支付计入股东权益 的金额 4、其他 （三）利润分配 492, -492, 1、提取盈余公积 492, -492, 2、对股东的分配 3、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结 转留存收益 5、其他综合收益结转留存 收益 6、其他 （五）专项储备 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 388, 388, 388, 四、本年年末余额 474,000 , 130,744,450. 70 -122, 32,268, -43,325, 593,565, -627, 592,938, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2021 年度 归属于母公司股东权益 少数股东权 益 股东权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 474,000 , 129,903,865. 53 -45, 31,775, -37,631, 598,002, -73, 597,929, 加：会计政策变更 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 474,000 , 129,903,865. 53 -45, 31,775, -37,631, 598,002, -73, 597,929, 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 452, -94, -3,484, -3,127, -394, -3,522, （一）综合收益总额 -94, -3,484, -3,579, -394, -3,974, （二）股东投入和减少资 本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投 入资本 3、股份支付计入股东权益 的金额 4、其他 （三）利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结 转留存收益 5、其他综合收益结转留存 收益 6、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 452, 452, 452, 四、本年年末余额 474,000 , 130,355,885. 75 -140, 31,775, -41,115, 594,875, -468, 594,407, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 资产负债表 2022 年 12 月 31 日 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 66,305, 30,520, 交易性金融资产 10,835, 衍生金融资产 应收票据 4,845, 937, 应收账款 十五、1 61,669, 88,948, 应收款项融资 94, 1,360, 预付款项 622, 1,153, 其他应收款 十五、2 68,086, 48,573, 其中：应收利息 应收股利 存货 45,520, 67,826, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,384, 1,469, 流动资产合计 260,363, 240,789, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 370,519, 365,369, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 138,361, 147,415, 在建工程 1,809, 797, 生产性生物资产 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 油气资产 使用权资产 无形资产 39,294, 39,778, 开发支出 商誉 长期待摊费用 20, 递延所得税资产 8,400, 8,117, 其他非流动资产 2,173, 非流动资产合计 560,558, 561,498, 资产总计 820,921, 802,288, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2022 年 12 月 31 日 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 30,000, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,591, 7,954, 预收款项 合同负债 4,889, 5,411, 应付职工薪酬 1,014, 540, 应交税费 3,939, 2,032, 其他应付款 50,044, 7,511, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 997, 501, 流动负债合计 68,476, 53,952, 非流动负债： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,624, 8,451, 递延所得税负债 7, 其他非流动负债 非流动负债合计 7,631, 8,451, 负债合计 76,108, 62,403, 股东权益： 股本 474,000, 474,000, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 94,430, 94,430, 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,268, 31,775, 未分配利润 144,114, 139,677, 股东权益合计 744,813, 739,884, 负债和股东权益总计 820,921, 802,288, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 利润表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 十五、4 243,297, 7 237,229, 减：营业成本 十五、4 209,558, 9 203,039, 税金及附加 2,982, 2,696, 销售费用 5,316, 5,409, 管理费用 17,184, 21,640, 研发费用 10,424, 9,816, 财务费用 -3,127, 2,836, 其中：利息费用 821, 1,708, 利息收入 323, 57, 加：其他收益 1,803, 2,306, 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 156, 16, 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 51, 信用减值损失（损失以“－”号填列） -3,454, -4,215, 资产减值损失（损失以“－”号填列） -1,582, -699, 资产处置收益（损失以“－”号填列） -111, -9, 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,180, -10,811, 加：营业外收入 7,457, 9,918, 减：营业外支出 390, 277, 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,885, -1,169, 减：所得税费用 -43, -529, 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 4,929, -640, （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 4,929, -640, （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 3、其他权益工具投资公允价值变动 4、企业自身信用风险公允价值变动 5、其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、其他债权投资公允价值变动 3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4、其他债权投资信用减值准备 5、现金流量套期储备 6、外币财务报表折算差额 7、其他 六、综合收益总额 4,929, -640, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 现金流量表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,414, 326,908, 收到的税费返还 2,923, 6,206, 收到其他与经营活动有关的现金 52,061, 22,355, 经营活动现金流入小计 344,398, 355,470, 购买商品、接受劳务支付的现金 209,671, 239,175, 支付给职工以及为职工支付的现金 15,695, 17,810, 支付的各项税费 4,636, 6,635, 支付其他与经营活动有关的现金 30,847, 48,808, 经营活动现金流出小计 260,850, 312,429, 经营活动产生的现金流量净额 83,547, 43,041, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 63,134, 6,477, 取得投资收益收到的现金 227, 16, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 164, 50, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,526, 6,545, 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,646, 2,318, 投资支付的现金 79,139, 25,516, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 84,786, 27,834, 投资活动产生的现金流量净额 -21,260, -21,289, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000, 55,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 筹资活动现金流入小计 5,000, 55,000, 偿还债务支付的现金 35,000, 90,000, 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 821, 1,708, 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 35,821, 91,708, 筹资活动产生的现金流量净额 -30,821, -36,708, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,319, -1,311, 五、现金及现金等价物净增加额 35,785, -16,268, 加：期初现金及现金等价物余额 30,520, 46,789, 六、期末现金及现金等价物余额 66,305, 30,520, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 股东权益变动表 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 474,000, 94,430, 31,775, 139,677, 739,884, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 474,000, 94,430, 31,775, 139,677, 739,884, 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 492, 4,436, 4,929, （一）综合收益总额 4,929, 4,929, （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 492, -492, 1、提取盈余公积 492, -492, 2、对股东的分配 3、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 474,000, 94,430, 32,268, 144,114, 744,813, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 股东权益变动表（续） 2022 年 1-12 月 编制单位：宁波先锋新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 474,000, 94,430, 31,775, 140,317, 740,524, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 474,000, 94,430, 31,775, 140,317, 740,524, 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） -640, -640, （一）综合收益总额 -640, -640, （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 1、提取盈余公积 2、对股东的分配 3、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 474,000, 94,430, 31,775, 139,677, 739,884, 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2003年3月在宁波市市 场监督管理局注册成立，现总部位于宁波市海曙区集士港镇汇士路8号。 本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事阳光面料与遮阳产品的生产及销售。 本财务报表业经本公司董事会于2023年4月21日决议批准报出。根据本公司章程，本财 务报表将提交股东大会审议。 截至 2022 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 13 户，详见本附注八“在其 他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。 二、 财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披 露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2022 年 12 月 31 日的财务状况及 2022 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公 司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、28“收入”各项描述。关于管理层 所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、35“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司宁波先锋新材料（泰国）有限公司根据其经营 所处的主要经济环境中的货币确定泰铢为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的 货币为人民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业 控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对 被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 5、 合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进 行重新评估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该 部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附 注四、9“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权 时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集 团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）②“权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独 所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确 认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币 货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合 收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3） 外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率 折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润 分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作 为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表 中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于 母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营 控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入 当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币 报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计 入处置当期损益。 9、 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计 量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 宁波先锋新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 10、 金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项 融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财 务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备