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利用 POS 虚构交易套现的运营风险
分析反应对策略
口中国工商银行股份有限公司江西省分行课题组邱建华涂福寿汪志勇
近年来，信用卡日益成为人 却计入金融机构的交易总额中，社 地区(如图 1 所示)。
们重要的支付工具。与此同时，利 会消费能力指标相应虚增，相关部 3. 呈现出新特点、新趋势
用 POS 进行信用卡套现的现象愈 门考察居民消费能力、制定经济政 传统的信用卡非居套现 ti5动
演愈烈，去现的手段也越来越多样 策的准确度受到干扰，进而影响宏 为申办 POS 机具、对外揽客、套现、
化。针对这一问题，工商银行加大 观经济决策。 结算"一条龙"模式。监测发现，
「风险管理力度，截至目前，工商 2. 数量呈上升态势 随着防控力度的加强， POS 套砚
银行业务运营风险管理系统共涉 2013 年以来，江西省相继发 呈砚出新特点、新趋势。
f走资金异动类、账户管理类等 87 生多起 POS 套现风险事件。 3- 一是改变 POS 类型。传统套
个模型。全过程运营风险核查的有 9 月工商银行江西分行业务运营风 现活动一般使用当地 POS、有线
效实施，使得 POS 套现准风险事 险管理系统抓取可疑 POS 交易准 POS，现逐步改为使用外省 POS 、
件和风险事件被政时遏止，监控效 风险事件 46 起，确认风险事件 13 无线 POS (无需连接电话线，可
果逐渐显现。 起，其中一类风险事件达 9 起，风 移动使用)。
险事件j步反金额 万元，且有 工是变换使用 POS。不沾分
-、 POS 虚构交易套现风险 继续上升趋势。江西分行在全省 子为减少;步案金额，不断变换使用
事件特征分析 收集的可疑 POS 交易准风险事件、 POS，且变换频率较高，使用时间
1. 危害程度较高 风险事件主要分布在南昌、 u尧等 较短，给取ìlE工作及活案金额的认
利用 POS 虚构交易套现的行 地，其原因是南昌市是全省经济、 定带来很大的困难。
为违反了金融机构对信用卡业务 行政中心，而土饶毗邻江浙，经济 二是转变揽客方式。传统的
的管理制度，扰乱了正常的金融秩 活跃度较高，两地资金相对充裕， 套现活动一般是不住分子直接与
序，越过银行资金防火墙，为恶意 居民理财意识较强，投资渠道广 客户进行接触，如今不住分F让客
透支、信用卡诈骗提供便利，严重 泛，民间资金需求强烈。此外，九 户将信用卡邮寄到其指定的地址，
危言银行的资金安全。套现行为是 江、赣州、宜春、萍乡、吉安等地 刷卡套现完毕后，再将信用卡邮寄
交易双方的虚构交易，但交易金额 也是准风险事件、风险事件的多发 给客户。
56 醺睡?
(万元)
1200
1000
800
600
400
200
O
(笔数)
14
12
10
8
6
4
2
O
金融论坛
南昌 上饶萍乡 九江赣州| 吉安宜春 抚州新余
-金额(万元)-一准风险事件数量
图 1 可疑 POS 交易二级分行分布
四是转变结算方式。套现活 转入、相同金额转出、每笔交易 600 万元。银行监测人员通过其上
动从传统的当场结算、现金结算， 时间只相隔几分钟，且 POS 1肖 下游交易对象和历史明细查询分
转变为转账结算、同银结算。 费金额较大，符合大额洗钱的特 析，发现该塑料厂 2012 年以来主
二、利用 POS 虚构交易套现
征。按照人民银行反洗钱工作要 要上游资金来源是银联 POS 清算
求，对发现的重大可疑交易要做 网络转入的 70 笔资金，金额共计
典型案例分析 好反洗钱登记上报工作，不给犯 909271 1. 76 元，资金全额通过网
1. 利用 POS 消费虚增交易 罪分子可乘之机，减少银行结算 上银行、业务集中处理平台等渠道
流水，涉嫌洗钱或套现 风险和监管风险。该台个人转账 转入单位邑人肖某及其妻子杨某
典型案例:某牙科诊所客户 终端交易金额与牙科诊所不匹配， 的 3 个个人结算账户过渡，最终通
在某银行开立个人银行卡账户，并 牙科诊所及其负责人存在出租或 过 POS 刷卡消费、 ATM 取现、网
申领个人转账 POS 终端，一直闲 出借个人转账终端，为他人过渡、 银等渠道转入 8 个往来户茂 150 多
