第九章 鼓励出口与出口管制措施
主要内容：
第一节 鼓励出口措施
第二节 管制出口措施
第三节 经济特区措施
鼓励出口措施
各个国家采取鼓励出口的措施很多，
涉及政治、经济、法律等方面而运用财政、
金融、汇率等经济手段和政策则较为普遍。
第一节 鼓励出口措施
一、财政政策（出口补贴）
二、出口信贷
三、出口信贷国家担保制
四、商品倾销
五、外汇倾销
六、其他措施
一、鼓励出口的财政政策（ 出口补贴 ）
政府在出口商品时给予出口商的现金补贴或
财政上的优惠待遇以降低出口商品的价格
①直接补贴
政府在商品出口时直接付给出口商的现
金补贴.主要是政府动用预算拨款进行补贴.
主要是针对是农产品,在发达国家农产品
和船舶出口补贴占有最为显著的地位。例如：
欧盟对农产品的出口.P217
方式：
①直接补贴消极影响
容易引起对方国家征收报复关税和反
补贴关税；增加政府财政负担。
② 间接补贴：
政府对某些商品的出口给予财政上的优惠。
1、退还或减免出口商品所缴纳的国内税
（销售税、消费税、增值税、盈利税）
理由：这些出口的商品未在生产国国内消
费；这些商品在进口国国内可能被征收同种或
者类似的国内税。
② 间接补贴
2、暂时免税进口
对某些进口商品不是为了消费而是经过加工、
改制、修理后再出口的暂时免税进口，这种待遇
往往给予进口原料及半成品
3、退还进口税（进口原料或者半成品加工后再出
口）
4、免征出口税、延期纳税、降低运费、提供低息
贷款、原材料供应、复汇率制度等
二、鼓励出口的信贷政策
(1、出口信贷 2、出口信贷国家担保制度)
1、出口信贷
一国为了鼓励本国商品出口，增强商品的竞争力，
由官方金融机构或者商业银行为本国出口厂商或者外国
进口厂商或进口方银行提供比商业利率低的贷款，以解
决本国出口商资金周转的困难、吸引国外进口商购买本
国商品。
特别是金额较大、期限较长的资本货物（如成套设
备、船舶出口）
出口信贷特点：
1、是一种国际信贷方式
2、通常用于大型设备的出口
3、金额较大
4、期限较长
5、利率较低
6、通常由政府支持
1、按借贷关系划分
卖方信贷
买方信贷
出口信贷分类:
卖方信贷
是指出口方银行向本国出口厂商（即卖方）提
供的信贷。其贷款合同由出口厂商与银行签定。
卖方信贷通常用于那些金额大、期限长的项目。
卖方信贷实际上是银行直接资助出口厂商向外国
进口厂商提供延期付款。
基本做法：（P212）
1、按借贷关系划分
申请出口信贷的基本条件：
1、申请对象-------在本国注册的企业
2、支持的产品-----中国支持机电产品和成套设备
3、合同的最低金额-我国最低50万美元
4、现金支付比例---船舶不低于20%，其他15%
5、投保出口信用险-出口收汇险
6、贷款期限-------一般不超过10年
出口方银行直接向外国的进口厂商或进口方
的银行提供的贷款，是一种约束性贷款(贷款必须
购买债权国商品)。
买方信贷
买方信贷（A）--出口方银行直接向厂商提供的贷
款
买方信贷（B）--出口方银行直接向进口方银行
提供的贷款再由进口方银行贷款给进口方（多数）
1、按借贷关系划分
P 213
补充：买方信贷流行原因
二、鼓励出口的信贷政策
2、出口信贷国家担保制
国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商
业银行向外国进口厂商或银行提供的信贷，由
国家设立的专门机构出面担保，当出现拒付风
险的时候，由该机构按照承保的金额给与补偿。
（1）担保的项目和金额：
