财务法务流程规范
流程类别 类型 审批方式 业务审核 行政/人事审核 法务审核 财务审核 风控审核 备注
合同申请流程 邮件 部门负责人业务负
责人
行政负责人
（如需行政参与）
是 <=10万 财务总监
>10万 CFO/COO
<=100万 知会
>100万 审核付款/报销前置流程-合同申请
我司标准模板合同 邮件 部门负责人 行政负责人
（如需行政参与）
是 财务总监 <=100万 知会
>100万 审核
业务成本类 邮件 部门负责人
业务负责人
否 不需用印 否
涉及用印 是
<=10万 财务总监
>10万 CFO
<=50万否
>50万是
市场推广类 邮件 部门负责人
业务负责人
否 不需用印 否
涉及用印 是
<=5万 财务总监
>5万 CFO
<=30万否
>30万是
薪资社保个税类 邮件 否 人事总监
人事负责人
不需用印 否
涉及用印 是
否 是
办公设备采购 邮件 否 未超标准 行政经理
超出标准 行政负责人
不需用印 否
涉及用印 是
未超标准 财务总监
超出标准 CFO
否 新员工电脑采购，未超标准无
需审批
其他固定资产采购
邮件 部门负责人
业务负责人
技术中心（服务
器）
<=1万 行政经理
>1万 行政负责人
不需用印 否
涉及用印 是
<=5万 财务总监
>5万 CFO
<=10万否
>10万是 含服务器、办公家具等
差旅招待申请 邮件 部门负责人业务负
责人
否 不需用印 否
涉及用印 是
未超标准 财务总监
超出标准 CFO
<=5万否
>5万是
团建申请 邮件 部门负责人业务负
责人
否 不需用印 否
涉及用印 是
未超标准 财务总监
超出标准
CFO/COO/CHO
否
付款/报销前置流程-非合同申
请
其他支出 邮件 视需要 视需要 不需用印 否
涉及用印 是
<=5000 财务总监
>5000 CFO
视需要
业务成本类 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
<=10万 财务总监
>10万 CFO
否
市场推广类 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
<=10万 财务总监
>10万 CFO
否
服务器托管带宽类 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
<=10万 财务总监
>10万 CFO
否
房租物业类 纸面
否 <=10万 行政经理
>10万 行政负责人 否
总账
<=10万 财务总监
>10万 CFO
否
保安保洁绿化类 纸面
否 <=5000 行政经理
>5000 行政负责人 否
总账
<=5万 财务总监
>5万 CFO
否
装修改造施工类 纸面
否 <=1万行政经理
>1万行政负责人 否
总账
<=5万 财务总监
>5万 CFO
否
薪资社保个税类 纸面 否 人事总监人事负责人 否 否 否
办公设备采购 纸面 否
未超标准 行政经理
超出标准 行政负责人 否
总账
未超标准 财务总监
超出标准 CFO
否
其他固定资产采购 纸面 部门负责人
业务负责人
<=1万 行政经理
>1万 行政负责人
不需用印 否
涉及用印 是
<=5万 财务总监
>5万 CFO
否 含服务器、办公家具等
对公付款流程
机票酒店对公结算类 纸面
否 <=5000行政经理
>5000行政负责人 否
总账
<=5万 财务总监
否
>5万 CFO
税费支出（不含个
税）
纸面
否 否
否
总账
<=5万 财务总监
>5万 CFO
否
其他支出 纸面
部门负责人业务负
责人 视需要 视需要
总账
<=5000财务总监
>5000CFO
否
加班外出车费/餐费 纸面 部门负责人业务负
责人
否 否 总 账 财务总监 否
团建费用 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
未超标准 财务总监
超出标准 CFO
否
日常办公用品采购 邮件 否 <=预算额度 行政经理
>预算额度 行政负责
人
不需用印 否
涉及用印 是
<=预算额度 财务总监
>预算额度 CFO
否 含办公文具、IT耗材、零食饮
料等
差旅招待费 纸面 部门负责人业务负
责人
否
否
总账
未超标准 财务总监
超出标准 CFO
否
报销流程
其他费用 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
<=5000财务总监
>5000CFO
否
借款流程 员工借款 纸面
部门负责人业务负
责人 否 否
总账
<=5000财务总监
>5000CFO
<=5万否
>5万是