置未用。 2013 年 3 月 26 ~ 27 日， 转移大额资金的嫌疑。诊所负责 个个人账户，账户无实质性业务往
i主客户个人银行卡胀户突然启动， 人员其交易对象，可能存在虚增 来且不留余额，具备利用 POS 特
通过 POS 与其他 5 名客户发生大 个人账户现金流、套取相关行业 约商户消费功能违规为他人刷卡
额资金划转。大额资金转入，相同 利益等行为。此外，不排除个人 套现的行为特征。
金额转出，每笔交易时间只相隔 转账终端管理人员，为完成上级 案例分析:上述行为给银行
几分钟， POS 主账户当天不留余 银行的考核任务，虚增个人转胀 带来两类风险。一是资金损失风
额。两天内累计交易超过 1000 万 终端交易量的情况。 险。信用卡作为新兴的支付工具，
元，交易金额、频率与牙科诊所不 2. POS 特约商户非法套现 为人们的消费支付带来便捷，但无
匹配。 典型案例 t某塑料厂以"贷款" 真实交易背景违规套取现金、恶意
寞例分析: ì主帐户大额资金 名义转入单位陆人肖某个人账户 透支的行为极易导致资金不能反
害理事 51
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时收回，最终造成银行资金损失。 卡套取资金转作他用，即信用卡 2. 影响银行对害户的评价
二是外部监管风险。银行对特约 违规主现。 以工商银行为例，客户星级
商户 POS 交易行为负有监管职责， 襄例分析:银行员工以虚假签 评价系统以客户对银行的综合贡
如果其违规为他人刷卡套现行为 购为名利用 POS 交易套现，或多 献度为评价依据，贡献度越高，星
带来不良后果，银行将因监管不力 J欠刷卡循环套现，违反《员工禁止 级越高。而个别客户利用银行客户
承担资金损失，并受到监管部门的 规定》第七十条规定;使用信用卡 星级评价系统评级规则中的描桐，
处罚。 恶意透支和违反《员工禁止行为处 通过虚假 POS 交易达到提升星级
3. 银行员工违规套现 理规定》第一百八十五条第四款， 的目的。虚假 POS 交易的"追星"
典型案例:某银行一名员工 套现或为他人套现提供便利的，最 行为，严重干扰了工商银行对客户
持贷记卡在一商户 POS 消费 2 笔， 轻处罚是记大过，情节较重或严重 的星级评价，这曲"假星客户"与
累计 10 万元。其中 2013 年 7 月 的解除劳动合同豆豆给予开除处分。 优质客户I昆合在一起，使银行工作
3 日消费 50000 元，资金子 7 月
三、利用 POS 虚构交易套现
人员在营销时难以区分，若不对其
5 日回流至i主员工另一账户， i主账 资产进行进一步核实，银行极易陷
户当日 ATM 取款 5000 元、转账 风险分析 入圈套。
45000 元，贷记卡帐户于 8 月 24 利用 POS 虚构交易的实质， 3. 对银行利益造成实质损害
日还款 44600 元。 11 月 5 日，该 是持卡人或商户为达到一定目的， 为提高星级客户的忠诚度，
员工又持贷记卡在同→商户 POS 利用 POS 交易平台虚增交易流量。 工商银行对五星级以上客户实行
消费 50000 元，资金于当日回流 其交易本身不存在套现行为，表面 费率优惠和贵宾服务。例如，五
至另一帐户，该账户当日 ATM 看也不存在太大现实风险，但虚增 星级客户跨行汇款手续费在柜面
转出 50000 万元，贷记卡于 12 月 交易流量影响金融机构对持卡入 费率基础上打 5 折，六星级客户
24 日还清透支欠款。从表面土看， 或商户的贡献度及信用评价，从而 打 3 折 g 五星级客户可办理理财
i主员工是使用信用卡进行透支悄 为不陆分子申办高额度信用卡，进 金卡，理财金卡免收年费、享受
费，但通过银行内控部门核查分 而恶意透支套现或贷款占用银行 柜面贵宾室办理业务服务，白金
析不难看出，该行为是利用信用 资金创造条件。其主要危害表现在 卡可享受铁路、航空贵宾服务等。
以下几个方面: 而虚假 POS 交易客户通过套取工
1.银行监管凤险增大 商银行高星级资格申领理财金卡
一方面，持卡人通过虚假 或财富卡，享受银行贵宾客户政
POS 刷卡消费等不真实交易，变 策，使银行利益受损。
相实现银行卡取现，背离了人民银 4. 易形成信用风险