商业保险公司不承保的出口风险项目
政治风险 :金额为85%-95%
经济风险:金额一般为70-80%，最高可
达到100%
都有哪些
政治经济
风险呢？
2、出口信贷国家担保制
政治风险
政变、革命、暴动、战争以及政府实行禁运、
冻结资金或限制对外支付等
经济风险
进口厂商或借款银行破产倒闭无力偿付、
货币贬值及通货膨胀等经济原因
（2） 担保对象
对出口厂商的担保：
国家直接担保，或者为企业取得出口信
贷提供有利条件（P214例子）
对银行的直接担保:
国家担保机构直接对 银行承担责任
2、出口信贷国家担保制
（3）担保期限和费用
期限：短期（6个月，综合担保）
中期，长期（2-15年）（逐笔审
批的特殊担保）
费用低（英国%
%；德国：1%%）
什么是综合
担保？
2、出口信贷国家担保制
补充：综合担保
即出口厂商一年只需办理一次投保，就可承保在
这一年当中对海外的一切短期出口信贷交易。
目的：简化手续
出口信用保险
一国政府以国家财政为后盾，为企业
在出口贸易、对外投资和对外工程承包等
经济活动中提供风险保障的一项特殊性支
持措施。
三、鼓励出口的保险政策
出口信用保险
性质：国家政策性保险
风险种类：商业风险；政治风险（P214）
保险缘由：一般政治风险不是民间财力所
能承担的。
经营方式：由政府来经营或者委托民间保
险公司来代办，而后由政府予以全额再保险。
三、鼓励出口的保险政策
原则：不以盈利为目的，只要经营不
亏损，政府应当尽量降低保险费率。
规模：全球约有15%的贸易额在出口信
用保险下实现。
广泛应用的原因（P215）
三、鼓励出口的保险政策
中国出口信用保险公司
是我国唯一的专业出口信用保险机构，于2001年12月18日
正式揭牌运营。它的成立是我国政府在中国加入世界贸易组
织的全新经济环境下，参照国际惯例，深化金融保险与外贸
体制改革，加大对出口贸易政策性支持力度的重大举措，标
志着我国出口信用保险业进入了一个崭新的发展时期。
四、鼓励出口的倾销政策
(商品倾销、外汇倾销）
1、商品倾销：
指以低于商品正常价值的价格在其他国
家市场上抛售产品，并对进口国同类产品造
成伤害的行为。
一般商品倾销由垄断企业完成，这些企
业一方面可以控制国内市场，另一方面可以
用低于市场价格的价格在国外销售商品。
A、进口商品以低于正常价值的价进行销售。
B、对进口国的同类产品造成重大损害。
C、两者之间存在因果关系。
构成商品倾销的条件：
商品倾销：
①偶然性倾销
分类：
③间歇性倾销（掠夺性倾销）
②长期性倾销
商品倾销：
①偶然性倾销原因：
A、销售季节已过
B、改营业务，商品在国内市场上无法清仓而以
倾销的方式在国外市场抛售。
商品倾销：
②长期性倾销---long-run dumping
是指某一商品的生产商为了在实现其规模经济效益的
同时，维持其国内价格的平衡，而将其中一部分商品持
续以低于以低于国内市场价格，但高于边际成本的价格
在国外市场上出售商品。向海外市场销售。
长期倾销尽管不具占领或掠夺外国市场之目的，但由
于它持续时间长、在客观上进行了不公正的国际贸易行
为，损害了进口国生产商的利益，因此通常受到进口国
反倾销法的追究
③间歇性倾销（掠夺性倾销）
以低于国内价格，甚至低于成本的价格，在国外市
场上销售产品。
目的：
是以低价打击竞争对手，占领进口国市场而后在提
高价格。这种倾销受到大多数国家的抵制。
为占领中国市场，2001年欧盟以50%至92%的倾销幅
度向中国市场进行倾销，给生产该类产品的连云港
