表3－12
索引号：
（审计机关名称）
提款报账业务循环内部控制符合性测试工作底稿
――提款申请表测试记录
审计期间＿＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位：
编号 日期 提款金额 核对 备注
1 2 3 4 5
“核对”栏目填表说明： 有关测试说明及结论：
1． 提款申请表费用类别和申请
支付比例符合支付信的规定。
2． 提款申请表的填写准确。
3． 提款申请表所附的证明材料
齐全，符合世界银行及财政部的
有关规定。
4． 提款申请表的申请提款金额
与所附相关证明文件的应提款报
账的金额一致。
5． 上报提款申请表的日期与下
级单位报来的提款申请书的日期
相近。
（如对检查的内容表示肯定意见
，在相应的核对栏内打“√” ；
否定意见的打“ × ”；不适用
的打“N/A”。）
审计人员： 日期： 复核人员： 日期：
表3－13
索引号：
（审计机关名称）
提款报账业务循环内部控制符合性测试工作底稿
――费用支出报表测试记录
审计期间＿＿＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位名称：
编
号
日期
费用类
别
报账比
例
报账金额 核对 备注
1 2 3 4 5 6
“核对”栏目填表说明： 有关测试说明及结论：
1． 费用类别和报账比例符合支付信等有
关规定。
2． 费用发生时间符合要求。
3． 无向世界银行重复报账的情况。
4． 费用支出属于本项目。
5． 所报费用支出符合世界银行的要求。
6． 与有关会计记录一致。
（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的
核对栏内打“√” ；否定意见的打“ × ”；
不适用的打“N/A”）
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
表3－14
（审计机关名称）
提款报账业务循环内部控制符合性测试工作底稿
――拨付或回补测试记录
审计期间＿＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位：
申请
书号
申请
金额
申请
日期
回补
（拨付）
金额
回补
（拨付）
时间
会计记录
（世界银行贷款）
核对
凭证号 金额 1 2 3
核对栏目填表说明： 有关测试说明及结论：
1． 及时将资金回补（拨付）提款单位。
2． 回补（拨付）金额、时间和有关银行单据上的记录一致。
3． 回补（拨付）已经批准。
4． 回补金额与申请金额一致。
5． 回补（拨付）的情况与会计记录一致。
（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√” ；
否定意见的打“ × ”；不适用的打“N/A”）。
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
索引号：
备注
4 5
核对
有关测试说明及结论：