行对现金管理的有关规定，容易为 从理论土讲，客户星级越高，
洗钱等不主主行为提供便手IJ条件。另 对银行的贡献越大、信用度越高、
→方面，信用卡套现使人民银行难 风险越小。然而虚假 POS 交易的
以对金融机构资金的流入流出进 "套星"行为打破常理，使客户的
行有效监控，为银行业的健康发展 信用度、风险度难以评估，有的甚
带来不稳定因素。 至存在恶意透支或套现行为，若仍
58 惺属事
按客户星级发放高额信用卡，一旦 部门提出对应的系统优化需求，修 管部门等之间要加强信息沟通，集
客户恶意透支，则极易造成透支本 改监控参数，调整监控现则，从不 多方优势相互配合，切实形成合
息难以收回的后果，形成信用风 同侧重点构建业务运营风险系统 力，有效遏制 POS 套现违陆犯罪
险。据工商银行某省分行信用卡中 监控模型，提高系统风险识别率。 活动的势头。
心通报，今年以来，该行已发生几 2. 落实监管制度 4. 加大法律打击刀度
起信用政策应审批策略外泄后被 一是要严格落实相关监管制 2009 年 12 月 16 日，最高人
不告分子利用进行欺诈办卡的案 度，严把 POS 业务准入关，严格 民住院和最高人民检察院发布了
例，欺诈嫌挺人了解到六、七星级 审定安装 POS 商户的资质，对其 《关于防范信用卡管理刑事案件具
客户可办理高额度信用卡的信息， 经营背景、营业场所、经营范围、 体应用怯律若干问题的解释>>，其
在短期内通过借记卡频繁转账、 t肖 财务状况、资信情况等进行深入调 中第 7 条主见定违反国家规定，
费的方式来套高星级，然后申办信 查，严格 POS 机具发放审查程序。 使用消费终端机具等方陆，以虚构
用卡，进行恶意透支或套现占用银 注重现场调查，提高审核质量，杜 交易、虚开价格、现金退货等方式
行资金。虚增交易流量的 POS 交 绝 POS 租用和中介机构代办现象。 向信用卡持卡人直接支付现金，情
易己对信用卡的发行安全构成了 二是要定期走访签约商户，加大交 节严重的应当依据刑陆 225 条的
严重威胁。 易抽查力度，完善交易动态监控， 规定以非陆经营罪定罪处罚。"其
5. 给持卡人带来极大凤险 强化异常交易识别能力，一旦发现 中"情节严重"是指套现数额 100
如果持卡人不能按时还款， 交易异常应立即展开调查。三是应 万元以上，或者造成金融机构资金
就必须负担比透支利息还要高的 视风险状况对套现账户采取处理 20 万元以上逾期未还，或者造成
逾期还款利息，并形成不良的个人 措施，对存在严重套现嫌疑的账户 经济损失 10 万元以上。套现数额
信用记录，将影响到个人以后生活 应果断冻结，对提似套现或高风险 在 500 万元以上，或者造成金融机
的方方面面，还有可能不得不承担 客户采取电话警告、短信警告、降 构资金 100 万元以上逾期未还，或
个人信用缺失的战律风险。 低额度等措施，对于违规的特约商 者造成经济损失 50 万元以上，应
户和 POS 机主，应要求其及时整 当认定为"情节特别严重\处 5
四、遏制 POS 虚构交易套现 改或撤销其资格，一旦发现有洗钱 年以土有期徒刑。相关部门应加大
的对策 嫌疑的胀户应立即向人民银行反 利用 POS 虚构交易套现行为的注
1. 不断优化运营凤险监控系统 洗钱部门和公安机关报告，从1原头 律打击力度，令犯罪分子望而生
目前，工商银行业务运营风 上遏制信用卡套现的情况发生。 畏，从而将犯罪行为扼杀在萌芽之
险管理系统抓取 POS 虚构交易套 3. 加强信息沟通与合作共享 中 o ccc
现J住风险事件的模型较少，由于系 一是银行可与特约商户签订
统设置规则的限制，抓取风险事件 协议，约定若商户利用 POS 从事
的数量还非常有限，监控威慑性得 非法套现业务，将承担违约责任，
不到充分显现。系统的智能定位、 受到相应的经济惩罚，同时要求商
识别作用还未有效发挥。因此，相 户留存日常交易小票，作为真实交
关负责人要根据客户政商户不断 易凭证，银行定期进行核查。二是 金融论坛
变化的套现手住，政时向银行科技 各级公安机关和金融机构、金融监 栏目编辑:杜娟 dujuan@
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