三吉利公司造成巨大损失。据外经贸部和国家经贸
委联合发布的反倾销初裁公告，1999年至2001年，
从欧盟进口的邻苯二酚数量累计占中国国内市场的
份额达到%，并呈上升趋势，而其进口价格却
低于国内同类产品，且每年平均下降10%左右。
参考资料：请说明是哪种倾销类型
在欧盟邻苯二酚大量倾销的冲击下，2001年连云港
三吉利公司的市场份额仅为%，比2000年下降
了个百分点，工厂开工率不足20%，设备大量
闲置，2000年和2001年两年之间停产时间竟长达1
年半。自1999年5月投产到2001年末，该公司已累
计亏损2300多万元。连云港三吉利公司不得不于
2001年9月正式提出反倾销申诉。该案初裁已判定
欧盟倾销，并已从2002年11月4日开始对来自欧盟
的进口邻苯二酚实施临时反倾销措施。
四、鼓励出口的倾销政策
2、外汇倾销
出口企业利用本国货币贬值或者下跌的机会，
大量出口本国商品的行为。因为本国货币贬值，在
本国商品本币价格不变的情况下，以外币表示的价
格降低，从而构成事实上的倾销。
实现的客观条件：布雷顿森林体系崩溃后各国浮动
汇率地采用为其创造条件。
1、外汇倾销的本币贬值会降低本国出口产品的
价格水平，从而提高出口产品的国际竞争力，
扩大出口。
2、外汇倾销使外国货币升值，提高了外国商品
的价格水平，从而降低进口产品的国内市场竞
争力，有利于控制进口规模
外汇倾销两种有利的贸易效应：
1、 货币贬值的幅度大于国内物价上涨的程度
2、其他国家不采取同等程度的货币贬值或其他报
复性措施
3、出口商品的价格需求弹性要大，要使得价格下降
后出口商品数量的增加幅度大于价格下降幅度。
补充：行之有效的外汇倾销必须满足两个条件
20世纪初期的货币信用危机发生后，各国货币纷纷贬值。
私人厂商或卡特尔在国家支持下，利用本国货币贬值机会，进
行倾销(亦即外汇倾销)。日本是这方面的典型。以棉织品为例，
20年代后期至30年代，日本棉织品出口额仅及英国的33％，
1930年增为65％，1933年超过英国跃居世界首位，1935年竟超
过英国40％(宋则行、樊亢，1994)。这里除了日本因工资低廉
具有竞争力外，利用日元大幅度贬值扩张出口也是一个重要原
因。
参考资料：
五、促进出口的行政措施
1．设立专门组织，研究和制定出口战略，扩大出口：
例 中国国际贸易促进委员会和国际商会
2、建立商业情报网，提供商业情报服务
例：商务部信息中心、民营企业出口促进网等
3．组织贸易中心和贸易展览会
例：中国玩具贸易中心、中国汽车贸易中心等
中国经济贸易展览会等
4．组织贸易代表团出访和接待来访
5．组织出口商评选活动
第二节 管制出口措施
出口管制的概念
出口管制的商品
出口管制的形式
一、出口管制的概念
--- export control,是指国家通过
法令和行政措施，对本国出口贸易
加以管理和控制，以达到一定的经
济、政治或军事的目的。
二、出口管制的对象与目的
2 、战略物资及其有关的先进技术资料的出口
1 、国内生产需要的原材料和国内市场供应不足的必需品
3．受自动出口限制的产品
4．受出口许可证管理的产品
5．经济制裁
6．重要文物、艺术品、贵重金属
目的：
出口管制的政治目的
出口管制的经济目的
西方国家在开始怀疑朝鲜开发核武器后，纷
纷加强了对朝鲜的技术和设备出口限制，但日
本加强这一限制有着更深层的原因。不久前，
美国政府曾要求日本加强对朝军民共用技术和
设备的出口限制，防止朝鲜利用这些技术和设
备开发核武器等大规模杀伤性武器。美国的目
的是加强对朝鲜的技术限制，顺利实现扼制朝
