内部管理制度系列 编号：FS-ZD-04015
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内部管理制度系列
项目竣工结算社会审价联
合操作程序
（标准、完整、实用、可修改）
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项目竣工结算社会审价联合操作程
序
Social Completion Procedures for Project Completion and Settlement
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工
作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
关于工程项目竣工结算进行社会审价的联合操作程序
1、目的:上海公司为了加强对工程项目的结算管理力度，
提高工程系统人员的成本意识，使工程项目的竣工结算工作
进入受控状态，特制订本管理办法，并要求工程系统的各部
门按照本办法的具体条款进行操作，在实践中积累经验，从
而达到完善制度，健全制度的目的。
2、范围:
小区住宅的全部单体及总体的建筑安装工程。
除小区住宅单体及总体建安工程以外，内部结算价
在 10-50 万元的工程项目抽取 10%送审，50-100 万元的工
程项目抽取 50%送审，100 万元以上的工程项目 100%送审。
对审计单位的选择和签约:
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选择对象具有上海市甲级工程造价资质的机构。
(见附件)
由预算部和财务部共同商定提出初步选取审价机
构名单，并由预算部和财务部负责合同条款的拟定和签约。
委托审计工作，须以合同形式进行，审批程序是:
预算部牵头，财务部监督分管副总总经理。
3、工作职责:按已拟定的工作程序认真操作，提高业务
水平。
4、程序:
零星工程结算送审的项目由财务部负责任意抽取。
计划预算部按公司原定结算审核程序工作，结算工
作完成后，同财务部任意抽取一至两家具有上海市甲级资质
的机构，由预算部把整套结算资料、竣工图送交审价机构，
移交资料时须附资料清单，并做好签收登记。
结算资料中包括:施工单位的结算承诺书、结算备
忘。
施工单位的结算承诺书内容:a.在审价过程中不
再增加任何结算资料，包括图纸、鉴证单、价格凭证等;b.在
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送审结算书中项目的工程量如发生变化，可作调整，若项目
的遗漏，施工单位均作让利给甲方，不作增加调整;c.甲方与
审价单位执行市审价收费标准，若由于施工单位的高估冒算，
核减额大于 5%，则两种取费标准引起的差额由施工单位承
担。
结算备忘:甲、乙双方初审时审核情况，有争议
的问题以及要求重点审核的项目的说明。
在送审期间，预算部和财务部一起参加审计工作会
议，并保持良好沟通。
审计结束后，对审计结果进行复核与确认工作。
首先施工单位在审定单上签字、盖章。
在施工单位认可后，由预算部主办人员及部门经
理进行复核确认，再将结算资料与审定单上报分管副总复核、
确认，最后上报林总。
经林总认可的审定单盖章后，送审计事务所盖章
签字。
甲、乙及审计三方确认后，则审计结果生效。
审计结果生效后，审计结果、整套结算资料返回计
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划预算部存档，做好退还签收手续。
5、送审周期:
预算部内部审核结束后 10 天内送审，审价单位审核
周期为一个月，审核完毕，三方盖章后进行甲供材料等预算
外款项的清理核对工作，完成后 10 天内付款。
6、评审工作:
计划预算部将会同财务部有选择地对审核个案进行
业务评审，以求不断提高专业工作水准。审价的评审工作原
则上由预算部和财务部共同操作。如财务部有特殊原因不能
到场，事后可随时通过审价单位进行核实和了解情况。
7、支持工作:
因结算审核工作牵涉到工程、预算、设计等专业部
门，必要时将组织各专业部门的人员参与审计工作，各部门
应予积极配合支持。
8、此程序文件应发放陈总、吴健勇、童传友、预算部
全体、物业公司、财务部。
注:1、持有本文件者应严格按此文件要求执行。
2、若认为本文件有不合理之处应及时向本文件的审批
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人提出修改意见。
编制:校对:审批:发放号:
附件:
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