制定日期 2007-04-18 文件编号 ZHC/C -02
生效日期 2007-05-01
某公司实
业有限公司 版本版次 A/O
文件名称 出差管理制度 总页数/页次 2/1
1 目的
对本公司内部员工因公务出差和相关费用的管理,以期提高工作效率,降低管理成本.
2 范围
公司内除总经理外所有员工.
3.职责
3．1 总经办负责对出差人员差旅费及补贴报销审核。
3．2 财务部负责对差旅费及补贴发放。
4 实施细则
公司内员工因公务需要到国内、外出差、调迁，均悉按照本制度规定统一处理。
员工因公务需要出差，事先必须填写《借款审批单》，经部门经理审核后，据借支金额报副总（300
元以下）或总经理（300 元含以上）批复后方可执行。如遇突发事件无法履行上述手续的，应先
电话申请同意后执行，出差归来后仍需补办。
《借款审批单》交财务部登记后预借差旅费。出差完毕回公司后，以票据为基准，向总经办申办考
勤卡手续，并在返程报到后三日内向财务部核销差旅费，如超出三天仍未核销者，财务部应将该员
工暂借差旅费在其薪资中先行扣回，待报支时再行核对。
出差补贴的时间计算，以出发时间开始计算，12 时和 18 时为分界线，返程在 12 时之前不计算，
超过 12 时算半天，超过 18 时算 1 天。
员工出差途中因患病及其他天然不可抗拒之原因，并有相关证明的可适当改变行程日期或延长出差
时间，得到总经理批复的，承认其出差时间。
员工出差按相应标准如实报销，如发现有虚报不实之处，除追缴其相关费用外，并视情节轻重予以
惩处。
出差的交通工具以城市公共汽车、汽车、火车卧铺为主，如需乘坐火车软卧或飞机须经总经理批准。
因公拍发邮电、伟真、复印、临时雇用人力、车辆（出租车单日不超过 20 元）等必要费用支出，
按实际凭证报支。
5. 差旅费补贴标准：
员工出差的交通费按实际报销（出租车单日超过 20 元需电话请求批准后执行），在当日可往返，只
享受误餐补贴 20 元/餐。因业务需要，招待客户费用，据实报销。
省内外出差补贴标准：
职级 补贴标准 职级 补贴标准
2 200 5 160
3 180 6 160
4 160 7 160
制定日期 2007-04-01 文件编号 ZHC/C
生效日期 2007-05-01
某公司实
业有限公司 版本版次 A/O
文件名称 出差管理制度 总页数/页次 2/2
北京、上海、广州、深圳等特别地区，出差标准在 的基础上浮 20%报销。
6 报销流程及相关记录
责任人 流程 执行标准 相关记录 备 注
申请人
1.填写清楚，字迹规范
2.注明日期，同行人员 《借款审批单》
《移交清单》
／
部门经理
1.出差事项的合理性
2.出差期间工作是否安
排妥当
签名
／
副总或
总经理
金额在 300 元以下由
副总审批，300 元（含）
以上由总经理审批
签名
／
财务部 依据财务部相关规定
《借款审批单》
签名
／
申请人 保存各种费用票据 费用票据
／
申请人 填写清楚，字迹规范
《出差旅费报销
单》
／
总经办
1.登记出勤记录
2.《出差旅费报销单的
‘负责人’栏签名
签名
／
副总或
总经理
金额在 300 元以下由副
总核批，300 元（含）
以上由总经理核批
签名
／
财务部 依据财务部相关规定 签名
／
申请人
NO
Yes
NO
Yes
Yes
依据《工作移交清单》 《移交清单》
／
7 本制度经公司总经理审批，自颁布之日起生效，解释权归属总经办。
拟订 审核 批准
填写《借款审批单》
审核
审核
登记发放款项
执行公务
填写报销单
核销出勤
审 核
报销费用
检查工作进度