鲜的重要战略目标。
日本首相小泉纯一郎将访问美国，其中协
调对朝政策是日美首脑会谈的重要议题。有报
道说，日美两国将协商进一步加强对朝鲜的技
术和经济制裁手段。看来，美国的“接触与抑
制”政策中的强硬色彩正在日益加重。
三、出口管制的形式
单方面的出口管制
多边出口管制
单方面的出口管制
一国根据本国的出口管制法案，设立专门的
执行机构，对本国某些商品的出口实行管制。
例如：
美国商务部设立的贸易管制局
如何管制？？？
？？？
《 许 可 证 》
《出 口 管 理 条 例》
《 许 可 证 》
一般许可证
单项有效许可证
特许许可证
分销许可证
提供服务的许可证
项目许可证
《出 口 管 理 条 例》
（对Ｚ组管制最严格）
Z组 ：古巴、柬埔寨、朝鲜民主主义共和国、越南
S组 ：利比亚
Y组 ：阿尔巴尼亚、保加利亚、捷克-斯洛伐克、老挝、
蒙古人民工合国、苏联
W组 ：匈牙利、波兰
Q组 ：罗马尼亚
T组 ：北美、中美和南美国家、百慕大和加勒比国家，
但古巴除外
V组 ：其他不在上列各组之内的所有国家
多边出口管制
几个国家的政府通过一定的方式，建立
国际性的多边出口管理机构，商讨和编
制出口管制货单的出口管制国别，规定
出口管制的办法等，以协调彼此的出口
管制政策和措施，达到共同的政治、军
事和经济的目的。
例如 巴黎统筹委员会
对社会主义国家实行禁运和贸易限制的国际组
织。正式名称输出管制统筹委员会。简称巴统。
巴统是冷战的产物，是第二次世界大战后西
方发达工业国家在国际贸易领域中纠集起来的
一个非官方的国际机构，其宗旨是限制成员国
向社会主义国家出口战略物资和高技术。列入
禁运清单的有军事武器装备、尖端技术产品和
稀有物资等三大类上万种产品。
自由港或自由贸易区
保 税 区
出 口 加 工 区
自 由 边 境 区
什么是经
济特区？
第三节 经济特区措施
过 境 区
经济特区的概念
在关境以外划出的一定范围内，建筑或扩建码
头、仓库、厂房等基础设施和实行免除关税等
优惠待遇，吸引外国企业从事贸易和出口加工
工业等业务活动的区域。
经济特区的发展
1547年，在意大利西北部热那亚海湾建立的雷格亨自由港
17世纪，欧洲把一些著名沿海城市辟为自由港或自由贸易区
19世纪末，英法荷等在殖民地半殖民地建立各种形式特区
一战后，中南美洲、非洲、中东和东南亚相继建立经济特区
二战后，新独立国家建立面向出口的、以加工为主的特区
70年代以后，以发展高技术为主的科学园迅速兴起
经济特区设置的条件
海 港 地 区
首都或大城市地区
内 陆 地 区
经济特区设置的类型和形式
类型：
贸易型、工业型、工贸结合型、综合型、科技
型、金融型、旅游型
形式：
自由港、自由贸易区、出口加工区、自由边境区、
过境区、工业科技园区、综合性经济特区等
中国五大经济特区之深圳（）
1982年建成的罗湖第一楼“
友谊商场”，虽然只有七层
高，但已是当时深圳的最高
记录。
1985年 国贸大厦以三天
一层楼创造“深圳速度
”
1990年 井然有序的皇岗口岸出入
境通道。
今天的深圳
中国五大经济特区之珠海（）
中国五大经济特区之厦门
中国五大经济特区之汕头（ 1981)
中国五大经济特区之海南
一、自由港或自由贸易区：
Free Port ; Free Trade Zone
建在关境以外，并对进出口商品全部或大部分
免征关税；
并准许在区内开展商品自由储存、展览、拆散、
改装、重新包装、整理、加工和制造等业务。
如香港
自由贸易区有两种含义：
