计算机财务管理
第七章 筹资分析与决策模型
学习目标
筹资分析与决策模型设计
现金流量的时间价值及函数的概念和应用
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资图形控件模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计和分析
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
建立分析与决策模型的意义
股票筹资
债券筹资
长期借款筹资
融资租赁筹资
筹资分析与决策模型的内容
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
现金时间价值概念和计算
复利终值
复利现值
年金终值
年金现值
永续年金
年金的计算
普通年金
预付年金
利率,期数的计算
现金流量的时间价值函数
年金终值函数 FV()
年金现值函数 PV()
年金、年金中的本金、年金中的利息函数
年金函数 PMT（）
年金中的利息函数 IPMT（）
年金中的本金函数 PPMT（）
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
长期贷款基本内容
长期贷款的种类
长期贷款的程序
借款合同的内容
建立长期借款基本模型
1.建立分期偿还借款基本模型工作表
2. 定义各因素间的勾稽关系
3. 分期偿还借款基本模型的使用
长期借款双因素分析模型的设计方法
1.模拟运算表
长期借款双因素分析模型的设计方法
2.应用模拟运算表建立双变量长期借款分析模型
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
租赁的基本概念
1.租赁的种类
2.租金的计算 公式 P250
建立租赁筹资基本模型
租赁筹资模型的设计方法
1.租赁价目表的建立
租赁筹资模型的设计方法
2.在模型中建立图形控制项按钮的方法
租赁筹资模型的设计方法
3. 建立租赁项目名称的“下拉框控制项”
租赁筹资模型的设计方法
4. 建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内
租赁筹资模型的设计方法
4. 建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
净现值分析的基本方法
举债筹资
租赁筹资
比较两者的税后现金流量的净现值，选择现值成本较小者
设计租赁筹资摊销分析表
设计贷款筹资分期偿还分析表
应用模型对租赁筹资和借款筹资方案比较分析
本章内容
筹资分析与决策模型概述
现金流量的时间价值及函数
长期借款筹资双变量分析模型设计
租赁筹资模型设计
租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计
筹资相关函数
筹资相关函数
INDEX()函数
逻辑判断函数