一是指一国在其本土内划定的置于海关辖区之外、以贸
易为主要内容的特殊区域；
二是指由签订了自由贸易协定的国家组成的贸易区。
20世纪90年代以后，以自由贸易区为目标的区域性协定
不断涌现。目前，全球已有240个自由贸易协定，在世界
贸易组织的成员中形成了135个自由贸易区。
保税区其实是自由贸易区的一种。
分为两种类型
自由贸易区的一般规定：
1、关税方面的规定
2、业务活动的规定
3、禁止和特别限制的规定
允许自由进出自由贸易区外国商品，不办理
报关手续，不征关税，
已征进口税的商品在出口时可以退还进口关税。
但区内的外国商品进入所在国国内市场销售，
必须办理报关手续，缴纳进口税。
1、关税方面的规定
免税图示：
国
家
内
部
自由港或自由贸易区
自由进出的商品
免征关税
允许自由进出自由贸易区外国商品，不办理
报关手续，不征关税，
退税图示：
国
家
内
部
自由港或自由贸易区
少数征税商品
进
出
退税
已征进口税的商品在出口时可以退还进口关税。
征税图示：
国
家
内
部
销售
自由港或自由贸易区
进
外国商品
征税
但区内的外国商品进入所在国国内市场销售，
必须办理报关手续，缴纳进口税。
2． 业务活动的规定
储存、展览、拆散、分类、分级、修理、改装、
重新包装、重新贴标签、清洗、整理、加工和
制造，再出口或向所在国国内市场出售。
3． 禁止和特别限定的规定
武器、弹药、爆炸品、毒品和其他危险品以及
国家专卖品，如烟草、酒、盐等禁止输入或凭
特种进口许可证
少数消费品征收高关税
生产资料在港内或区内使用缴纳关税
设置自由贸易 区的作用主要是：
①利用其作为商品集散中心的地位，扩大出
口贸易和转口贸易，提高设置国家和地区
在国际贸易中的地位，增加外汇收入；
②有利于吸引外资，引进国外先进技术与管
理经验；
③有利于扩大劳动就业机会；
④在港口、交通枢纽和边境地区设区，可起
到繁荣港口、刺激所在国交通运输业发展
和促进边区经济发展的目的。
二、保税区 Bonded Area
又称为保税仓库区，是海关所设置的或经海关批
准注册的，并受海关监督的特定地区和仓库，外
国商品存入保税区内，可以暂时不缴纳进口税，
如再出口，不缴纳出口税，进入国内市场，需要
保管并缴纳进口税。功能类似于自由贸易区
例如：
福州保税区、汕头保税区、大连保税区等
大连保税区
日本保税区职能
（一）指 定 保 税 区
（二）保 税 货 棚
（三）保 税 仓 库
（四）保 税 工 厂
（五）保 税 陈 列 场
是为了在港口或国际机场简便、迅速地办理报
关手续，为外国货物提供装卸、搬运或暂时储
存的场所。
1、指定保税区-----Designated bonded area
指定保税区是公营的，是经大藏大臣制
定而设置的
指定保税区的目的：便于外国货物迅速
办理报关手续
期限：较短，限制严格，一般不超过一
个月
是经海关批准，由私营企业设置的用于装卸、
搬运或暂时储存进口货物的场所。
2、保税货棚-----bonded shed
保税货棚与指定保税区作用虽然相同，
但前者是私营的，而后者是公营的。
是经海关批准，外国货物可以不办理进口
手续和连续长时间储存的场所。
3、保税仓库----bonded warehouse
是为了使货物能在较长时间内储存和暂时不缴
纳关税而建立的。
例如：进口货物再出口不必缴纳关税，这就便
于货主把握交易时机出售货物。
注意：
时间通常比较长，一般期限为2年，如有特
殊需要，还可延长。
是经海关批准，可以对外国货物进行加工、制
造、分类以及检修等保税业务活动的场所。
注意：
储存在保税工厂中的货物可作为原材料进行加
工和制造
4、保税工厂------bonded factory
是经海关批准在一定期限内用于陈列外国货物进
行展览的保税场所。
5、保税陈列场------bonded exhibition
1984年我国提出保税区的设想
90年代，我国沿海地区逐步建立起保税区。
1990年5月经国务院批准在上海外高桥建立第
一个保税区
中国保税区的发展现状
中国现有15个保税区：
上海外高桥保税区（平方公里）；天津港保税区
（5平方公里）；大连保税区（平方公里）；深
圳沙头角保税区（平方公里）；深圳福田保税区
（平方公里）；深圳盐田港保税区（平方
公里）；广州保税区（平方公里）；张家港保税
区（2平方公里）；海口保税区（平方公里）；
青岛保税区（平方公里）；宁波保税区（平
方公里）；福州保税区（平方公里）；厦门象屿
保税区（平方公里）；汕头保税区（平方公
里）；珠海保税区（3平方公里）。
三、出口加工区 ----Export Processing Zone
1． 概念：
是一个国家或地区在其港口或邻近港口、国际机
场的地方，划出一定的范围，新建或扩建码头、
车站、道路、仓库和厂房等基础设施以及提供免
税等优惠待遇，鼓励外国企业在国内投资建厂，
生产以出口为主的制成品的加工区域。
2． 和自由贸易区的关系
① 源于自由贸易区
②自由贸易区以发展转口贸易，取得商业方面的收
益为主，是面向商业的；出口加工区以发展出口
加工工业，取得工业方面的收益为主，是面向工
业的。
3． 出口加工区的类型
① 综合性的出口加工区
② 专业性的出口加工区
4． 主要规定
（1） 对外国企业在区内投资设厂的优惠待遇
（2）限制规定
（3） 领导和管理办法
关税优惠规定
国内税的优惠规定
放宽外国企业投资比率的规定
放宽外汇管制的规定
投资保证的规定
（1） 对外国企业在区内投资设厂的优惠待遇
（2）限制规定
对投资项目的规定
对投资审批的规定
对销售市场的规定
对招工和工资的规定
（3） 领导和管理办法
广泛设立出口加工区管理委员会
是指设在一国的一个省或几个省的陆路边境地
区，按照自由贸易区或出口加工区的优惠措施
．对区内使用的生产设备，原料和消费品的进
口，可以减税或免税．以吸引国内外厂商投资，
开发边区经济．
与出口加工区的区别：
自由边境区加工后的商品主要是区内使用，很
少再出口。
四、自由边境区-----Free Perimeter
例如:
有些拉丁美洲国家设置边境区，利用从邻
国输入的设备和原料，建立和发展边远地
区的工业，以满足当地消费的需要。自由
边境区的产品大多在区内留用，发展边区
经济。
自由边境区优惠期限较短，一般在边区经
济发展起来以后就会逐步取消优惠待遇。
五、过境区Transit Zone
沿海国家为了便利内陆邻国的进出口货物，
开辟某些海港、河港或边境城市开辟的作为
货物过境自由中转地区。
过境贸易可分为直接和间接两种：
1.直接过境贸易是外国商品纯系转运性质经
过本国，并不存放在本国海关仓库，在海关监
督下，从一个港口通过国内航线装运到另一个
港口再输出国外；或在同一港口内从这艘船装
到另一艘船；或在同一车站从这列火车转装到
另一列火车后离开国境。
2.间接过境贸易是外国商品运到国境后，先
存放在海关保税仓库，以后未经加工改制，又
从海关保税仓库提出，再运出国境。
在过境区过境的货物可简化海关手续，
减免征关税．
与自由港的区别在于，过境区可以短期储
存，重新包装货物，但是不能加工制造
